Inversión Social NNA Boletin - Completo

la inversin social
cmo va
No. 32
Ejecucin presupuestaria en el sector social durante el perodo enero junio 2011
MINISTERIO DE FINANZAS: Direccin: 10 de Agosto 1661 y Bolivia, Quito - Ecuador Telfonos: (593-2) 3998300 / 3998400 ext.: 1300, 1301 www.finanzas.gob.ec Consultas: dirigirse a la Subsecretara de Poltica Fiscal.
MINISTERIO COORDINADOR DE DESARROLLO SOCIAL: Direccin: San Gregorio Oe1-20 y Av. 10 de Agosto. Edificio San Gregorio. www.desarrollosocial.gob.ec Consultas: dirigirse a la Direccin de Seguimiento a la Gestin Intersectorial
Est publicacin se ha desarrollado con la asistencia tcnica de UNICEF. Direccin: Av. Amazonas 2889 y La Granja PBX: (593-2) 246 0330 / 246 0332 Fax: (593-2) 246 1923 E-mail: quito@unicef.org Casilla: 134 CEQ 16 Quito -Ecuador www.unicef.org/ecuador
Diseo Grfico: Manthra Editores Fotografa: UNICEF Ministerio Coordinador de Desarrollo Social Portada: UNICEF
PRESENTACIN
La trigsima segunda entrega del boletn Cmo va la inversin social presenta informacin relacionada con la ejecucin del Presupuesto General del Estado del Sector Social durante el perodo enero-junio de 2011 y los avances en la ejecucin presupuestaria de algunos programas o proyectos sociales, considerando el compromiso del gobierno ecuatoriano para transferir
oportunamente los recursos financieros dirigidos a cumplir con las metas establecidas en el Plan Nacional del Buen Vivir y en la planificacin que los ministerios en lnea realizan en conjunto con el Ministerio Coordinador de Desarrollo Social, presentada en la Agenda Social.
La inversin social representa los esfuerzos fiscales del Estado orientados a mejorar las condiciones para el desarrollo, la promocin y la creacin de capital humano y social, para elevar los niveles de vida y reducir los niveles de pobreza y desigualdad.
Esta publicacin de los Ministerios de Finanzas y Coordinador de Desarrollo Social y del Fondo de las Naciones Unidas para la Infancia (UNICEF) pretende convertirse en un aporte a la sociedad, mediante la entrega de informacin para el seguimiento de la inversin social. En este sentido, el seguimiento oportuno y permanente de la evolucin y la ejecucin1 del gasto constituye una parte esencial de la gestin pblica.
1 Por ejecutado se entiende el gasto devengado , es decir, el monto que se convierte en una obligacin de pago una vez recibidos los bienes o servicios contratados, independientemente si este pago se realiz o no.
Cmo va la inversin social
UNICEF/Ecu2007/3007/AViLS
1. PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO: ASIGNACIN Y EJECUCIN PRESUPUESTARIA, PRIMER SEMESTRE 2011
Con la vigencia de la nueva Constitucin del Ecuador del ao 2008, la estructura presupuestaria entra en un proceso de modificacin que se refleja en la composicin y la aplicacin del Presupuesto General del Estado (PGE) y que est conformado por 21 sectoriales. En funcin de lo anterior, el Grfico 1 muestra el Presupuesto General del Estado en tres instancias diferentes: inicial, codificado y devengado, del primer semestre de los ejercicios fiscales 2010 y 2011. El presupuesto inicial, que corresponde al aprobado por la Asamblea Nacional, detalla los rubros y montos asignados para cada institucin, programa o actividad al inicio del ejercicio fiscal. En ese sentido, el presupuesto se increment en 12,5 % (USD 2 668,2 millones) en el 2011 respecto al de 2010. Esto se debe a la prioridad brindada por el Gobierno Nacional para financiar proyectos de inversin pblica en las reas de lo social, vial, elctrico e hidroelctrico, fundamentalmente. El presupuesto codificado, que incorpora las reformas realizadas al presupuesto inicial a la fecha de corte en funcin de aspectos coyunturales, aument, al mes de junio de 2011, en 13,2 % (USD 3 006,5 millones) frente a su similar del ao 2010. Escenario motivado por la incorporacin de los recursos derivados del incremento del precio del petrleo y que fueron destinados a programas y proyectos de inversin, y al registro de la fuente de financiamiento 998, Anticipos de Ejercicios Anteriores , utilizada para el asiento contable de anticipos entregados en aos anteriores que no fueron devengados en el mismo ejercicio, recalcando que la misma no implica erogacin de recursos del vigente Presupuesto General del Estado. Por otra parte, la ejecucin mejor ya que el presupuesto devengado durante enero-junio 2011 fue superior en USD 3 056,7 millones (36,1 %), en relacin a la ejecucin del mismo perodo en 2010, mostrando una tendencia positiva en la gestin presupuestaria frente a la asignacin de recursos. En este sentido, hasta junio de 2011 se ejecut el 44,6 % de la asignacin presupuestaria. El nivel de la ejecucin presupuestaria es fundamental para conseguir un mayor impacto potencial en las actividades que el Gobierno Nacional busca incidir a travs del presupuesto. Sin embargo, no solo es importante contar con la cantidad de recursos suficientes para ejecutar las obras, programas y proyectos, sino que es imprescindible disponer de una capacidad de gestin adecuada en el sector pblico, que permita direccionar dichos recursos al cumplimiento de objetivos y metas programadas.
Grfico 1: Presupuesto General del Estado consolidado (inicial, codificado y devengado) Enero-junio, 2010-2011 (en millones de dlares y porcentajes)
2 668,2 (12,5 %)
3 006,5 (13,2 %)
millones de dlares
31 000 26 000 21 000 16 000 11 000 6 000 1 000 Inicial Codificado Devengado Primer semestre del 2010 % de ejecucin Primer semestre del 2011 11 535,6 8 478,9
7,5 %
23 950,3 21 282,1
25 838,2 22 831,8
3 056,7 (36,1 %)
Fuente: MF (2010, 2011) Nota: El devengado total del PGE incluye informacin de ejecucin presupuestaria obtenida a travs del sistema de reportes e-Sigef2.
2 El e-SIGEF es el Sistema de Gestin Financiera implementado por el Ministerio de Finanzas desde 2008. La versin implementada previamente se denomin SIGEF (Sistema Integrado de Gestin Financiera).
2. EVOLUCIN DE LA EJECUCIN PRESUPUESTARIA POR SECTORIALES

El Presupuesto General del Estado est conformado por 21 sectoriales, de los cuales la mayor participacin en el presupuesto codificado corresponde al Tesoro Nacional con el 40 %, debido a que en este se concentran las transferencias corrientes y de inversin que se efectan a las instituciones y aquellas que se destinan a las entidades y empresas pblicas que se encuentran fuera del Sistema de Administracin Financiera (Empresa Nacional Minera, Empresa de Ferrocarriles, IECE, entre otras). Luego se encuentra Educacin, con 15 %; Defensa, con 7 %; y Salud y Asuntos Internos, con 6 % cada uno, entre los ms representativos. La ejecucin presupuestaria permite observar que en el rango de 29 % a 40 % se ubican 8 sectoriales y en el rango de 41 % a 50 %, 12 sectoriales. El sectorial que registra el nivel ms elevado corresponde al de Comercio Exterior, con una participacin del 71 %, que incluye al Ministerio de Industrias y Productividad, que compr acciones de la empresa Cemento Chimborazo al Banco Nacional de Fomento y a la Corporacin Financiera Nacional. En segundo lugar, se encuentra el sectorial Tesoro Nacional con 49 %, por el pago de las remuneraciones a servidores pblicos, transferencias de recursos efectuadas a las Universidades y Gobiernos Autnomos Descentralizados. En tercer lugar, se ubica el sectorial Recursos Naturales con 48 %, por la participacin del Ministerio de Electricidad en el 88 % del presupuesto de ese sectorial y destinado, en su mayor parte, a la ejecucin de varios proyectos elctricos e hidroelctricos (ver Tabla 1). El sectorial Turismo registra el nivel ms bajo con el 29 %, por cuanto el Ministerio del ramo se encuentra suscribiendo convenios con los Gobiernos Autnomos Descentralizados para la ejecucin del proyecto PLANDETUR que concentra el 55 % de su presupuesto. Al comparar el comportamiento del primer semestre de los aos 2010 y 2011 se observa que 17 sectoriales presentan una tendencia a mejorar los niveles de ejecucin en un rango de 1 % a 22 %, lo cual tiene que ver, en gran medida, con las disposiciones del Cdigo Orgnico de Planificacin y Finanzas Pblicas que facilita una ejecucin ms gil y oportuna del Presupuesto General del Estado.
ARCHIVO MCDS
Tabla 1:
Evolucin de la ejecucin presupuestaria del PGE por sectoriales Enero-junio, 2010-2011 (en millones de dlares y porcentajes)
PRIMER SEMESTRE DE 2010 SECTORIAL PRESUPUESTO DEVENGADO 58,59 9,60 28,68 561,15 223,12 159,82 41,43 578,53 509,08 759,03 63,99 1 343,28 62,81 131,72 23,36 325,46 436,69 26,31 9,49 3 048,25 78,50 8 478,89 % EJECUCIN 55 % 17 % 31 % 34 % 27 % 35 % 44 % 38 % 47 % 39 % 26 % 40 % 36 % 39 % 39 % 41 % 34 % 37 % 27 % 36 % 30 % 37 % PRIMER SEMESTRE DE 2010 PRESUPUESTO DEVENGADO 44,80 28,27 69,17 572,31 286,68 162,23 48,96 692,88 561,39 750,41 79,86 1 593,88 71,37 156,91 27,10 663,17 544,98 31,09 16,51 5 048,50 85,18 11 535,65 % EJECUCIN 71 % 39 % 45 % 47 % 35 % 45 % 42 % 42 % 47 % 43 % 31 % 42 % 41 % 46 % 35 % 48 % 32 % 36 % 29 % 49 % 32 % 45 %
COMERCIO EXTERIOR ELECTORAL SECTORIAL AMBIENTE SECTORIAL COMUNICACIONES SECTORIAL ADMINISTRATIVO SECTORIAL AGROPECUARIO SECTORIAL ASUNTOS DEL EXTERIOR SECTORIAL ASUNTOS INTERNOS SECTORIAL BIENESTAR SOCIAL SECTORIAL DEFENSA NACIONAL SECTORIAL DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA SECTORIAL EDUCACIN SECTORIAL FINANZAS SECTORIAL JURISDICCIONAL SECTORIAL LEGISLATIVO SECTORIAL RECURSOS NATURALES SECTORIAL SALUD SECTORIAL TRABAJO SECTORIAL TURISMO TESORO NACIONAL TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL TOTAL GENERAL
Fuente: MF (2010, 2011). Notas: Dentro del Tesoro Nacional se encuentra la ejecucin de la CFDD.
3. EJECUCIN DEL SECTORIAL SOCIAL

