EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

Diario General

Folio:

Mes de: Enero de 2010

Fecha
4

F. M.
1

4
1

Cuenta

0120
0130
0160
0230
0240
1101
1130
2100
2201

0250
0120
1130

Concepto

Parciales

Debe

Haber

- A Bancos
600,000.00
Clientes
200,000.00
Inventario
1,000,000.00
Mobiliario y Equipo
400,000.00
Equipo de Reparto
600,000.00
Proveedores
320,000.00
Acreedores Diversos
280,000.00
Capital Social
2,400,000.00
Prdida de Ejercicios Anteriores
200,000.00
Asiento de apertura del ejercicio 2010
- 1 Equipo de Transporte
440,000.00
Bancos
120,000.00
Acreedores Diversos
320,000.00
Compra de equipo de transporte

A la pgina nm. 2

########### ###########

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

Diario General

Mes de: Enero de 2010

Folio:

Fecha

F. M.

Cuenta

4001
1101

4001
0120

1101
4001

11

12

0120
0140
3001

Concepto

Parciales

Debe

Haber

De la pgina nm. 1
########### ###########
- 2 Compras
400,000.00
Proveedores
400,000.00
Compra de mercancas a crdito
- 3 Gastos sobre Compras
20,000.00
Bancos
20,000.00
Gastos sobre Compras anteriores
- 4 Proveedores
40,000.00
Devoluciones sobre Compras
40,000.00
Devolucin de merc. al proveedor
- 5 Bancos
800,000.00
Documentos por Cobrar
400,000.00
Ventas
###########
Venta de mercancas

########### ###########

A la pgina nm. 3

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Diario General

Folio:

Mes de: Enero de 2010

Fecha

F. M.

3001
0140

12

14
1

15

Cuenta

1101
0120
4001

0120
0130
3001

Concepto

Parciales

Debe

Haber

De la pgina nm. 2
########### ###########
- 6 Bonificaciones sobre Ventas 48,000.00
Documentos por Cobrar
48,000.00
Bonificacin del 4% sobre ventas
- 7 Proveedores
320,000.00
Bancos
304,000.00
Descuentos sobre Compras
16,000.00
Pago anticipado de nuestro adeudo
- 8 Bancos
400,000.00
Clientes
200,000.00
Ventas
600,000.00

3001
0130

18

Venta de mercancas
- 9 Rebajas sobre Ventas
32,000.00
Clientes
Rebaja sobre Venta del da 15 ene
A la pgina nm. 4

32,000.00

########### ###########

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Diario General

Folio:

Mes de: Enero de 2010

Fecha

F. M.

Cuenta
Concepto
De la pgina nm. 3
- 10 -

Parciales

Debe
Haber
6,100,000.00 6,100,000.00

20

8
23
3

0101
3001
0130

Caja
192,000.00
Descuentos sobre Ventas
8,000.00
Clientes
Pago anticipado de nuestro cliente

13
1
10

4001
0120
1120

Compras
Bancos
Documentos por Pagar
Compra de mercancas

16
8

4001
0101

14
8

0360
0101

Gastos sobre Compras

28,000.00
Caja
Gastos sobre Compra de mercancas
- 13 Papelera y Artculos de Escritorio8,000.00
Caja
Compra en efectivo de papelera

200,000.00

- 11 22

800,000.00
560,000.00
240,000.00

- 12 25

27

A la pgina nm.5

28,000.00

8,000.00

########### ###########

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Diario General

Mes de: Enero de 2010

Folio:

Fecha

29

30

30

30

F. M.

Cuenta

15
1

0330
0120

19
20

3001
3001

19
22

3001
3001

19
23

3001
3001

Concepto

Parciales

Debe
Haber
7,136,000.00 7,136,000.00

De la pgina nm.4
- 14 Rentas Pagadas por Anticipado240,000.00
Bancos
Pago anticipado de un ao de renta
- T1 Ventas
48,000.00
Bonificaciones sobre Ventas
Traspaso de cierre de perodo
- T2 Ventas
32,000.00
Rebajas sobre Ventas
Traspaso de cierre de perodo
- T3 Ventas
8,000.00
Descuentos sobre Ventas
Traspaso de cierre de perodo

A la pgina nm. 6

240,000.00

48,000.00

32,000.00

8,000.00

########### ###########

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

Diario General

Folio:

Mes de: Enero de 2010

Fecha

F. M.

30

13
16

4001
4001

18
13

4001
4001

21
13

4001
4001

30

30

Cuenta
Concepto
De la pgina nm. 5

Parciales

Debe
Haber
7,464,000.00 7,464,000.00

- T4 Compras
48,000.00
Gastos sobre Compras
Traspaso de cierre de perodo
- T5 Devoluciones sobre Compras 40,000.00
Compras
Traspaso de cierre de perodo
- T6 Descuentos sobre Compras
16,000.00
Compras
Traspaso de cierre de perodo

48,000.00

40,000.00

16,000.00

30

4
13

0160
4001

- T7 Inventarios
80,000.00
Compras
Traspaso de cierre de perodo

A la pgina nm. 7

80,000.00

########### ###########

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

Diario General

Folio:

Mes de: Enero de 2010

Fecha

30

30

30

30

F. M.

Cuenta
Concepto
De la pgina nm. 6

13
4

4001
0160

19
24

3001
9001

24
13

9001
4001

25
24

2202
9001

Parciales

Debe
Haber
7,648,000.00 7,648,000.00

- T8 Compras
###########
Inventarios
Traspaso de cierre de perodo
- T9 Ventas
###########
Prdidas y Ganancias
Traspaso de cierre de perodo
- T 10 Prdidas y Ganancias
###########
Compras
Traspaso de cierre de perodo
- T 11 Utilidad o Prdida del Ejercicio400,000.00
Prdidas y Ganancias
Traspaso de cierre de perodo

A la pgina nm. 8

###########

###########

###########

400,000.00

########### ###########

EL GAUCHO VELOZ,S.A DE C.V

MAYOR GENERAL
0120 BANCOS

Contracuenta

Asiento
diario
Varias
A
Equipo de transporte
1
Gastos sobre compras
3
Ventas
5
Proveedores
7
Ventas
8
Compras
11
Rentas pagadas por anticipado
14

Folio
Mayor

12
16
19
5
19
13
15

Cargo

Abono

6,000,000.00
120,000.00
20,000.00
800,000.00
304,000.00

Saldo
Deudor
600,000.00
-20,000.00
780,000.00
476,000.00

400,000.00
560,000.00 -560,000.00
240,000.00 -800,000.00