ACTIVO AO 2 AO 1

Activo Corriente
Disponible 1,578 13,233
Inversiones temporales 25,246 16,534
Clientes 217,400 191,530
Cuentas por cobrar a trabajadores 2,069 1,494
Deudores varios 22,443 4,108
Anticipos y avances 4,313 4,561
Inventarios 4,309 3,754
Total Activo corriente 277,358 235,214
Activo no corriente
Inversiones a largo plazo 89,250 92,563
Maquinaria y equipo 512,793 514,898
Construcciones,terrenos y edificaciones 67,149 63,090
Equipo de computacin y comunicacin 8,785 8,675
Equipo de oficina 4,663 4,454
Equipo de transporte 1,698 1,528
Depreciacion acumulada -23,450 -23,140
Intangibles 17,443 17,442
Otros activos 9,820 8,423
Valorizaciones 481,866 455,788
Total Activo no corriente 1,170,017 1,143,721
Total del activo 1,447,375 1,378,935
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones financieras 68,237 70,028
Proveedores 35,004 2,922
Cuentas por pagar:
Costos y gastos por pagar 22,133 18,835
Retencin en la fuente 721 372
Impuesto a las ventas retenido 12 13
Retenciones y aportes de nmina 623 797
Anticipos y avances recibidos 1,269 1,875
Impuestos, gravmenes y tasas 6,323 1,595
Obligaciones laborales 25,965 24,454
Pasivos estimados y provisiones 2,599 2,005
Total del pasivo corriente 162,886 122,896
COMPAA XYZ S.A.S.
BALANCE GENERAL COMPARATIVO
(expresado en millones de pesos colombianos)
1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE
Pasivo no corriente
Obligaciones financieras 18,402 19,582
Proveedores 2,961 3,136
Costos y gastos por pagar 8,648 20,877
Impuestos, gravmenes y tasas 15,695 16,140
Obligaciones laborales 90,017 84,392
Retenciones y aportes de nmina 492 1,272
Total del pasivo no corriente 136,215 145,399
Total del pasivo 299,101 268,295
Patrimonio
Capital social 133,021 133,021
Supervit de capital 197,237 198,254
Reservas 97,896 97,328
Revalorizacin del patrimonio 107,250 107,250
Resultados de ejercicios anteriores 118,233 109,750
Resultados del ejercicio 13,171 9,249
Supervit por valorizaciones 481,466 455,788
Total patrimonio 1,148,274 1,110,640
Total del pasivo y patrimonio 1,447,375 1,378,935
PASO 1 PASO 2
FUENTE (F)
VARIACION APLICACIN (A) FUENTES
Disminucion Disponible 11,655
-11,655 F
8,712 A Disminucion Anticipos y avances 248
25,870 A Disminucion Inversiones a largo plazo 3,313
575 A Disminucion Maquinaria y equipo 2,105
18,335 A Disminucion Depreciacion acumulada 310
-248 F Aumento Proveedores 32,082
555 A Aumento Costos y gastos por pagar 3,298
Aumento Retencin en la fuente 349
42,144 Aumento Impuestos, gravmenes y tasas 4,728
Aumento Obligaciones laborales 1,511
-3,313 F Aumento Pasivos estimados y provisiones 594
-2,105 F Aumento Obligaciones laborales 5,625
4,059 A Aumento Reservas 568
110 A Aumento Resultados de ejercicios anteriores 8,483
209 A Aumento Resultados del ejercicio 3,922
170 A Aumento Supervit por valorizaciones 25,678
-310 F
1 A
1,397 A
26,078 A
26,296
68,440
TOTAL FUENTES 104,469
-1,791 A
32,082 F
0
3,298 F
349 F
-1 A
-174 A
-606 A
4,728 F
1,511 F
594 F
39,990
PASO 3
-1,180 A
-175 A
-12,229 A
-445 A
5,625 F
-780 A
-9,184
30,806
0
-1,017 A
568 F
0
8,483 F
3,922 F
25,678 F
37,634
68,440
APLICACIONES