El Sector Social est conformado por cinco sectoriales: Educacin, Salud, Trabajo, Bienestar Social y Desarrollo Urbano y Vivienda. El monto devengado a junio del 2011 es mayor en USD 431,3 millones, que el mismo perodo del 2010, lo que representa un incremento del 18,1 %; esto demuestra la poltica social implementada por el Ejecutivo. Adicionalmente, al comparar el desempeo registrado en el primer semestre del ao 2010, en el cual se observa una ejecucin del 39,4 %, la tendencia para el ejercicio 2011 fue casi similar, con un incremento en la ejecucin de 0,6 puntos porcentuales, como se puede apreciar en el Grfico 2.
Grfico 2: Presupuesto inicial, codificado y devengado en el Sector Social Enero-junio, 2010-2011 (en millones de dlares y porcentajes)
USD millones
8 000 7 000 6 000 5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 0 Inicial I. sem. 2010 689,3 5 726,1 12 % 6 415,4 6 032,9
7 014,3 16 %
20 % 18 % 18 % 16 % 14 % 12 % 10 % 2 811,2 2379.0 981,4 431,0 8% 6% 4% 2% 0%
Codificado I. sem. 2011 Diferencia
Devengado Porcentaje (eje derecho)
Fuente: MF (2010, 2011)
En la Tabla 2 se aprecia que el monto codificado para el gasto social a junio del 2011 representa el 10,6 % del PIB, es decir, que de cada dlar que se produce en el pas, 10 centavos se destinan al gasto social. A junio del 2011, el mayor nivel de ejecucin lo presenta el sectorial Bienestar Social que alcanz un 46,8 %, asociado bsicamente a la ejecucin de los recursos transferidos a los beneficiarios del Bono de Desarrollo Humano (BDH); mientras que, el de menor ejecucin fue el sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda con un 30,6 %, debido a que los proyectos de agua potable y
saneamiento rural dentro de su programacin tienen previsto ejecutar a partir del segundo semestre. Hay que destacar que en este perodo de anlisis, el nivel de ejecucin promedio del Sector Social fue del 40,1 %, siendo 4,5 puntos porcentuales inferior al promedio del PGE. Sin embargo, de acuerdo con la Programacin Indicativa Anual (PIA), la ejecucin al mes de junio deba alcanzar un nivel del 50 %, con un margen de +/30 % que oscila entre 35 % y 65 % respectivamente, por lo que la ejecucin registrada en el primer semestre se encuentra dentro de los lmites establecidos.
Tabla 2:
Presupuesto inicial, codificado y devengado en el Sector Social Enero-junio, 2011 (en millones de dlares y porcentajes)
INICIAL a CODIFICADO b 1 198,9 261,1 3 789,2 1 678,9 86,2 7 014,3 25 838,2 DEVENGADO c 561,4 79,9 1 593,9 545,0 31,1 2 811,2 11 535,6 % DE EJECUCIN d=c/b 46,8 % 30,6 % 42,1 % 32,5 % 36,1 % 40,1 % 44,6 % PRESUPUESTO CODIFICADO % PIB 2011* e=b/PIB 1,9 % 0,4 % 6,1 % 2,7 % 0,1 % 11,3 % 41,6 %
SECTORIAL
SECTORIAL BIENESTAR SOCIAL SECTORIAL DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA SECTORIAL EDUCACIN SECTORIAL SALUD SECTORIAL TRABAJO TOTAL SECTOR SOCIAL TOTAL PGE
*PIB Nominal 2011: 65 945 millones. Fuente: MF (2010, 2011).
1 141,7 144,3 3 640,1 1 414,7 74,6 6 415,4 23 950,2
El sectorial de mayor crecimiento fue Educacin, que ejecut USD 250,6 millones adicionales con respecto al perodo de enero-junio 2010, incremento de 18,7 % que se debe principalmente a la vigencia de la nueva escala salarial del Magisterio Nacional. En segundo lugar se encuentra el sectorial Salud, con un incremento de USD 108,3 millones (24,8 %) respecto al mismo perodo del 2010, debido a la poltica implementada por el Gobierno referente a garantizar la atencin integral de salud gratuita y oportuna para los usuarios en cada ciclo de vida. El menor crecimiento
se encuentra en el sectorial Trabajo con apenas USD 4,8 millones (ver Tabla 3). Los sectoriales que aportaron con mayor cantidad de recursos a la ejecucin del presupuesto devengado al interior del Sector Social fueron: Educacin (56.7 %), recursos que se han utilizado principalmente para consolidar los programas de ampliacin de cobertura y universalizacin de la educacin; Bienestar Social con 20 %, cuyas lneas de accin se orientan a mejorar el sistema de proteccin social y ampliacin de capacidades; y, Salud que registra una participacin del 19.4 %.
Tabla 3:
Ejecucin presupuestaria (devengado) en el Sector Social Enero-junio, 2010-2011 (en millones de dlares y porcentajes)
DEVENGADO 2010 1 343,3 436,7 509,1 64,0 26,3 2 379,4 2011 1 593,9 545,0 561,4 79,9 31,1 2 811,2 Diferencia (en millones USD) 250,6 108,3 52,3 15,9 4,8 431,9 % crecimiento 18,7 % 24,8 % 10,3 % 24,8 % 18,2 % 18,1 % % participacin 2010 56,5 % 18,4 % 21,4 % 2,7 % 1,1 % 100,0 % % participacin 2011 56,7 % 19,4 % 20,0 % 2,8 % 1,1 % 100,0 %
Descripcin Sectorial EDUCACIN SALUD BIENESTAR SOCIAL DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA TRABAJO Total
Fuente: MF (2010, 2011).
EJECUCIN POR NATURALEZA DE GASTO

Al comparar el comportamiento del primer semestre de los aos 2010 y 2011, se observa que (ver Tabla 4) el Sector Social ha ejecutado USD 431,3 millones ms en este ao, donde el gasto corriente es el de mayor peso dentro del gasto social, incrementado su ejecucin en 11,1 % (USD 215,3 millones), los mismos que han sido destinados al pago de docentes y mdicos, quienes cumplen con las funciones de prestadores de servicios, garantizan la inversin en el sector y promueven condiciones de acceso y calidad. En tanto que los gastos de inversin incrementaron su ejecucin en USD 203 millones (55,9 %), debido al cumplimiento de las acciones establecidas en la Agenda Social, en el marco de la nueva Constitucin de la Repblica y en el Plan Nacional del Buen Vivir 2009-2013. Esto evidencia una mejora en los niveles de ejecucin en el presente ejercicio fiscal en todos los tipos de gasto analizados, lo cual respondera a la disposicin presidencial de cumplimiento del 8,33 % mensual de ejecucin de los presupuestos institucionales con un margen de +/30 %; y, a la facilidad generada mediante la unificacin de las fuentes de financiamiento 202 (prstamos externos) y 301 (colocaciones internas)3 con la fuente 001 (recursos fiscales), lo cual ha permitido la ejecucin de programas y proyectos de inversin en forma continua.
3 Acuerdo Ministerial No. 262, de 4 de octubre de 2010.
Tabla 4:
Presupuesto ejecutado en el Sector Social, por naturaleza del gasto Enero-junio, 2010-2011 (en millones de dlares y porcentajes)
DEVENGADO 2010 1 942,8 362,9 25,2 49,0 2 379,9 2011 2 158,1 565,9 38,9 48,3 2 811,2 Diferencia (en millones USD) 215,3 203,0 13,7 -0,7 431,3 % crecimiento 11,1 % 55,9 % 54,6 % -1,3 % 18,1 % % participacin 2010 81,6 % 15,2 % 1,1 % 2,1 % 100,0 % % participacin 2011 76,77 % 20,13 % 1,38 % 1,72 % 100,00 %
Descripcin Sectorial CORRIENTE INVERSIN CAPITAL AMPLIACIN AL FINANCIAMIENTO TOTAL SECTOR SOCIAL
Fuente: MF (2010, 2011).
La ejecucin de la Inversin Pblica en el Sector Social, durante el perodo enero-junio de 2011, ascendi a USD 565,9 millones, lo que represent un 55,9 % ms que lo ejecutado en similar perodo de 2010 (USD 362,9 millones). La participacin de la Inversin Pblica se increment, pasando de 15,2 %, entre enero y junio de 2010, a 20,1 %, en el mismo perodo de 2011.
Programas Sociales Especficos

Existen varios programas sociales especficos que son tratados dentro de cada sectorial por ser fundamentales en la gestin gubernamental. El total de recursos asignados (codificado a junio de 2011) a dichos programas abarc el 23,0 % (USD 1 611,5 millones) del presupuesto del Sector Social. Su nivel de ejecucin alcanz el 40,3 % (USD 649,7 millones) del total de los recursos asignados y particip del 23,1 % de la ejecucin total del Sector Social.
Tabla 5:
Ejecucin presupuestaria de Programas Sociales Especficos Enero-junio 2011 (en millones de dlares y porcentajes)
DESCRIPCIN Inicial Codificado (junio) 1,611.5 7,014.3 23.0 % Devengado (enero-junio)" 649.7 2,811.2 23.1 % % de Ejecucin (DevengadoCodificado) 40.3 % 40.1 %
TOTAL PROGRAMAS TOTAL SECTOR SOCIAL PARTICIPACIN DE LOS PROGRAMAS

Fuente: MCDS (2011)
1,308.1 6,415.4 20.4 %
Dentro de la Agenda de Desarrollo Social 2009-2011, se expresan los lineamientos sectoriales e intersectoriales de poltica pblica y los programas y proyectos que permitirn cumplir con la nueva poltica social, orientada hacia la reduccin de brechas bajo el principio bsico de equidad. Es as que en el sectorial Educacin se incluyen los programas: Hilando el Desarrollo, Alimentacin Escolar (PAE), Sistema Nacional de Desarrollo Profesional (SIPROFE),Textos Escolares Gratuitos y Educacin Inicial; en el sectorial Salud, los programas Alimentacin y Nutricin (SIAN), Maternidad Gratuita, VIH/SIDA/ITS, Atencin Integral por Ciclos de Vida, Control de Enfermedades,
Extensin Proteccin Social en Salud e Inmunizaciones; en el sectorial Bienestar Social, los programas Desarrollo Infantil y Proteccin Social a Nias, Nios y Adolescentes en Situacin de Vulnerabilidad del INFA, Proteccin Alimentaria del MIES, Bono de Desarrollo Humano (BDH) y Red de Proteccin Solidaria del PPS; en el sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda, el Programa Bono de la Vivienda, Bono de Titulacin, y Agua Potable y Saneamiento Rural (Socio Agua y Saneamiento); y, en el sectorial Trabajo, los programas Erradicacin del Trabajo Infantil, Mi Primer Empleo y Fortalecimiento del Servicio Pblico de Empleo.
La ejecucin de los Programas Sociales especficos durante el perodo enero-junio 2011, alcanz USD 649,7 millones, representando el 23,1 % del total de recursos ejecutados en el Sector Social.
Grfico 3: Presupuesto inicial, codificado y devengado de los Programas Sociales Especficos Enero-junio 2011 (en millones de dlares)
en millones de dlares
8 000 7 000 6 000 5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 0 Inicial 1 308,1 1 611,5 6 415,4
7 014,3
2 811,2
649,7 Codificado (junio) Total programas Devengado (enero-junio) Total sector social
Fuente: MCDS (2011).
ARCHIVO MCDS
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SECTORIAL EDUCACIN
Durante enero-junio 2011, la ejecucin del sectorial Educacin se increment en USD 250 millones, equivalente a un 18,6 % ms que el total ejecutado en el mismo perodo de 2010.
El presupuesto inicial del sectorial Educacin en el ao 2010 ascendi a USD 3 215,6 millones, mientras que para el 2011 se asignaron USD 3 640,1 millones, reflejndose un incremento de USD 424,5 millones (13,2 %), recursos que financian gastos operativos de las diferentes instituciones y unidades operativas desconcentradas a nivel nacional y para la ejecucin de proyectos de inversin contemplados en el Plan Anual de Inversiones, lo que ha permitido dar cumplimiento a lo establecido en la Disposicin Transitoria Dcima Octava de la Constitucin de la Repblica. Al efectuar un anlisis del desempeo registrado en el primer semestre del ao 2010, el cual presenta una ejecucin del 40 %, se establece que en el ejercicio 2011 se increment en 2,1 puntos porcentuales, que obedecera a la ejecucin de programas y proyectos relacionados con el incremento en la cobertura de Educacin Bsica de primero a dcimo nivel y Bachillerato, y el funcionamiento de 14 Unidades Educativas del Milenio a nivel nacional.
Grfico 4: Presupuesto inicial, codificado y devengado en el Sectorial Educacin Enero-junio, 2010-2011 (en millones de dlares y porcentajes)
430,7 (12,8 %)
424,5 (13,2 %)
millones de dlares
4 000 3 215,6 3 000
3 640,1 3 358,5
3 789,2
250 (18,6 %)
2 000 1 343,8 1 000 1 593,8

2%
0 Inicial Codificado Devengado Primer semestre del 2010
40,0 % 42,1 % % de ejecucin Primer semestre del 2011
Fuente: MF (2010, 2011).
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UNICEF/Ecuador/07/MOR065/Larrea
EJECUCIN POR GRUPO DE GASTO

