CUENTA NUEVA 1 11 1101 1101.01 1101.01.01 1101.01.02 1101.01.03 1101.02 1101.03 1101.09 1102 1102.01 1102.02 1102.03 1102.

04 1102.09 1103 1103.01 1103.02 1103.03 1103.04 1103.05 1103.06 1103.09 1104 1104.01 1104.02 1104.03 1104.06 1104.09 1105 1105.01 1105.01.01 1105.01.02 1105.01.03 1105.01.09 1105.02 1105.02.01 1105.02.02 1105.02.03 1105.02.09 1105.03 1105.03.01 1105.03.02 1105.03.03 1105.03.09 1105.04 1106 1106.01 1106.02 1106.03 1106.09 1107 1107.01 1107.02 1107.02.01 1107.02.09 1107.03 1107.09 1108 1108.02 1108.03 1108.04 1108.07 12 1201 1201.01 1201.02 1201.03 1201.04 1201.05 ACTIVO DISPONIBLE CAJA Oficina Principal Billetes y monedas Oro acuado en barras Plata acuada en barras Agencias Oficinas especiales Efectivo en trnsito BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PER Cuenta ordinaria Cuenta especial Cuenta de depsitos por mandato legal Depsitos overnight Otras BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PAS Bancos Financieras Cajas Municipales de Ahorro y Crdito Cajas Rurales de Ahorro y Crdito Entidades de Desarrollo para la Pequea y Microempresa EDPYMES Cooperativas de Ahorro y Crdito Otras empresas del sistema financiero BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR De primera categora Supervisados por organismos similares a la SBS Supervisados por la oficina matriz sujeta a supervisin de organismos similares a la SBS Oficina matriz, sucursales y subsidiarias Otras instituciones financieras CANJE Local Obligaciones inmediatas Depsitos de ahorro y plazo Crditos y financiamientos Otros Provincias - Otros Bancos Obligaciones inmediatas Depsitos de ahorro y plazo Crditos y financiamientos Otros Provincias - otras oficinas del banco Obligaciones inmediatas Depsitos de ahorro y plazo Crditos y financiamientos Otros Interbancarios EFECTOS DE COBRO INMEDIATO Cheques rdenes de pago Documentos sobre el exterior Otros efectos de cobro DISPONIBLE RESTRINGIDO Fondos fijos Fondos en garanta Operaciones Burstiles Otros Banco Central de Reserva del Per Otras disponibilidades restringidas RENDIMIENTOS DEVENGADOS DEL DISPONIBLE Banco Central de Reserva del Per Bancos y otras empresas del sistema financiero del pas Bancos y otras instituciones financieras del exterior Disponible restringido FONDOS INTERBANCARIOS FONDOS INTERBANCARIOS Bancos Financieras Cajas Municipales de Ahorro y Crdito Cajas Rurales de Ahorro y Crdito Entidades de Desarrollo para la Pequea y Microempresa EDPYMES

MODIFICACIN DENOMINACIN

ELIMINACIN CUENTA

Observaciones

1201.06 1201.09 1208 1208.01 1208.02 1208.03 1208.04 1208.05 1208.06 1208.09 13 1301 1301.05 1301.05.01 1301.05.03 1301.05.04 1301.05.19 1301.06 1301.06.01 1301.06.03 1301.06.04 1301.06.19 1301.07 1301.07.01 1301.07.02 1301.07.03 1301.07.04 1301.07.05 1301.07.12 1301.07.19 1301.19 1301.19.01 1301.19.19 1302 1302.01 1302.01.01 1302.01.01.01 1302.01.01.02 1302.01.01.19 1302.01.09 1302.01.09.01 1302.01.09.02 1302.01.09.19 1302.02 1302.02.01 1302.02.02 1302.02.19 1302.03 1302.03.03 1302.03.19 1302.05 1302.05.04 1302.05.05 1302.05.06 1302.05.07 1302.05.08 1302.05.09 1302.05.10 1302.05.11 1302.05.19 1302.06 1302.06.04 1302.06.08 1302.06.09 1302.06.10 1302.06.11 1302.06.19 1302.07 1302.07.04 1302.07.08 1302.07.09 1302.07.10 1302.07.11 1302.07.12 1302.07.14 1302.07.15 1302.07.15.01 1302.07.15.02 1302.07.15.19 1302.07.19

Cooperativas de Ahorro y Crdito Otras empresas del sistema financiero RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE FONDOS INTERBANCARIOS Bancos Financieras Cajas Municipales de Ahorro y Crdito Cajas Rurales de Ahorro y Crdito Entidades de Desarrollo para la Pequea y Microempresa EDPYMES Cooperativas de Ahorro y Crdito Otras empresas del sistema financiero INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOSINSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL Valores y ttulos emitidos por empresas del sistema financiero Acciones comunes ADRs (American Depositary Receipts) GDRs (Global Depositary Receipts) Otros valores y ttulos Valores y ttulos emitidos por empresas del sistema de seguros Acciones comunes ADRs (American Depositary Receipts) GDRs (Global Depositary Receipts) Otros valores y ttulos Valores y ttulos emitidos por otras sociedades Acciones comunes Acciones de inversin ADRs (American Depositary Receipts) GDRs (Global Depositary Receipts) Cuotas de Participacin en Fondos Mutuos de Inversin en Valores Instrumentos de titulizacin Otros valores y ttulos Otros Instrumentos financieros hibridos Otros INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOSINSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA Valores y ttulos emitidos por Gobiernos Representativos de deuda pas Per Pases con grado de inversin Otros Representativos de obligaciones varias Per Pases con grado de inversin Otros Valores y ttulos emitidos por Bancos Centrales Per Pases con grado de inversin Otros Valores y ttulos emitidos por Organismos Financieros Organismos Financieros Internacionales Otros Organismos Financieros Valores y ttulos emitidos por empresas del sistema financiero Obligaciones negociables Letras hipotecarias Bonos hipotecarios Bonos de arrendamiento financiero Bonos ordinarios Bonos estructurados Bonos subordinados y otros instrumentos representativos de deuda subordinada Bonos convertibles en acciones Otros valores y ttulos Valores y ttulos emitidos por empresas del sistema de seguros Obligaciones negociables Bonos ordinarios Bonos estructurados Bonos subordinados y otros instrumentos representativos de deuda subordinada Bonos convertibles en acciones Otros valores y ttulos Valores y ttulos emitidos por otras sociedades Obligaciones negociables Bonos ordinarios Bonos estructurados Bonos subordinados y otros instrumentos representativos de deuda subordinada Bonos convertibles en acciones Instrumentos de titulizacin Certificados de depsito por mercaderas Instrumentos de corto plazo Pagars Letras Afianzadas Otros valores y ttulos Otros valores y ttulos

