Introduccin a la contabilidad . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 Conceptos de contabilidad . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 Activo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 Activo circulante . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 Activo fijo o no circulante . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 Activo diferido . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 Pasivo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

3 Pasivo circulante o a corto plazo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 Pasivo fijo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 Pasivo diferido o consolidado . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 Capital . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 Aspel COI . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 Caractersticas del sistema . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 Lo nuevo en COI . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 Interfase con otros sistemas de la lnea Aspel . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 As se forma tu base de datos. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 Instalacin . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 Procedimiento de instalacin . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 Instalacin personalizada o definida por el usuario. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 Ingresa al sistema . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10 Datos de la empresa . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11 Parmetros del sistema. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11 Instalacin automtica . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12 Funciones y campos generales. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13 Men Edicin. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14 Agregar . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14 Modificar . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15 Eliminar . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15 Impresin . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17 Rangos de cuentas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18 Tipos de catlogos de cuentas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18 Catlogo estndar. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18 Para empresas industriales y manufactureras . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20 Para empresas comerciales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21 Para empresas de servicio . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21 Creacin de un catlogo de cuentas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22 Consultar el catlogo de cuentas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24 Buscar cuentas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24 Filtrar cuentas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25 Plizas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25 Manejo de plizas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26 Alta de una pliza . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26

Modificar una pliza . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27 Eliminar una pliza . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28 Consultar pliza . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29 Buscar plizas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29 Filtrar plizas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30 Emitir una pliza . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31 Plizas modelo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33 Creacin del siguiente perodo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35 Diagnstico para el traspaso . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36 Traspaso de saldos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36 Activos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37 Tipos de activos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38 Agregar un activo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39 Modificacin de un activo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 43 Depreciacin . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46 Tipos de depreciacin . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46 Lnea recta . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 47 Depreciacin actualizada . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 47 Parmetros de depreciacin . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 48 Perodo de depreciacin. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 48 Detalle de depreciacin . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 49 Revaluacin . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 51 Indice Nacional de Precios al Consumidor (INPC) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 53 Reporte de la tabla del INPC . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 55 Reportes . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 56 Catlogo de cuentas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 57 Emisin de Plizas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 58 Balanza de comprobacin . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 58 Balance general . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59 Diario General . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59 Auxiliares . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 60 Activos fijos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 61 Depreciacin con valores actualizados . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 66 Impuestos a los activos fijos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 69 Activos que ya no se deprecian . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 70 Depreciacin contable . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 71 Proyeccin de la depreciacin . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 72 Conciliacin de activos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 73 Estado de resultados. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 74 Libro mayor . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 74 Grficas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 75 Otras funciones . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 88

INTRODUCCIN A LA CONTABILIDAD.
CONCEPTO DE CONTABILIDAD. Es la disciplina que ensea las normas y procedimientos para registrar, analizar y ordenar las operaciones practicadas por las unidades econmicas constituidas por un solo individuo o bajo la forma de sociedades civiles o mercantiles (bancos, industrias, comercios e instituciones de beneficencia, etc.). Fines fundamentales de la contabilidad. Los propsitos fundamentales de la contabilidad son los siguientes: 1. Establecer un control riguroso sobre cada uno de los recursos y las obligaciones del negocio. 2. Registrar, en forma clara y precisa, todas las operaciones efectuadas en la empresa durante el ejercicio fiscal. 3. Proporcionar, en cualquier momento, una imagen clara y verdica de la situacin financiera que guarda el negocio. 4. Prever con bastante anticipacin el futuro de la empresa. 5.Servir como comprobante y fuente de informacin, ante terceras personas, de todos aquellos actos de carcter jurdico en que la contabilidad puede tener fuerza probatoria conforme a lo establecido en la ley. Activo. Es el conjunto de bienes y derechos con el que cuenta una entidad econmica para obtener sus objetivos, es decir, representa los bienes y derechos que son propiedad de la empresa. La clasificacin del Activo se hace atendiendo al grado de Disponibilidad que tiene cada uno de sus elementos, entendindose por esto: la mayor o menor facilidad que tiene cada uno de ellos para convertir su valor a dinero. A mayor facilidad en este tipo de conversin, los activos tendrn mayor grado de disponibilidad, a mayor dificultad para lograr esta conversin los activos tendrn menor grado de disponibilidad. Activo circulante. El Activo Circulante contiene a los recursos productores de ingresos de las entidades y que por lo tanto poseen Mayor grado de Disponibilidad, ya que en el corto plazo (perodo no mayor de 1 ao) convierten su valor a dinero. Ejemplo de ello y considerando su grado de disponibilidad, tenemos: Caja. Representa el dinero en efectivo, o sea, billetes de banco, monedas, giros bancarios, etc. Aumenta cuando se recibe dinero en efectivo, y disminuye cuando se paga con dinero en efectivo. Bancos. Es el valor de los depsitos a favor del negocio, hechos en instituciones bancarias. Aumenta cuando se deposita dinero o valores al cobro. Y disminuye cuando se expiden cheques contra el banco.

Mercancas. Es todo aquello que es objeto de compra o venta. Aumenta cuando se compran o devuelven mercancas, y disminuye cuando se vende o se devuelven mercancas. Clientes. Son las personas que deben al negocio por haberles vendido mercanca a crdito, y a quienes no se les exige especial garanta documental. Aumenta cada vez que se venden mercancas a crdito; disminuye cuando el cliente paga total o parcialmente la cuenta, devuelve mercancas o se le concede algn descuento o rebaja. Documentos por cobrar. Son los ttulos de crdito a favor del negocio, tales como las letras de cambio, pagars, etc. Aumenta cuando se reciben letras de cambio o pagars a favor del negocio; disminuye cada vez que se cobra o endosa uno de estos documentos o cuando se cancelan. Deudores diversos. Son las personas que deben al negocio por un concepto distinto al de venta de mercancas. Aumenta cada vez que quedan a deber por un concepto distinto al de venta de mercancas; diminuye cuando dichas personas pagan total o parcialmente su cuenta o devuelven los valores que estaban a su cargo. Activo fijo o no circulante. El activo no circulante concentra los recursos de una entidad, es decir, aquellos que presentan menor grado de disponibilidad (convertibilidad de su valor a dinero en un plazo superior a un ao). Dentro de esta clasificacin se tienen los bienes que la empresa adquiere con la finalidad de usar y no de comerciar. Terrenos. Son los predios que pertenecen al comerciante. Edificios. Est constituido por las casas propiedad del comerciante. Mobiliario y equipo. Se considera mobiliario y equipo a los escritorios, sillas, mesas, libreros, mostradores, bsculas, vitrinas, mquinas de oficina, etc. Equipo de cmputo electrnico. Son las unidades centrales de proceso (CPU), monitores, teclados, impresoras, drivers, entre otros. Equipo de entrega o de reparto. Por equipo de entrega o de reparto se entiende a todos los vehculos de transporte tales como motocicletas, camiones, camionetas, bicicletas, etc., que se usan en el reparto de las mercancas. Activo diferido. El activo diferido concentra el resto de los recursos de una entidad, es decir, aquellos que presentan menor grado de disponibilidad (convertibilidad de su valor a dinero en un plazo superior a un ao). Dentro de esta clasificacin estn los pagos anticipados cuyos beneficios se recibirn a travs de varios aos. Gastos de instalacin: son los gastos que se hacen para acondicionar el local a las necesidades del negocio, as como para darle al mismo cierta comodidad y presentacin. La cuenta de gastos de instalacin aumenta por cada uno de los gastos que se hagan para acondicionar el local; disminuye por la parte proporcional que de dichos gastos se vayan amortizando por el uso o por el transcurso del tiempo. Representa el costo de las instalaciones

que son propiedad del comerciante. Naturalmente, la baja del valor que vayan sufriendo las instalaciones por el uso o por el transcurso del tiempo es la que debe considerarse un gasto. Papelera y tiles: son los materiales y tiles que se emplean en la empresa, los principales son el papel tamao carta u oficio, papel carbn, los sobres, talonarios de facturas o recibos, libros, registros, tarjetas, lpices, bolgrafos, los correctores, etc. Aumenta cada vez que se compren artculos de papelera y tiles de escritorio; disminuye por el valor de los materiales que se vayan utilizando. Es cuenta de activo porque representa el precio del costo de la papelera y tiles que es propiedad del comerciante. Propaganda y publicidad: se entiende por propaganda y publicidad los medios por los cuales se da a conocer al pblico determinada actividad, servicio o producto que el negocio proporciona, produce o vende. Los medios ms conocidos son los folletos, volantes, anuncios en diarios, en revistas, en estaciones radiodifusoras, vehculos de divulgacin y otros. Primas de seguro: son los pagos que hace la empresa a las compaas aseguradoras, por los cuales adquiere el derecho de asegurar los bienes de su negocio contra incendios, riesgos y accidentes, robos, etc. Aumenta cada vez que se paga a las compaas aseguradoras primas sobre contratos de seguro; disminuye por la parte proporcional que de las primas de seguros que el comerciante ha pagado, por las cuales tiene el derecho de exigir a las compaas aseguradoras, en caso de algn siniestro, el pago correspondiente a los daos ocasionados. Rentas pagadas por anticipado: es el importe de una o varias rentas mensuales, semestrales o anuales correspondientes al local que ocupa el negocio, que an no estando vencidas se pagaron anticipadamente. Estos pagos anticipados se hacen porque as est estipulado en el contrato de arrendamiento o porque as le conviene a los intereses del comerciante. Esta cuenta aumenta cada vez que el comerciante paga por anticipado el importe de una o varias rentas mensuales, semestrales o anuales; disminuye por la parte proporcional del servicio que se haya disfrutado en el transcurso del tiempo. Intereses pagados por anticipado: son los intereses que se pagan antes de la fecha de vencimiento de crdito. Este caso se presenta en aquellos prstamos en los cuales los intereses se descuentan de la cantidad originalmente recibida. Aumenta cada vez que se pagan los intereses por anticipado y disminuye por la parte proporcional de que dichos intereses se hayan convertido en gasto. Es cuenta del activo, porque representa el importe de los intereses que el comerciante ha pagado por anticipado, por los cuales tiene el derecho de pagar el prstamo hasta el fin de plazo que comprenden los intereses. Pasivo. La clasificacin del Pasivo se realiza atendiendo al grado de Exigibilidad que tienen las deudas de la entidad. Existir mayor grado exigibilidad, cuando la entidad disponga de ms tiempo para cubrir sus deudas. Representa todas las deudas y obligaciones a cargo de la empresa. Representa el conjunto de obligaciones de una entidad, a favor de personas ajenas a ella, quien le proporcionaron recursos en calidad de prstamo.

Pasivo circulante o a corto plazo. Es la clasificacin que recibe tambin el nombre de Pasivo Circulante o Flotante, y concentra aqullas deudas con mayor grado de exigibilidad, es decir, las de vencimiento menor a un ao. Como ejemplos de estas obligaciones, tenemos: Proveedores: son las personas o casas comerciales a quienes debemos por haberles comprado mercancas a crdito, sin darles ninguna garanta documental. Aumenta cada vez que se compren mercancas a crdito; disminuye cuando se paga parcial o totalmente la cuenta, se devuelven las mercancas al proveedor o nos conceden algn descuento o rebaja. Documentos por pagar: son los ttulos de crdito a cargo del negocio, tales como letras de cambio, pagars, etc. Aumenta cuando se expiden letras de cambio o pagars a cargo del negocio; disminuye cada vez que se pague o se cancele cada uno de estos documentos. Acreedores diversos: son las personas a quienes debemos por un concepto distinto al de compra de mercanca. Aumenta cada vez que quedemos a deber por un concepto diferente al de compra de mercanca, por ejemplo al recibir un prstamo de dinero; disminuye cuando se paga parcial o totalmente la deuda. Gastos acumulados por pagar: son los gastos por servicios o beneficios devengados o disfrutados por la empresa no cubiertos en la fecha de su vencimiento en que deberan pagarse, entre ellos se pueden citar lo sueldos y salarios de los empleados. Aumenta cuando no se cubre algn servicio o beneficio devengado o disfrutado en la fecha de vencimiento en que debera pagarse; disminuye cuando se paga parcial o totalmente dicho adeudo. Pasivo fijo. Se denomina tambin Pasivo Fijo o a Largo Plazo, y contempla todas las obligaciones cuyo vencimiento supera el trmino de un ao, es decir, aquellas que para la entidad tienen menor grado de exigibilida, por ejemplo: Acreedores hipotecarios o hipotecas por pagar: son las obligaciones que tiene como garanta la escritura de bienes inmuebles. Se entiende por bienes inmuebles, los terrenos y edificios que son bienes permanentes duraderos y no consumibles rpidamente. Aumenta cada vez que se reciban prstamos cuya garanta est constituida por la escritura de algn bien inmueble; disminuye por los pagos que se hagan a cuenta o la liquidacin de dichos prstamos hipotecarios. Pasivo diferido o consolidado. Son las obligaciones que tiene una empresa con terceras personas por haber recibido el pago anticipado de intereses o rentas. Intereses cobrados por anticipado: son el importe de los intereses que an no estando vencidos se hayan cobrado anticipadamente. Aumenta cada vez que se cobren intereses por anticipado; disminuye por la parte proporcional que de dichos intereses se haya convertido en

utilidad. Rentas cobradas por anticipado: son el importe de una o varias rentas mensuales, semestrales o anuales, que an no estando vencidas se hayan cobrado anticipadamente. Aumenta cada vez que se cobren rentas por anticipado; disminuye por la parte proporcional que de dichas rentas hayan disminuido conforme el transcurso del tiempo. Representa el valor de las rentas que el comerciante ha cobrado por anticipado, y por las cuales tiene la obligacin, con el arrendatario, de continuar proporcionando el inmueble. Capital. Capital econmico. Es uno de los factores de la produccin y est representado por el conjunto de bienes necesarios para producir riqueza; por ejemplo: en el caso de un carpintero su capital est constituido por las herramientas de trabajo, ya que sin ellas no puede hacer productiva su labor. Capital financiero. Es el dinero que se invierte para que produzca una renta o un inters; por ejemplo: cuando un inversionista adquiere acciones de alguna empresa para obtener utilidades, el valor de sus acciones constituye su capital. Capital contable. Es la diferencia aritmtica entre el valor de todas las propiedades de la empresa y el total de sus deudas. ASPEL COI. Es un programa de cmputo que te permite un manejo ms rpido y seguro de tus procesos de organizacin y control, en aspectos operativos, fiscales y contables de tu empresa. La informacin que ingreses en tu computadora es la que podrs procesar y aprovechar para obtener resultados financieros precisos que, de otra manera, te tomara ms tiempo lograr. Esta aplicacin te permite mantener la integridad de tu informacin con sencillos procedimientos que puedes ejecutar con el teclado o con la ayuda del ratn. Para evitar errores de captura, el sistema est pensado de manera que confirmes cada uno de tus registros y puedas borrarlos o modificarlos. Sin embargo, debido a la naturaleza de la informtica electrnica, debers proteger tu informacin respaldndola, as como darle mantenimiento a tus datos cuando adviertas que tus catlogos se encuentran daados. Con estos cuidados, el sistema ser tu mejor aliado para aminorar tu carga de trabajo y minimizar la posibilidad de errores. Caractersticas del sistema. Los siguientes son algunos de los procesos en los que obtendrs mayores beneficios con el manejo electrnico de tu contabilidad: Te facilita el control de tu informacin contable y de los activos fijos de tu negocio (este programa es ptimo para empresas mexicanas pequeas y medianas). Facilita la captura de informacin, procesamiento de la misma y la obtencin de los reportes financieros ms importantes: Balanza de comprobacin, Diario general, Libro mayor, Auxiliares mensuales y anuales y Balanza anual.