El destino de los recursos del sectorial Educacin es mltiple, as el 72,1 % del presupuesto devengado a junio del 2011 est dirigido a cubrir Gastos en Personal, en este grupo se registran los sueldos, salarios, remuneraciones y compensaciones laborales, entre otros. Su ejecucin durante enero-junio 2011, fue mayor en USD 94 millones, con relacin al correspondiente perodo de 2010, esto se debe a la contratacin de nuevos docentes, con el objetivo de ampliar la cobertura educativa; y, a la homologacin salarial del Magisterio Nacional. Los Bienes y Servicios de Consumo, que corresponden a servicios educativos para la educacin bsica y bachillerato, servicios docentes, administracin de la DINSE y actividades de educacin tcnica y superior, aumentaron en 14,9 % (USD 12,9 millones). La ejecucin de este grupo de gasto permite el normal funcionamiento operacional de las actividades institucionales. El gasto en Obras Pblicas, es decir, en infraestructura educativa, construccin y mantenimiento de la misma, decreci en 8,1 % (USD 3,1 millones) debido al registro en el devengado de la culminacin de obras que iniciaron en 2010 y que haban recibido nicamente anticipos. Las obras ms destacadas en este perodo fueron: mantenimiento e infraestructura educativa para educacin bsica de primero a dcimo nivel y educacin superior y fomento al desarrollo tecnolgico y deportivo. Los Bienes y Servicios para Inversin, compuestos por los recursos destinados a servicios de educacin de primero a dcimo nivel, provisin de materiales didcticos para educacin preprimaria y primaria y actividades de integracin social, se incrementaron en 28,7 % (USD 9,6 millones), con respecto al primer semestre del 2010. Las Transferencias y Donaciones Corrientes, aumentaron en 1 % (USD 0,5 millones). Las Transferencias y Donaciones para Inversin aumentaron en 14,8 % (USD 1,7 millones), en donde se destacan los recursos transferidos para programas que fomentan el desarrollo de ciencia y tecnologa, fortalecimiento de la educacin intercultural bilinge, inversin en cultura, entre otros.
ARCHIVO MCDS
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Tabla 6:
GRUPO GASTO
Presupuesto ejecutado en el Sectorial Educacin por grupo de gasto Enero-junio, 2010-2011 (en millones de dlares y porcentajes)
Descripcin Grupo Gastos DEVENGADO 2010 2011 DIFERENCIA (en millones USD) % CRECIMIENTO % PART. 2010 % PART. 2011
510000 530000 560000 570000 580000 590000 710000 730000 750000 770000 780000 840000 870000 960000 970000 990000
GASTOS EN PERSONAL BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO GASTOS FINANCIEROS OTROS GASTOS CORRIENTES TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES PREVISIONES PARA REASIGNACIN GASTOS EN PERSONAL PARA INVERSIN BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSIN OBRAS PBLICAS OTROS GASTOS DE INVERSIN TRANSFERENCIAS Y DONACIONES PARA INVERSIN BIENES DE LARGA DURACIN INVERSIONES FINANCIERAS AMORTIZACION DE LA DEUDA PBLICA PASIVO CIRCULANTE OTROS PASIVOS TOTAL
1 055,0 86,5 0,6 2,7 51,5 14,6 33,4 38,3 11,5 17,9 2,3 0,4 29,1 1 343,8
1 149,0 99,4 0,4 4,2 52,0 153,0 43,0 35,2 13,2 25,1 1,5 17,8 1 593,9
94,0 12,9 (0,2) 1,5 0,5 138,4 9,6 (3,1) 1,7 7,2 (0,8) (0,4) (11,3) 250,1
8,9 % 14,9 % -33,3 % 55,6 % 1,0 % 947,9 % 28,7 % -8,1 % 14,8 % 40,2 % -34,8 %
78,5 % 6,4 % 0,0 % 0,2 % 3,8 % 1,1 % 2,5 % 2,9 % 0,0 % 0,9 % 1,3 % 0,2 % 0,0 %
72,1 % 6,2 % 0,0 % 0,3 % 3,3 % 9,6 % 2,7 % 2,2 % 0,0 % 0,8 % 1,6 % 0,1 % 0,0 % 1,1 % 100,0 %
-38,8 % 18,6 %
2,2 % 100,0 %
Fuente: MF (2011)
Es importante recalcar que en los sectoriales de Educacin y Salud el rubro ms representativo es el Gasto en Personal (Corriente e Inversin), por el nmero de personas vinculadas a la oferta de estos servicios. Este grupo de gasto corresponde al pago de personal administrativo y operativo, el cual incluye a maestros y/o profesores, mdicos, enfermeras y auxiliares. El Gasto en Personal es una parte fundamental de la inversin en estos sectoriales, ya que el personal docente y el personal de salud cumplen con las funciones de oferta directa de los servicios, garantizan la inversin en el sector y promueven condiciones de acceso y calidad.
El anlisis de los recursos destinados exclusivamente al grupo de Gastos en Personal (ver Tabla 7), permite observar que el 74,1 % (USD 851,2 millones) de dicho grupo se destin al pago de docentes, que representa el 91,8 % del total del personal que forma parte del sectorial Educacin, de los cuales la mayor parte del gasto se destin al pago de docentes primarios (48,9 %). El conjunto de actividades desarrolladas a travs de los recursos ejecutados en cada uno de los grupos de gasto analizados, ha permitido al sectorial Educacin fortalecer las siguientes lneas de accin: Universalizacin de la educacin inicial para asegurar el desarrollo infantil integral. Universalizacin de la cobertura de servicios educativos. Mejoramiento de la calidad de la educacin con un enfoque transversal de gnero, generacional, intercultural, de inclusin y ambiental. Fortalecimiento del cuerpo docente.
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Evaluacin educativa de autoridades, docentes, estudiantes y establecimientos educativos.
Fortalecimiento de la educacin intercultural bilinge y la interculturalizacin del sistema educativo.
Tabla 7: Detalle del gasto en personal/docentes por nivel educativo

DETALLE DOCENTES / PRIMARIA DOCENTES / SECUNDARIA DOCENTES / UNIVERSIDADES TOTAL DOCENTES - SECTORIAL EDUCACIN TOTAL PERSONAL SECTORIAL DOCENTES RESPECTO AL PERSONAL
Fuente: MF (2011) y-SIPREN. Nota: Estimaciones sujetas a revisin.
Personal (nmero) 112 807 88 594 35 162 236 563 257 812 91,8 %
Gasto total Enero-junio 2011 (en millones de USD) 416,4 361,6 73,2 851,2 1 149,0 74,1 %

Desde el punto de vista de la naturaleza econmica, para gastos corrientes se destina el 81,9 % del presupuesto devengado; para gastos de inversin el 15,3 % observando un incremento de USD 146,7 millones en relacin al perodo enerojunio del 2010, recursos que permiten financiar varios proyectos, entre los cuales se destacan: Hilando el Desarrollo, Nueva Infraestructura Educativa, Textos Educativos, Sistema Nacional de Desarrollo Profesional y Sistema Nacional de Cultura; el restante 2,8 % est destinado a gastos de capital y aplicacin de financiamiento. Al comparar los gastos de capital ejecutados a junio del 2011, frente al mismo perodo del 2010, se observa un incremento del 40,2 % del presupuesto devengado (USD 7 ,2 millones), por la adquisicin de equipos, sistemas y paquetes informticos para el rea acadmica.
Tabla 8:
Ejecucin en el Sectorial Educacin por naturaleza del gasto Enero-junio, 2010-2011 (en millones de dlares y porcentajes)
DEVENGADO 2010 1 196,3 97,8 17,9 31,8 1 343,8 2011 1 305,1 244,5 25,1 19,2 1 593,9 Diferencia (en millones USD) 108,8 146,7 7,2 -12,6 250,1 % crecimiento 9,1 % 150,0 % 40,2 % -39,6 % 18,6 % % participacin 2010 89,0 % 7,3 % 1,3 % 2,4 % 100,0 % % participacin 2011 81,9 % 15,3 % 1,6 % 1,2 % 100,0 %
Fuente: MF (2010, 2011)
En cuanto al gasto sectorial de educacin por nivel educativo, el Grfico 5 muestra informacin relativa a los niveles Inicial, Bsico, Medio y Superior. En la Educacin Bsica el nivel de recursos ejecutados, durante el perodo analizado, fue de USD 463 millones, lo que represent un incremento de USD 84,2
millones (22,2 %), frente al correspondiente perodo de 2010 (USD 378,8 millones). La Educacin Media aument el nivel de recursos ejecutados en un 22,5 % (USD 63.7 millones), al pasar de USD 282,9 millones, en enero-junio 2010, a USD 346,6 millones en similar perodo del presente ao.
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Con respecto a la Educacin Inicial, su ejecucin presupuestaria registr un incremento en el 2011 de 25,0 % (USD 1,2 millones) respecto al perodo analizado del 2010. Finalmente, la Educacin Superior increment su ejecucin en USD 11,0 millones (3,1 %) respecto al ao anterior. En este grupo se incluyen los recursos asignados para tercer y cuarto nivel de educacin superior.
Es importante anotar que la Educacin Inicial corresponde a la funcin Educacin Prebsica; Educacin Bsica, a la suma de la ejecucin presupuestaria de las Direcciones Provinciales; Educacin Media, a la suma de la ejecucin de colegios; y Educacin Superior, a la suma de la ejecucin presupuestaria de Universidades y Escuelas Politcnicas.
Grfico 5: Ejecucin presupuestaria del Sectorial Educacin, por nivel educativo Enero-junio, 2010-2011 (en millones de dlares y porcentajes)
84,2 (22,2%)
millones de dlares
500
11,0 (3,1%)
463,0
63,7 (22,5%)
400
378,8 346,6
358,8
369,8
300
282,9
200
1.2 (25.0%)
100
4,8
6,0 Educacin Bsica Educacin Media Primer semestre 2010 Educacin Superior Primer semestre 2011
Educacin Inicial
Fuente: MF (2010, 2011).
Finalmente, de los recursos ejecutados en Educacin Bsica (USD 463 millones), el 93,1 % se destin a Educacin Bsica Hispana, ejecutando USD 74,8 millones ms que en 2010. El 6,9 % de los recursos
restantes se orient a Educacin Bsica Intercultural Bilinge, ejecutndose USD 31,9 millones y registrando un crecimiento del 41,8 % (USD 9,4 millones).
Tabla 9:
Ejecucin en Educacin Bsica hispana y bilinge Enero-junio, 2010-2011 (en millones de dlares y porcentajes)
PRIMER SEMESTRE 2010 EDUCACIN BSICA Presupuesto devengado 22,5 356,3 378,8 part. % 5,9 % 94,1 % 100,0 % PRIMER SEMESTRE 2011 Presupuesto devengado 31,9 431,1 463,0 part. % 6,9 % 93,1 % 100,0 % Crec.( %)
Educacin Bsica Intercultural Bilinge Educacin Bsica Hispana TOTAL

Fuente: MF (2010, 2011).
41,8 % 21,0 % 22,2 %
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Programas Sociales Especficos en Educacin

El sectorial Educacin incluye los programas: Hilando el Desarrollo y Textos Escolares Gratuitos como parte de la Poltica de Universalizacin de la Educacin Bsica. Adicionalmente, se ejecutan los programas Sistema Nacional de Desarrollo Profesional (SIPROFE), Educacin Inicial y Programa de Alimentacin EscolarPAE. En su conjunto, participaron del 3,5 % de los recursos asignados (codificado), al mes de junio de 2011, del total de dicho sectorial (ver Tabla 10).
Tabla 10: Ejecucin presupuestaria de Programas Sociales Especficos en Educacin Enero-junio, 2011 (en millones de dlares y porcentajes)
POLTICA/ PROGRAMA PROYECTO Inicial Codificado (junio) 20,1 21,4 41,5 9,1 15,1 67,5 133,2 3 789,2 3,5 % Devengado (enero-junio) 10,0 8,3 18,3 0,7 5,4 23,7 48,1 1 593,8 3,0 % % de Ejecucin (DevengadoCodificado) 49,8 % 38,8 % 44,1 % 7,7 % 35,8 % 35,1 % 36,1 % 42,1 %
Hilando el Desarrollo Universalizacin de la Educacin Bsica Textos Escolares Gratuitos Total UEB Capacitacin docente Universalizacin de la Educacin Inicial Incremento de la retencin escolar TOTAL PROGRAMAS - SECTOR TOTAL SECTOR PARTICIPACIN DE LOS PROGRAMAS Sistema nacional de Desarrollo Profesional (SIPROFE) Educacin Inicial de Calidad y con Calidez Programa de Alimentacin Escolar - PAE 1./
1,7 16,9 18,6 4,5 16,9 0,0 40,0 3 640,1 1,1 %
Fuente: MCDS (2011) Nota: 1./ El presupuesto del PAE incluye los recursos asignados tanto al sectorial Educacin como al sectorial Bienestar Social. La administracin del Programa est a cargo del Ministerio de Inclusin Econmica y Social, sin embargo, el Ministerio de Educacin se encarga de la compra de alimentos.
El programa Hilando el Desarrollo es un proyecto conjunto entre los Ministerios de Educacin y Coordinador de Desarrollo Social que busca contribuir a la eliminacin de barreras en la matrcula escolar y generar un modelo de inclusin econmica enfocado al sector artesanal. Consiste en la contratacin de microempresarios para la confeccin de uniformes escolares y su entrega gratuita a los estudiantes. El programa tuvo un presupuesto codificado de USD 20,1 millones en el perodo enero-junio de 2011, ejecutndose el 49,8 % (USD 10,0 millones). Se espera que para 2012 todos los estudiantes de Educacin General Bsica (EGB) cuenten con uniformes gratuitos. Hasta el momento 1 004 588 estudiantes reciben uniformes gratuitos, que corresponde al 100 % de estudiantes de EGB de la Amazona, y al 100 % de estudiantes rurales de la Costa y Sierra.
El Programa de Textos Escolares Gratuitos consiste en la entrega gratuita de textos escolares a estudiantes de primero a dcimo de EGB de las zonas rurales y urbanas marginales del pas. Este programa tiene como objetivo contribuir a la permanencia escolar, mejorar la calidad de la enseanza y eliminar las barreras de acceso a la educacin. El programa tuvo un presupuesto codificado a junio de 2011 de USD 21,4 millones, alcanzando una ejecucin del 38,8 % (USD 8,3 millones). La meta planteada para 2012-2013 es que todos los estudiantes de EGB y Bachillerato cuenten con textos gratuitos. La cobertura actual alcanza a 3 022 884 estudiantes de EGB. El Programa Sistema Nacional de Desarrollo Profesional (SIPROFE), que tiene como objetivo mejorar las capacidades de los docentes a travs del acceso a nuevas tecnologas y capacitacin continua, tiene un
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presupuesto codificado a junio de 2011 de USD 9,1 millones, ejecutndose el 7 ,7 % (USD 0,7 millones). El SIPROFE tiene como meta incrementar hasta el 2012 la cobertura de cupos, de 100 000 a 270 000 en los cursos de formacin docente: aplicacin del nuevo Bachillerato, aplicacin de la actualizacin curricular EGB, didcticas, induccin a la formacin docente, prevencin de acoso y abuso sexual, entre otros. Actualmente son 100 000 docentes los que se encuentran en procesos de capacitacin. El Programa Educacin Inicial busca fomentar el desarrollo integral de nias y nios menores de 5 aos, a travs de la educacin temprana de calidad, que respete sus derechos, la diversidad, y el ritmo natural de crecimiento y aprendizaje, incorporando a la familia y a la comunidad en el marco de una concepcin inclusiva. De enero a junio del 2011 tuvo un presupuesto codificado de USD 15,1 millones, de los cuales se ejecutaron el 35,8 % (USD 5,4 millones). El programa tiene como objetivos, hasta 2012-2013: atender a 107 173 nios y nias en los centros del Ministerio de Educacin, tanto hispanos como bilinges; servir a 60 283 nias y nios en centros del INFA;
contar con 3 262 docentes en centros del Ministerio de Educacin, y con 1 370 docentes en centros del INFA. Hasta el momento, 89 431 nios y nias son atendidos en centros ministeriales y 36 082 en centros del INFA, contando con 2 722 y 820 docentes, respectivamente. El Programa de Alimentacin Escolar, PAE, contribuye al mejoramiento de la calidad y eficiencia de la Educacin Bsica mediante la entrega de alimentos a estudiantes de establecimientos fiscales, fiscomisionales, municipales y comunitarios, durante 200 das, en las zonas rurales y urbano marginales del pas. El objetivo del PAE, de acuerdo a la poltica de impulso a la permanencia escolar, favorece al mejoramiento de la capacidad de aprendizaje de los estudiantes, los niveles de asistencia escolar, y la disminucin de las tasas de repeticin y desercin escolar en las escuelas beneficiarias. El programa tuvo un presupuesto codificado de USD 67 ,5 millones, en el perodo enero-junio de 2011, ejecutndose el 35,1 % (USD 23,7 millones); su meta es atender a 2 502 538 estudiantes de EGB y Educacin Inicial para 2012-2013. En la actualidad, el PAE cubre a 1 635 756 estudiantes.
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UNICEF/Ecu2007/3026/AViLS
ARCHIVO MCDS
SECTORIAL SALUD
Entre enero y junio de 2011, el Sectorial Salud aument su ejecucin en un 24,8 % frente a similar perodo de 2010, lo que equivale a un incremento de USD 108,3 millones.
En el primer semestre del 2011, el presupuesto codificado registr un aumento de USD 412,,6 millones (32,6 %), respecto a igual perodo de 2010, incremento destinado a cumplir con lo dispuesto en los decretos ejecutivos que declararon el Estado de Excepcin Sanitaria, as como, para cubrir las subvenciones sin contraprestacin otorgadas por el Estado, por lo que se asignaron recursos a la Sociedad de Lucha Contra el Cncer, SOLCA, ncleos de Loja, Cuenca, Portoviejo y Machala; cubrir el dficit en el pago de pensiones jubilares; y, para los contratos de servicios ocasionales en las Direcciones Provinciales de Salud del pas, entre los ms destacados. El presupuesto devengado del sectorial Salud alcanz, a junio del 2011, USD 545 millones, lo que signific un incremento de USD 108,3 millones, frente a los USD 436,7 millones ejecutados en el mismo perodo del ao anterior. El nivel de desempeo descendi mnimamente, ubicndose en el 32,5 %, frente al 34,5 % del perodo enero-junio 2010, indicador que lo ubica por debajo del margen de +/- 30 % en el cumplimiento de la meta presidencial. La escasa ejecucin obedece a los diversos trmites y autorizaciones internas que deben cumplir ciertos procesos de adquisicin y contratacin.
Grfico 6: Presupuesto inicial, codificado y devengado en el Sectorial Salud Enero- junio, 2010-2011 (en millones de dlares y porcentajes)
millones de dlares
1 800 1 600 1 400 1 200 1 000 800 600 400 200 0 Inicial Codificado Devengado Primer semestre del 2010 436,7 545,0
108,3 (24,8 %) 170,2 (13,7 %) 412,6 (32,6 %) 1
678,9
1 414,7 1 244,5 1 266,3
34,5 %
32,5 %
% de ejecucin Primer semestre del 2011
Fuente: MF (2010, 2011).
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Segn la Tabla 11, en el perodo enero a junio del 2011, el 48,2 % de los recursos destinados a Gasto en Personal representan las remuneraciones a mdicos y odontlogos, con respecto al total de personal del sectorial Salud, de los cuales, el 55,2 % de los mdicos y odontlogos trabajan bajo la modalidad de contratacin colectiva y directa. Por otro lado, el 16,2 % del personal tiene nombramiento y el 28,6 % son contra-
tos temporales. Como se puede apreciar, los mdicos y odontlogos por contrato son ms costosos que los que estn bajo contratacin colectiva y directa. Sin embargo, la contratacin de este grupo de profesionales permite cumplir con la poltica social referente a garantizar la atencin integral de salud gratuita y oportuna para los usuarios en cada ciclo de vida .
Tabla 11: Detalle del gasto en personal / Mdicos y odontlogos segn rgimen laboral
DETALLE MDICOS Y ODONTLOGOS (con nombramiento) MDICOS Y ODONTLOGOS (contratacin colectiva y directa) MDICOS Y ODONTLOGOS A CONTRATO TOTAL MDICOS Y ODONTLOGOS - SECTORIAL SALUD TOTAL PERSONAL SECTORIAL MDICOS Y ODONTLOGOS RESPECTO AL PERSONAL
Fuente: MF (2011), e-SIPREM Nota: Estimaciones sujetas a revisin
PERSONAL (NMERO) 4 383 14 945 7 747 27 075 55 937 48,4 %
GASTO TOTAL ENERO-JUNIO (en millones de USD) 36,0 56,0 58,5 150,5 312,4 48,2 %
PARTICIPACIN
16,19 % 55,20 % 28,61 % 100 % 48,40 % 206,6 %