x x

1302.19 1302.19.01 1302.19.19 1303 1303.05 1303.06 1303.07 1303.08 1303.09 1303.10 1303.11 1303.12 1303.13 1303.14 1303.15 1303.16 1303.18 1303.19 1304 1304.01 1304.02 1304.03 1304.05 1304.06 1304.07 1304.08 1304.09 1304.10 1304.11 1304.12 1304.18 1304.19 1305 1305.01 1305.02 1305.03 1305.05 1305.06 1305.07 1305.12 1305.18 1305.19 1306 1308 1308.01 1308.02 1308.03 1308.04 1308.05 1308.19 1309 1309.03 1309.04 1309.05 14 1401 1401.02 1401.03 1401.04 1401.05 1401.06 1401.07 1401.08 1401.09 1401.10 1401.11 1401.12 1401.13 1403

Otros Instrumentos financieros hibridos Otros INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL Valores y ttulos emitidos por empresas del sistema financiero Valores y ttulos emitidos por empresas del sistema de seguros Valores y ttulos emitidos por otras sociedades Acciones de Tesorera Valores y ttulos emitidos por otras sociedades con las que corresponde consolidar estados financieros Operaciones de reporte Pactos de recompra Prstamos de valores Empresas reestructuradas (Dec. Ley N 26116, Dec. Leg N 845 y Ley N 27146) Empresas saneadas (Decreto de Urgencia N 064-99) Empresas Decreto de Urgencia N 059-2000 [14] Empresas otros acuerdos reestructuracin Valores y ttulos de disponibilidad restringida Otros INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA- INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA Valores y ttulos emitidos por Gobiernos Valores y ttulos emitidos por Bancos Centrales Valores y ttulos emitidos por Organismos Financieros Valores y ttulos emitidos por empresas del sistema financiero Valores y ttulos emitidos por empresas del sistema de seguros Valores y ttulos emitidos por otras sociedades Instrumentos de deuda en tesorera Valores y ttulos emitidos por otras sociedades con las que corresponde consolidar estados financieros Operaciones de reporte Pactos de recompra Prstamos de valores Valores y ttulos de disponibilidad restringida Otros INVERSIONES A VENCIMIENTO Valores y ttulos emitidos por Gobiernos Valores y ttulos emitidos por Bancos Centrales Valores y ttulos emitidos por Organismos Financieros Valores y ttulos emitidos por empresas del sistema financiero Valores y ttulos emitidos por empresas del sistema de seguros Valores y ttulos emitidos por otras sociedades Prstamos de valores Valores y ttulos de disponibilidad restringida Otros INVERSIONES EN COMMODITIES

x x

x x x

RENDIMIENTOS SOBRE INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO Inversiones a Valor Razonable con Cambios en Resultados- Instrumentos Representativos de Capital Inversiones a Valor Razonable con Cambios en Resultados Instrumentos Representativos de Deuda Inversiones Disponibles para la Venta Instrumentos Representativos de Capital Inversiones Disponibles para la Venta Instrumentos Representativos de Deuda Inversiones a Vencimiento Otros (PROVISIONES PARA INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO) Inversiones Disponibles para la Venta- Instrumentos Representativos de Capital Inversiones Disponibles para la Venta Instrumentos Representativos de Deuda Inversiones a Vencimiento CRDITOS CRDITOS VIGENTES Crditos a microempresas Crditos de consumo Crditos hipotecarios para vivienda Crditos a bancos multilaterales de desarrollo Crditos soberanos Crditos a entidades del sector pblico Crditos a intermediarios de valores Crditos a empresas del sistema financiero Crditos corporativos Crditos a grandes empresas Crditos a medianas empresas Crditos a pequeas empresas CRDITOS REESTRUCTURADOS

x x x

vig. hasta jun. 2013 (1) vig. hasta jun. 2013 (1) vig. hasta jun. 2013 (1)

1403.02 1403.07 1403.08 1403.10 1403.11 1403.12 1403.13 1404 1404.02 1404.03 1404.04 1404.05 1404.06 1404.07 1404.08 1404.09 1404.10 1404.11 1404.12 1404.13

Crditos a microempresas Crditos a entidades del sector pblico Crditos con intermediarios de valores Crditos corporativos Crditos a grandes empresas Crditos a medianas empresas Crditos a pequeas empresas CRDITOS REFINANCIADOS Crditos a microempresas Crditos de consumo Crditos hipotecarios para vivienda Crditos a bancos multilaterales de desarrollo Crditos soberanos Crditos a entidades del sector pblico Crditos a intermediarios de valores Crditos a empresas del sistema financiero Crditos corporativos Crditos a grandes empresas Crditos a medianas empresas Crditos a pequeas empresas

1405 1405.02 1405.03 1405.04 1405.05 1405.06 1405.07 1405.08 1405.09 1405.10 1405.11 1405.12 1405.13 1406 1406.02 1406.03 1406.04 1406.05 1406.06 1405.07 1406.08 1406.09 1406.10 1406.11 1406.12 1406.13

CRDITOS VENCIDOS Crditos a microempresas Crditos de consumo Crditos hipotecarios para vivienda Crditos a bancos multilaterales de desarrollo Crditos soberanos Crditos a entidades del sector pblico Crditos a intermediarios de valores Crditos a empresas del sistema financiero Crditos corporativos Crditos a grandes empresas Crditos a medianas empresas Crditos a pequeas empresas CRDITOS EN COBRANZA JUDICIAL Crditos a microempresas Crditos de consumo Crditos hipotecarios para vivienda Crditos a bancos multilaterales de desarrollo Crditos soberanos Crditos a entidades del sector pblico Crditos con intermediarios de valores Crditos con empresas del sistema financiero Crditos corporativos Crditos a grandes empresas Crditos a medianas empresas Crditos a pequeas empresas