 Cuenta con los siguientes catlogos principales: Cuentas, Rangos de cuentas, Departamentos, Plizas, Activos y Tipos de activo por empresa. Puede localizar rpidamente un registro en particular o seleccionar informacin de un mismo tipo, gracias a los procesos de Bsqueda y Filtrado. Te ofrece cuatro catlogos de cuentas predefinidos, los cuales se adaptan a los giros ms comunes en Mxico, pudiendo disear tu propio catlogo de cuentas. La afectacin a travs de las plizas es inmediata, de manera que se actualizan los saldos de las cuentas del nivel especificado y superiores. El manejo de cuentas lo puedes organizar por Departamentos (Centros de costos) para que las afectaciones a travs de las plizas se asignen a los departamentos que las originaron. Puedes utilizar varias opciones para la numeracin de tus plizas (secuencial por tipo, secuencial con folio nico o asignada por el usuario). Te permite la generacin de plizas repetitivas con formatos diseados por ti, manejando Plizas modelo. Con este proceso tambin podrs guardar plizas pendientes que tienen que ser contabilizadas. Tambin podrs integrar plizas de otras empresas y/o sucursales a la empresa donde ests trabajando. Si eres usuario Aspel - COI de otras versiones. Esta versin del sistema podr traducir las bases de datos de las siguientes versiones de ASPEL-COI: Versin 1.0 para Windows Versin 5.0 para DOS Versin 2.0 para Windows Versin 6.0 para DOS Lo nuevo en COI Windows versin 3.0. Adems de las caractersticas de ASPEL-COI Windows 2.0, esta versin proporciona las siguientes ventajas: Manejo de fechas del ao 2000. Personalizacin de consultas. Integracin de plizas. Manejo de activos en monedas extranjeras. Creacin de tipos de activos relacionados con una moneda. Perfiles de usuarios predefinidos. Posibilidad de marcar las plizas como auditadas. Ampliacin de los rangos de cuentas, puedes definir hasta cinco rangos por cada rubro.

Manejo de Nmeros de serie y observaciones en el catlogo de activos. Exportacin de consultas a Excel, HTML y Dbase. Interfase con otros sistemas de la lnea Aspel: Comunicacin inmediata: Este producto es la columna medular en la administracin de tu empresa, ya que recibe informacin proveniente de todos los dems programas de la lnea ASPEL para su contabilizacin. Esto ahorra tiempo y te evita errores, ya que no tendrs que volver a capturar informacin generada por procesos de otros sistemas. Sistemas Aspel con interaccin directa: Desde ASPEL-CAF Desde ASPEL-SAE Desde ASPEL-BANCO Desde ASPEL-NOI Registro "en lnea": Los movimientos que captures de la informacin de tu empresa se registran de inmediato en los catlogos, modificando y complementando los datos de los archivos y catlogos interrelacionados. Archivos de datos y de ndice: Con tu sistema generas movimientos que se guardan en dos tipos de archivos (de datos y de ndice). Es importante que conozcas estos archivos, los cuales se guardan con las terminaciones ".Dee" y ".Xee", donde ee es el nmero de la empresa, por ejemplo "D01" y "X01" son para la empresa 1. .Dee Es un archivo de "Datos" y contiene los registros tal y como los capturaste. .Xee Es un archivo de "ndice", es decir, contiene informacin sobre la organizacin de tus registros en el archivo de datos correspondiente. El sistema los ocupa para accesar y presentar rpidamente la informacin capturada. Tambin existen algunos archivos modificables y con los cuales puedes mejorar o crear los formatos de tus reportes a tus necesidades y adaptarlos; nos referimos a los archivos con la terminacin ".FTO" (de "Formato"). Podrs modificar estos formatos a travs del Editor de formatos, el cual lo activa tu sistema con slo oprimir un botn. Es importante que conozcas la existencia de estos archivos, porque si se daan debers recuperarlos o reiniciar la captura de tu informacin desde el momento en que sta se perdi.

Instalacin. Requerimientos de equipo: Computadora personal compatible con IBM. Procesador 386 o superior. Mnimo 8 Mb. de memoria RAM. Disco duro con 13 Mb. mnimo de espacio libre para el programa, adems del espacio para sus datos. Unidad de lectura-escritura de 3 " de alta densidad. Monitor VGA o superior. Sistema Microsoft Windows, versin 3.1 o superior. Mouse para interactuar con el sistema adecuadamente puesto que algunas funciones slo se operan por este medio. Cualquier impresora de matriz de puntos, lser o inyeccin de tinta compatible con Microsoft Windows.

Redes que soporta este sistema: Novell Netware. Personal Netware. Lantastic. Lanmanager. Windows for Workgroups 3.11. Windows 95. Windows 98. Windows NT Advanced Server. Cualquiera compatible con las anteriores. Procedimiento de instalacin. Sigue este proceso: 1. Ingresa a Windows. 2.Inserta el disco de instalacin nmero 1 dentro de la unidad de disco. 3.Desde el men de Windows selecciona la opcin Ejecutar. 4.Con el botn Examinar selecciona la unidad donde instalars el sistema y haz doble clic sobre su icono. 5.Selecciona el archivo INSTALAR.EXE y haz doble clic sobre l clic en el botn Aceptar. El sistema despliega una pantalla de bienvenida, una en donde se especifica la carpeta destino y enseguida otra donde se preguntar por el tipo de instalacin. Si piensas operar el programa desde una PC sin conexin a red debers elegir la Instalacin Automtica

(completa). Si vas a trabajar en una red, debers realizar la instalacin automtica en el servidor de la red y despus ejecuta la instalacin Estaciones de Trabajo en cada una de las terminales. Enseguida se comenzar a instalar el sistema, inserta los dems discos cuando se te pida. Una vez concluida la instalacin Windows crear el grupo de programas correspondiente a ASPEL-COI y el icono que ejecutar el programa.

Instalacin personalizada o definida por el usuario. Si optas por este tipo de instalacin el instalador te permitir seleccionar los archivos a instalar en tu sistema, por ejemplo puedes instalar solo los archivos de ejemplos. Con el botn Inspeccionar especifica la ruta donde se instalarn los archivos del sistema. Con el botn Espacio puedes consultar el espacio disponible en las unidades de tu PC o de la red. Contina el proceso con el botn Siguiente. En seguida se comenzar a instalar el sistema, inserta los dems discos cuando se te pida. Una vez concluida la instalacin Windows crear el grupo de programas correspondiente a ASPEL-COI y el icono que ejecutar el programa. NOTA: Se recomienda este tipo de instalacin para aquellos usuarios

experimentados que desean manipular la instalacin del sistema a sus necesidades. INGRESA AL SISTEMA. Ingresa al sistema siguiendo estos pasos: 1. Ejecuta el programa COI.EXE a travs de su icono en el grupo de programas donde se haya instalado. Enseguida el sistema te presentar la siguiente pantalla:

NOTA: La clave de acceso puedes definirla para cada empresa a la que le lleves la contabilidad. Tambin podrs definir el perfil de tus usuarios, es decir, estipular a qu operaciones tendrn acceso los operadores autorizados, teniendo de esta manera un control total de la operacin de tu sistema. 1.Enseguida debers abrir la empresa. Si es la primera vez que entras al sistema oprime en la clave de acceso *. 2.Debers indicar el directorio de datos y la fecha del perodo que vas a capturar, una vez indicado presiona el botn aceptar. 3. Una vez que ests dentro del programa procede a dar de alta a tu empresa dentro del sistema.

DATOS DE LA EMPRESA. El proceso de "Dar de alta" la empresa o empresas, sirve para que le indiques al sistema datos fundamentales de la misma. Recuerda que el nombre de tu empresa, aparecer en los reportes y documentos que imprimas, por ello es importante registrar en esta opcin todos los datos. NOTA: Cuando entras al sistema con la clave ASPEL1, E con la tecla *, el sistema automticamente trabaja la EMPRESA INVLIDA S.A. DE C.V. sta es una empresa ficticia en la cual puedes capturar toda la informacin de tu propia empresa; lo ms recomendable es que desde el principio cambies este nombre por el de la razn social que necesitas. Da de alta la empresa en tu sistema. Ruta de acceso: 1.Men Configuracin. 2. Datos de la empresa. 3. Botn Altas. Con este proceso puedes dar de alta la informacin de una nueva empresa.

Selecciona los parmetros del sistema. Ruta de acceso: 1.Men Configuracin. 2.Parmetros del sistema. Los parmetros del sistema son las modalidades de operacin con las que trabaja el programa, las cuales puedes modificar para una operacin ms adecuada a tus necesidades (tu sistema viene

configurado con algunas modalidades de operacin bsicas, las cuales se adaptan al manejo comn de las empresas mexicanas, pero puedes modificarlas). NOTA: Estos parmetros afectan directamente a la constitucin y funcionamiento de los catlogos de Cuentas, Plizas y Catlogo de Monedas. Es decir, cualquier modificacin, repercutir directamente en los resultados de tu contabilidad. INSTALACIN AUTOMTICA.

Ruta de acceso: 1.Men Utileras. 2.Control de archivos. 3.Botn Instala Auto. Esta opcin permite crear archivos necesarios para trabajar con el sistema, de manera automtica y rpida , nicamente suministrando algunos parmetros necesarios. Despus de haber instalado el sistema aparecer un mensaje el cual indica que los archivos de datos no existen y preguntar si quieres crearlos, en caso de contestar afirmativamente podrs ver la ventana de Instalacin automtica, debers anotar los parmetros que se te piden

y seleccionar el tipo de Catlogo de cuentas y Rango de cuentas a crear. Despus el sistema proceder a realizar la instalacin automtica de tales archivos. NOTA: Si requieres crear una nueva base de datos sin eliminar la anterior debes especificar un directorio de datos diferente. Funciones y campos generales. A continuacin encontrars una explicacin general de funciones que se encuentran en diversas operaciones del sistema, as como de algunos campos que son fciles de reconocer y de utilizar. Una vez que conozcas estos procedimientos, la operacin del programa ser ms efectiva:

Barra de herramientas La Barra de herramientas se conforma por botones que, al oprimirlos, ejecutan de inmediato las opciones ms importantes. Teclas de acceso rpido: Sirven para seleccionar una opcin utilizando el teclado. Sigue el proceso: 1. Presiona la tecla A. 2. En todos los nombres de men aparece un caracter subrayado. 3. Presiona el caracter subrayado para ejecutar la opcin que hayas seleccionado. Teclas de funcin: Ejecutan operaciones con slo oprimirlas (estn disponibles en casi todos los catlogos y ventanas del sistema). Teclas de funcin generales del sistema: stas son las teclas de funcin que puedes utilizar normalmente en tu programa. Tecla Funcin que realiza AYUDA EN LNEA. Brinda explicaciones y apoyo sobre el tema en el que se encuentra posicionado el cursor. AYUDA POR CAMPO. Si existe, se seala con una interrogacin (?). Al activarla, el sistema despliega un listado con las opciones que puedes elegir para el rubro en el que te encuentres.

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BUSCAR. Activa la opcin de Bsqueda de registros. En la captura de plizas ejecuta la opcin Grabar. Grabar registra en el sistema el alta de un movimiento. SIGUIENTE. Una vez que solicitaste una bsqueda, esta funcin localiza los siguientes datos que cumplan con las caractersticas definidas en la captura de plizas. FILTRAR. Activa la opcin de Filtro de informacin, que se explica en esta misma seccin. RESTAURAR. Sirve para listar la informacin de un catlogo tal y como se encontraba antes de filtrar. En la captura de plizas, inserta una partida. En la captura de plizas, graba la pliza como pliza modelo. CLAVE DE ACCESO. En la ventana de entrada al sistema, sirve para anotar la clave de acceso de fbrica, que es ASPEL1, la cual no ser vlida al definir la clave de acceso personal. MEN EDICIN.

En el men edicin encontrars las siguientes opciones genricas: Agregar Modificar Eliminar Copiar Pegar Agregar (alta). Al ejecutar esta opcin teniendo un catlogo abierto, vers la ventana de captura correspondiente al catlogo, la cual te permite dar de alta un nuevo registro. Puedes activar esta opcin desde cualquier catlogo oprimiendo las teclas A+ . Esta opcin estar disponible para los siguientes catlogos: Catlogo de cuentas. Catlogo de plizas. Catlogo de activos. Catlogo de tipos de activos. Catlogo de moneda.

 Catlogo de departamentos. Rangos de cuentas. Personalizacin de consultas . Modificar (cambios). Esta opcin te permite cambiar la informacin de los registros de tus catlogos. Para ingresar a esta funcin haz doble clic o E sobre el registro a modificar, vers una ventana similar a la de alta con algunos campos en gris, indicndote que no podrn ser modificados. Esta opcin estar disponible para los siguientes catlogos: Catlogo de cuentas. Catlogo de plizas. Catlogo de activos. Catlogo de tipos de activos. Catlogo de monedas. Catlogo de departamentos. Rangos de cuentas. Personalizacin de consultas.

Eliminar (baja). Con esta opcin podrs dar de baja diversos registros. El sistema mandar un mensaje de confirmacin por si deseas cancelar la operacin. Tambin puedes solicitar esta funcin seleccionando el registro a eliminar en el catlogo donde te encuentres y oprimiendo las teclas A+=. Esta opcin estar disponible para los siguientes catlogos: Catlogo de plizas. Catlogo de activos. Catlogo de cuentas. Rango de cuentas. Personalizacin de consultas.

Copiar. Esta opcin sirve para guardar un dato en el portapapeles de Windows; en este caso, lo que hayas escrito en cualquier dilogo. Marca dicho texto y selecciona la opcin Copiar. El dato queda guardado en memoria temporalmente. Pegar. Pega la informacin proveniente del portapapeles de Windows en cualquier campo de una ventana de captura; esto evita tener que digitar la informacin nuevamente.