Aumento Inversiones temporales 8,712
Aumento Clientes 25,870
Aumento cuentas por cobrar a trabajadores 575
Aumento Deudores varios 18,335
Aumento Inventarios 555
Aumento Construcciones,terrenos y edificaciones 4,059
Aumento Equipo de computacin y comunicacin 110
Aumento Equipo de oficina 209
Aumento Equipo de transporte 170
Aumento Intangibles 1
Aumento Otros activos 1,397
Aumento Valorizaciones 26,078
Disminucion Obligaciones financieras 1,791
Disminucion Impuesto a las ventas retenido 1
Disminucion Retenciones y aportes de nmina 174
Disminucion Anticipos y avances recibidos 606
Disminucion Obligaciones financieras 1,180
Disminucion Proveedores 175
Disminucion Costos y gastos por pagar 12,229
Disminucion Impuestos, gravmenes y tasas 445
Disminucion Retenciones y aportes de nmina 780
Disminucion Supervit de capital 1017
TOTAL APLICACIONES 104,469
PASO 3
AO 2 AO 1
Ventas netas nacionales 419,002 409,435
Ventas netas al exterior 185,410 170,334
Total Ventas netas 604,412 579,769
Costo de ventas 501,677 498,167
Depreciacin 23,450 23,140
Utilidad bruta 79,285 58,462
Gastos operacionales
De administracin 23,794 22,615
De ventas 31,638 18,605
Total gastos operacionales 55,432 41,220
Utilidad operacional 23,853 17,242
Ingresos no operacionales:
Financieros 6,406 5,769
Utilidad en venta de P. P E e inversiones. 70 30
Ingresos diversos 5,825 17,925
Total Ingresos no operacionales: 12,301 23,724
Gastos no operacionales:
Financieros 5,410 23,137
Gastos diversos 11,086 4,024
Total gastos no operacionales 16,496 27,161
Utilidad antes de provisin impuestos 19,658 13,805
sobre la renta y complementarios
Menos: Impuesto corriente 33 % 6,487 4,556
Utilidad neta 13,171 9,249
COMPAA XYZ S.A.S.
ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO
(expresado en millones de pesos colombianos)
1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE
AO 3
ACTIVIDADES DE OPERACIN
INGRESOS VENTAS NACIONALES 502,802
INGRESOS VENTAS EN EL EXTERIOR 222,492
PAGO COMPRA NETAS -464,188
PAGO GASTOS OPERACIONALES DE ADMON -28,552
PAGO GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS -37,965
EFECTIVO GENERADO EN OPERACIONES 194,589
PAGO GASTOS FINANCIEROS -6,492
PAGO IMPUESTOS (RENTA) 2% VT -14,505
INGRESOS DIVERSOS 6,990
UTILIDAD EN VENTA DE P.P.E. E INVERSIONES 84
PAGO GASTOS DIVERSOS -13,303
RENDIMIENTOS FINANCIEROS 7,687
FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE OPERACIN 175,050
ACTIVIDADES DE INVERSION
COMPRA DE MAQUINARIA Y EQUIPO -76,918
FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE INVERSION -76,918
ACTIVIDADES DE FINANCIACION
PAGO DE OBLIGACIONES BANCARIAS A CORTO PLAZO -13,647
PAGO DE OBLIGACIONES BANCARIAS A LARGO PLAZO -3,680
PAGO DE DIVIDENDOS -39,421
FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE FINANCIACION -56,748
AUMENTO EN EFECTIVO A 31-12 AO 3 41,384
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO PROYECTADO
AO 2 AO 1
UTILIDAD NETA 13,171 9,249
DEPRECIACION DEL PERIODO (+) 23,450 23,140
UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS (+) 70 30
GENERACION INTERNA DE FONDOS 36,691 32,419
GENERACION INTERNA DE FONDOS - GIF