Al comparar la participacin en el presupuesto devengado a junio del 2011 con la presentada en el primer semestre del 2010, se observa en la Tabla 12 que se mantiene estable la participacin del grupo Bienes y Servicios de Consumo, mientras que los Gastos en Personal constituyen el grupo de mayor peso dentro de este sectorial, pese a su disminucin en 9,8 puntos porcentuales en el perodo de anlisis al pasar de 67 ,1 % al 57 ,3 %. El grupo de Bienes y Servicios para la Inversin incrementa su participacin de 6,2 % al 11,9 %, y su ejecucin en trminos nominales es mayor en USD 37 ,9 millones, mismo que obedece a la ejecucin de proyectos por parte del Ministerio de Salud, concernientes a la Extensin de la Proteccin Social en Salud, Inmunizaciones Enfermedades Inmuno Prevenibles por Vacuna y Ley de Maternidad Gratuita y Atencin a la Infancia. En referencia al grupo Transferencias y Donaciones Corrientes, aument su participacin en 4,6 puntos porcentuales, registrando un crecimiento de USD 25,4 millones encaminados a la prestacin y administracin de servicios de salud, especficamente al sector privado no financiero, y a jubilados patronales. En relacin al grupo de gasto Transferencias y Donaciones para la Inversin, presenta una reduccin de USD 10 millones, al pasar de USD 12,8 millones a USD 2,8 millones en el perodo analizado, este comportamiento se da como resultado de los controles establecidos para la transferencia de recursos con la finalidad de garantizar que las mismas se efecten en base a convenios y/o contratos legalmente vigentes.
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Tabla 12: Presupuesto ejecutado en el Sectorial Salud por grupo de gasto Enero-junio, 2010-2011 (en millones de dlares y porcentajes)
GRUPO GASTO 510000 530000 570000 580000 710000 730000 750000 770000 780000 840000 990000
Descripcin Grupo Gastos GASTOS EN PERSONAL BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO OTROS GASTOS CORRIENTES TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES GASTOS EN PERSONAL PARA INVERSIN BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSIN OBRAS PBLICAS OTROS GASTOS DE INVERSIN TRANSFERENCIAS Y DONACIONES PARA INVERSIN BIENES DE LARGA DURACIN OTROS PASIVOS TOTAL
DEVENGADO 2010 293,0 68,6 0,3 1,9 4,2 27,1 7,2 0,3 12,8 5,3 16,0 436,7 2011 312,4 83,2 0,7 27,3 6,7 65,0 8,0 0,4 2,8 9,6 28,9 545,0
DIFERENCIA (en millones USD) 19,4 14,6 0,4 25,4 2,5 37,9 0,8 0,1 (10,0) 4,3 12,9 108,3
% CRECIMIENTO 6,6 % 21,3 % 133,3 % 1336,8 % 59,5 % -70,5 % -94,4 % -25,0 % 445,3 % 80,6 % 24,8 %
% PART. 2010 67,1 % 15,7 % 0,1 % 0,4 % 1,0 % 6,2 % 1,6 % 0,1 % 2,9 % 1,2 % 3,7 % 100,0 %
% PART. 2011 57,3 % 15,3 % 0,1 % 5,0 % 1,2 % 11,9 % 1,5 % 0,1 % 0,5 % 1,8 % 5,3 % 100,0 %
Fuente: MF (2010, 2011).

En lo que respecta a la naturaleza del gasto (ver Tabla 13), la participacin del Gasto Corriente se constituye en la ms representativa dentro del sectorial Salud, con el 77 ,7 %, que frente al mismo perodo del 2010, presenta una reduccin de 5,6 puntos porcentuales; por otro, lado el nivel de ejecucin se increment en 16,5 % (USD 59,9 millones), como consecuencia de contratacin de personal mdico para cumplir con lo dispuesto en los decretos de emergencia sanitaria en toda la red de servicios del Ministerio de Salud Pblica. La ejecucin de la Inversin Pblica se increment en un 60,5 %, entre los perodos de enero a junio de 2010 y 2011; de igual manera, su participacin en el sectorial Salud se elev, pasando de 11,8 % (USD 51,6 millones), a 15,2 % (USD 82,8 millones), en donde los proyectos con mejor nivel de ejecucin son: Inmunizaciones , con el 89 %, y Ley de Maternidad Gratuita, con el 73,4 %, otros proyectos reflejan ejecuciones menores como: Mi HospitalEstado de Excepcin Sanitaria (4,5 %) y Mi Farmacia (2,7 %), por encontrarse en procesos de contratacin. Adicionalmente, al realizar el comparativo de la ejecucin del Gasto de Capital se aprecia un incremento de USD 4,3 millones alcanzando un presupuesto devengado de USD 9,6 millones a junio del 2011, debido a la adquisicin de equipamiento para los hospitales mviles. El grupo de gasto Aplicacin del Financiamiento presenta un crecimiento significativo del 80,6 % comparado con el primer semestre del 2010, y obedece especialmente a la ejecucin del proyecto Renovacin Generacional por parte del Ministerio de Salud, que permite el pago, por una sola vez, a los servidores y trabajadores del sector pblico que se acogen al beneficio de la jubilacin, de conformidad a la normativa vigente.
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Tabla 13: Ejecucin en el Sectorial Salud por naturaleza del gasto Enero-junio, 2010-2011 (en millones de dlares y porcentajes)
Fuente: MF (2010)
DEVENGADO 2010 363,8 51,6 5,3 16,0 436,7 2011 423,7 82,8 9,6 28,9 545,0
Diferencia (en millones USD) 59,9 31,2 4,3 12,9 108,3
% crecimiento 16,5 % 60,5 % 81,1 % 80,6 % 24,8 %
% participacin 2010 83,3 % 11,8 % 1,2 % 3,7 % 100,0 %
% participacin 2011 77,7 % 15,2 % 1,8 % 5,3 % 100,0 %
El monto de recursos ejecutados en Inversin Pblica en el Sectorial Salud, durante el perodo enero-junio 2011, se increment en 60,5 % con relacin al mismo perodo de 2010, alcanzando un total de USD 82,8 millones. Este monto represent el 15,2 % del total del gasto del sectorial.
Respecto a las Unidades Ejecutoras del sectorial Salud, en conjunto ejecutaron mayores recursos durante enero-junio de 2011, que en el mismo perodo de 2010. En el caso de los hospitales, incrementaron su ejecucin en un 18,3 % (USD 25,8 millones). Las reas de Salud participaron con el 24,6 % del total de recursos del Sectorial Salud (USD 133,9 millones). Las Direcciones Provinciales, encargadas de la administracin desconcentrada de las polticas de salud, participaron con el 21 % (USD 114,7 millones) del total de recursos de dicho sectorial, siendo 6 % superior al nivel de ejecucin del perodo enero-junio 2010. La Planta Central del Ministerio de Salud Pblica ejecut USD 108,5 millones, registrando un crecimiento representativo del 83,3 % (USD 49,3 millones) respecto al ao 2010. La participacin relativa de esta unidad ejecutora alcanz el 19,9 % en el perodo enerojunio de 2011. Este Ministerio ejerce la rectora, regulacin, planificacin, gestin, coordinacin y control de la salud pblica, en donde uno de los pilares de su modelo de gestin es ampliar las puertas de entrada a los usuarios cimentando la Red Integral de Salud.
Tabla 14: Ejecucin en el Sectorial Salud por Unidad Ejecutora, UE Enero-junio, 2010-2011 (en millones de dlares y porcentajes)
Descripcin Sectorial CORRIENTE INVERSIN CAPITAL AMPLIACIN AL FINANCIAMIENTO OTRAS INSTITUCIONES TOTAL SECTOR SOCIAL
Fuente: MF (2010, 2011).
DEVENGADO 2010 140,8 107,2 108,2 59,2 21,3 436,7 2011 166,6 133,9 114,7 108,5 21,3 545,0
Diferencia (en millones USD) 25,8 26,7 6,5 49,3 0,0 108,3
% crecimiento 18,3 % 24,9 % 6,0 % 83,3 % 0,0 % 24,8 %
% participacin 2010 32,2 % 24,5 % 24,8 % 13,6 % 4,9 % 100,0 %
% participacin 2011 30,6 % 24,6 % 21,0 % 19,9 % 3,9 % 100,0 %
21
Programas Sociales Especficos en Salud