Buscar. Permite localizar dentro del catlogo el registro que cumpla con las caractersticas indicadas en la ventana de bsqueda. Este dilogo vara, dependiendo del catlogo donde realices la bsqueda. Esta opcin estar disponible para los siguientes catlogos: Catlogo de cuentas. Plizas. Activos. Depreciacin. Revaluacin. Balanza de comprobacin.

Siguiente. Al ejecutar esta opcin, el sistema localizar el siguiente registro que cumpla con las especificaciones de Buscar. Si sealaste Atrs en los botones que indican la direccin de la bsqueda, al seleccionar Siguiente el sistema buscar dicho registro hacia atrs (hacia arriba) del registro donde te encontrabas. Aplicar/desaplicar filtro. Esta opcin te servir para quitar el filtro previamente utilizado en la consulta actual. Al desactivar el filtro la consulta regresa a su estado original mostrando todos los registros, pero si vuelves a seleccionarlo te devolver el ltimo filtro utilizado. Filtrar. Sirve para seleccionar la informacin de tus catlogos y mostrar slo aquella que cumpla con los criterios que establezcas. Es una herramienta muy til para extraer informacin especfica, la cual aparecer en la ventana de consulta para que puedas imprimirla o graficarla. Esta opcin estar disponible para los siguientes catlogos: Catlogo de cuentas. Plizas. Activos. Depreciacin. Revaluacin. Balanza de comprobacin.

Restaurar. Permite restablecer el orden de la informacin de un catlogo despus de haber realizado un filtro. Tambin se puede restaurar despus de haber usado la funcin Buscar.

IMPRESIN. Impresin de algn catlogo. Ruta de acceso: 1.Elige cualquiera de los catlogos del sistema y despus la opcin Archivos / Imprimir. 2. Desde el men reportes. El sistema te permite obtener listados de los diferentes catlogos con la informacin de tu operacin contable. Cada uno de los reportes presenta datos ordenados de manera diferente y complementaria, ofrecindote una ventana donde puedes seleccionar an ms tu informacin, de acuerdo a los campos que definas. Manejo: 1. Cuando seleccionas la opcin imprimir desde el men reportes, aparecer el cuadro de dilogo que le corresponda a cada una. 2. Cuando eliges imprimir desde el catlogo de departamentos, tipo de activos o rangos de cuentas (no son consultas variables), saldr la ventana para la seleccin de los datos de cada catlogo. 3. Cuando eliges imprimir desde la consulta de cuentas, plizas, activos fijos, depreciacin, revaluacin o monedas (son consultas variables), aparecer el cuadro de dilogo de opciones de impresin. Esta opcin estar disponible para los siguientes catlogos: Catlogo de cuentas. Catlogo de plizas. Catlogo de activos. Catlogo de tipos de activos. Catlogo de monedas. Catlogo de departamentos. Rangos de cuentas.

RANGOS DE CUENTAS. El catlogo de rangos de cuentas te permite asociar en un grupo varias cuentas de un mismo tipo, permitindote asignar hasta cinco rangos por cada rubro de cuentas. Si no defines bien tus rangos de cuentas, no podrs obtener debidamente tu Balance General, as como reportes que se forman con la informacin de rangos de cuentas. Ruta de acceso: 1. Men Archivos. 2. Rango de cuentas. 3. Edicin. 4. Modificar. Rangos de cuentas en el catlogo estndar. El catlogo estndar que ofrece el sistema (el cual puedes modificarlo para adaptarlo a tu empresa), tiene en sus primeros 12 rubros, las cuentas que son utilizadas para la obtencin de los reportes financieros. No Descripcin Rangos 1 Activo Circulante 1100-000-000 1199-999-000 2 Activo no circulante 1200-000-000 1299-999-999 3 Activo diferido en (desuso) 1300-000-000 1399-999-999 4 Pasivo a corto plazo 2100-000-000 2199-000-000 5 Pasivo a Largo plazo 2200-000-000 2299-999-999 6 Pasivo diferido (en desuso) 2300-000-000 2399-999-999 7 Capital 3000-000-000 3999-999-999 8 Ventas 4000-000-000 4999-999-999 9 Costos de Venta 5000-000-000 5999-999-999 10 Gastos de Operacin 6000-000-000 6999-999-999 11 Otros ingresos y gastos 7000-000-000 7999-999-999 12 ISR y PTU 8000-000-000 8999-999-999 Los primeros 12 rubros estn definidos de la siguiente manera: Cuentas 1 a la 7: Activo, Pasivo y Capital (Balance General). Cuentas 8 a la 12: Cuentas del Estado de Resultados (Prdidas o ganancias). TIPOS DE CATLOGOS DE CUENTAS. Catlogo estndar.

Contiene las cuentas que se emplean en la mayora de las compaas, sin importar el giro al que pertenecen:

Para empresas industriales y manufactureras. Ofrece cuentas disponibles para los procesos de fabricacin como almacn de materiales, almacn de productos en proceso, almacn de productos terminados, mano de obra, costos de fabricacin, horas extras, etc.

Para empresas comerciales. Dentro de la estructura de sus gastos de venta tiene cuentas como fondo del ahorro, viticos, comidas con el personal, sueldos, comisiones, bonos, gratificaciones, cuotas del IMSS, etc. Pero no requerir este catlogo cuentas como las de gastos de fabricacin.

Para empresas de servicio. Este catlogo no cuenta con almacn de productos terminados. En sus gastos de venta tiene cuentas como horarios a profesionistas, horarios de asesora, gastos de viaje, gastos de presentacin, boletos de avin y otras.

CREACIN DE UN CATLOGO DE CUENTAS. Introduce el catlogo de cuentas. Para empezar a trabajar, debers introducir el catlogo de cuentas de la empresa. Tienes 2 opciones para ello: 1. Introducir el catlogo de la empresa, o 2. Elegir un catlogo estndar, que es creado automticamente por el sistema (puedes utilizar este catlogo adaptndote al ordenamiento de cada una de las cuentas y actualizarlo peridicamente). Agregar cuentas. Rutas de acceso:

1. Men Archivos. 2. Opcin Catlogo de Cuentas. 3. Edicin. 4. Agregar. o 1. Desde el catlogo de cuentas, oprimir el botn Este proceso te permite agregar una cuenta a tu catlogo de cuentas. Aqu debers definir si la cuenta manejar algn departamento. Tambin podrs agregar el saldo departamental inicial de la cuenta que ests dando de alta. Puedes elegir el tipo de moneda en el que se registrarn los movimientos a esa cuenta. Adicionalmente, te permite indicar si la cuenta manejada en moneda extranjera afectar a la pliza de ajuste cambiario. Modificar cuentas / detalle de una cuenta. Rutas de acceso: 1. Men Archivos. 2.Opcin Catlogo de Cuentas (colocarse en el registro a cambiar). 3. Edicin. 4. Modificar o A + BackSpace. o 1. Men Archivos. 2. Opcin Catlogo de Cuentas. 3. Dar doble clic sobre el registro o E. o 1. En el catlogo de cuentas, al posicionarse sobre el registro,

Este proceso te permitir realizar modificaciones de alguna cuenta y, adems, conocer el detalle de cada una de las cuentas de tu catlogo. Tambin podrs modificar el tipo de moneda asignada a una cuenta (s tienes activada esta opcin en los parmetros del sistema y si la cuenta no tiene movimientos). Elimina cuentas. Rutas de acceso: 1.Men Archivos. 2.Opcin Catlogo de Cuentas. 3.Seleccionar el registro a borrar. 4. Men Edicin.

5. Eliminar o A + =. o 1. Sobre el catlogo, elegir el registro con el ratn y oprimir el botn

Este proceso te permite eliminar un registro de tu Catlogo de Cuentas. Para poder dar de baja una cuenta y evitar que se descuadre tu contabilidad, es necesario que se cumplan algunas condiciones: a) Tanto el Saldo inicial como el Saldo final de la cuenta debern ser iguales a cero. b) No deber haber cuentas dependientes de niveles inferiores con estado de Alta. c) La cuenta no deber tener movimientos de cargo o abono en el mes (si haces un movimiento y luego modificas o eliminas la pliza, tampoco podrs dar de baja la cuenta, por lo que es ms fcil eliminarla al inicio de un nuevo mes). NOTA: Trata de dar de baja cuentas a tu catlogo lo menos posible, lo que le dar mayor consistencia a tu informacin. Te recomendamos realizar todas las bajas al catlogo slo una vez al ao, al iniciar un nuevo ejercicio. Consulta el catlogo de cuentas. Ruta de acceso: 1. Men Archivos. 2. Opcin Catlogo de Cuentas. En esta consulta se encuentran las cuentas contables y todas sus caractersticas, por omisin el sistema muestra en ella el nmero de cuenta, la descripcin y su saldo final; sin embargo esta consulta puede ser personalizada de acuerdo a tus necesidades. Cuenta con la posibilidad de consultar los auxiliares de cada cuenta dando clic en el men Archivo, opcin Auxiliares. Para ver el detalle de cada cuenta, selecciona la cuenta que deseas y haz doble clic sobre ella o presiona la tecla E. Adicionalmente podrs hacer una exportacin y/o copiado especial de la consulta. Esta consulta se visualiza por perodos de tiempo indicados en las pestaas localizadas en la parte inferior de la ventana. Es posible que tu consulta la realices filtrando la informacin por tipo de cuenta (acumulativa y de detalle), para Activos, Pasivos, Capital o personalizando este filtro con otras especificaciones. Buscar cuentas. Rutas de acceso:

1. Men Ver. 2. Opcin Buscar. o Presionar la tecla de funcin # . o Dentro del catlogo, oprimir el botn Filtrar cuentas. Rutas de acceso: 1. Catlogo de cuentas. 2. Men ver. 3. Filtrar o %. o Desde el Catlogo de Cuentas, con el botn

PLIZAS. Una pliza es el documento en el cual se graban las cuentas que intervienen en alguna de las operaciones practicadas por las unidades econmicas. Dentro del sistema, se pueden manejar hasta 12 diferentes tipos de plizas, pero se pueden aadir otras clasificaciones en los espacios correspondientes para clasificar las plizas de acuerdo a las necesidades de cada empresa.

1.Desde el Men Configuracin. 2.Opcin Parmetros del sistema. 3.Carpeta plizas.

Se pueden definir los tipos de pliza que sean necesarios en tu empresa. NOTA: No se pueden eliminar tipos de plizas mientras existan plizas con este tipo en el perodo de trabajo. Los tipos de plizas ms usados son: Plizas de ingresos: son aquellos movimientos en los cuales hay una entrada de dinero a la empresa. Plizas de egresos: son aquellas en las cuales se registra una salida de dinero de la empresa. Pliza de diario: es aquella en la cual se registran los movimientos en los cuales no hay entrada ni salida de dinero; por ejemplo: cuando se realiza una compra de mercanca a crdito. MANEJO DE PLIZAS. Alta de una pliza. Esta opcin permite dar de alta las plizas que contienen los movimientos contables, para que posteriormente estos movimientos afecten automticamente en los auxiliares de las respectivas cuentas. Para dar de alta una pliza primero hay que abrir el catlogo de plizas: 1. Men Archivos. 2. Plizas. Dentro del catlogo de plizas se puede dar de alta una pliza con alguna de las siguientes opciones: 1. Men Edicin. 2. Agregar. o Presionar las teclas o Clic en el botn

A+ .
.

Se debe de anotar la informacin que solicite el sistema en los campos correspondientes, tipo de pliza (ingreso, egreso, diario) fecha, concepto (el enunciado del asiento contable) nmero de cuenta y cantidad.

Al finalizar de anotar las cuentas que intervienen en la pliza, sta se debe contabilizar (esto con el fin de que se actualicen los saldos de las cuentas). Se puede hacer de dos formas diferentes: Presionando la tecla de funcin #. o Clic en el botn contabilizar . NOTA: solo se pueden afectar las cuentas definidas como de detalle. Si el sistema se encuentra configurado para la contabilizacin en lnea, al grabar la pliza se afectarn los saldos de aquellas cuentas que estn involucradas. De lo contrario solo quedar registrada la pliza, pero sin afectar los saldos de las cuentas, los cuales se actualizarn hasta que se ejecute el proceso de contabilizacin. Modificar una pliza. Por medio de esta funcin se realizarn cambios a las plizas ya capturadas, y automticamente afectarn las correcciones a los auxiliares de las cuentas con movimientos modificados.

El proceso que debes llevar a cabo es el siguiente: 1. Abrir el catlogo de plizas. 2. Da doble clic sobre la pliza que desees modificar. 3. Anota la informacin que se va a cambiar. 4. Grabar la pliza con la tecla #. NOTA: una vez capturada una pliza no se puede modificar el tipo y el nmero de la pliza. Eliminar una pliza. Este proceso permite dar de baja plizas capturadas anteriormente, esto afectar cuentas que integraron la pliza. Dentro de este proceso se deber seleccionar la pliza a dar de baja dentro del catlogo de plizas y aparecer un mensaje que dir: Est seguro que desea eliminar la pliza (tipo y nmero)? con las opciones Si o No. Si se decide afirmativamente, la pliza se borrar inmediatamente.

Para eliminar una pliza se puede hacer con alguno de los siguientes procedimientos: 1. Men Archivos. 2. Plizas. 3. Seleccionar la pliza que se desea eliminar. 4. Men Edicin. 5. Eliminar. o Presionar A+=. o Clic en el botn eliminar . NOTAS: Al eliminar una pliza, no se afecta la numeracin de las dems plizas.

 Si el parmetro de Contabilizacin est activado, los saldos de las cuentas afectadas sern ajustados automticamente. Si se eliminan plizas de meses anteriores, ser necesario efectuar el proceso de Traspaso de saldos, que actualizar los saldos de los meses subsecuentes a aquellas cuentas donde se efecto el cambio. Consultar plizas. Esta opcin permite consultar las plizas ya grabadas. Por omisin, la consulta de plizas presentar el tipo, nmero, fecha y concepto de las plizas, sin embargo se puede modificar el contenido de la consulta segn las necesidades de cada usuario. En la parte inferior se presentan las pestaas correspondientes a los meses de trabajo haciendo clic en algunas de ellas, en la consulta se vern las plizas correspondientes a ese perodo de trabajo. En la parte derecha de la consulta se encuentran otras pestaas que corresponden a los filtros personalizables, por omisin el sistema proporciona los filtros correspondientes a las plizas de Diario, Ingresos y Egresos.

Buscar plizas. Esta funcin permite localizar dentro del catlogo la pliza que cumpla con las caractersticas indicadas.