1408 1408.02 1408.03 1408.04 1408.05 1408.06 1408.07 1408.08 1408.09 1408.10 1408.11 1408.12 1408.13 1409 1409.02 1409.03 1409.04 1409.05 1409.06 1409.07 1409.08 1409.09 1409.10 1409.11 1409.12 1409.13 15 1501

RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE CRDITOS VIGENTES Rendimientos devengados por crditos a microempresas Rendimientos devengados por crditos de consumo Rendimientos devengados por crditos hipotecarios para vivienda Rendimientos devengados por crditos a bancos multilaterales de desarrollo Rendimientos devengados por crditos soberanos Rendimientos devengados por crditos a entidades del sector pblico Rendimientos devengados por crditos a intermediarios de valores Rendimientos devengados por crditos a empresas del sistema financiero Rendimientos devengados por crditos corporativos Rendimientos devengados por crditos a grandes empresas Rendimientos devengados por crditos a medianas empresas Rendimientos devengados por crditos a pequeas empresas (PROVISIONES PARA CRDITOS) (Provisin para crditos a microempresas) (Provisin para crditos de consumo) (Provisin para crditos hipotecarios para vivienda) (Provisin para crditos a bancos multilaterales de desarrollo) (Provisin para crditos soberanos) (Provisin para crditos a entidades del sector pblico) (Provisiones para crditos a intermediarios de valores) (Provisiones para crditos a empresas del sistema financiero) (Provisiones para crditos corporativos) (Provisiones para crditos a grandes empresas) (Provisiones para crditos a medianas empresas) (Provisiones para crditos a pequeas empresas) CUENTAS POR COBRAR AJUSTES A LOS ACTIVOS POR MACRO-COBERTURAS DE VALOR RAZONABLE POR RIESGO DE TASA DE INTERS PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS PARA NEGOCIACIN

1502

1502.01 1502.02 1502.03 1502.05 1502.07

Derivados de moneda extranjera Derivados de tasas de inters Derivados de instrumentos representativos de capital, deuda y commodities Derivados de credito Diferencial de compromisos futuros que se reconocen por realizacin de operaciones de reporte y pactos de recompra que representan una transferencia de propiedad Otros productos financieros derivados PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA Coberturas de Valor Razonable Coberturas de Flujos de Efectivo Macro-Coberturas de Valor Razonable por Riesgo de Tasa de Inters CUENTAS POR COBRAR POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Y FIDEICOMISO Cuentas por cobrar por venta de bienes Cuentas por cobrar por venta de servicios Cuentas por cobrar por alquiler de bienes Cuentas por cobrar por Fideicomiso Otras

1502.09 1503 1503.01 1503.02 1503.03 1504 1504.01 1504.02 1504.03 1504.04 1504.09 1505 1505.01 1505.02 1505.09 1506 1506.01 1506.02 1506.03 1506.04 1506.05 1506.06 1506.07 1506.08 1506.19 1507 1507.01 1507.02 1507.03 1507.04 1507.05 1507.06 1507.07 1507.09 1508 1508.04 1508.05 1508.07 1509 1509.04 1509.05 1509.07 16

CUENTAS POR COBRAR POR PAGOS EFECTUADOS POR CUENTA DE TERCEROS Seguros pagados por cuenta de terceros Impuestos pagados por cuenta de terceros Otras cuentas pagadas por cuenta de terceros COMISIONES POR COBRAR Comisiones por cobrar por garantas otorgadas Comisiones por cobrar por lneas de crdito Comisiones por cobrar por cartas de crdito Comisiones por cobrar por servicios de comercio exterior Comisiones por cobrar por servicios de custodia Comisiones por cobrar por servicios de cobranza Comisiones por cobrar por servicios de alquiler de cajas de seguridad Comisiones por cobrar por operaciones de fideicomiso y comisiones de confianza Otras comisiones por cobrar CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS Reclamos a terceros Adelantos al personal Indemnizaciones reclamadas por siniestros Derecho de uso de inmueble, tributos y otras cuentas por cobrar a clientes por contratos de capitalizacin inmobiliaria Cuentas por cobrar recibidas por el Fondo MIVIVIENDA Otras RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE CUENTAS POR COBRAR Rendimientos devengados de cuentas por cobrar por venta de bienes y servicios y fideicomisos Rendimientos devengados de cuentas por cobrar de pagos efectuados por cuenta de terceros. Rendimientos devengados de cuentas por cobrar diversas. (PROVISIONES PARA CUENTAS POR COBRAR) (Provisin para deudores por cuentas por cobrar de venta de bienes y servicios, y fideicomisos) (Provisin para deudores por cuentas por cobrar de pagos por cuenta de terceros) (Provisin para cuentas por cobrar diversas) BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO, ADJUDICADOS Y ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA BIENES REALIZABLES Bienes para arrendamiento financiero Bienes sujetos a contratos de capitalizacin inmobiliaria Otros bienes realizables BIENES RECIBIDOS EN PAGO Y ADJUDICADOS Valores, ttulos y metales preciosos recibidos en pago y adjudicados ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Inmuebles Mobiliario y equipo Equipos de transporte y maquinarias Otros bienes x

1601 1601.01 1601.02 1601.09 1602 1602.01 1603 1603.01 1603.02 1603.03 1603.09 1609

1609.01

(PROVISIONES Y DEPRECIACIONES PARA BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO, ADJUDICADOS Y ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA) (Provisin para bienes realizables)

17

INVERSIONES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y PARTICIPACIONES EN NEGOCIOS CONJUNTOS INVERSIONES EN SUSBSIDIARIAS Y ASOCIADAS - PAS Subsidiarias Asociadas Otras INVERSIONES EN SUSBSIDIARIAS Y ASOCIADAS - EXTERIOR Subsidiarias del Exterior Asociadas Otras INVERSIONES EN NEGOCIOS CONJUNTOS Y OTROS INVERSIONES EN APORTES AL FONDO DE CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y CRDITO Inversiones en aportes al Fondo de Cajas Municipales de Ahorro y Crdito CAPITAL ASIGNADO A SUCURSALES DEL EXTERIOR Capital Asignado a Sucursales del Exterior INVERSIONES PERMANENTES DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA Inversiones por participacin patrimonial en personas jurdicas del pas de disponibilidad restringida. Inversiones por participacin patrimonial en personas jurdicas del exterior de disponibilidad restringida. Inversiones en asociaciones en participacin y otros contratos asociativos de disponibilidad restringida Inversiones en aportes al Fondo de Cajas Municipales de Ahorro y Crdito de disponibilidad restringida. Inversiones en aportes de Capital asignado a sucursales del exterior de disponibilidad restringida.