En el sectorial Salud se analizan siete programas: Alimentacin y Nutricin (SIAN), Programa de Maternidad Gratuita; Atencin Integral por Ciclos de Vida, Control de Enfermedades, Extensin en la Proteccin Social en Salud, Programa Ampliado de Inmunizaciones (PAI), Prevencin, Control y Tratamiento del VIH/ SIDA/ITS y los creados por la declaratoria de emergencia en salud. A estos programas se asign (codificado a junio de 2011) el 21,8 % de los recursos del sectorial y durante el perodo enero-junio 2011 se ejecut un 20,5 % de ellos (ver Tabla 15).
Tabla 15: Ejecucin presupuestaria de Programas Sociales Especficos en Salud Enero- junio 2011 (en millones de dlares y porcentajes)
SECTORIAL PROGRAMA Alimentacin y Nutricin (SIAN) Programa de Maternidad Gratuita Atencin Integral por ciclos de vida SALUD Control de enfermedades 1./ Extensin proteccin social en Salud Programa ampliado de inmunizaciones 2./ Prevencin , control y tratamiento del VIH/ SIDA/ITS Emergencia en Salud 3./ TOTAL PROGRAMAS - SECTOR TOTAL SECTOR PARTICIPACIN DE LOS PROGRAMAS
Fuente: MCDS (2011) Nota: 1./ Incluye el control de las siguientes enfermedades: oncocercosis, tuberculosis, rabia, chagas, dengue, paludismo-malaria y enfermedades crnicas no transmisibles. 2./ Se refiere a inmunizaciones de enfermedades inmuno prevenibles por vacuna y crnicas no transmisibles. 3./ Incluyen los programas Mi Farmacia, Mi Hospital y Mi Atencin de Emergencia.
Inicial 15,9 7,5 1,4 15,1 27,2 52,0 12,1 49,9 181,1 1 414,7 12,8 %
Codificado (junio) 14,6 7,5 1,2 15,8 24,3 53,5 9,9 239,6 366,4 1 678,9 21,8 %
Devengado (enero - junio) 1,2 5,5 0,1 5,6 4,1 46,9 3,6 8,0 75,0 545,0 13,8 %
% de Ejecucin (Devengado / Codificado) 8,2 % 73,3 % 8,3 % 35,4 % 16,9 % 87,7 % 36,4 % 3,3 % 20,5 % 32,5 %
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El Programa de Alimentacin y Nutricin SIAN tiene como objetivo disminuir la desnutricin y anemia de los nios y nias de hasta 36 meses. El presupuesto codificado alcanz USD 14,6 millones, y se ejecut el 8,2 % (USD 1,2 millones) en el primer semestre del ao 2011. El Programa Maternidad Gratuita y Atencin a la Infancia busca garantizar la atencin integral de salud de la mujer y del nio, con calidad, calidez y oportunidad. El programa tuvo un presupuesto codificado de USD 7 ,5 millones en el perodo enero-junio del ao 2011, del cual se ejecut el 73,3 % (USD 5,5 millones). Las metas planteadas hasta 2012 incluyen la disminucin en el 2 % de la mortalidad materno infantil, que 119 794 mujeres embarazadas reciban atencin de salud, que 116 455 recin nacidos reciban atencin, que se brinden 2 222 712 atenciones a mujeres embarazadas y que se brinden 4 138 838 atenciones a menores de cinco aos. El Programa Atencin Integral por Ciclos de Vida tiene como objeto contribuir a garantizar la atencin integral de salud. El programa se divide en subcomponentes especficos que incluyen los proyectos de Atencin Integral a la Infancia, Atencin Integral a la Adolescencia, Salud Sexual y Reproductiva, Adulto, Enfermedades Crnicas no Transmisibles, y Atencin Integral al Adulto Mayor. El Programa Atencin Integral por Ciclos de Vida en conjunto tuvo un presupuesto codificado de USD 1,2 millones en junio del ao 2011, registrando una ejecucin del 8,3 % (USD 0,1 millones). El programa se plante como objetivos hasta 2012 fortalecer cuatro redes de servicios de salud y fortalecer 2 072 unidades operativas. El Programa Control de Enfermedades agrupa a los programas de control de la rabia, influenza, tuberculosis, paludismo, dengue, fiebre amarilla, chagas, crnicas no transmisibles y oncocercosis. Tuvo un presupuesto codificado de USD 15,8 millones en el perodo enero-junio de 2011, ejecutndose el 35,4 % (USD 5,6 millones). En cuanto al control de chagas, las metas hasta 2012 son: 100 % de cobertura de tamizaje, 100 % de casos de chagas tratados, 80 % de comunidades intervenidas, 90 % de los donantes cero positivos recibiendo consejera, 100 % de nios reciben tratamiento, el 80 % de mdicos tratantes capacitados y 80 % de mujeres embarazadas de zonas alta endemia con exmenes realizados. En cuanto al control de dengue, se busca que el 5 % de los afectados tengan control larvario y que el 5 % de casas sean fumigadas. Para el control de paludismo y malaria se busca el tratamiento de 16 260 pacientes, 63 000 localidades
rociadas, 18 000 mosquiteros tratados, 600 unidades salud realizando control de la malaria, 132 unidades hospitalarias tratando pacientes complicados, 30 laboratorios implementados, 60 promotores de salud capacitados y 6 000 maestros capacitados. Para el control y vigilancia epidemiolgica, se han planteado como objetivos que 150 epidemilogos tengan capacidades para gestionar el sistema de vigilancia epidemiolgica, las 24 provincias del pas intervenidas, que el 100 % de zonas de riesgo tengan equipo de epidemiologa asignado y que realicen actividades de vigilancia. Para el control de rabia se pretende tener una cobertura total en las 24 provincias del pas. El Programa de Extensin de la Proteccin Social tiene como objetivo garantizar a las familias y comunidades el acceso a los servicios en salud y resolver los problemas que afectan la calidad de vida de la poblacin. Este programa se apoya en la conformacin y funcionamiento de Equipos Bsicos de Salud (EBAS), que estn compuestos por mdicos, enfermeras, obstetrices, odontlogos, promotores de la salud, entre otros. El programa tuvo un presupuesto codificado de USD 24,3 millones, registrando un nivel de ejecucin del 16,9 % (USD 4,1 millones), en el perodo enero-junio de 2011. El Programa Ampliado de Inmunizaciones (PAI) busca controlar, eliminar y erradicar las enfermedades prevenibles por vacunacin y contribuir a la reduccin de la morbilidad y mortalidad infantil y otros grupos de riesgo. Cont con un presupuesto codificado de USD 53,5 millones, en el perodo enero-junio de 2011, ejecutndose un 87 ,7 % (USD 46,9 millones). La meta planteada para 2012 es erradicar totalmente las enfermedades prevenibles por vacuna. El Programa Nacional de VIH/SIDA tiene como objetivo disminuir la velocidad de la progresin de la epidemia y el impacto de la infeccin por VIH. Este programa tuvo un presupuesto codificado de USD 9,9 millones hasta el primer semestre de 2011, y se ejecut el 36,4 % (USD 3,6 millones) de ellos. Los recursos asignados se enfocarn, principalmente, en la compra de medicamentos. A los programas de emergencias se asignaron un total de USD 239,6 millones hasta junio de 2011, y se ejecut un 3,3 % (USD 8,0 millones). Luego de la declaratoria de emergencia de la salud en el territorio nacional, el objetivo de estos programas es ampliar coberturas y mejorar la calidad en la atencin y acceso a servicios de salud.
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SECTORIAL BIENESTAR SOCIAL

Durante el perodo enero-junio de 2011, la ejecucin del Sectorial Bienestar Social se increment en USD 52,3 millones, es decir, 10,3 % ms que lo registrado en igual perodo de 2010.
El presupuesto codificado de este sector, a junio del 2011, fue de USD 1 198,9 millones, esto es un 10,1 % ms que el primer semestre del 2010. Al comparar el valor devengado frente al codificado se observa que este sectorial ejecut, el 46,8 %, similar a lo acontecido en junio del 2010.
Grfico 7: Presupuesto inicial, codificado y devengado en el Sectorial Bienestar Social Enero-junio, 2010-2011 (en millones de dlares y porcentajes)
108,3 (10,5 %)
110,4 (10,1 %)
millones de dlares
1 200 1 033,4 1 000 800 600 400 200 0
1 141,7
1 198,9 1 088,5
52,3 (10,3 %)
509,1
561,4
46,8 %
46,8 %
Inicial
Codificado
Devengado
Primer semestre del 2010
Fuente: MF (2010, 2011).
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En la Tabla 16, se observa que el 62,8 % corresponden a Transferencias y Donaciones Corrientes. Este grupo a junio del 2011 ha ejecutado USD 350,5 millones, de los cuales USD 347 ,5 millones fueron destinados al Bono de Desarrollo Humano (BDH), que es un beneficio monetario mensual sin ningn tipo de condicionalidad para adultos mayores y personas con discapacidad, con prioridad en poblacin bajo la lnea de pobreza, adems se constituye en un instrumento clave de poltica orientado a la proteccin de ingresos del consumo, la generacin de capacidades y la proteccin de grupos de atencin prioritaria. El grupo de gasto Transferencias y Donaciones para Inversin presenta una participacin del 15,7 %, y se destaca el proyecto Desarrollo Infantil, donde se registran los recursos destinados al Instituto de la Niez y la Familia (INFA), y cuyo objetivo se enmarca en garantizar la proteccin integral de los derechos de los nios y nias de 0 a 5 aos. En menor escala se asignaron recursos para el Programa de Desarrollo para la Economa Popular y Solidaria, que permite promover la creacin de micro y pequeas unidades productivas para sectores vulnerables. El grupo Bienes y Servicios para Inversin cuenta con una participacin del 10,2 % del presupuesto devengado, su ejecucin alcanz los USD 57 ,2 millones, con un incremento de USD 2,1 millones respecto del primer semestre del ao anterior. En este grupo se registran los aportes para la administracin y funcionamiento del INFA y recursos destinados para el Programa de Alimentacin Escolar PAE, que ejecut un total de USD 23,4 millones.
Tabla 16: Presupuesto ejecutado en el Sectorial Bienestar Social por grupo de gasto Enero-junio, 2010-2011 (en millones de dlares y porcentajes)
GRUPO GASTO 510000 530000 560000 570000 580000 710000 730000 750000 770000 780000 840000 960000 990000
Descripcin Grupo Gastos GASTOS EN PERSONAL BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO GASTOS FINANCIEROS OTROS GASTOS CORRIENTES TRANFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES GASTOS EN PERSONAL PARA LA INVERSIN BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSIN OBRAS PBLICAS OTROS GASTOS DE INVERSIN TRANSFERENCIAS Y DONACIONES PARA INVERSIN BIENES DE LARGA DURACIN AMORTIZACIN DE LA DEUDA PBLICA OTROS PASIVOS TOTAL GENERAL
DEVENGADO 2010 23,8 17,9 5,6 319,6 0,4 55,1 4,9 81,0 0,7 0,1 509,1 2011 25,7 27,3 5,8 350,5 3,1 57,2 1,6 88,2 1,8 0,1 561,3
DIFERENCIA (en millones USD) 1,9 9,4 0,2 30,9 2,7 2,1 (3,3) 7,2 1,1 52,2
% CRECIMIENTO 8,0 % 52,5 % 3,6 % 9,7 % 675,0 % 3,8 % -67,3 % 8,9 % 157,1 % 0,0 % 10,3 %
% PART. 2010 4,7 % 3,5 % 0,0 % 1,1 % 62,8 % 0,1 % 10,8 % 1,0 % 0,0 % 15,9 % 0,1 % 0,0 % 0,0 % 100,0 %
% PART. 2011 4,6 % 4,9 % 0,0 % 1,0 % 62,4 % 0,6 % 10,2 % 0,3 % 0,0 % 15,7 % 0,3 % 0,0 % 0,0 % 100,0 %
Fuente: MF (2010, 2011).
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Los recursos ejecutados en conjunto por estos grupos de gasto contribuyen al normal desarrollo de varios programas y proyectos, con el propsito de promover la inclusin econmica y social de la poblacin, de forma tal que se asegure el logro del buen vivir para todos los ciudadanos y ciudadanas, a travs de tres lneas de accin:
Proteccin social integral de la poblacin a lo largo de la vida con principios de igualdad, justicia y dignidad. Estrategias y acciones que reduzcan la pobreza, protejan el consumo de hogares, desarrollen capacidades y generen activos productivos. Desarrollo y fomento de economa popular y solidaria.
EJECUCIN POR NATURALEZA DEL GASTO

Agrupando los gastos por su naturaleza, se observa que la ejecucin del Gasto Corriente alcanz USD 409,4 millones en el perodo enero-junio 2011, lo que represent una participacin del 72,9 % con un incremento significativo en su ejecucin del 11,6 % (USD 42,5 millones) que en el mismo perodo del ao anterior, concentrado la mayor parte de los recursos en la ejecucin del Programa Promocin de Desarrollo Humano, que a junio del 2011 deveng USD 371,1 millones, y cont con un nivel de ejecucin de 90,6 % en su relacin codificado/devengado. En lo que respecta a la ejecucin de la Inversin Pblica, esta pas de USD 141,4 millones a USD 150 millones en los respectivos perodos de enero-junio de 2010 y 2011, registrando un aumento de USD 8,6 millones (ver Tabla 17), aunque su participacin relativa disminuy en casi un punto porcentual, para ubicarse en 26,7 %. Los Gastos de Capital muestran un incremento representativo al pasar de USD 0,7 a USD 1,8 millones, crecimiento que se concentra en la ejecucin del Programa de Proteccin Alimentaria con USD 1,4 millones.
Tabla 17: Ejecucin en el Sectorial Bienestar Social por naturaleza del gasto Enero-junio, 2010-2011 (en millones de dlares y porcentajes)
Fuente: MF (2010, 2011).
DEVENGADO 2010 366,9 141,4 0,7 0,1 509,1 2011 409,4 150,0 1,8 0,1 561,3
Diferencia (en millones USD) 42,5 8,6 1,1 0,0 52,2
% crecimiento 11,6 % 6,1 % 157,1 % 0,0 % 10,3 %
% participacin 2010 72,1 % 27,8 % 0,1 % 0,0 % 100,0 %
% participacin 2011 72,9 % 26,7 % 0,3 % 0,0 % 100,0 %
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Programas Sociales Especficos en Bienestar Social