Desde el catlogo de plizas : Men Ver. Buscar. Presionar la tecla de funcin #. o Clic en el botn buscar . Los parmetros que se deben introducir son: 1. 2. 3.

Tipo: Elige entre las siguientes opciones: Todos (incluir todos los tipos de plizas que existan) Ig (ingresos) Eg (egresos) Dr (diario) y todas aquellas que se hayan definido. Nmero: Especifica el nmero de la pliza a localizar. Si se especific las plizas con datos alfanumricos, se deber escribir igual como cuando se le dio de alta. Fecha: Especifica la fecha exacta de la pliza; se podrn utilizar nmeros (15-02-94) o caracteres alfanumricos (15/feb/94). Filtrar una pliza. Esta funcin permite ver dentro del catlogo slo las plizas que cumpla con las caractersticas indicadas. Desde el catlogo de plizas : 1. Men Ver.

2. 3.

Filtrar. Presionar la tecla de funcin %. o Clic en el botn

Emitir una pliza. Se puede emitir (imprimir) una pliza en el momento de darla de alta, modificarla o consultarla. El proceso que debes llevar a cabo es el siguiente: 1. Abrir el catlogo de plizas y ejecutar el proceso de Agregar o Modificar. 2. Anotar la informacin que se solicita los c mpos 3. Emitir (imprimir) la pliza con el botn . Los parmetros que se deben indicar son los siguientes: RUTA: Se debe especificar la ubicacin donde se encuentra el archivo del formato de la pliza. NOMBRE DEL FORMATO: Anotar el nombre del formato a emplear para la emisin de plizas. Se puede modificar este formato y renombrarlo, para poder emitir la pliza

con el formato que se desee. COPIAS: Se pueden emitir hasta 999 copias de la pliza a emitir.

Integrar una pliza. Esta herramienta est diseada para poder integrar una o ms plizas que fueron capturadas para diferentes empresas y/o sucursales. Se pueden integrar plizas de cualquier perodo excepto las que correspondan al mismo perodo de la empresa integradora. Cuando se integran plizas se darn de alta con la fecha en que se este trabajando en el perodo. Abrir la pliza para poder integrarla con el proceso de modificar: 1. 2. Men Edicin. Integrar pliza. o Clic en el botn Integrar pliza

Una vez que se ha ingresado a la opcin de Integrar pliza aparecer la siguiente ventana: Se debe escoger el archivo de la pliza que se va a integrar y la ruta de acceso. En esta ventana se ver la lista de todas las plizas que correspondan al perodo seleccionado.

Para integrar la pliza al perodo actual bastar con darle doble clic o presionar la tecla E. La pliza quedar marcada como integrada al momento de grabarla en la empresa integradora con # o con el botn grabar. NOTA: Se puede configurar en perfil de usuarios a la persona asignada para los cambios correspondientes. Las personas que no estn autorizadas no podrn tener acceso a este proceso. Auditar una pliza. Esta herramienta fue diseada para que el contador o auditor verifique las plizas y las marque como auditadas, para evitar que puedan ser modificadas posteriormente. Abrir la pliza con el procedimiento de Modificar: 1. 2. Men Edicin. Auditar pliza. o Clic en el botn Auditar pliza

NOTA: Si el botn est presionado indica que ha sido auditada y que no podr ser modificada. PLIZAS MODELO. Las plizas modelo son plizas que se graban en un archivo, independiente al Catlogo de plizas. De esta forma, se puede acceder posteriormente a este archivo para ajustar algn dato que haya quedado pendiente de definir al momento de la captura. Tambin se puede utilizar cuando se necesita contabilizar plizas que no sufren modificaciones substanciales en su contenido y que se deben aplicar de forma repetitiva. Por ejemplo: en el caso de que se pague la renta de algn local y dicho pago se realice cada dos meses. Debido a los procesos de redondeo en la generacin de plizas modelo, en ocasiones el total de cargos y el total de abonos varan por centavos, en cuyo caso es necesario que ajustes la diferencia manualmente. Agregar una pliza modelo. Para dar de alta una pliza modelo se deben de ejecutar los siguientes pasos:

1. 2. 3. 4. 5.

Abrir la consulta de plizas. Ejecuta el proceso de Agregar. Anota la informacin que se solicita en los campos. Graba la pliza con el botn o con la tecla (. Selecciona el directorio y/o subdirectorio donde se grabar la pliza y escribe el nombre del archivo que va a ser creado.

O tambin se puede agregar plizas modelo a travs del Men Archivos, opcin Plizas modelo. Los datos que se solicitan en la pliza modelo son idnticos a los que se solicitan para una pliza normal.

Contabilizar una pliza modelo. Cuando sea necesario que una pliza modelo ya sea considerada en la contabilidad, se debe realizar el siguiente proceso: 1. Seleccionar del Men Archivos, la opcin Plizas modelo. 2. Indicar el directorio y/o subdirectorio donde se encuentra grabada la pliza modelo, y especificar el nombre del archivo respectivo. 3. Asignar el tipo y nmero de pliza con que se le registrar en la contabilidad. 4. Grabar la pliza . Si esta configurado el sistema para Contabilizar en lnea, la pliza quedar contabilizada

al momento de grabarla; de no ser as, al grabar la pliza sta quedar registrada en el Catlogo de plizas pero no afectar los saldos de las cuentas involucradas, hasta que se ejecute el proceso de Contabilizacin.

NOTA: Se recomienda que el nombre de los archivos de plizas contengan la terminacin .POL; de esta manera ser fcil identificarlos. Adems, si se manejan varias empresas, ser conveniente que se indique en el nombre de la pliza a cul empresa pertenece; por ejemplo, si se elabora la pliza modelo de depreciacin de la empresa 2, el nombre podra ser DEPRE02.POL. Otros usos de las plizas modelo. Las plizas modelo tambin se utilizan para guardar plizas que no cuadren y que vayan a ser revisadas y contabilizadas posteriormente, contabilizar plizas generadas por otros sistemas de la lnea ASPEL (concretamente, por ASPEL-SAE, ASPEL-CAJA y ASPEL-NOI). CREACIN DEL SIGUIENTE PERODO. Esta funcin permite crear el siguiente perodo de trabajo de COI, generando los archivos necesarios para el nuevo perodo y adems crea el catlogo de cuentas completo, convirtiendo los saldos finales del presente perodo en saldos iniciales del perodo que se crea. Pasos para realizar el proceso: 1. 2. Men Procesos. Creacin del siguiente perodo.

Al hacer un clic en el botn Aceptar el sistema empezar a realizar este proceso. Al finalizar el sistema pregunta si se desea cambiar al nuevo perodo de trabajo; si no se cambia en ese momento se puede hacer posteriormente con la funcin de Cambio de directorio y fecha.

Diagnstico para el traspaso. Esta funcin sirve para conocer en que perodos anteriores al actual hubo cambios en los movimientos, por lo cual se requiera actualizar los saldos del catlogo de cuentas actual. Pasos para realizar el proceso: 1. 2. Men Procesos. Diagnstico para el traspaso de saldos.

Traspaso de saldos. Esta funcin permite actualizar los saldos iniciales y finales de las cuentas en el caso de que se haya modificado los movimientos de un perodo de trabajo anterior al actual. El traspaso de saldos se puede efectuar desde cualquier perodo de trabajo y abarcar uno o varios meses, hasta llegar el ltimo perodo creado. Pasos a realizar: 1. 2. Men Procesos. Traspaso de saldos.

ACTIVOS. Dentro del catlogo de activos fijos se puede dar de alta algunos datos, modificarlos, realizar la baja contable de los mismos o bien eliminar completamente alguno que por error haya sido capturado. Desde la consulta de activos se podr visualizar las consultas de depreciacin y Revaluacin ya que ASPEL, ha sido desarrollado para proporcionar a la empresa una herramienta altamente flexible e integrada para el control de los principales factores relacionados con sus activos. Permite manejar los activos de manera integral con la contabilidad de la empresa. Cuentas con varios procesos que son fundamentales para el buen funcionamiento de la misma. Catlogo de activos fijos. Con este catlogo el sistema permite administrar mejor los activos fijos, proporcionando informacin contable y fiscal. El catlogo de activos fijos es la consulta en donde estn registrados todos los activos fijos de la empresa; los datos indicados en cada activo sern los que se consideren para realizar clculos como la depreciacin, revaluacin, clculo del impuesto al activo, etc. La consulta de este catlogo se puede personalizar segn tus necesidades. Los montos de la depreciacin acumulada y el porcentaje de vida til remanente de cada uno de los activos registrados, se actualizarn automticamente si el siguiente perodo que se est creando es el primero de un nuevo ejercicio fiscal (por ejemplo, que desde Diciembre de 2003 se haga la creacin de Enero de 2004). Si emite el listado de Activos fijos, se obtendr un reporte que contendr: a) La clave del activo. b) Porcentaje de depreciacin. c) Vida til remanente. d) Descripcin del activo. e) Monto mximo deducible. f) Departamento. g) Tipo de activo. h) Valor original de activo. i) Localizacin. j) Valor de mercado. k) Fecha de adquisicin. l) Depreciacin acumulada. Ruta de acceso:

1. Men Reportes. 2.Opcin Activos fijos. En la consulta del catlogo de Activos fijos, podrs observar un listado de los activos existentes con su clave, descripcin y monto original de la inversin. Fecha de adquisicin / operacin: Puedes indicar un rango de fechas, de tal manera que se enlistarn slo los activos cuya fecha de adquisicin estn dentro del perodo sealado. Tipo de activo: Puedes solicitar que se muestren aquellos activos cuyo tipo sea igual al que seales en este campo. Localizacin: Si escribes en este campo el lugar fsico donde se encuentran los activos fijos, aparecern nicamente aquellos que cumplan con esta misma condicin. Ordenar por... Seleccin y : Puedes utilizar esta opcin para que los campos de tu reporte aparezcan ordenados en cualquiera de las siguientes variantes: por tipo y localizacin, por localizacin y tipo, por fecha de adquisicin y clave, o por descripcin. Tipos de activos. Los Tipos de activos se definen para agrupar a los activos que, por su naturaleza, tienen tratamientos similares en cuanto a depreciacin y revaluacin. Los datos definidos en los tipos de activos sern los que el sistema sugiera al dar de alta los activos.

Dentro del catlogo de tipos de activos fijos, se puede observar un listado de los tipos de activos existentes con su nmero, descripcin, tasa de depreciacin, mtodo de depreciacin y monto mximo deducible. No se pueden eliminar los tipos de activos. Solo se realizan modificaciones de los campos que los definen, con excepcin del nmero de tipo de activo, el cual es asignado secuencialmente por el sistema.

Agregar un activo fijo. Ruta de acceso: 1. Men Archivos. 2. Opcin Activos. 3. Activos fijos. 4. Abrir el catlogo que se indica y ejecutar el proceso de Agregar. 5. Anotar la informacin solicitada en los campos. 6. Grabar el tipo de activo con el botn Aceptar. El sistema da por omisin los tipos de activos ms comunes (equipo de oficina, equipo de cmputo, equipo de transporte y edificios), pudiendo dar de alta todos los que el usuario quiera. Los datos que se capturen en el tipo de activo, son los que el sistema sugerir al dar de alta los activos que sean de ese tipo. Dentro de esta ventana se manejan 4 carpetas que son: a )Generales. b) Depreciacin Contable. c) Depreciacin Fiscal. d)Observaciones. Carpeta generales: Clave del Activo: Aqu se debe anotar la clave del activo fijo, ya que este dato es importante para la identificacin del mismo. Descripcin: Aqu se puede anotar la descripcin genrica del activo fijo (marca, modelo, etc.). Monto Original: Anota el valor original del activo. Porcentaje de Vida til Remanente: Se puede cambia r el porcentaje para la vida til del activo fijo. Si el activo es nuevo su vida til ser al 100%. Valor de Mercado: El sistema anotar de manera automtica el mismo valor que se coloc en el campo del monto original; puedes cambiarlo de acuerdo al valor que realmente vale en el mercado. Localizacin: Anota el lugar fsico donde se encontrar el activo fijo. Tipo de Activo y Descripcin: Anota o selecciona el tipo de activo al cual pertenecer el nuevo activo. Moneda: Muestra la moneda que se encuentra asociada al tipo de activo que se selecciona.

Departamento: Selecciona de la lista desplegable el departamento al que pertenecer el activo fijo. N Serie: Registra el nmero de serie del activo fijo para poder llevar un control de inventarios. Carpeta de depreciacin contable. Dentro de esta carpeta se muestran los siguientes campos: Fecha de Inicio Depreciacin: Se debe capturar la fecha en la que se empezar a depreciar el activo fijo. Por defecto el sistema sugiere el siguiente mes al de la fecha de adquisicin. Tasa de Depreciacin Contable: Anota el porcentaje anual de la depreciacin del activo fijo. Depreciacin Acumulada: Anota el monto de depreciacin acumulada al 31 de diciembre del ejercicio anterior, es decir, al ltimo cierre. Mtodos de depreciacin: Selecciona el tipo de depreciacin que deseas aplicar al nuevo activo (Lnea recta, Doble saldo declinante, Suma de aos dgitos).

Carpeta de depreciacin fiscal. En Donde: Mtodos De Depreciacin: Siempre ser lnea recta. Fecha de inicio de depreciacin: Debes capturar la fecha en la que se empezar a depreciar el activo fijo. Tasa De Depreciacin Fiscal: Anota el porcentaje anual de la depreciacin del activo fijo. Es importante indicar la tasa de depreciacin, pues es la que se utilizar para los clculos correspondientes. El sistema sugiere el porcentaje asociado al tipo de activo. Deduccin Inmediata: Debes indicar si al activo fijo que ests dando de alta se le aplicar una deduccin inmediata o no. Depreciacin Acumulada: Anota la depreciacin que se haya acumulado durante el ltimo cierre del ejercicio. Monto Mximo Deducible: Anota el monto tope mximo permitido para la depreciacin del activo fijo. Si est activa la opcin de Deduccin inmediata, la fecha de adquisicin determinar la fecha de aplicacin de la deduccin y el porcentaje de depreciacin fiscal corresponder al porcentaje de deduccin inmediata.

Carpeta observaciones. En esta carpeta se puede poner algn comentario con respecto al activo.