1701 1701.01 1701.02 1701.09 1702 1702.01 1702.02 1702.09 1703 1704 1704.01 1705 1705.01 1707 1707.01 1707.02 1707.03 1707.04 1707.05

x x x x x x x

x x x x x x

18 INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO 1801 1801.01 1802 1802.01 1802.02 1803 1803.01 1803.02 1803.09 1804 1804.01 1804.02 1805 1805.01 1805.01.01 1805.01.02 1805.02 1805.03 1805.09 1806 1806.01 1807 1807.01 1807.02 1808 1808.01 1808.02 1808.03 1808.09 1809 1809.02 1809.03 1809.04 1809.05 1809.07 TERRENOS Terrenos EDIFICIOS E INSTALACIONES Edificios Instalaciones MOBILIARIO Y EQUIPO Mobiliario Equipos de computacin Otros bienes y equipos de oficina EQUIPOS DE TRANSPORTE Y MAQUINARIAS Vehculos Maquinarias BIENES RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO Y EN CAPITALIZACIN INMOBILIARIA Inmuebles recibidos en arrendamiento financiero y capitalizacin inmobiliaria Inmuebles recibidos en arrendamiento financiero Inmuebles recibidos en capitalizacin inmobiliaria Mobiliario y equipo de oficina recibidos en arrendamiento financiero Equipos de transporte y maquinarias recibidos en arrendamiento financiero Otros bienes recibidos en arrendamiento financiero OBRAS EN EJECUCIN Y BIENES POR RECIBIR Obras en ejecucin INSTALACIONES EN BIENES ALQUILADOS Instalaciones en propiedades alquiladas Mejoras en propiedades alquiladas BIENES CEDIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO Y EN CAPITALIZACIN INMOBILIARIA Inmuebles cedidos en arrendamiento financiero y en capitalizacin inmobiliaria Mobiliario y equipo de oficina cedidos en arrendamiento financiero Equipos de transporte y maquinarias cedidos en arrendamiento financiero Otros bienes cedidos en arrendamiento financiero (DEPRECIACIN Y DETERIORO ACUMULADOS DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO) (Depreciacin acumulada de edificios e instalaciones) (Depreciacin acumulada de mobiliario y equipo) (Depreciacin acumulada de equipos de transporte y maquinarias) (Depreciacin acumulada de bienes recibidos en arrendamiento financiero y en capitalizacin inmobiliaria) (Amortizacin acumulada de instalaciones y mejoras en propiedades alquiladas) x x

x x x x x

1809.08 1809.09 19 1901 1901.01 1901.02 1901.03 1901.04 1901.05 1901.06 1901.07 1901.18 1901.19 1902 1902.01 1902.02 1902.03 1902.04 1903 1903.01 1903.02 1904 1904.03 1904.04 1904.07 1904.08 1904.09 1906 1906.01 1906.02 1906.09 1907 1907.01 1907.02 1907.03 1907.04 1907.05 1907.06 1907.09 1908 1908.01 1908.02 1908.03 1908.04 1908.05 1908.06 1908.07 1908.09 1909 1909.01 1909.02 2 21 2101 2101.01 2101.02 2101.03 2101.04 2101.05 2101.06 2101.07 2101.08 2101.09 2101.10 2101.11 2101.12 2101.13 2101.14 2101.15 2101.16 2101.17 2101.19

(Depreciacin acumulada de bienes cedidos en arrendamiento financiero y en capitalizacin inmobiliaria) (Deterioro acumulado de Inmuebles, Mobiliario y Equipo) OTROS ACTIVOS PAGOS ANTICIPADOS Y CARGAS DIFERIDAS Seguros pagados por anticipado Alquileres pagados por anticipado Publicidad y mercadeo pagados por anticipado Suscripciones pagadas por anticipado Comisiones por servicios pagados por anticipado Entregas a rendir cuenta tiles de oficina y suministros diversos pagados por anticipado Otras cargas diferidas Otras gastos pagados por anticipado INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO Intereses pagados por anticipado Comisiones pagadas por anticipado Intereses y comisiones por operaciones de reporte Intereses y comisiones por pactos de recompra IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO Pagos a cuenta del Impuesto a la Renta Activo por Impuesto a la renta Diferido ACTIVOS INTANGIBLES Software Otros activos intangibles Goodwill Otros gastos amortizables (Amortizacin acumulada por activos intangibles) CRDITO FISCAL Crdito fiscal del Impuesto General a las Ventas Crdito fiscal del Impuesto a la Renta Otros BIENES DIVERSOS Obras de arte Monedas y joyas Biblioteca Instituciones sociales y gremiales Plata en barras Bienes de Disponibilidad Restringida Otros OPERACIONES EN TRMITE Cheques rechazados Faltantes de caja Cheques falsificados Documentos extraviados Diferencias por regularizar Adelantos a proveedores Operaciones por liquidar Otras OFICINA PRINCIPAL, SUCURSALES Y AGENCIAS Operaciones pas Operaciones exterior PASIVO OBLIGACIONES CON EL PBLICO OBLIGACIONES A LA VISTA Depsitos en cuenta corriente Cuentas corrientes sin movimiento Cheques certificados Cheques de gerencia rdenes de pago de gerencia Cheques de viajero Giros por pagar Transferencias por pagar Depsitos del pblico vencidos Valores y ttulos vencidos Obligaciones subordinadas vencidas Depsitos judiciales y administrativos Retenciones judiciales a disposicin Cobranzas por liquidar Obligaciones a transferir al Fondo de Seguro de Depsitos Obligaciones por fideicomisos Obligaciones por comisiones de confianza Otras obligaciones a la vista x

x x x x x x x

x x

2102 2102.01 2102.02 2103 2103.01 2103.02 2103.03 2103.04 2103.05 2103.06 2103.09 2104 2104.01 2104.02 2104.03

