INTRODUCCION:

En la actualidad las nuevas Tecnologas no pasaron desapercibida, de ser un

equipo simple a una herramientas, usadas hoy en muchas de las tareas de la vida
cotidiana, ya que nos permiten resolver situaciones de todo tipo ya sea a cortas o a
largas distancias o de un pas a otro gracias a la web y su utilidad se les ve a diario,
convirtindose esta en una herramienta til para cualquier tipo de trabajo, habilidad o
disciplina, pero, sin duda alguna, hasta para el raude, y muchsimo m!s
especicamente, en el !rea del raude inanciero"
#os $elitos %ancarios, es uno de los temas que m!s deben ser estudiados y
anali&ados con precisi'n, con el in de comprender sus ormas y sus consecuencias, es
por ello que estaremos estudiando acerca de estos delitos, su concepto, clases de
delitos, y lo que signiica como raude penal"
(
DELITOS BANCARIOS
Definicin
)e consideran delitos bancarios aquellas acciones que, por su naturale&a, son
cometidas mediante operaciones propias de los bancos u otras instituciones
inancieras, en detrimento de los clientes de los mismos"
*s pues, son delitos bancarios los cometidos por todas aquellas personas,
naturales o jurdicas, que involucren el manejo raudulento de ondos del banco o la
simulaci'n de operaciones del mismo, adem!s del tr!ico de documentos mercantiles
en orma contraria a lo estipulado en la ley o el orjamiento de los mismo"
Este tipo de delitos se encuentra tipiicado en el $ecreto con +ango, ,alor y
-uer&a de #ey de +eorma .arcial de la #ey /eneral de %ancos y 0tras 1nstituciones
-inancieras, publicado en la /aceta 0icial, especicamente en el 2aptulo 11 de su
Ttulo ,11, $e las )anciones .enales"
Donde Ocurren los Delitos Bancarios
#os %ancos son instituciones inancieras cuya inalidad es la captaci'n de
capital en orma de dep'sitos de peque3os o grandes inversionistas y ahorristas, para
producir sus propios capitales a travs de la inversi'n"
En el circuito econ'mico de un pas es imprescindible la intervenci'n tanto de
la banca privada como de la banca pblica, pues sirven de soporte indispensable a los
capitales cualquiera sea su uente legal, acilitando en gran medida las dierentes
operaciones o transacciones propias de las instituciones que conorman el sistema
econ'mico, tales como empresas peque3as, mediana, grandes4 transnacionales e
instituciones del Estado"
5
En tal sentido surge la necesidad de que las instituciones inancieras, as como
las operaciones que reali&an sean protegidas legalmente, inclusive con la norma m!s
enrgica del sistema jurdico nacional, que es la norma penal, para tal in se crea la
)uperintendencia de %ancos y 0tras 1nstituciones -inancieras, como 'rgano id'neo
para ejercer la supervisi'n y regulaci'n, mediante la inspecci'n de los sujetos
sometidos a su control, con el objetivo de ortalecer la estabilidad y transparencia del
sistema inanciero de la +epblica %olivariana de ,ene&uela, respondiendo a las
necesidades sociales, econ'micas y de justicia de los ciudadanos y ciudadanas,
consagrando as los ines supremos del Estado y la 6aci'n"
El rgano Supervisor del Sistema Bancario
#a )uperintendencia de %ancos y 0tras 1nstituciones -inancieras 7)8$E%*69
ejerce una supervisi'n y regulaci'n de los sujetos sometidos a su control, bajo
esquemas preventivos y correctivos conorme a los est!ndares universalmente
establecidos y en concordancia con los postulados de justicia social y de
transparencia conorme lo consagra la 2onstituci'n de la +epblica %olivariana de
,ene&uela y #a #ey /eneral de %ancos y 0tras 1nstituciones -inancieras"
*s pues, el *rt", 5(: de la #ey /eneral de %ancos y 0tras 1nstituciones
-inancieras, la )uperintendencia de %ancos y 0tras 1nstituciones -inancieras
establece que tendr! como unciones; #a inspecci'n, supervisi'n, vigilancia,
regulaci'n y control de los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones
inancieras, casas de cambio, operadores cambiarios ronteri&os y empresas emisoras
y operadoras de tarjetas de crdito"
.ara satisacer los e<tremos previstos en esta norma, su actuaci'n deber!
comprender 7segn lo consagra el *rt" 5(=, ejusdem9 como mnimo, los siguientes
aspectos;
:
> *segurar que los bancos, entidades de ahorro y prstamo e instituciones
inancieras tengan sistemas y procedimientos adecuados para vigilar y controlar sus
actividades a escala nacional e internacional, si uere el caso"
> 0btener inormaci'n sobre el grupo inanciero a travs de inspecciones
regulares, estados inancieros auditados y otros inormes"
> 0btener inormaci'n sobre las transacciones y relaciones entre las empresas del
grupo inanciero, tanto nacionales como internacionales, si uere el caso"
> +ecibir estados inancieros consolidados a nivel nacional e internacional, si
uere el caso, o inormaci'n comparable que permita el an!lisis de la situaci'n del
grupo inanciero en orma consolidada"
> Evaluar los indicadores inancieros de la instituci'n y del grupo"
> 0btener inormaci'n sobre la respectiva estructura accionaria, incluyendo los
datos que permitan determinar con precisi'n la identidad de las personas naturales,
propietarias inales de las acciones o de las compa3as que las detentan"
> 0btener la inormaci'n necesaria, mediante inspecciones in situ o e<tra situ, a
los ines de veriicar que las agencias, sucursales, oicinas, iliales y ailiadas en el
e<terior, de bancos o instituciones inancieras vene&olanos, cumplen con las
regulaciones y disposiciones aplicables del lugar donde uncionan"
> *segurar que los bancos, entidades de ahorro y prstamo, instituciones
inancieras y dem!s empresas sujetas a la #ey, tengan sistemas y procedimientos
adecuados para evitar que sean utili&ados para legitimar capitales provenientes de
actividades ilcitas"
Los Delitos Bancarios
#a #ey /eneral de %ancos y 0tras Entidades -inancieras prev en el 2aptulo
11 del Ttulo ,11, como se dijo al principio, las sanciones para los delitos tipiicados
en la misma" Entre las conductas sancionadas por la ley, est!n;
?