Modificar un tipo de activo. Esta opcin te permite realizar cambios a los datos de los tipos de activos que hayas dado de alta con anterioridad. El nico campo que no se puede modificar es el nmero del tipo del activo, ya que el sistema lo da en forma secuencial. Rutas de acceso: 1.Men Archivos. 2.Opcin Tipos de activo (posicionarse en el tipo a cambiar) 3.Edicin Modificar A + Back Space. o 1.Hacer doble clic sobre el registro a cambiar. Consultas de activos fijos. Este catlogo permite al sistema administrar mejor los activos fijos, proporcionando informacin contable y fiscal. El catlogo de activos fijos es la consulta en donde estn registrados todos los activos fijos de la empresa; los datos indicados en cada activo sern los que se consideren para realizar clculos como la depreciacin, revaluacin, clculo del impuesto al activo, etc. La consulta de este catlogo se puede personalizar segn sean tus necesidades. Los montos de la depreciacin acumulada y el porcentaje de vida til remanente de cada uno de los activos registrados, se actualizan automticamente si el siguiente perodo que se est creando es el primero de un nuevo ejercicio fiscal (por ejemplo, que desde Diciembre del 2003 se haga la creacin de Enero del 2004). En la consulta del catlogo de Activos fijos, podrs observar un listado de los activos existentes con su clave, descripcin y monto original de la inversin. Baja de un activo fijo. Con esta opcin se indica que el activo fue vendido, robado o perdido, por lo cual debe ser eliminado contablemente. Ruta de acceso: 1.Men Archivos. 2.Opcin Activos fijos. 3. Elegir el activo a dar de baja. 4. Men edicin. 5.Opcin baja contable del activo.

NOTA: Este proceso se realiza solo si est abierta la consulta de activos fijos. Repercusiones. 1. Despus de dar de baja un activo, el sistema sugiere elaborar la pliza que corresponde a la baja con la que se afectarn los saldos de las cuentas que estn involucradas. 2. Cuando se da de baja un activo, el sistema incluye en las consultas y reportes de depreciacin el total del remanente por depreciar del activo a valor histrico. De la misma manera, en la pliza de depreciacin correspondiente se incluir el remanente. 3. Los activos dados de baja seguirn apareciendo en el catlogo de activos, pero con status de baja. Al seleccionar este proceso, el sistema te mostrar todos los datos del activo a dar de baja, pero stos no se podrn modificar. Si la baja del activo fue por venta, el sistema asume que se facturar, y que contabilizars adecuadamente la pliza de dicha venta por separado. El catlogo de Activos cuenta con un filtro que permite seleccionar todos los activos que han sido dados de baja contablemente. Por otro lado, al crear el siguiente perodo el sistema detecta que se est creando el primer perodo de un nuevo Ejercicio fiscal (por ejemplo, que desde Diciembre del 2003 se haga la creacin de Enero del 2004), el sistema elimina del Catlogo de activos aquellos con Status de Baja. Elimina un activo fijo. Esta funcin te permite eliminar por completo el activo del catlogo, por lo que si quieres volver a agregarlo, debers teclear sus datos nuevamente. Esta opcin se utiliza para corregir errores, y no para el caso de ventas, prdida o robo de activos, para los cuales se debe utilizar la opcin de Baja de un activo fijo. Ruta de acceso: 1. Men Archivos. 2. Opcin Activos fijos (posicionarse en el activo a dar de baja). 3. Edicin. 4. Eliminar o A+= . Desde la consulta de activos fijos, elige el activo a eliminar y pulsa el botn que se encuentra dentro de la barra de herramientas estndar. Al seleccionar este proceso, el sistema mostrar todos los datos del activo a eliminar, pero stos no se podrn modificar. Si se elimina un archivo no se podr recuperar, ni consultar informacin referente a l en cuanto activos fijos.

Filtra activos fijos. Esta funcin permite ver dentro del catlogo slo los activos que cumplan con las caractersticas indicadas. Ruta de acceso: 1. 2. 3. 4. Men Archivos. Opcin Activos. Men ver. Opcin Filtrar o %.

Desde la consulta de activos de activos fijos, pulsa el botn de filtrar activos. Clave: Anota un rango de claves de los activos fijos, desde el primero que quieres ver en la consulta hasta el ltimo. Fecha de Adquisicin: Indica el rango de fechas de adquisicin que debern tener los activos que se visualizarn en la consulta. Tipo de Activo: Anota el tipo de activo al cual pertenecen los activos fijos que deseas que aparezcan en la seleccin. Localizacin: Anota el lugar fsico dnde se encuentran los activos fijos a consultar. Deduccin Inmediata: Selecciona si los activos fijos que ests buscando tienen una deduccin inmediata o no. Activo Departamental: Aqu podrs especificar si deseas consultar nicamente los activos dados de baja. Monto de la Inversin: Se podr indicar si se seleccionan los activos por el departamento al que pertenecen o no. Incluye : Podrs seleccionar los activos por su monto original; indica el monto que se tomar como referencia. Busca activos fijos. Esta funcin permite localizar dentro del catlogo el registro que cumpla con las caractersticas indicadas.

Ruta de acceso: 1. Men Archivos. 2. Opcin Activos fijos. 3. Men ver. 4. Opcin Buscar o #. Desde la consulta de activos fijos, oprime el botn que se encuentra dentro de la barra de herramientas estndar. Observaciones: Anota la descripcin genrica del activo fijo y, en caso de no conocerla, puedes dejar este campo sin anotar nada. Tipo de Activo: Anota el tipo de activo fijo que se busca o selecciona el tipo de activo, presionando la tecla @, en caso de no conocerlo, puedes dejar este campo vacio. Incluye: Elige entre la siguientes opciones: Todos, Exacto, Mayor, Mayor o igual, Menor y Menor o igual. La opcin que se elija tiene relacin con el tipo de activo. DEPRECIACIN. Depreciacin de activos. La depreciacin es el reconocimiento cuantitativo de la prdida en valor, o la obsolescencia de los activos fijos de la empresa, ya sea por el uso normal del activo o por el transcurso del tiempo. El sistema calcula la depreciacin y la deduccin inmediata en los casos en que se opte por ella, la cual consiste en deducir durante un ejercicio fiscal un porcentaje mximo de deduccin sobre la inversin. El sistema te permitir emitir reportes de depreciacin de acuerdo a tus necesidades. El sistema cuenta con la ventaja de que puede realizar las plizas de depreciacin, mismas que pueden ser solicitadas mensual o anualmente. Se recomienda generarlas de manera mensual. El sistema cuenta con una prctica consulta donde puedes visualizar los datos de la depreciacin histrica y actualizada. TIPOS DE DEPRECIACIN. Depreciacin histrica o contable. Es la que comnmente se lleva en libros de contabilidad (Diario y Mayor), de las cuales el sistema maneja los tipos, que a continuacin se mencionan:

Lnea recta. Se basa en aplicar un porcentaje fijo al monto de la inversin. Este mtodo es requerido por la ley del Impuesto Sobre la Renta. La frmula bsica es: Depreciacin = Valor del activo * Porcentaje de depreciacin Es decir, se deprecia el mismo porcentaje cada ao, hasta agotar el valor del activo. Por ejemplo, con un porcentaje de 20% anual se depreciar el activo a 5 aos. Suma de Aos. Se deprecia el activo a un cierto nmero de aos. El porcentaje de depreciacin vara ao con ao, se calcula dividiendo los aos restantes por depreciar entre la suma total de los nmeros que correspondan a cada ao. A partir de la estimacin de los aos de vida til, ya sea a travs del porcentaje de depreciacin o directamente del nmero de aos de vida til, se inicia el clculo de los porcentajes de depreciacin de cada ao. Doble Saldo Declinante Se deprecia al doble de la tasa normal de depreciacin, y no sobre el costo original de la inversin, sino sobre el saldo pendiente de depreciar. Depreciacin actualizada. La depreciacin fiscal tiene una serie de reglas especficas que deben observarse para su clculo ya que sta se basa en valores actualizados. Como base se requiere que se tenga los ndices de precios al consumidor, ya que con ellos se calcula el factor de actualizacin que se aplicar a la depreciacin por activo. A continuacin se da la forma de calcular esta depreciacin: a) Factor de ajuste = Factor de actualizacin. (INPCum / INPCma) Donde: INPCum = ndice nacional de precios al consumidor del ltimo mes de la primera mitad del perodo de utilizacin del bien en el ejercicio a depreciar. INPCma = ndice nacional de precios al consumidor correspondiente al mes de adquisicin del activo. b) Valor actualizado del activo = Factor de ajuste * Valor original del activo. c) Depreciacin para el perodo = ((Valor actualizado del activo * Porcentaje establecido por la LISR / 12) * Meses en que se utiliz el activo).

Los datos que se utilizan para hacer los clculos de depreciacin fiscal son los capturados en la pestaa de depreciacin fiscal en el alta de activos. Parmetros de depreciacin. En esta opcin debes establecer el perodo fiscal y de depreciacin que sern considerados para los clculos de depreciacin y valores actualizados correspondientes. Ruta de acceso: 1. Men Archivos. 2. Oprimir el botn de depreciacin.

Cuando este abierta la consulta de activos, depreciacin, desde: 1. Men edicin. 2. Opcin parmetros. 3. Depreciacin. Perodo de depreciacin. Anota o elige el rango de fechas en que empezar el perodo de depreciacin y la fecha de terminacin de ste; generalmente es la fecha del perodo en que se est trabajando. Perodo fiscal. Anota la fecha en que empezar el

ejercicio fiscal y la fecha de terminacin del mismo; el sistema da por omisin del 1 de Enero al 31 de Diciembre, que es el perodo que marca al LISR, pero si son ejercicios irregulares, anota desde la fecha de inicio de actividades (sta puede ser cualquier mes del ao), hasta el 31 de Diciembre. En base al perodo indicado, y a la fecha de inicio de depreciacin fiscal, se calcular el factor de actualizacin. Detalle de depreciacin. El sistema proporciona una ventana donde podrs observar un listado con informacin del activo seleccionado, como los siguientes: su descripcin, su clave, depreciacin del perodo, monto original de la inversin, etc. Ruta de acceso: Cuando este abierta la consulta de activos, depreciacin, desde: 1. Men Edicin. 2. Opcin Detalle. 3. Depreciacin. o 1. Men Archivos. 2. Opcin Depreciacin. 3. Botn .

Consulta la depreciacin de activos fijos. El sistema proporciona una consulta donde se puede observar un listado con los activos, su descripcin, su clave, depreciacin acumulada, monto original y depreciacin del perodo. Los datos que el sistema considera para calcular la depreciacin, as como la actualizacin, se definen en parmetros de depreciacin. Podrs configurar tus consultas, as como tambin las podrs exportar y copiar fcilmente. Ruta de acceso: 1. Men Archivos. 2. Opcin depreciacin.

Busca activos a depreciar: Permite localizar dentro del catlogo de activos, los activos que cumplan con las caractersticas indicadas. Rutas de acceso: 1. Men Archivos. 2. Opcin Depreciacin. 3. Men ver. 4. Buscar o #. o Desde la consulta de Depreciacin, con el botn Clave Anota la clave del activo fijo que buscas. Descripcin: Anota la descripcin genrica del activo fijo y, en caso de no conocerla, puedes dejar este campo sin anotar nada y el sistema asumir que deseas todas las descripciones de los activos. Tipo de activo: Anota el tipo de activo fijo que buscas o selecciona el tipo de activo, presionando la tecla F2, en caso de no conocerla, puedes dejar este campo vaco y el sistema asumir que deseas todos los tipos de activos. Incluye: Elige entre la siguientes opciones: Todos, Exacto, Mayor, Mayor o igual, Menor y Menor o igual; la opcin que elijas tiene relacin con el tipo de activo; por ejemplo si anotaste el tipo de activo nmero 2 y seleccionas Mayor, el sistema te mostrar los activo con Tipo de activo mayor de 2. Filtra activos a depreciar. Ruta de acceso: 1. Men Archivo. 2. Opcin Depreciacin . 3. Men ver. 4. % Desde la consulta de depreciacin de activos fijos, oprimir el botn Clave: Anot un rango de claves de los activos fijos a consultar. Tambin puedes elegir las claves de tu catlogo con al tecla @.

Fecha de Adquisicin: Indica el rango de fechas de adquisicin que debern tener los activos que se visualizarn en la consulta. Tipo de activo : Anota el tipo de activo al cual pertenecen los activos fijos que deseas que aparezcan en la consulta. Localizacin: Anota el lugar fsico dnde se encuentran los activos fijos a consultar. Deduccin Inmediata: Selecciona los activos fijos a los que se les aplica una deduccin inmediata o no. Baja contable del Activo: Aqu podrs especificar si el activo ya ha sido dado de baja. Por departamento: Selecciona si los activos fijos que ests buscando tienen una deduccin inmediata o no. Monto de la Inversin :Podrs seleccionar los activos por su monto original; indica el monto que se tomar como referencia. Incluye :Elige entre la siguientes opciones: Todos, Exacto, Mayor, Mayor o igual, Menor y Menor o igual al valor de tu inversin. Revaluacin. La revaluacin es el reconocimiento de los efectos de la inflacin sobre el valor de los activos. Por medio de la revaluacin se pueden calcular los valores actualizados de los activos. La revaluacin tiene tres opciones: la consulta, el reporte y la actualizacin por revaluacin. La consulta y el reporte son preliminares que te permiten analizar la revaluacin que se va a llevar a cabo, mientras que la actualizacin es el registro definitivo que cambia los valores de mercado de los activos registrados. La revaluacin permite tambin calcular el valor neto de los activos, el cual independientemente del mtodo de revaluacin se calcula como: Valor neto = (Valor de mercado) (% de Vida til remanente) El porcentaje de vida til remanente se toma del catlogo de activos, pero considerando que este porcentaje corresponde al que se tena a principios de ao, puede ser actualizado por los meses transcurridos desde esa fecha hasta el perodo de revaluacin solicitado. Por ello en parmetros de revaluacin y en el dilogo de emisin del reporte, se encuentra el dato actualizar porcentaje de vida til, con el cual se le indica al sistema si considera el porcentaje tal y como est en el catlogo de activos o si lo actualiza. El sistema te permite realizar la revaluacin en base a tres mtodos: Factor para Valor de Mercado. Esta opcin consiste en multiplicar un factor por el valor de mercado que se encuentra en el catlogo de activos. Este factor se debe anotar en el

campo de "Factor de revaluacin", puede partir de una estimacin tuya de la evolucin del precio de los activos, o pudiera venir de una agencia de valuacin de activos. Monto revaluado = Valor de mercado x factor de revaluacin. Ejemplo: Se tiene un activo con los siguientes datos: Valor original: 10,000 Fecha de adquisicin: 15 de Diciembre de 1998 Tasa de depreciacin: 10% anual Valor de mercado: 9,000 Porcentaje de vida til remanente: 90%, estos dos ltimos datos se actualizaron al hacer la creacin de Enero de 1999, pero no incluyen los movimientos transcurridos en 1999. Se requiere revaluar en Mayo de 1999 y el factor de revaluacin estimado es de 1.30: Valor de mercado = 9,000 x 1.30 = 11,700 (Monto revaluado). Siguiendo con el ejemplo anterior, si se solicita actualizacin de vida til remanente: Meses transcurridos para actualizar porcentaje = 5 Porque se solicita la revaluacin para Mayo. Porcentaje vida til remanente = 90% - 4.17% = 85.83% Valor neto= 11,700 x .8583 = 10,042.11