OBLIGACIONES POR CUENTAS DE AHORRO Depsitos de ahorro activos Depsitos de ahorro inactivos OBLIGACIONES POR CUENTAS A PLAZO Certificados de depsito Certificados bancarios Cuentas a plazo Depsitos para planes progresivos Depsitos compensacin de tiempo de servicios Depsitos con contratos swaps y/o compras a futuro de moneda extranjera Otras obligaciones por cuentas a plazo

OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES RECAUDADORAS DE TRIBUTOS Tributos por cuenta propia Tributos retenidos Tributos recaudados

x x x x

2105 2105.01 2105.02 2105.03 2105.04 2105.09 2106 2106.01 2106.02 2106.09 2107 2107.01 2107.02 2107.03 2107.04 2107.09 2108 2108.01 2108.02 2108.03 2108.04 2108.05 2108.07 2108.07.01 2108.07.02 22 2201 2201.01 2201.02 2201.03 2201.04 2201.05 2201.06 2201.09 2208 2208.01 2208.02 2208.03 2208.04 2208.05 2208.06 2208.09 23

OBLIGACIONES RELACIONADAS CON INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO Ventas en corto Operaciones de reporte Pactos de recompra Prstamos de valores Otros BENEFICIOS SOCIALES DE TRABAJADORES Compensacin por tiempo de servicios Jubilacin Otros OBLIGACIONES CON EL PBLICO RESTRINGIDAS Depsitos inmovilizados Retenciones judiciales Depsitos judiciales y administrativos Depsitos en garanta Otras obligaciones con el pblico restringidas GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES CON EL PBLICO Gastos por pagar de obligaciones con el pblico a la vista Gastos por pagar de obligaciones con el pblico por cuentas de ahorro Gastos por pagar de obligaciones con el pblico por cuentas a plazo Gastos por pagar de obligaciones con instituciones recaudadoras de tributos Obligaciones relacionadas con inversiones negociables y a vencimiento Gastos por pagar de obligaciones con el pblico restringidas Personas naturales y jurdicas privadas sin fines de lucro Otras personas jurdicas FONDOS INTERBANCARIOS FONDOS INTERBANCARIOS Bancos Financieras Cajas Municipales de Ahorro y Crdito Cajas Rurales de Ahorro y Crdito Entidades de Desarrollo para la Pequea y Microempresa EDPYMES Cooperativas de Ahorro y Crdito Otras empresas del sistema financiero GASTOS POR PAGAR DE FONDOS INTERBANCARIOS Bancos Financieras Cajas Municipales de Ahorro y Crdito Cajas Rurales de Ahorro y Crdito Entidades de Desarrollo para la Pequea y Microempresa EDPYMES Cooperativas de Ahorro y Crdito Otras empresas del sistema financiero DEPSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES DEPSITOS A LA VISTA Depsitos a la vista de empresas del sistema financiero del pas Depsitos a la vista de instituciones del sistema financiero del exterior Depsitos a la vista de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias Depsitos a la vista de organismos financieros internacionales DEPSITOS DE AHORRO Depsitos de ahorro de empresas del sistema financiero del pas Depsitos de ahorro de instituciones del sistema financiero del exterior Depsitos de ahorro de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias Depsitos de ahorro de organismos financieros internacionales

2301 2301.01 2301.02 2301.03 2301.04 2302 2302.01 2302.02 2302.03 2302.04

2303 2303.01 2303.02 2303.03 2303.04 2308 2308.01 2308.02 2308.03

DEPSITOS A PLAZO Depsitos a plazo de empresas del sistema financiero del pas Depsitos a plazo de instituciones del sistema financiero del exterior Depsitos a plazo de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias Depsitos a plazo de organismos financieros internacionales GASTOS POR PAGAR POR DEPSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES Gastos por pagar por depsitos a la vista de empresas del sistema financiero y organismos financieros internacionales Gastos por pagar por depsitos de ahorro de empresas del sistema financiero y organismos financieros internacionales Gastos por pagar por depsitos a plazo de empresas del sistema financiero y organismos financieros internacionales ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO

24 2401 2401.01 2401.02 2401.03 2401.04 2401.09 2402 2402.02 2402.09 2403 2403.01 2403.02 2403.04 2403.05 2403.09 2404 2404.01 2404.02 2404.09 2405 2405.01 2405.09 2406 2406.01 2406.09 2407 2407.01 2407.09 2408 2408.01 2408.02 2408.03 2408.04 2408.05 2408.06 2408.07 2409 2409.01 2409.02 2409.03

ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON EL BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PER Adeudos con garanta de ttulos valores Operaciones de mercado abierto Pactos de recompra - ttulos Pactos de recompra - divisas Otras obligaciones ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON LA CORPORACIN FINANCIERA DE DESARROLLO Adeudos por prstamos Otras obligaciones

ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PAS Avances en cuenta corriente Adeudos por prstamos Adeudos por bienes recibidos en arrendamiento financiero Adeudos por bienes recibidos en capitalizacin inmobiliaria Otras obligaciones

ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR Avances en cuenta corriente Adeudos por prstamos Otras obligaciones

ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES Adeudos por prstamos Otras obligaciones OTROS ADEUDOS Y OBLIGACIONES DEL PAS Adeudos por prstamos Otras obligaciones OTROS ADEUDOS Y OBLIGACIONES DEL EXTERIOR Adeudos por prstamos Otras obligaciones GASTOS POR PAGAR DE ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con el Banco Central de Reserva del Per Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con la Corporacin Financiera de Desarrollo Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con empresas del sistema financiero del pas Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con instituciones financieras del exterior Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con organismos financieros internacionales Gastos por pagar de otros adeudos y obligaciones del pas Gastos por pagar de otros adeudos y obligaciones del exterior RECLASIFICACIONES Adeudos y obligaciones con empresas e instituciones financieras del pas Adeudos y obligaciones con empresas del exterior y organismos financieros internacionales Otros adeudos y obligaciones del pas y del exterior x x x x