> .restar el servicio de banca y crdito sin la autori&aci'n correspondiente4
quienes sin estar autori&ados capten capitales ser!n sancionados con prisi'n de ocho
7@9 a die& 7(A9 a3os
> #os miembros de la junta administradora, directores, administradores que
aprueben crditos conociendo la alsedad de la inormaci'n causando da3o
patrimonial a la instituci'n, ser!n penados con prisi'n de ocho 7A@9 a die& 7(A9 a3os"
> #a apropiaci'n o distracci'n de recursos por parte de la junta administradora,
acarreara una pena de ocho 7A@9 a die& 7(A9 a3os"
> El orjamiento de documentos, la utili&aci'n de datos alsos para cometer un
acto ilcito o para ocultarlos, ser! penado con prisi'n de nueve 7AB9 a once 7((9 a3os"
> #a persona, con la inalidad de reali&ar un operaci'n bancaria inanciera o
solicite un crdito o cualquier otra transacci'n bancaria, presenten, entreguen o
suscriban, balances, estados inancieros, y en general, documentos o recaudos de
cualquier clase que resulten ser alsos, adulterados o orjados ser! castigado con
prisi'n de ocho 7A@9 a die& 7(A9 a3os"
> #as personas sometidas a control inanciero por )8$E%*6 que presenten
inormaci'n inanciera alsa recibir!n una pena de ocho 7A@9 a die& 7(A9 a3os"
> Cuienes realicen la capitali&aci'n de dichos entes mediante suscripci'n
simulada de capital ser!n sancionados con pena de nueve 7AB9 a once 7((9 a3os"
> #os auditores e<ternos que suscriban, certiiquen, adulteren, alsiiquen o
suministren un dictamen que no releje la verdadera solvencia, liquide& o solide&
econ'mica de las personas sometidas al control de )8$E%*6, recibir!n una pena de
ocho 7A@9 a die& 7(A9 a3os"
> #os peritos evaluadores que suscriban, certiiquen o suministren dictamen
mediante el cual no se releje el valor ra&onable de reali&aci'n o de mercado de los
bienes, ser!n castigado con pena de ocho 7A@9 a die& 7(A9 a3os"
> #os miembros de la junta administradora que incumplan con las estipulaciones
del ideicomiso causando da3o patrimonial a terceros ser!n castigados con pena de
D
prisi'n de nueve a once a3os y quienes suministre inormaci'n alsa a respecto
acarrearan una pena de prisi'n de tres 7A:9 a ocho 7A@9 a3os"
> Cuienes oculten inormaci'n en la declaraci'n institucional ser!n castigado con
pena de ocho 7A@9 a die& 7(A9 a3os"
> 2ualesquiera uncionario que revele inormaci'n o datos reservados de car!cter
conidencial contenida en medios escritos, magnticos o electr'nicos, ser!n penados
con prisi'n de ocho 7A@9 a die& 7(A9 a3os"
> Cuien a travs de la manipulaci'n inorm!tica o mecanismo similar, con !nimo
de lucro, eecte una transerencia o encomienda electr'nica de bienes no consentida,
en perjuicio del banco, entidad de ahorro y prstamo, instituci'n inanciera o casa de
cambio, o de un cliente o usuario, ser! penado con prisi'n de ocho 7A@9 a die& 7(A9
a3os"
> Cuien a travs de la manipulaci'n inorm!tica o mecanismo similar, se apodere
o altere documentos, cartas, mensajes de correo electr'nico o cualquier otro
documento o eecto personal remitido por un banco, instituci'n inanciera o casa de
cambio, a un cliente o usuario de dicho ente, ser! penado con prisi'n de ocho 7A@9 a
die& 7(A9 a3os"
> Cuienes diundan noticias alsas o empleen otros medios raudulentos capaces
de causar distorsiones al sistema bancario nacional que aecten las condiciones
econ'micas del pas, ser!n penados con prisi'n de nueve 7AB9 a once 7((9 a3os"
*dem!s de lo e<puesto, la #ey /eneral de %ancos y 0tras 1nstituciones
-inancieras establece que los elementos recabados por )8$E%*6 en el ejercicio de
sus unciones tendr!n uer&a probatoria ante la ley adjetiva, mientras no sean
desvirtuadas en el debate judicial" En todo caso, las pruebas testimoniales podr!n ser
apreciadas, en conjunto, como indicio 7*rt" ?5B9"
* las personas condenadas por sentencia deinitivamente irme por la comisi'n
de $elitos %ancarios, se les aplica una pena accesoria de inhabilitaci'n para el
E
desempe3o de cargos en bancos, entidades de ahorro y prstamo, instituciones
inancieras y casas de cambio, por un lapso de die& a3os, contados a partir de la echa
del cumplimiento de la condena correspondiente"
F aquellos que, en el curso de un procedimiento instruido por la
)uperintendencia de %ancos y 0tras 1nstituciones -inancieras incurran en also
testimonio, ser!n castigados conorme a lo previsto en el 2'digo .enal para los
delitos contra la *dministraci'n de Gusticia"
=
BIBLIOGRAFA
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