Si no se solicita actualizacin: Valor neto = 11,700 x .90 = 10,530 A partir de lo anterior se puede verificar que es ms exacto el monto que se obtiene actualizando el porcentaje de vida til. Por otro lado, es importante mencionar que la actualizacin sobre el porcentaje de vida til, solo se realiza para fines de consulta, no se alteran los datos del activo. En los siguientes ejemplos slo se harn los clculos considerando que se solicita actualizar el porcentaje de vida til remanente. Con INPC desde la ltima revaluacin. Esta opcin consiste en calcular el valor actualizado del activo partiendo del valor de mercado a la ltima revaluacin (el sistema archiva esa fecha y valor), y multiplicarlo por el factor de actualizacin que resulte de dividir el INPC del que se quiera la revaluacin entre el INPC de la fecha de la ltima revaluacin. Ejemplo: Se tiene un activo con un valor de adquisicin de 120,000 con fecha de 4 de Noviembre de 1998, y fue revaluado en Diciembre de 1998, arrojando los siguientes datos: Valor de mercado: 170,000 Se quiere revaluar en Febrero de 1999. Se tiene un porcentaje de vida til remanente a Febrero de 1999 de 96.67 INPC del mes a revaluar / INPC del mes de la ltima revaluacin = Factor de actualizacin Monto revaluado = Factor de actualizacin x Valor de mercado. Se tiene: INPC Febrero 99 = 208.9950 = 1.0429 INPC Diciembre 98 = 200.3880 170,000 x 1.0429 = 177,293 (valor de mercado revaluado) El valor neto se calcula: Valor de mercado revaluado x porcentaje de vida til remanente. 177,293 x .9667 = 171,389.14 EL NDICE NACIONAL DE PRECIOS AL CONSUMIDOR. INPC. El ndice Nacional de Precios al Consumidor contiene los datos de las variaciones de precios de la canasta bsica que emite mensualmente el Banco de Mxico, por medio del Diario Oficial de la Federacin (en promedio son emitidos el da 10 de cada mes); los cuales sirven para medir los efectos inflacionarios de la economa del pas.

El sistema tiene cargados los ndices desde el ao de 1950, hasta Enero de 1999; para los ndices posteriores, debers registrarlos y grabarlos a medida que sean emitidos. Para el sistema, la tabla del INPC es de vital importancia, ya que sirve para reexpresar la contabilidad de la empresa, de tal forma que se reflejen los cambios en valor producidos por la inflacin (e incluso por la deflacin) como en los siguientes casos: 1. Depreciaciones fiscales. 2. Revaluaciones. 3. Clculo de la depreciacin con valores actualizados para el ajuste de ISR. 4. Para el clculo del Impuesto al activo. 5. Reexpresin de saldos.

Consulta/agrega/modifica la tabla del INPC. Esta tabla contiene informacin del ndice Nacional de Precios al Consumidor (I.N.P.C.) desde 1950 a la fecha. Ruta de acceso: 1. Men Archivos. 2. Opcin Tabla del INPC. Para agregar datos en la tabla: 1. Elige el ao y el mes que deseas agregar o modificar. 2. Anota el valor en el mes indicado, y 3. Oprime el botn Grabar.

Los ndices Nacionales de Precios al Consumidor, se utilizan en los reportes de Depreciacin, Hojas fiscales, Reexpresin de saldos, Reevaluacin de activos fijos, etc. Alguna modificacin de datos en la tabla de INPC puede ocasionar cambios en los clculos de las depreciaciones, reevaluaciones, reexpresiones, etc., ya que algunos valores son tomados directamente de esta tabla. La informacin capturada en esta tabla corresponde a los valores oficiales, pero los meses que falten debers aadirlos mes con mes, dependiendo de la informacin publicada por el Banco de Mxico. Reporte de la tabla de INPC. Ruta de acceso: 1.Men Archivos. 2.Opcin Tabla del INPC. 3.Botn Reporte. Reporte. Al oprimir el botn Reporte, obtienes un listado con la siguiente informacin: Desde el primer ao que elegiste hasta el ltimo. Mes de cada ao solicitado. ndice correspondiente a cada mes. Desde: Anota el ao con el cual quieres que inicie el reporte de INPC. Hasta: Anota el ao con el cual quieres que finalice el reporte.

REPORTES. Una vez que se tiene conocimiento de los parmetros de operacin con los que se est trabajando en el sistema y se capturen las partidas con la informacin contable de la empresa, se pueden generar reportes que ayudarn a responder a las necesidades financieras ms apremiantes. Estos reportes se realizan para ayudar en la toma de decisiones de la empresa. A continuacin se presentan algunos conceptos para que te vayas familiarizando con ellos: Libro mayor. Este reporte, conocido como Libro Mayor Auxiliar, te permite listar los saldos y afectaciones efectuadas a cada una de las cuentas en uno o varios meses hasta llegar a un ao. Depreciacin. Este reporte presenta los clculos tradicionales de depreciacin, mismos que se aplican para el ttulo II y IV de la Ley de Impuesto Sobre la renta. Depreciacin de activos fijos con valores actualizados (factor anual). Presenta la depreciacin sobre los valores actualizados por la inflacin. Depreciacin de activos fijos con valores actualizados (Ajustes ISR). Presenta la depreciacin sobre los valores actualizados por la inflacin. Depreciacin de activos fijos con deduccin inmediata. Este reporte te ayuda a realizar los clculos para aquellos activos que se deprecian por el mtodo de deduccin inmediata. Depreciacin de activos fijos 2 % de impuesto a los activos fijos. Te facilita el clculo del pago del 2% de impuesto sobre activos. El sistema obtiene nicamente el clculo de la parte que corresponde al promedio anual de los activos fijos de tu empresa. Depreciacin de activos fijos, activos que ya no se deprecian. Permite generar un reporte de todos los activos que ya se depreciaron en su totalidad y no se han dado de baja. Depreciacin de activos fijos, proyeccin de depreciacin. Permite obtener un reporte sobre la proyeccin de la depreciacin de los activos de la empresa. Estado de resultados. Refleja el importe de la utilidad neta obtenida por la empresa en un determinado perodo de tiempo. Reexpresin de saldos. Te permite conocer el monto de la reexpresin de los saldos de tus cuentas. Revaluacin de activos fijos. Este reporte te permite conocer el estado de la revaluacin de tus activos.

Conciliacin de activos. Este reporte ofrece una comparacin de las cuentas de los activos contra los valores reales de los bienes (surge de la conciliacin entre los catlogos de cuentas y activos). Inventario de activos. Este reporte permite llevar un control de la ubicacin de los activos fijos o bien, saber a qu persona se le tiene asignado dicho activo. Balanza anual. Imprime la misma informacin que la balanza de comprobacin, slo que de varios perodos. Reportes del usuario. Se Puede generar un reporte con la combinacin de informacin que se necesite, para explotar la informacin eficientemente. CATLOGO DE CUENTAS. Ruta de acceso: 1. Men Reportes. 2. Catlogo de cuentas. En el cuadro de dilogo que muestra tienes que indicar el rango de las cuentas de las cuales se va a sacar el reporte; en caso de que no se anote nada, entonces el sistema generar el reporte de todas las cuentas. Se indicar el tipo de reporte, si se generar por departamento y el ttulo del mismo.

EMISIN DE PLIZAS. Ruta de acceso: 1. Men Reportes. 2. Emisin de plizas. Para la emisin de plizas, se puede elegir que se impriman: Todos los tipos de pliza o un rango de tipos de plizas que se haya elegido. Todas las plizas o slo aquellas que establezcas en un rango numrico.

BALANZA DE COMPROBACIN. Es un documento contable el cual muestra todas las cuentas (con sus movimientos y saldos) del perodo en el que se esta trabajando, a fin de comprobar la correcta aplicacin de la partida doble y que los saldos de cada cuenta correspondan a su naturaleza deudora o acreedora. Para generar este documento se debe realizar lo siguiente: 1. Men Reportes. 2. Balanza de comprobacin. Se puede emitir el listado de la balanza de comprobacin, para un rango d e t e r mi n a d o d e c u e n t a s , p a r a u n departamento y/o mostrando distintos niveles, con la eleccin de tener en el reporte todas las cuentas del catlogo o slo aquellas que tienen movimientos.

BALANCE GENERAL. El balance general tambin recibe el nombre de Estado de Posicin Financiera y es el documento contable que muestra la situacin financiera de la empresa en un perodo determinado. Muestra las cuentas segn el rubro al cual pertenecen (activo, pasivo y capital) con sus respectivos totales. Para generar este reporte se debe hacer lo siguiente: 1. Men Reportes. 2. Opcin Balance general. El reporte se puede generar por la emisin de cualquiera de los siguientes formatos: BGRALMOW.FTO, el cual genera un balance general reexpresado a cualquier moneda extranjera, siendo sta proporcionada por el usuario, as como el tipo de cambio (simplemente se divide el monto total de cada cuenta entre el tipo de cambio proporcionado), o BGRALW.FTO , formato que genera un balance general en la moneda contable del sistema.

El sistema te solicita de forma automtica que proporciones la ubicacin de este ltimo formato para poder generar el reporte. DIARIO GENERAL. Permite obtener un listado con el detalle de todas las plizas que se seleccionen del catlogo, agrupndolas por tipo de pliza. Ruta de acceso: 1. Men Reportes. 2. Diario general.

Datos especiales en el encabezado: Nombre y direccin de la empresa. R.F.C. y No. de registro de la cdula de empadronamiento. Fecha del reporte y folio de cada hoja.

En el cuadro de dilogo que mostrar el sistema, se deber indicar el tipo de pliza que saldr en el reporte, el rango de las plizas y el nmero con el cual iniciar la paginacin de las hojas del reporte. AUXILIARES. Expide los auxiliares de las cuentas del catlogo, en un perodo determinado. Adems, este reporte permite opciones de corte de pgina por cuenta, subcuenta, auxiliar o sin corte. Para generar este reporte debes ir al: 1. Men Reportes. 2. Auxiliares.

Los parmetros que se deben de indicar en el cuadro de dilogo es el perodo en que se desea imprimir el reporte, el rango de cuentas que se va a considerar, el ttulo del reporte, etc. En caso de que no se anoten los datos de los campos, el sistema realizar el reporte con todas las cuentas y movimientos.

ACTIVOS FIJOS Catlogo de activos fijos. Para abrir el catlogo de activos fijos debes de hacer lo siguiente: 1. Men Reportes. 2. Activos fijos.

Para obtener este reporte debes de indicar la fecha de adquisicin del activo fijo, tipo de activo, dnde se encuentra fsicamente el activo y cmo deseas que se ordenen los activos. Revaluacin de activos fijos. Este reporte permite conocer el valor de los activos impactado por los efectos de la inflacin. Ruta de acceso: 1. Men Reportes. 2. Opcin Activos fijos. 3. Revaluacin de activos fijos. Campos especficos que solicita este reporte: Clave: Indica el rango de claves de activos que quieres que aparezcan en el reporte. Fecha de adquisicin: Se pueden seleccionar los activos adquiridos recientemente, los adquiridos antes de una fecha, etc. Tipo de activo: Indica que slo se incluyan en el reporte los activos del tipo que especifiques en este campo. Si se deja vaco, se incluirn todos los tipos de activo. Localizacin: Anota la localizacin de los activos que deseas ver incluidos en el reporte. El uso de este campo depender de la clasificacin de activos que se hizo en el catlogo de activos. Por departamento: Selecciona el departamento del cual se desea ver impresos todos los activos departamentales. Ordenar por: Ofrece 3 criterios de ordenamiento: 1. Por tipo y localizacin. 2. Por localizacin y tipo. 3. Por mes y ao de adquisicin. Tipo de revolucin: Se puede elegir entre 3 opciones: 1. Calcula la revaluacin multiplicando. El valor del mercado por el factor de

revaluacin indicado. 2. Calcula con el INPC. Desde las fecha de la ltima revaluacin 3. Calcula el INPC. Desde la fecha de adquisicin. Fecha de revaluacin: Anota la fecha en la cual el sistema efectuar el clculo de la revaluacin. Factor de revaluacin: En caso de que se elija el mtodo de revaluacin por factor del mercado, se anotar el valor que tomar el sistema para realizar los clculos de la revaluacin. En caso de que se elija otro mtodo este campo permanecer inactivo. Actualizar porcentaje de vida til: Indica al sistema la forma en la que se calcular el porcentaje de vida til, si no se marca la casilla en el reporte aparecer el porcentaje que se encuentra en el catlogo de activos. Si se marca, el sistema lo actualizar a partir de los meses transcurridos en el ejercicio fiscal. NOTA: La emisin de este reporte no tiene afectacin alguna en los datos del activo. Los datos de los activos relacionados con la revaluacin se modifican con el proceso de revaluacin de activos que se encuentra en el men de Procesos. Inventario de activos fijos. Este reporte te permite llevar un control de la ubicacin de los activos fijos que se utilizan en la empresa, conocer a qu persona se le tiene asignado ese activo, para registrar de una manera rpida los cambios que pudieran presentarse. El reporte presenta la siguiente informacin: Nombre de la empresa, nmero de pgina, fecha y ttulo. Tipo de activo con su descripcin y clave. Su ubicacin y nmero de serie. Una lnea para su ubicacin y nmero de serie nueva, por si fuera necesario actualizarlas. Ruta de acceso: 1. Men Reportes. 2. Opcin Activos fijos. 3. Inventario de activos fijos. Los valores que presenta el sistema los toma del catlogo de activos fijos, por lo tanto pueden no aparecer en el reporte si no se han definido.

Campos especficos que solicita este reporte: Clave del activo: Indica el rango de activos que quieres que aparezcan. Fecha de adquisicin : Indica el rango de fechas de adquisicin que se considerar para que los activos se incluyan en el reporte. Tipo de activo: Indica que slo se incluyan en el reporte los activos del tipo que especifiques en este campo. Si se deja vaco, se incluirn los activos de todos los tipos. Localizacin: Anota la localizacin de los activos que deseas ver incluidos en el reporte. El uso de este campo depender de la clasificacin de activos que se hizo en el catlogo de activos. Por departamento: Selecciona el departamento cuyos activos se desean incluir en el reporte.

Depreciacin fiscal. Ruta de acceso: 1. Men Reportes. 2. Opcin Depreciacin fiscal. 3. Con valores actualizados (factor anual). Depreciacin con valores actualizados (factor anual). Presenta la depreciacin sobre el valor actualizado de activos por la inflacin. El factor de actualizacin se calcula considerando el ejercicio fiscal indicando en el dilogo de emisin del reporte.