25 2501

CUENTAS POR PAGAR AJUSTES A LOS ACTIVOS POR MACRO-COBERTURAS DE VALOR RAZONABLE POR RIESGO DE TASA DE INTERS PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS PARA NEGOCIACIN

2502

2502.01 2502.02 2502.03 2502.05 2502.07

Derivados de moneda extranjera Derivados de tasa de inters Derivados de instrumentos representativos de capital, deuda y commodities Derivados de crdito Diferencial de compromisos futuros que se reconocen por realizacin de operaciones de reporte y pactos de recompra que representan una transferencia de propiedad Otros productos financieros derivados PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA Coberturas de valor razonable Coberturas de Flujos de Efectivo Macro-Coberturas de Valor Razonable por Riesgo de Tasa de Inters CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS Acreedores por operaciones con tarjetas de dbito y crdito Seguros por cuenta de prestatarios Seguros por cuenta de depositantes Retenciones para declaratoria de fbrica Garantas por alquileres Suscripcin de acciones Cuotas por bienes recibidos en arrendamiento financiero Obligaciones por contratos de capitalizacin inmobiliaria sobre bienes en construccin Intereses por pagar sobre capitalizacin inmobiliaria Otros DIVIDENDOS, PARTICIPACIONES Y REMUNERACIONES POR PAGAR Dividendos por pagar Participaciones por pagar Vacaciones por pagar Remuneraciones por pagar Honorarios por pagar Dietas por pagar Otros gastos de personal PROVEEDORES Proveedores de bienes Proveedores de servicios PRIMAS AL FONDO DE SEGURO DE DEPOSITOS, APORTES Y OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES RECAUDADORAS DE TRIBUTOS Primas al Fondo de Seguro de Depsitos Aporte a la Federacin Peruana de Cajas Municipales de Ahorro y Crdito Tributos por cuenta propia Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones Tributos retenidos Tributos recaudados GASTOS POR PAGAR DE CUENTAS POR PAGAR Gastos por pagar de cuentas por pagar Otros gastos por pagar x

2502.09 2503 2503.01 2503.02 2503.03 2504 2504.01 2504.02 2504.03 2504.04 2504.06 2504.07 2504.08 2504.09 2504.10 2504.19 2505 2505.01 2505.02 2505.03 2505.04 2505.05 2505.06 2505.09 2506 2506.01 2506.02 2507 2507.01 2507.02 2507.03 2507.04 2507.05 2507.06 2508 2508.01 2508.09

x x x x

26 2602 2602.02 2602.09 2603 2603.02 2603.04 2603.05 2603.09 2604 2604.02 2604.09 2605 2605.01 2605.09 2606 2606.02 2606.09 2607

ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON LA CORPORACIN FINANCIERA DE DESARROLLO Adeudos por prstamos Otras obligaciones

ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PAS Adeudos por prstamos Adeudos por bienes recibidos en arrendamiento financiero Adeudos por bienes recibidos en capitalizacin inmobiliaria Otras obligaciones

ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR Adeudos por prstamos Otras obligaciones ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES Adeudos por prstamos Otras obligaciones OTROS ADEUDOS Y OBLIGACIONES DEL PAS Adeudos por prstamos Otras obligaciones OTROS ADEUDOS Y OBLIGACIONES DEL EXTERIOR

2607.01 2607.09 2608 2608.02 2608.03 2608.04 2608.05 2608.06 2608.07 2609 2609.01 2609.02 2609.03

Adeudos por prstamos Otras obligaciones GASTOS POR PAGAR DE ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con la Corporacin Financiera de Desarrollo Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con empresas del sistema financiero del pas Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con instituciones financieras del exterior Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con organismos financieros internacionales Gastos por pagar de otros adeudos y obligaciones del pas Gastos por pagar de otros adeudos y obligaciones del exterior RECLASIFICACIONES Adeudos y obligaciones con empresas e instituciones financieras del pas Adeudos y obligaciones con empresas del exterior y organismos financieros internacionales Otros adeudos y obligaciones del pas y del exterior x x x x

27 2701 2701.01 2701.02 2701.06 2702 2702.02 2702.03 2702.04 2702.05 2702.06 2702.07 2702.09 28 2801 2801.01 2802 2802.02 2802.03 2802.04 2803 2803.01 2803.02 2803.09 2804 2804.01 2805 2805.01 2805.02 2805.03 2805.09 2806 2806.01 2806.02 2806.03 2807 2807.01 2807.02 2807.09 2808 2808.01 2808.02 2808.03 2808.04 2808.05 2808.06 2808.07 2809

PROVISIONES PROVISIONES PARA CRDITOS CONTINGENTES Provisiones especificas para crditos contingentes Provisiones genricas para crditos contingentes Provisiones por riesgo de sobreendeudamiento OTRAS PROVISIONES Provisiones para litigios y demandas Provisiones para mecanismos de cobertura por fideicomisos Provisiones por cartera transferida con pacto de recompra u opcin de compra Provisiones para Riesgo Pas Provisiones para desvalorizacin de bienes colocados en capitalizacin inmobiliaria Provisin por bienes adjudicados y recuperados Otras VALORES, TTULOS Y OBLIGACIONES EN CIRCULACIN BONOS COMUNES Bonos comunes BONOS SUBORDINADOS Bonos subordinados redimibles Bonos subordinados no redimibles Bonos subordinados convertibles en acciones BONOS CONVERTIBLES EN ACCIONES Bonos convertibles en acciones por decisin del emisor Bonos convertibles en acciones por decisin del tenedor Otros bonos convertibles en acciones BONOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO Bonos de arrendamiento financiero INSTRUMENTOS HIPOTECARIOS Bonos hipotecarios Letras hipotecarias Cdulas hipotecarias Otros instrumentos hipotecarios OTRAS OBLIGACIONES SUBORDINADAS Redimibles No redimibles Convertibles en acciones OTROS INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA Pagars Obligaciones Otros instrumentos representativos de deuda