Dentro del sectorial Bienestar Social se incluyen cinco programas: Desarrollo infantil y Proteccin social a nios, nias y adolescentes en situacin de vulnerabilidad (como parte del Instituto de la Niez y la Familia INFA); Proteccin Solidaria y Bono de Desarrollo Humano (BDH) (como parte del Programa de Proteccin Social PPS); y el programa Proteccin Alimentaria. En conjunto, su presupuesto asignado (codificado a junio de 2011) fue de USD 924,8 millones, que representa el 77 ,1 % del total sectorial y registra una ejecucin del 50,2 % (ver Tabla 18).
Tabla 18: Ejecucin presupuestaria de Programas Sociales Especficos en Bienestar Social Enero-junio 2011 (en millones de dlares y porcentajes)
INSTITUCIN PROGRAMA Desarrollo Infantil Proteccin Social a nios, nias Instituto de la Niez y la y adolescentes en situacin de Familia (INFA) vulnerabilidad Total INFA 1./ MIES Programa de Proteccin Social (PPS) Proteccin Alimentaria Red de Proteccin Social Bono de Desarrollo Humano (BDH) Total PPS 2,/ Inicial 170,1 4,6 174,7 9,3 27,9 756,3 784,2 968,2 1,141,7 84,8 % Codificado (junio) 155,3 21,7 177,0 2,5 27,9 717,4 745,3 924,8 1,198,9 77,1 % Devengado (enero - junio) 75,5 15,3 90,8 2,1 24,0 347,5 371,5 464,4 561,4 82,7 % % de Ejecucin (Devengado / Codificado) 48,6 % 70,5 % 51,3 % 84,0 % 86,0 % 48,4 % 49,8 % 50,2 % 46,8 %
TOTAL PROGRAMAS - SECTOR TOTAL SECTOR PARTICIPACIN DE LOS PROGRAMAS
Fuente: MCDS (2011). Nota: 1./ El monto Total INFA corresponde a la sumatoria de los programas aqu descritos, mas no se refiere al total presupuestario de la institucin como tal. 2/. El monto Total PPS corresponde a la sumatoria de los programas aqu descritos, mas no se refiere al total presupuestario de la institucin como tal.
El Instituto de la Niez y la Familia (INFA) tiene como objetivos: garantizar acciones para la promocin y restitucin de los derechos de la niez y adolescencia, y mejorar el desarrollo integral de los nios menores de cinco aos, bajo la lnea de pobreza y en situacin de riesgo y vulnerabilidad. El programa cont con un presupuesto de USD 177 ,0 millones, para los componentes de desarrollo infantil y de proteccin social a nios, nias y adolescentes en situacin de vulnerabilidad, en el perodo enero-junio 2011 del cual ejecut el 51,3 % (USD 90,8 millones). La meta es atender a 486 000 nias y nios menores a 5 aos. El programa Proteccin Alimentaria busca promover, proteger y restituir el derecho de la poblacin al acceso y consumo de una alimentacin saludable, culturalmente aceptada en calidad y cantidad. El programa tuvo un presupuesto codificado a junio de USD 2,5
millones, y se ejecut el 84,0 % (USD 2,1 millones). El programa busca entregar raciones alimenticias y la promocin de alimentos saludables. Dentro del Programa de Proteccin Social (PPS), el Bono de Desarrollo Humano (BDH) tiene como objetivo garantizar un ingreso mnimo a las personas que viven en condiciones de riesgo y pobreza en el Ecuador, contribuyendo a promocin, proteccin y fortalecimiento del capital humano. El PPS, entre sus componentes de transferencias del Bono de Desarrollo Humano y la Red de Proteccin Solidaria, tuvo un presupuesto codificado de USD 745,3 millones en el perodo enerojunio de 2011, registrando una ejecucin del 49,8 % (USD 371,5 millones). Con los recursos ejecutados, 1 762 118 madres, adultos mayores y personas con discapacidad estuvieron habilitadas al cobro del BDH, o pensin asistencial.
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SECTORIAL DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA

Durante enero-junio de 2011, el sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda increment su ejecucin en USD 15,9 millones (24,8 %), respecto al mismo perodo del ao anterior.
El sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda a junio del 2011, registr un presupuesto codificado de USD 261,1 millones de los cuales se han devengado USD 79,9 millones, con un incremento en la ejecucin del 24,8 % (USD 15,9 millones) ms que el perodo enero- junio del 2010, cuando se ejecutaron USD 64 millones, como se aprecia en el Grfico 8. En lo que respecta a la relacin devengado/codificado se evidencia un incremento en la ejecucin de 4,9 puntos porcentuales, al pasar de 25,7 % a 30,6 % en los perodos analizados.
Grfico 8: Presupuesto inicial, codificado y devengado en el Sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda, Enero-junio, 2010-2011 (en millones de dlares y porcentajes)
12,1 (4,9 %)
millones de dlares
300 249,0 250

-18,1 (11.1 %)
261,1
200 150 100
162,4 144,3
15,9 (24,8 %)
64,0 50 0 Inicial Codificado
79,9
4,9 %
28,7 % Devengado Primer semestre del 2010
30,6 %
Fuente: MF (2010, 2011).
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Al analizar el comportamiento de los grupos de gasto, del primer semestre del 2011, en relacin al mismo perodo del 2010, se observa que los recursos se destinaron principalmente a Transferencias y Donaciones para Inversin (61,5 %), con una ejecucin de USD 49 millones en el ao 2011, de los cuales el rubro ms significativo corresponde al Programa Fomento y Desarrollo de la Vivienda, que tiene como finalidad entregar el Bono de la Vivienda, y que a junio del 2011 presenta una ejecucin de USD 42,5 millones. El segundo grupo de gasto es Obras Pblicas, que registra una participacin del 17 ,8 %, 6,1 puntos porcentuales adicionales al primer semestre del 2010. En la Tabla 19 se aprecia que los recursos devengados por este grupo crecieron USD 6,7 millones en relacin a junio del 2011, ejecutando USD 14,2 millones; de los cuales el 46 % (USD 6,5 millones) le corresponden al proyecto Socio Vivienda. En cuanto a Bienes y Servicios para Inversin se aprecia que la ejecucin de recursos creci en 119,4 % (USD 3,7 millones), llegando a USD 6,8 millones. Este incremento est asociado bsicamente, al estudio y el diseo de proyectos de agua potable y saneamiento rural, fiscalizaciones y apoyo tcnico a la juntas parroquiales de agua potable. Al comparar los dos perodos analizados, la mayor parte de los grupos de gasto presenta un crecimiento en la ejecucin. Este comportamiento obedecera, por un lado, al monitoreo mensual de la ejecucin de la inversin pblica determinado por el Ejecutivo, a fin cumplir con la meta presidencial de ejecucin de 8,33 % mensual con un margen de +/-30 %; y, por la poltica del Ministerio de Finanzas de desconcentrar la aprobacin de varias modificaciones presupuestarias, lo cual ha agilizado este proceso a las instituciones que conforman el PGE, ahorrando tiempo y trmites burocrticos.
Tabla 19: Ejecucin en el Sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda por grupo de gasto Enero-junio, 2010-2011 (en millones de dlares y porcentajes)
GRUPO GASTO 510000 530000 570000 580000 710000 730000 750000 770000
Descripcin Grupo Gastos GASTOS EN PERSONAL BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO OTROS GASTOS CORRIENTES TRANFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES GASTOS EN PERSONAL PARA LA INVERSIN BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSIN OBRAS PBLICAS OTROS GASTOS DE INVERSIN TRANSFERENCIAS Y DONACIONES PARA INVERSIN BIENES DE LARGA DURACIN OTROS PASIVOS TOTAL GENERAL
DEVENGADO 2010 5,2 0,6 1,2 3,1 7,5 2011 5,5 0,6 2,3 6,8 14,2 0,1
DIFERENCIA (en millones de USD) 0,3 1,1 3,7 6,7 0,1
% CRECIMIENTO 5,8 % 0,0 % 91,7 % 119,4 % 89,3 % 0,0 %
% PART. 2010 8,1 % 0,9 % 0,0 % 0,0 % 1,9 % 4,8 % 11,7 % 0,0 %
% PART. 2011 6,9 % 0,8 % 0,0 % 0,0 % 2,9 % 8,5 % 17,8 % 0,1 %
780000 840000 990000
45,7 0,1 0,6 64,0
49,0 1,1 0,1 79,7
3,3 1,0 (0,5) 15,7
7,2 % 1000,0 % -83,3 % 24,5 %
71,4 % 0,2 % 0,9 % 100,0 %
61,5 % 1,4 % 0,1 % 100,0 %
Fuente: MF (2010, 2011).
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EJECUCIN POR NATURALEZA DEL GASTO

Analizando los gastos por su naturaleza, se observa que a junio del 2011, el Gasto Corriente particip con el 7 ,8 % (USD 6,2 millones) y la Inversin Pblica con el 90,7 % (USD 72,5 millones), del total del gasto ejecutado. En el Gasto Corriente existi un crecimiento del 6,9 % en la ejecucin del 2011, respecto al perodo enero junio del 2010. De los cuales el 51,82 % (USD 3,2 millones) se destinan a gastos operativos, administrativos, y apoyo de servicios para la entrega del Bono de la Vivienda. La Inversin aument en un 26,1 %. Esto significa que esta creci en trminos absolutos en USD 15 millones durante el perodo enero-junio 2011, producto de la entrega del Bono de la Vivienda, tanto para mejoramiento como para la adquisicin de nuevas casas, a travs de la ejecucin de los Programas de Vivienda Rural y Urbano Marginal, Mi Primera Vivienda y Proyecto de Vivienda Manuela Espejo. En lo que respecta al grupo Aplicacin de Financiamiento disminuy su ejecucin en USD 0,5 millones con respecto a junio del 2010. En este grupo se registran las obligaciones de ejercicios anteriores por gastos en personal (sentencias ejecutoriadas, reliquidaciones de gastos en personal), liquidaciones de leyes varias (Ley 47 , 1 % vehculos usados), homologaciones salariales y jubilados, entre otros.
Tabla 20: Ejecucin (%) en el Sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda, por naturaleza del gasto Enero-junio, 2010-2011 (en millones de dlares y porcentajes)
Fuente: MF (2010, 2011)
DEVENGADO 2010 5,8 57,5 0,1 0,6 64,0 2011 6,2 72,5 1,1 0,1 79,9
Diferencia (en millones USD) 0,4 15,0 1,0 -0,5 15,9
% crecimiento 6,9 % 26,1 % 1 000,0 % -83,3 % 24,8 %
% participacin 2010 9,1 % 89,8 % 0,2 % 0,9 % 100,0 %
% participacin 2011 7,8 % 90,7 % 1,4 % 0,1 % 100,0 %
Durante el perodo enero-junio 2011, la Inversin Pblica del sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda se increment en USD 15,0 millones (26,1 %) con relacin a similar perodo de 2010.
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Programas Sociales Especficos en Desarrollo Urbano y Vivienda