El reporte contiene los siguientes registros: La clave del activo y su descripcin. El tipo de activo y su descripcin. La localizacin del activo. La fecha de adquisicin del bien. Fecha de inicio de depreciacin. Porcentaje de depreciacin fiscal. E l valor actualizad o a depreciar. L a d e p r e c i a c i n fi sc a l acumulada actualizada. La depreciacin fiscal del perodo actualizada. La depreciacin total actualizada. En el reporte aparecen todos y cada uno de los activos que sean deducibles para efectos de la Ley del ISR, en los lmites en cuanto a monto se refiere establecidos en la misma Ley, y que se deprecian en el perodo de depreciacin indicado. A diferencia del reporte de depreciacin con valores contables, este reporte as como el de Depreciacin con valores actualizados (ajustes ISR) s aplica el factor de actualizacin en su clculo. El clculo que ofrece este reporte es el que requiere el ttulo II de la Ley del Impuesto Sobre la Renta. El sistema identifica los activos que se encuentran dentro de las caractersticas solicitadas por los rangos de fechas. En el caso de activos a los cuales la SHCP les haya establecido lmites para su deduccin, y el valor histrico exceda dichos lmites, se considerar como monto original de la inversin al importe del lmite establecido. Dentro del reporte aparecer:

Depreciacin acumulada actualizada.- Este dato se obtendr de multiplicar la depreciacin mensual actualizada ya mencionada, por el nmero de meses del perodo comprendido entre la fecha en la cual se comenz a depreciar el activo y la fecha anterior a la fecha inicial del perodo de depreciacin solicitado. Depreciacin del perodo actualizada.- Este importe nace de la multiplicacin de la depreciacin mensual actualizada por el nmero de meses que comprenden el perodo de depreciacin solicitado. Depreciacin total actualizada.- ste es el importe de la depreciacin desde la fecha en la cual se inici la depreciacin del bien, hasta la ltima fecha del perodo de depreciacin solicitado. Este dato se puede obtener sumando el importe de la depreciacin del perodo actualizada y el importe de la depreciacin acumulada actualizada, ya calculados. Los dems datos del reporte se toman del catlogo de activos.

DEPRECIACIN CON VALORES ACTUALIZADOS (AJUSTES ISR). Ruta de acceso: 1. Men Reportes. 2. Depreciacin fiscal. 3. Con valores actualizados (ajustes ISR). Este listado presenta por omisin las depreciaciones actualizadas por los primeros 6 meses del ao, para la obtencin de los valores de ajuste del ISR con pagos adicionales, sin embargo podrs solicitar la depreciacin actualizada de cualquier perodo. A diferencia del reporte de depreciacin con valores actualizados (factor anual), el perodo fiscal de este reporte no considera los doce meses del ao, ya que el perodo de depreciacin por omisin ser del 01 de Enero al 30 de Junio de cada ejercicio, debido a que slo se realiza un ajuste de los pagos provisionales de ISR y es por el perodo antes mencionado, sin embargo ste perodo puede ser modificado. El reporte contiene los siguientes registros: La clave y descripcin del activo. El tipo y descripcin del mismo. La fecha de adquisicin del bien. Porcentaje de depreciacin. El valor actualizado a depreciar. Fecha de inicio de depreciacin fiscal. La depreciacin fiscal acumulada actualizada. La depreciacin del perodo actualizada, y

 La depreciacin total actualizada de todos y cada uno de los activos que sean deducibles para efectos de la Ley del ISR, y en los lmites en cuanto a monto se refiere y por el perodo de depreciacin antes establecido. En el caso de activos a los cuales la SHCP les haya establecido lmites para su deduccin, y el valor histrico exceda dichos lmites, se considerar como monto original de la inversin para actualizar el importe del lmite establecido, el cual se multiplicar por los porcentajes mximos de depreciacin establecidos en los artculo 43 al 45 de la Ley del ISR. El resultado se divide entre 12 para obtener la depreciacin mensual actualizada para determinar los importes diversos de las depreciaciones actualizadas, que aparecern en los reportes como sigue: Depreciacin acumulada actualizada.- Este dato se obtiene de multiplicar la depreciacin mensual actualizada ya mencionada, por el nmero de meses del perodo comprendido entre la fecha en la cual se comenz a depreciar el activo y el mes inmediato anterior al ejercicio por el cual se determina el ajuste. Depreciacin del perodo actualizada.- Este importe se obtiene de la multiplicacin de la depreciacin mensual actualizada por los seis meses correspondientes al perodo del ajuste (6 meses o perodo indicado). Depreciacin total actualizada.- ste es el importe de la depreciacin desde la fecha en la cual se inicio la depreciacin del bien hasta Junio del ejercicio (o perodo indicado). Este dato se puede obtener sumando el importe de la depreciacin del perodo actualizada y el importe de la depreciacin acumulada actualizada, ya calculados. Los dems datos del reporte surgen del catlogo de activos. N O TA : El clculo de la depreciacin se realiza a partir de la fecha de inicio de depreciacin indicada en la carpeta de depreciacin fiscal del catlogo de activos.

Deduccin inmediata. Ruta de acceso: 1. Men Reportes. 2.Opcin Depreciacin fiscal. 3. Deduccin inmediata. Este reporte te ayuda a realizar los clculos para aquellos activos que se deprecian por el mtodo de Deduccin Inmediata. Este reporte presenta los siguientes registros: La clave y descripcin del activo. El tipo de activo y la descripcin del mismo. Fecha de adquisicin del bien, la cual indica el ejercicio en el que aplica la deduccin. Monto original de la inversin. Factor de actualizacin. Monto original actualizado. Porcentaje de deduccin inmediata. Importe de la deduccin inmediata.

Consideraciones Generales. La deduccin inmediata slo podr aplicarse a bienes nuevos, es decir, a aquellos que se utilizan por primera vez en Mxico. Esta deduccin no podr ejercerse cuando se trate de mobiliario y equipo de oficina, automviles, autobuses, camiones de carga, tractocamiones, remolques o aviones. Esta deduccin slo podr ejercerse tratndose de inversiones en bienes que se utilicen permanentemente en territorio nacional y fuera de las reas metropolitanas y de influencia en el Distrito Federal, Guadalajara, y Monterrey. En el caso de inversiones que se utilicen permanentemente en territorio nacional y dentro de las reas metropolitanas y de influencia antes mencionadas, esta deduccin podr ejercerse cuando se trate de contribuyentes cuyos ingresos en el ejercicio inmediato anterior no hayan excedido de $8,200,500.00 y que el valor de sus activos en el ejercicio inmediato anterior en los trminos de la Ley del Impuesto al Activo no exceda de $16,401,000.00. Adems, en todos los casos se podr aplicar esta deduccin siempre que se trate de inversiones en construcciones catalogadas, monumentos arqueolgicos, artsticos, histricos o patrimoniales, as como embarcaciones y contenedores utilizados en el transporte internacional. Esta deduccin podr efectuarse en el ejercicio en el que se efecte la inversin, en el que se inicie su utilizacin o en el siguiente.

IMPUESTO A LOS ACTIVOS FIJOS. Ruta de acceso: 1. Men Reportes. 2. Opcin Depreciacin fiscal. 3. Impuesto a los activos fijos IMPAC. Si se emite un listado del impuesto al activo, obtendrs un reporte que contendr los siguientes registros: La clave y descripcin del activo. Tipo de activo. Localizacin. Descripcin del activo fijo. Mtodo y porcentaje de depreciacin. Fecha de adquisicin. Valor original. Saldo pendiente de deducir. Saldo pendiente de deducir actualizado. 50% de la deduccin actualizada del perodo. Saldo promedio del activo. 1.8% de IMPAC (Impuesto al activo).

Para la determinacin del promedio de activos fijos, para efectos del clculo del impuesto al activo, se realiza el siguiente procedimiento: 1. Activos fijos. 2. Gastos y cargos diferidos. Saldo pendiente de deducir actualizado: Este saldo surge de disminuir al monto original de la inversin actualizado, el importe de la depreciacin acumulada actualizada al inicio del ejercicio. El factor de actualizacin se calcula dividiendo el INPC del ltimo mes de la primera mitad del ejercicio fiscal para el cual se est calculando el impuesto (junio) entre el INPC del mes de adquisicin del activo. Menos: El 50% de la deduccin anual en los trminos de la Ley del ISR. Este importe se refiere al 50% de la depreciacin fiscal (depreciacin actualizada) correspondiente al ejercicio. El resultado obtenido se divide entre 12 y se multiplica por el nmero de meses que se haya utilizado el activo en el ejercicio. El resultado es el Promedio correspondiente a dicho activo. En el caso de bienes adquiridos en el ejercicio, se considera como saldo pendiente de deducir el monto original de la inversin. En los bienes adquiridos despus del ltimo mes de

la primera mitad del ejercicio (junio) no se actualiza su monto original, aunque s se actualiza el 50% de la depreciacin. En el caso de bienes no deducibles para el ISR, se toma su monto original actualizado bajo los mismo trminos antes mencionados y no se le aplica la deduccin del 5 0 % d e l a depreciacin, ni ningn tipo de depreciacin. En el caso de bienes que el ejercicio sea su primer o ltimo ao de utilizacin, el resultado de la divisin entre 12 se multiplica por el nmero de meses que se haya utilizado el bien, aunque estos meses no sean completos. Ejemplo: si compraste el bien el 25 de Julio, se considerarn 6 meses. En el caso de activos que tengan lmites de deducibilidad se considera este lmite para el clculo del saldo pendiente de deducir y para el 50% de la depreciacin fiscal. ACTIVOS QUE YA NO SE DEPRECIAN. Ruta de acceso: 1. Men Reportes. 2.Opcin Depreciacin contable. 3. Activos que ya no se deprecian. Esta funcin permite generar un reporte de todos los activos que ya se depreciaron en su totalidad y no se han eliminando del catlogo. Este reporte puede presentarte informacin contable y fiscal.

Los registros presentados en este reporte son: Clave del activo. Descripcin del activo. Fecha de adquisicin. Valor a depreciar. Total depreciado. Tipo de activo. Localizacin. Mtodo de depreciacin. Porcentaje de depreciacin. Nota: Este reporte esta disponible tanto para depreciacin fiscal como la contable, la diferencia que existe entre estos reportes es que la depreciacin acumulada se calcula en base a la fecha de inicio y porcentaje de depreciacin contable y fiscal respectivamente. DEPRECIACIN CONTABLE. Ruta de acceso. 1.Men Reportes. 2.Opcin Depreciacin contable. 3. Depreciacin. Este reporte presenta los clculos tradicionales de depreciacin, mismos que se aplican para el ttulo II y IV de la Ley de Impuesto Sobre la Renta. Bsicamente presenta el valor del activo, la depreciacin acumulada hasta el periodo anterior de depreciacin indicado, la depreciacin correspondiente al periodo de depreciacin, adems del monto total de estas depreciaciones. El reporte contiene los siguientes registros: La clave del activo. Tipo de activo. Descripcin del activo. Localizacin. Fecha de adquisicin del activo. Mtodo de depreciacin. Valor a depreciar.

Porcentaje de depreciacin. Depreciacin Acumulada. Remanente a depreciar. Depreciacin del periodo. Depreciacin total. Fecha de inicio de depreciacin. A diferencia de los reportes de depreciacin con valores actualizados (factor anual y ajustes ISR), este listado no considera el factor de actualizacin y proporciona la depreciacin para cualquier periodo: un mes, un trimestre, cuatrimestre, etc. Nota: Cabe mencionar que se consideran meses completos. La depreciacin se comienza a calcular en el mes indicado en el campo de fecha de inicio de depreciacin de la pestaa de depreciacin contable. El sistema calcula la depreciacin considerando el mes y ao indicados en el periodo de depreciacin, de modo que si por ejemplo solicitas la depreciacin del 01/01/05 al 20/06/05, el sistema proporcionar la depreciacin de 6 meses ignorando el da indicado en el rango Hasta. PROYECCIN DE LA DEPRECIACIN. Rutas de acceso: 1.Men Reportes. 2.Opcin Depreciacin contable. 3.Proyeccin de depreciacin. Esta opcin te permite obtener un reporte sobre la proyeccin de la depreciacin de los activos de la empresa.

CONCILIACIN DE ACTIVOS. Ruta de acceso: 1.Men Reportes. 2.Opcin Depreciacin contable. 3.Conciliacin de activos. Su finalidad es comparar los montos que se tienen registrados en las cuentas contables del activo y depreciacin definidas en los tipos de activos contra la suma de los montos originales de los activos de cada tipo y la suma de las depreciaciones acumuladas de los activos de cada tipo. De esta forma, se pueden detectar anomalas en el registro de los movimientos de depreciacin. Este reporte permite revisar que los activos dados de alta en el catlogo de activos tengan su correspondiente registro en la contabilidad de la empresa. Al indicar esta opcin, de inmediato se dispara el reporte para su visualizacin en pantalla. El reporte presenta la siguiente informacin: Nombre de la empresa, nmero de pgina, fecha y ttulo (conciliacin de activos). Tipo de activo con su descripcin. Cuenta del activo (es decir, la cuenta asignada al tipo de activo) y su valor o saldo. Cuenta de depreciacin (cuenta contable asignada a la depreciacin del tipo de activo), su valor o saldo. Valor de los activos, que corresponde al monto original del catlogo de activos. Depreciacin acumulada del catlogo de activos ms la depreciacin de los periodos comprendidos desde el inicio del ejercicio fiscal hasta el mes de emisin del reporte. Las diferencias entre los valores de las cuentas contables, contra los valores del catlogo de activos. Nota: Los valores que aparecen en el reporte dependen de que al dar de alta el activo se haya registrado la pliza con los mismos datos de valor de activo y depreciacin y que se hayan contabilizado con los datos correspondientes las plizas de depreciacin. La manera de calcular el monto acumulado de la depreciacin del catlogo de activos es mediante la suma de la depreciacin de los meses transcurridos incluyendo el mes en que se solicita el reporte, por lo que es necesario emitirlo despus de generar la pliza de depreciacin.