GASTOS POR PAGAR POR VALORES, TTULOS Y OBLIGACIONES EN CIRCULACIN Gastos por pagar por bonos en circulacin Gastos por pagar por bonos subordinados Gastos por pagar por bonos convertibles en acciones Gastos por pagar por bonos de arrendamiento financiero Gastos por pagar por instrumentos hipotecarios Gastos por pagar por otras obligaciones subordinadas Gastos por pagar por otros instrumentos representativos de deuda RECLASIFICACIONES x

29 2901 2901.01 2901.02 2901.03 2901.04 2901.06 2901.07 2901.08 2901.09 2902 2903 2903.01 2907 2907.01 2907.02 2907.03 2907.09 2908 2908.04 2908.05 2908.06 2908.07 2908.09 2909 2909.01 2909.02 3 31 3101 3101.01 3101.02 3101.03 3101.04 3101.09 3102 3102.01 3102.02 3102.03 3102.04 3102.09 3103 3103.01 3103.02 3103.03 3103.04 3103.09 3104 3104.01 3104.02 3104.03 3104.04 3104.09

OTROS PASIVOS INGRESOS DIFERIDOS Ingresos por intereses y comisiones Ingresos por intereses, comisiones y gastos cobrados por anticipado Ingresos por rentas cobradas por anticipado Ingresos por arrendamiento financiero no devengados Capitalizacin de Acreencias Otros ingresos diferidos Ingresos por colocacin de bienes adjudicados y recuperados (Costos de ventas diferidos) SOBRANTES DE CAJA IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO Impuesto a la renta POR CONTRA DE BIENES CEDIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO Y EN CAPITALIZACIN INMOBILIARIA Inmuebles cedidos en arrendamiento financiero y capitalizacin inmobiliaria Mobiliario y equipo de oficina cedidos en arrendamiento financiero Equipos de transporte y maquinarias cedidos en arrendamiento financiero Otros bienes cedidos en arrendamiento financiero OPERACIONES EN TRMITE Documentos extraviados Diferencias por regularizar Entregas por identificar Operaciones por liquidar Otras OFICINA PRINCIPAL, SUCURSALES Y AGENCIAS Operaciones pas Operaciones exterior PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL CAPITAL SOCIAL Acciones Comunes Acciones Preferentes Perpetuas con Derecho a Dividendo no Acumulativo Acciones Preferentes Perpetuas con Derecho a Dividendo Acumulativo Acciones Preferentes Redimibles a Plazo Fijo Otras Acciones CAPITAL SUSCRITO Acciones Comunes Acciones Preferentes Perpetuas con Derecho a Dividendo no Acumulativo Acciones Preferentes Perpetuas con Derecho a Dividendo Acumulativo Acciones Preferentes Redimibles a Plazo Fijo Otras Acciones (SUSCRIPCIONES DE CAPITAL PENDIENTES DE PAGO) Acciones Comunes Acciones Preferentes Perpetuas con Derecho a Dividendo no Acumulativo Acciones Preferentes Perpetuas con Derecho a Dividendo Acumulativo Acciones Preferentes Redimibles a Plazo Fijo Otras Acciones (ACCIONES DE TESORERA) Acciones Comunes Acciones Preferentes Perpetuas con Derecho a Dividendo no Acumulativo Acciones Preferentes Perpetuas con Derecho a Dividendo Acumulativo Acciones Preferentes Redimibles a Plazo Fijo Otras Acciones x x x x x x

x x x x x x

(2) vig. hasta jun. 2013 (1)

x x x x x

32 3201 3201.01 3202 3202.01 3202.02 3202.03 3202.04 3202.09

CAPITAL ADICIONAL DONACIONES Donaciones PRIMA (DESCUENTO) DE ACCIONES Acciones Comunes Acciones Preferentes Perpetuas con Derecho a Dividendo no Acumulativo Acciones Preferentes Perpetuas con Derecho a Dividendo Acumulativo Acciones Preferentes Redimibles a Plazo Fijo Otras Acciones x

3203 3203.01 3203.02

CAPITAL EN TRMITE Acciones Comunes Acciones Preferentes Perpetuas con Derecho a Dividendo no Acumulativo

3203.03 3203.04 3203.09 3204 33 3301 3301.01 3301.02 3301.03 3301.06 3301.09 3302 3302.01 3302.09 3303 3303.01 3303.02

Acciones Preferentes Perpetuas con Derecho a Dividendo Acumulativo Acciones Preferentes Redimibles a Plazo Fijo Otras Acciones GANANCIAS O PRDIDAS POR ACCIONES EN TESORERA RESERVAS RESERVA LEGAL Aportes en efectivo Utilidades Revaluacin especial autorizada por la SBS Reexpresin por inflacin Otros RESERVAS LEGALES ESPECIALES Fondo de liberacin de prendas Otras reservas legales especiales RESERVAS FACULTATIVAS Reservas facultativas que slo pueden ser reducidas con previa autorizacin de la Superintendencia Reservas facultativas que pueden ser reducidas sin previa autorizacin de la Superintendencia COMPONENTE PATRIMONIAL Y RECLASIFICACIONES Capital Social Capital Adicional x x x

34 3401 3402

36 3602 3602.01 3603 3603.07 3605

AJUSTES AL PATRIMONIO REVALUACIONES ESPECIALES AUTORIZADAS POR SBS Revaluaciones especiales autorizadas por SBS RESULTADOS NO REALIZADOS Diferencias de conversin