Dentro del sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda se consideran los siguientes programas: Bono de la Vivienda, Bono de Titulacin y Agua Potable y Saneamiento Rural (Socio Agua y Saneamiento). A este conjunto de programas se asignaron (codificado a junio de 2011) USD 183,5 millones, ejecutndose (devengndose) durante el perodo enero-junio 2011 el 33,0 %, es decir, USD 60,5 millones. Este nivel de ejecucin representa el 75,7 % de la ejecucin total sectorial (ver Tabla 21).
Tabla 21: Ejecucin presupuestaria de Programas Sociales Especficos en Desarrollo Urbano y Vivienda. Enero-junio 2011 (en millones de dlares y porcentajes)
SECTORIAL PROGRAMA PROGRAMA Codificado (junio) Devengado (enero - junio) % de Ejecucin (Devengado / Codificado) 38,9 % 40,0 % 8,8 % 33,0 % 30,6 %
Programa Bono de la Vivienda 1./ DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA Bono de Titulacin Agua Potable y Saneamiento Rural TOTAL PROGRAMAS - SECTOR TOTAL SECTOR PARTICIPACIN DE LOS PROGRAMAS
99,3 1,4 13,9 114,6 144,3 79,4 %
146,7 0,5 36,3 183,5 261,1 70,3 %
57,1 0,2 3,2 60,5 79,9 75,7 %
Fuente: MF / MCDS (2010). Nota: 1./ Este programa incluye los bonos urbanos, rurales, urbano-marginales, Socio Vivienda, Viviendas Manuela Espejo y Mi Primera Vivienda.
El programa Bono de la Vivienda busca reducir el dficit habitacional en las reas rural (con atencin prioritaria), urbana y urbano-marginal, entregando bonos para la construccin o el mejoramiento de las viviendas. Durante el perodo enero-junio de 2011, el programa tuvo un presupuesto codificado de USD 146,7 millones, y se ejecut el 38,9 % (USD 57 ,1 millones). Los objetivos del programa de vivienda rural y urbana-marginal son que para 2011 se entreguen 18 528 viviendas rurales y 2 146 viviendas urbano-marginales; para 2012, 21 854 (rurales) y 2 146 (urbano-marginales); para 2013, 21 854 (rurales) y 2 146 (urbano-marginales); para 2014, 21 854 (rurales) y 2 146 (urbano-marginales); y para 2015, 21 854 (rurales) y 2 146 (urbano-marginales). En cuanto al programa de vivienda Manuela Espejo, se busca para 2011 que se realicen 3 000 construcciones; para 2012 y 2013 un total de 6 000 en cada ao; y para 2014, construir 5 634 viviendas. El programa Bono de Titulacin tiene como objetivo financiar a los beneficiarios para legalizar la tenencia de la tierra en la que habitan ellos y sus familias, adems de encontrarse en situacin de pobreza, ya sea en reas urbanas, rurales o urbano-marginales. El programa tuvo un presupuesto codificado de USD
0,5 millones en el perodo enero-junio de 2011, y una ejecucin del 40,0 %. La meta para el perodo 20102013 es entregar 55 040 escrituras pblicas y reducir el 100 % de gastos de titulacin para los beneficiarios del bono. Durante enero-junio 2011 se han entregado 984 bonos. El Programa de Agua Potable y Saneamiento, conocido como Socio Agua y Saneamiento, tiene como objetivo impulsar el desarrollo armnico sustentable de los servicios de agua potable, alcantarillado y saneamiento bsico para mejorar el nivel de vida de la poblacin. El programa tuvo un presupuesto codificado de USD 36,3 millones en el perodo enero-junio de 2011, registrando un nivel de ejecucin del 8,8 % (USD 3,2 millones). La meta hasta 2012 es beneficiar a 1 002 557 habitantes de las zonas rurales a nivel nacional; incrementar en un 20 % la cobertura de agua potable y alcantarillado sanitario en el rea rural; y alcanzar el 100 % de cobertura de alcantarillado y agua potable en las 133 parroquias de intervencin. En el perodo enero-junio 2011 se han realizado 34 estudios y diseos definitivos para los sistemas de agua potable y saneamiento, y se han entregado 6 laboratorios para el control de la calidad de agua.
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UNICEF/Ecuador/2007/2446/ESTVeZ
SECTORIAL TRABAJO
Durante el perodo enero-junio 2011, el sectorial Trabajo aument su ejecucin en USD 4,8 millones, lo que significa un 18,3 % ms que lo ejecutado en el mismo perodo de 2010.
El presupuesto codificado a junio de 2011 para el sectorial Trabajo ascendi a USD 86,2 millones. Al comparar los valores devengados con los codificados se observa que, en el primer semestre del 2011, se ejecut el 36,1 %, cuando en el mismo perodo de un ao atrs, la ejecucin fue del 37,3 %. Los recursos devengados pasaron de USD 26,3 millones a USD 31,1 millones con un incremento de USD 4,8 millones en los perodos analizados.
Grfico 9: Presupuesto inicial, codificado y devengado en el Sectorial Trabajo Enero-junio, 2010-2011 (en millones de dlares y porcentajes)
4,3 (6,1 %)
15,7 (22,3 %)
millones de dlares
90 80 70 60 50 40 30 20 10 0 Inicial 74,6 70,3 70,5
86,2
4,8 (18,3 %)
31,1 26,3
-1,2 %
37,3 Codificado Devengado Primer semestre del 2010
36,1
Fuente: MF (2010, 2011).
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El grupo de gasto con mayor participacin en la ejecucin del sectorial Trabajo es Bienes y Servicios para Inversin, que particip en un 46,2 % del total de recursos, registrando una ejecucin de USD 14,4 millones, de los cuales USD 11,6 millones se destinaron a la ejecucin del Proyecto Mejoramiento de la Productividad del Talento Humano del Sector Productivo Nacional, mediante la capacitacin y formacin profesional. Tambin se destac el proyecto Mi Primer Empleo con una ejecucin de USD 1,2 millones que consiste en el pago por pasantas realizadas en el sector pbico para jvenes entre 18 y 29 aos. Los Gastos en Personal representaron el 29,2 % (USD 9,1 millones) de la ejecucin total y constituyen el segundo grupo de gasto con mayor participacin. La fraccin ms importante de estos recursos se orient a la administracin de los programas de Formacin y Capacitacin Profesional, a travs del SECAP4, y a las actividades de mediacin laboral. Los Bienes y Servicios de Consumo ejecutaron un total de USD 4,4 millones, que es un 69,2 % ms que en el perodo enero-junio 2010 (USD 1,8 millones) y represent el 14,1 % del total de recursos ejecutados. Aqu se incluye recursos para actividades de mediacin laboral y para la administracin del Ministerio de Relaciones Laborales y del Servicio Ecuatoriano de Capacitacin Profesional. Los Bienes de Larga Duracin tuvieron en el 2011 una ejecucin total de USD 1,3 millones, similar al perodo anterior del 2010, se incluye, principalmente, actividades relativas al fortalecimiento institucional del Ministerio de Relaciones Laborales con una ejecucin USD 0,8 millones.
Tabla 22: Ejecucin en el Sectorial Trabajo por grupo de gasto Enero-junio, 2010-2011 (en millones de dlares y porcentajes)
GRUPO GASTO 510000 530000 570000 580000 710000 730000 770000 780000 840000 870000 990000 Descripcin Grupo Gastos GASTOS EN PERSONAL BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO OTROS GASTOS CORRIENTES TRANFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES GASTOS EN PERSONAL PARA LA INVERSIN BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSIN OTROS GASTOS DE INVERSIN TRANSFERENCIAS Y DONACIONES PARA INVERSIN BIENES DE LARGA DURACIN INVERSIONES FINANCIERAS OTROS PASIVOS TOTAL GENERAL
Fuente: MF (2010, 2011).
DEVENGADO 2010 7,1 2,6 0,1 0,2 3,2 11,2 0,1 1,3 0,4 26,2 2011 9,1 4,4 0,1 0,2 1,7 14,4 1,3 31,2
DIFERENCIA (en millones USD) 2,0 1,8 (1,5) 3,2 (0,1) (0,4) 5,0
% CRECIMIENTO 28,2 % 69,2 % 0,0 % 0,0 % -46,9 % 28,6 % -
% PART. 2010 27,1 % 9,9 % 0,4 % 0,8 % 12,2 % 42,7 % 0,0 % 0,4 %
% PAR. 2011 29,2 % 14,1 % 0,3 % 0,6 % 5,4 % 46,2 % 0,0 % 0,0 % 4,2 % 0,0 % 0,0 % 100,0 %
0,0 % -
5,0 % 0,0 % 1,5 %
19,1 %
100,0 %
4 Servicio Ecuatoriano de Capacitacin Profesional. El Decreto No. 1976, del 24 de octubre de 2001, establece que el SECAP , se mantiene como una entidad de derecho pblico, eminentemente tcnica, con autonoma administrativa y financiera, con patrimonio y fondos propios, autogestionaria, desconcentrada y especializada, y sujeta a su Ley Constitutiva.
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En cuanto a la naturaleza, los Gastos Corrientes se incrementaron en USD 3,7 millones, debido, principalmente, a la creacin de la Junta de Defensa del Artesano (USD 1,1 millones), institucin que financia la creacin de nuevos puestos de trabajo y gastos de funcionamiento; y para financiar las remuneraciones del personal a nombramiento y contratado en el Ministerio de Relaciones Laborales, en los programas de Administracin General de Asuntos y Servicios Generales y Mediacin Laboral (USD 1,3 millones), entre otros. A junio del 2011, existe un incremento en la ejecucin de la Inversin Pblica de USD 1,4 millones (9,6 %), respecto a enero-junio 2010. Su participacin corresponde a 51,6 % del presupuesto devengado. Del anlisis se determina que de los USD 16,1 millones ejecutados por este grupo de gasto, el programa Mejoramiento de la Productividad del Talento Humano del Sector Productivo Nacional, present el mejor nivel de ejecucin, con el 58 %, en la relacin devengado/ codificado.
Tabla 23: Ejecucin (%) en el Sectorial Trabajo, por naturaleza del gasto Enero-junio, 2010-2011 (en millones de dlares y porcentajes)
Fuente: MF (2010, 2011).
DEVENGADO 2010 10,0 14,6 1,3 0,4 26,3 2011 13,7 16,0 1,3 0,0 31,0
Diferencia (en millones USD) 3,7 1,4 -0,0 -0,4 4,7
% crecimiento 37,0 % 9,6 % -1,5 %
% participacin 2010 38,0 % 55,5 % 5,0 % 1,5 %
% participacin 2011 44,2 % 51,6 % 4,2 % 0,0 % 100,0 %
17,8 %
100,0 %
Los recursos ejecutados en Inversin Pblica en el sectorial Trabajo crecieron en 9,6 % en el perodo de anlisis respecto al ao anterior, mientras su participacin relativa disminuy en 3,9 puntos porcentuales al pasar de 55,5 %, en junio del 2010, a 51,6 %, en igual perodo del 2011.
ARCHIVO MCDS
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Programas Sociales Especficos en Trabajo

Dentro del sectorial Trabajo se consideran tres programas para el anlisis: Erradicacin del Trabajo Infantil, Mi Primer Empleo y Fortalecimiento del Servicio Pblico de Empleo. Dichos programas suman el 4,2 % de los recursos asignados (codificado) al sectorial en junio de 2011, y presentan una ejecucin, en conjunto, del 47,2 % durante los seis meses del ao (ver Tabla 24).
Tabla 24: Ejecucin presupuestaria de Programas Sociales Especficos en Trabajo Enero-junio 2011 (en millones de dlares y porcentajes)
SECTORIAL PROGRAMA Inicial Codificado (junio) 2,3 0,1 1,2 3,6 86,2 4,2 % Devengado (enero - junio) 1,2 0,1 0,4 1,7 31,1 5,5 % % de Ejecucin (Devengado / Codificado) 52,2 % 100,0 % 33,3 % 47,2 % 36,1 %
Erradicacin del Trabajo Infantil TRABAJO Mi Primer Empleo Fortalecimiento del Servicio Pblico de Empleo TOTAL PROGRAMAS - SECTOR TOTAL SECTOR PARTICIPACIN DE LOS PROGRAMAS
Fuente: Ministerio de Relaciones Laborales (2011).
3,5 0,4 0,3 4,2 74,6 5,6 %
El programa Erradicacin del Trabajo Infantil busca prevenir y erradicar progresivamente el trabajo infantil. El objetivo principal es controlar el cumplimiento de los derechos laborales de los adolescentes mayores de 15 aos y eliminar progresivamente la contratacin y utilizacin de nios, nias o adolescentes menores de 15 aos en actividades laborales, con un enfoque de derechos. Se estima que en el Ecuador existen 775 753 nios y nias y adolescentes trabajadores, lo que significa que un 24,9 % de la poblacin menor a los 18 aos de edad se encuentra en situacin econmicamente activa en el pas. El programa tuvo un presupuesto asignado en junio de 2011 de USD 2,3 millones, ejecutndose el 52,2 % (USD 1,2 millones). Dentro de sus principales metas se encuentran 1 500 inspecciones anuales de la autoridad del trabajo, dando cumplimiento a los derechos laborales de parte de los empleadores, hasta finales del 2013, as como la intervencin en cuatro ramas de trabajo infantil peligroso y dotacin de material de empleo decente a 675 lustrabotas. Durante enero-junio 2011 se ha intervenido en una rama de actividad peligrosa, se han realizado 1 000 inspecciones y se ha entregado material de trabajo a 500 lustrabotas.
El programa de pasantas Mi Primer Empleo busca mejorar el acceso al mundo laboral para los jvenes que cursen estudios en un centro de educacin superior reconocido por el SENECYT, proporcionndoles una primera experiencia a travs de pasantas remuneradas en el sector pblico. El programa tuvo un presupuesto asignado, a junio de 2011, de USD 0,1 millones y una ejecucin del 100 %. Con los recursos ejecutados se han colocado a 1 402 pasantes en las instituciones participantes y a 200 jvenes, con excelencia acadmica, en Despachos Ministeriales y Secretaras de Estado, cumpliendo con la totalidad de las metas. El Programa Fortalecimiento del Servicio Pblico de Empleo, conocido como Red Socio Empleo, busca modernizar los servicios pblicos de empleo realizados por el Ministerio Relaciones Laborales, para ampliar la cobertura de atencin a la poblacin, mediante la incorporacin de herramientas informticas, telefnicas e Internet, a fin de lograr una mayor insercin laboral. El programa tuvo un presupuesto asignado, a junio de 2011, de USD 1,2 millones, ejecutando el 33,3 % (USD 0,4 millones). Con esos recursos se han colocado a 6 774 trabajadores en trabajos de condiciones dignas, dos centros de Socio Empleo funcionando a nivel nacional, y se capacitaron a 2 424 trabajadores en distintas actividades.
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4. CONCLUSIONES
El Presupuesto es uno de los principales instrumentos de gestin del Gobierno que evidencia sus prioridades y cmo se asignan los recursos, acciones que debern responder a lo establecido en el Plan Nacional del Buen Vivir y su aplicacin efectiva a travs de las polticas pblicas. El Presupuesto General del Estado, a junio del 2011, present un codificado de USD 25 838,2 millones y un devengado de USD 11 535,6 millones, de los cuales se ha ejecutado el 44,6 %. Del presupuesto codificado le corresponde al Sector Social el 27,1 % que en trminos nominales representa USD 7 014,3 millones, USD 981,4 millones ms que el primer semestre del 2010. El presupuesto devengado del Sector Social, en el primer semestre del 2011, fue mayor en USD 431,3 millones, al pasar de USD 2 379,9 millones en junio del 2010 a USD 2 811,2 millones. El Sector Social obtuvo una ejecucin del 40,1 %, mayor en 0,6 puntos porcentuales al nivel ejecutado en el semestre del ao anterior (39,4 %), indicador que lo ubica dentro del margen de +/-30 % en el cumplimiento de la meta presidencial. El incremento de recursos en el Sector Social ha sido utilizado principalmente para consolidar los programas de ampliacin de la cobertura y eliminacin de barreras econmicas de acceso, garantizando gratuidad en los servicios educativos y de salud a travs de la entrega de textos escolares, uniformes, alimentacin escolar, eliminacin del aporte voluntario y fortalecimiento de las Redes de Servicios de Salud, establecido en el estado de excepcin. La poltica social ha dado un giro sustancial, pasando de una etapa de focalizacin y asistencialismo, a una poltica social integral universal e incluyente, promoviendo el desarrollo de capacidades con el propsito de generar corresponsabilidades mediante la participacin de la poblacin, como actores fundamentales de su propio desarrollo.
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5. VIENDO HACIA EL FUTURO