REPORTE DEL ESTADO DE RESULTADO. Ruta de acceso: 1.Men Reportes. 2.Opcin Estado de resultados. Esta opcin permite generar el Estado financiero llamado Estado de resultados, el cual refleja el importe de la utilidad neta obtenida por la empresa en un determinado periodo de tiempo. Este reporte emite los siguientes registros: Nombres de las cuentas de resultado. Movimientos del mes. Porcentajes sobre las ventas del mes. Movimientos acumulados del mes. Porcentajes sobre las ventas acumuladas. REPORTE DE LIBRO MAYOR. Ruta de acceso:

1.Men Reportes. 2.Opcin Libro Mayor. Este reporte, conocido como Libro mayor auxiliar, te permite listar los saldos y afectaciones efectuadas a cada una de las cuentas de Mayor en un mes o varios meses, hasta llegar a un ao. Refleja el saldo inicial, el total de cargos, el total de abonos y el saldo final de dichas cuentas. Los datos que imprime este reporte son los siguientes: Encabezado (Nombre de la empresa, direccin, RFC, cdula de registro estatal). Ttulo o encabezado del reporte. Nmero y descripcin de la cuenta de mayor. Saldo inicial de cada cuenta. Periodos o meses que consider el reporte. Cargos y abonos en el periodo. Saldo en cada periodo. Cargos y abonos acumulados por cuenta del mes inicial a tomar en cuenta hasta el final. GRFICAS. GRFICA DE LA RAZN DE LIQUIDEZ. Es una razn financiera que le mostrar la capacidad de su empresa para cubrir sus adeudos a corto plazo. Ruta de acceso: 1.Men Grficas. 2.Opcin Liquidez. Al entrar al proceso, el sistema mostrar la grfica de barras (por omisin) de todos los periodos anteriores, hasta llegar al periodo en que este trabajando. (Slo considera los 12 meses del ao en que este trabajando). La informacin que necesita la toma el sistema del Catlogo de cuentas, considerando los rangos de cuentas definidos.

Clculo: Se realiza de la siguiente forma: Activo circulante/ Pasivo circulante. Si el sistema no muestra la grfica, se debe a que no existen datos no existen movimientos. Si el sistema manda el mensaje Informacin insuficiente, es debido a que no existe ninguna frmula. Si la grfica es incorrecta, la frmula que utilizo, no es la adecuada. S lo que desea es cambiar la apariencia, o datos de la grfica, accese a la opcin de Modificacin de datos de las grficas.

GRFICA DE LA RAZN DE APALANCAMIENTO. Es una razn financiera que le mostrar en trminos de porcentajes qu parte de su capital forma parte de las deudas de la empresa. Rutas de acceso: 1.Men Grficas. 2.Opcin Apalancamiento.

Al entrar al proceso, el sistema mostrar la grfica de barras (por omisin) de todos los periodos anteriores, hasta llegar al periodo en que este trabajando (slo considera los 12 meses del ao en que este trabajando). La informacin que necesita la toma el sistema del Catlogo de cuentas, considerando los rangos de cuentas definidos. El calculo se realiza de la siguiente forma: Pasivo total/Capital. Si el sistema no muestra la grfica, no existen datos no existen movimientos, si el sistema manda el mensaje Informacin insuficiente, no existe ninguna frmula. Si la grfica es incorrecta, la frmula que utilizo, no es la adecuada. S lo que desea es cambiar la apariencia, o datos de la grfica, accese a la opcin de Modificacin de datos de las grficas.

GRFICA DE LA RAZN DE LA PRUEBA DEL CIDO. Es una razn financiera que le mostrar el grado hasta el cual, el efectivo y las cuentas por cobrar, cubren sus adeudos a corto plazo. Ruta de acceso: 1.Men Grficas. 2.Opcin Prueba de cido Al entrar al proceso, el sistema mostrar la grfica de barras (por omisin) de todos los periodos anteriores, hasta llegar al periodo en que este trabajando (slo considera los 12 meses del ao en que este trabajando). La informacin que necesita la tomar directamente del catlogo de cuentas, considerando los rangos de cuentas definidos.

El calculo se realiza de la siguiente forma: (Activo circulante - Inventarios) / Pasivo circulante. Si el sistema no muestra la grfica, no existen datos no existen movimientos, si el sistema manda el mensaje Informacin insuficiente, no existe ninguna frmula y si la grfica es incorrecta, la frmula que utilizo no es la adecuada. S lo que desea es cambiar la apariencia, o datos de la grfica, accese a la opcin de Modificacin de datos de las grficas. GRFICA DE LA RAZN DE DAS DE CARTERA . Es una razn financiera, que le mostrar cada cuntos das ests cobrando sus cuentas por cobrar, especialmente por las ventas a crdito.

Ruta de acceso: 1.Men de Grficas. 2.Opcin Das de cartera. Al entrar al proceso, el sistema mostrar la grfica de barras (por omisin) de todos los periodos anteriores, hasta llegar al periodo en que este trabajando (slo considera los 12 meses del ao en que este trabajando). La informacin que necesita la tomar directamente del Catlogo de cuentas, considerando los rangos de cuentas definidos. El calculo se realiza de la siguiente forma: Ventas (Saldo final) / Cuentas por cobrar (Promedio mensual). Si el sistema no muestra la grfica, no existen datos no existen movimientos; si el sistema manda el mensaje Informacin insuficiente, no existe ninguna frmula; si la grfica es incorrecta, la frmula que uso, no es la adecuada. Nota: La informacin que necesita la tomar directamente del Catlogo de cuentas, considerando los rangos de cuentas definidos. GRFICA DE LA RAZN DE ROTACIN DE INVENTARIOS. Es una razn financiera, que le mostrar la rapidez de rotacin de sus fondos a travs del inventario y qu tan mvil es el mismo. Ruta de acceso: 1.Men de Grficas 2.Opcin Rotacin de inventarios. Al entrar al proceso el sistema mostrar la grfica de barras (por omisin) de todos los periodos anteriores, hasta llegar al periodo en que ests trabajando (slo considera los 12 meses del ao en que ests trabajando). La informacin que necesita la tomar directamente del Catlogo de cuentas, considerando los rangos de cuentas definidos. Se realiza de la siguiente forma: Costo de lo vendido / Inventario. Si el sistema no muestra la grfica, no existen datos no existen movimientos, si el

sistema manda el mensaje Informacin insuficiente, no existe ninguna frmula. S lo que desea es cambiar la apariencia, o datos de la grfica, accese a la opcin de Modificacin de datos de las grficas.

GRFICA DE VENTAS. Ruta de acceso: 1.Men de Grficas. 2.Opcin Ventas. Es una grfica que le mostrar el importe de las ventas que haya tenido, ya sea en el periodo que este trabajando o de periodos anteriores. Al entrar al proceso indicado, el sistema mostrar la grfica de barras (por omisin) de todos los periodos anteriores, hasta llegar al periodo en que este trabajando. (Slo considera los 12 meses del ao en que este trabajando).

La informacin que necesita la tomar directamente del Catlogo de cuentas, considerando los rangos de cuentas definidos El clculo se realiza tomando los saldos finales de las cuentas de Ventas de cada mes. Si el sistema no muestra la grfica es que no existen datos no existen movimientos, si el sistema manda el mensaje Informacin insuficiente, no existe ninguna frmula. S lo que desea es cambiar la apariencia, o datos de la grfica, accese a la opcin de Modificacin de datos de las grficas. GRFICA DE LA UTILIDAD. Es una grfica que le mostrar las utilidades que haya obtenido en el periodo actual de trabajo o en periodos anteriores segn su eleccin. Men de Grficas, opcin Utilidad. Desde la barra de herramientas, con el botn: Al entrar al proceso indicado, el sistema mostrar la grfica de barras (por omisin) de todos los periodos anteriores, hasta llegar al periodo en que este trabajando (slo considera los 12 meses del ao en que ests trabajando). La informacin que necesita la tomar directamente del Catlogo de cuentas, considerando los rangos de cuentas definidos. El clculo se realiza considerando los saldos finales de las cuentas de utilidades. Si el sistema no muestra la grfica, no existen datos no existen movimientos, Si el sistema manda el mensaje Informacin insuficiente se debe a que no existe ninguna frmula. S lo que desea es cambiar la apariencia, o datos de la grfica, accese Modificacin de datos de las grficas. GRFICA DE LOS GASTOS DE OPERACIN. Es una grfica que le mostrar el total de los gastos de operacin, es decir, la suma de los gastos de fabricacin, gastos de venta y gastos de administracin. a la opcin de

Ruta de acceso: 1.Men de Grficas. 2.Opcin Gastos de operacin. Al entrar al proceso indicado, el sistema mostrar la grfica de barras (por omisin) de todos los periodos anteriores, hasta llegar al periodo en que este trabajando (slo considera los 12 meses del ao en que ests trabajando). La informacin que necesita la tomar directamente del Catlogo de cuentas, considerando los rangos de cuentas definidos El clculo se realiza considerando los saldos finales de las cuentas de todos los gastos (Fabricacin, Administracin y Ventas). Si el sistema no muestra la grfica se debe a que no existen datos no existen movimientos, si el sistema manda el mensaje Informacin insuficiente, no existe ninguna frmula.

S lo que desea es cambiar la apariencia, o datos de la grfica, accese a la opcin de Modificacin de datos de las grficas. GRFICA DEL ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL . Es una grfica que le mostrar el total del Activo, Pasivo y Capital, que haya obtenido en el periodo actual de trabajo o en periodos anteriores segn su eleccin. Ruta de acceso: 1.Men de Grficas. 2.Opcin Activo, Pasivo y Capital. Al entrar al proceso indicado, el sistema mostrar la grfica de barras (por omisin) de todos los periodos anteriores, hasta llegar al periodo en que este trabajando (slo considera los 12 meses del ao en que ests trabajando).

La informacin que necesita la tomar directamente del Catlogo de cuentas, considerando los rangos de cuentas definidos El calculo, se realiza considerando los totales del Activo, Pasivo y Capital: Si el sistema no muestra la grfica se debe a que no existen datos no existen movimientos, si el sistema manda el mensaje Informacin insuficiente, no existe ninguna frmula. S lo que desea es cambiar la apariencia, o datos de la grfica, accese a la opcin de Modificacin de datos de las grficas. GENERACIN DE UN RESPALDO. Ruta de acceso: 1.Men Utileras. 2.Opcin Respaldo de archivos. 3.Generacin del respaldo.

Esta opcin sirve para copiar sus archivos de trabajo a otros dispositivos, como un disquete en la unidad A: o B: de su computadora, o al mismo disco duro, en otro directorio. Esta operacin le permite contar con un antecedente de todos los movimientos que se efectuaron para que, en caso de que algn archivo se dae definitivamente, pueda restablecerlo en su directorio de trabajo. Procedimiento: 1.Anote los campos que le pide esta ventana en su parte superior, sin olvidar el nombre que llevar su respaldo.

2.Adiciona aquellos archivos que desee respaldar, pasndolos al lado derecho con el botn Agregar. 3.Oprima el botn Respaldo para que su informacin quede grabada. Campos de la ventana de captura. Directorio fuente: Este campo informativo indica el lugar en el disco de la computadora de donde se copiar la informacin. Este campo lo proporciona el sistema y no podr modificarlo. Directorio destino: Indique la ruta del dispositivo y lugar donde se depositar la informacin de su empresa. Nombre del archivo: Anote el nombre que llevar el respaldo. Se recomienda que utilice las terminaciones para indicar el nmero de la empresa registrada en su sistema, por ejemplo: R-150305.E01, donde puede indicar que es un respaldo de la contabilidad del 15 de Marzo del 05, de la empresa 01. Kb ocupados: Este campo informativo, le dice el tamao que ocupa el total de los archivos que contienen la informacin contable de su empresa. Se refiere a la unidad de su computadora donde guardas sus datos. Kb disponibles: Este campo informativo le indica el espacio que queda libre en la unidad donde se van a respaldar los datos (en Kilo Bytes). Si los archivos seleccionados ocupan un espacio mayor a los Kb disponibles en su disco A: o en su subdirectorio, el sistema solicitar que inserte otro disco para continuar con el respaldo. Kb de archivos seleccionados: Este campo informativo le indica el tamao de los archivos que desee respaldar y que movi al apartado de la derecha. Botn Agregar: Selecciona los archivos de datos y de ndice que sern respaldados. Oprima este botn para desplazarlos a la lista que sealan las flechas. Botn Quitar: Si elige un archivo que no deseaba respaldar, lo puede regresar con este botn. Botn Agregar todo: Este botn le permite seleccionar todos los archivos. Botn Respaldo: Para iniciar este proceso, y respaldar sus archivos seleccionados oprima el botn Respaldo. Para salir de esta ventana sin efectuar el proceso de respaldo de clic en el botn cancelar.

REINSTALACIN DE UN RESPALDO. Ruta de acceso: 1.Men Utileras. 2.Opcin Respaldo de archivos. 3.Reinstalacin de respaldo. Con esta opcin podr reinstalar los archivos que haya respaldado con anterioridad. La informacin proviene del respaldo que haya realizado, ya sea de disco, de otra unidad o de otro directorio. Campos de este proceso: Kb disponibles: Este campo informativo le muestra la cantidad de espacio disponible en la unidad donde se van a reistalar los datos (en Kb). Directorio fuente: Deber anotar la unidad donde se encuentra localizado el respaldo, y/o elija la unidad de la lista mediante la tecla @. Kb requeridos: Este campo informativo le muestra el espacio que se requiere para reinstalar los archivos. Nota: Despus de seleccionar la unidad el sistema le mostrar dentro del ventana el

archivo respaldado, si es que existe. Botn Reinstalar: Para que pueda efectuar el proceso deber presionar el botn reinstalar. Repercusiones: Tenga cuidado con este proceso, ya que sobre escribe la informacin con la que est trabajando y sustituyndolo por el respaldo. Sugerencia: Si alguno de sus archivos se encuentra daado y necesita reinstalarlo, se recomienda hacerlo junto con todos los del periodo, para evitar que la informacin se descuadre.

MODO ALTERNO DE CAPTURA. Ruta de acceso: 1.Men Configuracin. 2.Opcin Modo alterno de captura Si est habilitada esta opcin significa que la tecla E dentro de los catlogos funciona

para cambiarse de un campo a otro, como si se tratara de un tabulador. Cuando habilita est opcin saldr un mensaje donde se explica cul es su funcin. Nota: Si esta activada esta opcin, al momento de que llegue a algn botn de ACEPTAR la tecla E se convertir en validacin o terminacin el proceso.

ACTIVAR SUGERENCIAS. Ruta de acceso: 1.Men Configuracin. 2.Opcin Activar Sugerencias El objetivo de esta herramienta es mostrarle Tips o recomendaciones sobre los procesos y actividades novedosas e importantes en el sistema, as como sugerencias para un eficiente manejo. Estas sugerencias slo estarn disponibles si se encuentra activado la opcin Activar sugerencias con el men Configuracin cuando inicie la sesin con ASPEL-COI. Nota: Las sugerencias slo se muestran al inicio del sistema. Si desea desactivarlas puede hacerlo desde el men configuracin / Activar sugerencias desde la ventana de sugerencias marcando la casilla " No volver a mostrar sugerencias".