Durante el primer semestre del 2011, la ejecucin del Sector Social se ubic en USD 2 811,2 millones, evidenciando un importante crecimiento de 18,1 %, frente al mismo perodo del ao anterior. La mayor relevancia de las asignaciones de recursos al sector social, especialmente en los ltimos aos, evidencian el compromiso real de la poltica gubernamental hacia la proteccin de la inversin social, prueba de ello es que la participacin de la ejecucin de recursos de este sector alcanz el 10,6 % del PIB en el primer semestre del 2011, ubicndose 4 puntos porcentuales por encima del nivel que tena tres aos antes (6,6 % del PIB a junio del 2008). Estos resultados indican que el compromiso estatal se orienta a fortalecer la relevancia de la inversin social. La vigencia del Cdigo Orgnico de Planificacin y Finanzas Pblicas, rompe el aislamiento entre el sistema de planificacin y la administracin de los recursos del Estado, a la vez que implanta la evaluacin como un requisito del sistema de inversin pblica, orientando a que la gestin se base en presupuestos por resultados. En este contexto, resulta fundamental que para los perodos siguientes se diseen sistemas de seguimiento y evaluacin con una visin institucionalizada, con la finalidad de fomentar la rendicin de cuentas y transparentar la utilizacin de los recursos pblicos, y en donde, a ms de analizar la ejecucin presupuestaria, se identifique el grado de cumplimiento en las coberturas de los programas y proyectos, y se mida el impacto que ellos generan, y as alcanzar mayor efectividad en la calidad de la inversin pblica, a travs de acciones coordinadas entre el Ministerio de Finanzas, la Secretaria Nacional de Planificacin y Desarrollo (SENPLADES) y la Secretaria Nacional de Administracin Pblica (SNAP). Concomitante a lo anterior, es necesario fortalecer la capacidad institucional, con el fin de consolidar una cultura de gestin orientada al logro de resultados, cuyo punto de partida es la definicin de la metodologa para la construccin de indicadores y la aplicacin de mtodos de evaluacin. Un prximo desafo es mejorar el uso del catlogo geogrfico del Presupuesto General del Estado, con el objetivo de conocer la cantidad de recursos que se asignan a las provincias y cantones del Ecuador, prctica que permitir priorizar la inversin y mejorar la planificacin. De manera complementaria, otro aspecto que debera ser fortalecido, es la capacidad de identificar las diferentes etnias dentro del Presupuesto General del Estado. La Constitucin de la Repblica seala en su artculo primero que el Ecuador es un Estado intercultural y plurinacional , por esta razn, existe un derecho legtimo de los pueblos y nacionalidades en los esfuerzos fiscales que el Gobierno Nacional realiza en la bsqueda de una equidad social, en este sentido, resulta necesario implementar un clasificador presupuestario que permita la identificacin tnica y plurinacional en el Presupuesto General del Estado. Es importante impulsar una agenda de informacin que contemple bases normativas y estndares para la generacin, recoleccin y procesamiento de datos, as como tambin mecanismos para el control de su calidad. La disponibilidad de informacin bsica con atributos de calidad, oportunidad y accesibilidad permitir conocer de fuente oficial los resultados de la gestin y facilitar la formulacin y la toma de decisiones fundamentadas.
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ARCHIVO MCDS
GLOSARIO
Aplicacin de financiamiento: Comprende los recursos destinados al pago de deuda pblica. Estn conformados por la amortizacin de la deuda pblica y los saldos de ejercicios anteriores. Cuenta de financiamiento de derivados deficitarios: Es una cuenta de ingresos y egresos a la vez: por el lado de los egresos se refiere al pago que realiza el Estado ecuatoriano para la importacin de derivados de petrleo, y por el lado de los ingresos, para financiar dichas importaciones, se nutre de deducciones a las exportaciones petroleras y de la venta interna de derivados. Ejecucin presupuestaria: Por ejecucin se entiende el gasto devengado. La ejecucin presupuestaria en general comprende el conjunto de acciones destinadas a la utilizacin de los recursos humanos, materiales y financieros asignados en el presupuesto con el propsito de obtener los bienes y servicios en la cantidad, calidad y oportunidad previstos en l. Gastos de capital: Son los gastos destinados a la adquisicin de bienes de larga duracin para uso institucional a nivel operativo y productivo; incluye las asignaciones destinadas a efectuar transacciones en ttulos valores negociados en el mercado financiero. Estn conformados por las asignaciones destinadas a la adquisicin de bienes de larga duracin, realizar inversiones financieras y transferencias de capital. Gastos corrientes: Son los gastos destinados por el Estado para adquirir bienes y servicios necesarios para el desarrollo de las actividades operacionales de administracin y transferir recursos sin contraprestacin. Estn conformados por gastos en personal, prestaciones de seguridad social, bienes y servicios de consumo, aporte fiscal, gastos financieros, otros gastos y transferencias corrientes. Gastos de inversin: Son los gastos destinados al incremento patrimonial del Estado, mediante actividades operacionales de inversin, comprendido en programas sociales o proyectos institucionales de ejecucin de obra pblica. Estn conformados por gastos en personal, bienes y servicios destinados a la inversin, obras pblicas y transferencias de inversin. Gastos permanentes: Son los egresos de recursos pblicos que el Estado, a travs de sus entidades, instituciones y organismos, efectan con carcter operativo que requieren repeticin permanente y permiten la provisin continua de bienes y servicios pblicos a la sociedad. Los egresos permanentes no generan directamente acumulacin de capital o activos pblicos. Gastos no permanentes: Son los egresos de recursos pblicos que el Estado a travs de sus entidades, instituciones y organismos, efectan con carcter temporal, por una situacin especfica, excepcional o extraordinaria que no requiere repeticin permanente. Los egresos no permanentes pueden generar directamente acumulacin de capital bruto o activos pblicos o disminucin de pasivos. Por ello, los egresos no permanentes incluyen los gastos de mantenimiento realizados exclusivamente para reponer el desgaste del capital. Ingresos corrientes: Provienen del poder impositivo ejercido por el Estado, de la venta de sus bienes y servicios, de la renta de su patrimonio y de ingresos sin contraprestacin. Estn conformados por los impuestos, los fondos de la seguridad social, las tasas y contribuciones, la venta de bienes y servicios de consumo, las rentas de sus inversiones y las multas tributarias y no tributarias, las transferencias, las donaciones y otros ingresos. Ingresos de capital: Provienen de la venta de bienes de larga duracin, venta de intangibles, de la recuperacin de inversiones y de la recepcin de fondos como transferencias o donaciones sin contraprestacin, destinadas a la inversin en la formacin bruta de capital. Ingresos permanentes: Son los ingresos de recursos pblicos que el Estado, a travs de sus entidades, instituciones y organismos pblicos, recibe de manera continua, peridica y previsible. La generacin de ingresos permanentes no ocasiona la disminucin de la riqueza nacional. Por ello, los ingresos permanentes no pueden provenir de la enajenacin, la degradacin o la venta de activos pblicos de ningn tipo o del endeudamiento pblico. Ingresos no permanentes: Son los ingresos de recursos pblicos que el Estado a travs de sus entidades, instituciones y organismos, recibe de manera temporal, por una situacin especfica, excepcional o extraordinaria. La generacin de ingresos no permanentes puede ocasionar disminucin de la riqueza nacional. Por ello, los ingresos no permanentes pueden provenir, entre otros, de la venta de activos pblicos o del endeudamiento pblico.
38
Inversin pblica: Incluye los gastos de capital y los gastos de inversin. Presupuesto codificado: Es el presupuesto inicial ms las reformas realizadas (aumentos y/o disminuciones) a un perodo de corte. Presupuesto devengado (ejecutado): Es el monto de las obras, bienes o servicios adquiridos por la entidad cuyo valor es una obligacin de pago, independientemente de si este pago se realiz o no. Presupuesto General del Estado (PGE): Es el instrumento para la determinacin y gestin de los ingresos
y egresos del Estado, e incluye todos los ingresos y egresos del sector pblico, con excepcin de los pertenecientes a la seguridad social, la banca pblica, las empresas pblicas y los gobiernos autnomos descentralizados. Presupuesto inicial: Es el presupuesto aprobado por la Asamblea Nacional, para un ejercicio financiero anual. Unidad Operativa Desconcentrada: Es la organizacin o institucin del Gobierno encargada de la ejecucin del Presupuesto a travs de la entrega de bienes o servicios a la sociedad.
39
40

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la inversin social

Ejecucin presupuestaria en el sector social durante el perodo enero junio 2011

Cmo va la inversin social

Cmo va la inversin social

2. EVOLUCIN DE LA EJECUCIN PRESUPUESTARIA POR SECTORIALES

Cmo va la inversin social

3. EJECUCIN DEL SECTORIAL SOCIAL

Cmo va la inversin social

20 % 18 % 18 % 16 % 14 % 12 % 10 % 2 811,2 2379.0 981,4 431,0 8% 6% 4% 2% 0%

Codificado I. sem. 2011 Diferencia

Devengado Porcentaje (eje derecho)

Fuente: MF (2010, 2011)

1 141,7 144,3 3 640,1 1 414,7 74,6 6 415,4 23 950,2

Cmo va la inversin social

EJECUCIN POR NATURALEZA DE GASTO

3 Acuerdo Ministerial No. 262, de 4 de octubre de 2010.

Cmo va la inversin social

Programas Sociales Especficos

TOTAL PROGRAMAS TOTAL SECTOR SOCIAL PARTICIPACIN DE LOS PROGRAMAS

1,308.1 6,415.4 20.4 %

Cmo va la inversin social

Fuente: MCDS (2011).

Cmo va la inversin social

4 000 3 215,6 3 000

2 000 1 343,8 1 000 1 593,8

0 Inicial Codificado Devengado Primer semestre del 2010

40,0 % 42,1 % % de ejecucin Primer semestre del 2011

Fuente: MF (2010, 2011).

Cmo va la inversin social

EJECUCIN POR GRUPO DE GASTO

Cmo va la inversin social

Cmo va la inversin social

Evaluacin educativa de autoridades, docentes, estudiantes y establecimientos educativos.

Fortalecimiento de la educacin intercultural bilinge y la interculturalizacin del sistema educativo.

Tabla 7: Detalle del gasto en personal/docentes por nivel educativo

EJECUCIN POR NATURALEZA DE GASTO

Cmo va la inversin social

Fuente: MF (2010, 2011).

Educacin Bsica Intercultural Bilinge Educacin Bsica Hispana TOTAL

41,8 % 21,0 % 22,2 %

Cmo va la inversin social

Programas Sociales Especficos en Educacin

1,7 16,9 18,6 4,5 16,9 0,0 40,0 3 640,1 1,1 %

Cmo va la inversin social

Cmo va la inversin social

1 414,7 1 244,5 1 266,3

% de ejecucin Primer semestre del 2011

Fuente: MF (2010, 2011).

Cmo va la inversin social

PERSONAL (NMERO) 4 383 14 945 7 747 27 075 55 937 48,4 %

16,19 % 55,20 % 28,61 % 100 % 48,40 % 206,6 %

EJECUCIN POR GRUPO DE GASTO

Cmo va la inversin social

Fuente: MF (2010, 2011).

EJECUCIN POR NATURALEZA DE GASTO

Cmo va la inversin social

Diferencia (en millones USD) 59,9 31,2 4,3 12,9 108,3

% crecimiento 16,5 % 60,5 % 81,1 % 80,6 % 24,8 %

% participacin 2010 83,3 % 11,8 % 1,2 % 3,7 % 100,0 %

% participacin 2011 77,7 % 15,2 % 1,8 % 5,3 % 100,0 %

% crecimiento 18,3 % 24,9 % 6,0 % 83,3 % 0,0 % 24,8 %

% participacin 2010 32,2 % 24,5 % 24,8 % 13,6 % 4,9 % 100,0 %

% participacin 2011 30,6 % 24,6 % 21,0 % 19,9 % 3,9 % 100,0 %