RESULTADOS NO REALIZADOS POR COBERTURA DE FLUJO DE EFECTIVO 38 3801 3801.01 3801.02 3801.03 3801.04 3801.05 RESULTADOS ACUMULADOS UTILIDAD ACUMULADA Utilidad acumulada con acuerdo de capitalizacin Utilidad acumulada sin acuerdo de capitalizacin Ganancia no realizada por inversiones disponibles para la venta Ganancia por mtodo de participacin patrimonial correspondiente a inversiones que se deducen del patrimonio efectivo Ganancia por mtodo de participacin patrimonial correspondiente a inversiones que no se deducen del patrimonio efectivo (PRDIDA ACUMULADA) (Prdida acumulada) Provisin por desvalorizacin de bienes colocados en capitalizacin inmobiliaria Prdida no realizada por inversiones disponibles para la venta Prdida por mtodo de participacin patrimonial correspondiente a inversiones que se deducen del patrimonio efectivo Prdida por mtodo de participacin patrimonial correspondiente a inversiones que no se deducen del patrimonio efectivo

3802 3802.01 3802.03 3802.04 3802.05 3802.06

39 3901 3901.01 3901.02 3902 3902.01 4 41 4101 4101.01 4101.02 4101.04 4101.05 4101.07

RESULTADO NETO DEL EJERCICIO UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO Utilidad neta del ejercicio con acuerdo de capitalizacin Utilidad neta del ejercicio sin acuerdo de capitalizacin (PRDIDA NETA DEL EJERCICIO) (Prdida neta del ejercicio) GASTOS GASTOS FINANCIEROS INTERESES Y GASTOS POR OBLIGACIONES CON EL PBLICO Intereses y gastos por obligaciones con el pblico a la vista Intereses y gastos por obligaciones con el pblico por cuentas de ahorro Intereses y gastos por obligaciones con instituciones recaudadoras de tributos Obligaciones relacionadas con inversiones negociables y a vencimiento Intereses y gastos por obligaciones con el pblico restringidas x x x x x

4102 4102.01 4102.02 4102.03 4102.04 4102.05 4102.06 4102.09 4103 4103.01 4103.03

INTERESES Y GASTOS POR FONDOS INTERBANCARIOS Bancos Financieras Cajas Municipales de Ahorro y Crdito Cajas Rurales de Ahorro y Crdito Entidades de Desarrollo para la Pequea y Microempresa EDPYMES Cooperativas de Ahorro y Crdito Otras empresas del sistema financiero INTERESES Y GASTOS POR DEPSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES Intereses y gastos por depsitos a la vista de empresas del sistema financiero y organismos financieros internacionales Intereses y gastos por depsitos a plazo de empresas del sistema financiero y organismos financieros internacionales INTERESES POR ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS Intereses por adeudos y obligaciones con el Banco Central de Reserva del Per Intereses por adeudos y obligaciones con la Corporacin Financiera de Desarrollo Intereses por adeudos y obligaciones con empresas del sistema financiero del pas Intereses por adeudos y obligaciones con instituciones financieras del exterior Intereses por adeudos y obligaciones con organismos financieros internacionales Intereses por otros adeudos y obligaciones del pas Intereses por otros adeudos y obligaciones del exterior INTERESES Y GASTOS DE CUENTAS POR PAGAR Intereses y gastos de cuentas por pagar Intereses y gastos con instituciones recaudadoras de tributos

x x x

4104 4104.01 4104.02 4104.03 4104.04 4104.05 4104.06 4104.07 4105 4105.01 4105.07 4106 4106.01 4106.02 4106.03 4106.04 4106.05 4106.06 4106.07 4107 4107.01 4107.02 4107.03 4107.06 4107.09 4108 4108.01 4108.02 4108.03 4108.04 4108.09 4109 4109.01 4109.02 4109.03 4109.04 4109.05 4109.07 4109.08 4109.09 4109.10 4109.11 4109.12 4109.13 4109.14 4109.15 4109.16 4109.17 4109.18 4109.19 4109.20

x x x

INTERESESPOR VALORES, TTULOS Y OBLIGACIONES EN CIRCULACIN Intereses por bonos comunes Intereses por bonos subordinados Intereses por bonos convertibles en acciones Intereses por bonos de arrendamiento financiero Intereses por instrumentos hipotecarios Intereses por otras obligaciones subordinadas Intereses por otros instrumentos representativos de deuda COMISIONES Y OTROS CARGOS POR OBLIGACIONES FINANCIERAS Sobregiros en cuenta corriente Fondos Interbancarios Adeudos y otras obligaciones financieras Cuentas por pagar Otros DIFERENCIA DE CAMBIO Diferencia de cambio por operaciones spot de moneda extranjera Prdida por productos financieros derivados de moneda extranjera para negociacin Prdida por productos financieros derivados de moneda extranjera con fines de cobertura Diferencia por nivelacin de cambio Otros CARGAS FINANCIERAS DIVERSAS Reajuste por indexacin Rendimiento aleatorio Resultado en la compra-venta de valores Prdida en inversiones en subsidiarias, asociadas y participaciones en negocios conjuntos Primas para Fondo de Seguro de Depsito Gastos por lneas de crdito Cargos por bienes recibidos en arrendamiento financiero Gastos por valuacin de garantas Gastos financieros interoficinas Valorizacin de Inversiones negociables a valor razonable con cambios en resultados instrumentos representativos de capital Valorizacin de Inversiones a valor razonable con cambios en resultados - inversiones representativos de deuda Valorizacin de inversiones disponibles para la venta - instrumentos representativos de capital Valorizacin de inversiones disponible para la venta instrumentos representativos de deuda Valorizacin de Inversiones en Commodities Gastos por productos financieros derivados para negociacin Gastos por productos financieros derivados con fines de cobertura Fluctuacin de valor de las obligaciones relacionadas con inversiones negociables y a vencimiento Otros Intereses por pagar sobre capitalizacin individual x x x vig. hasta jun. 2013 (1) vig. hasta jun. 2013 (1) x x x

4109.21

4109.22 4109.23 4109.24 4109.25 4109.26

Fluctuacin de valor de los compromisos futuros que se reconocen por realizacin de operaciones de reporte y pactos de recompra que representan una transferencia de propiedad [104] Gastos por otorgamiento de premio al buen pagador (PBP) Gastos por cobertura de riesgo crediticio (CRC) Ajustes de partidas cubiertas por valor razonable Prdida por compra de cartera crediticia Prdida por venta de cartera crediticia

x x

42 4201 4201.01 4201.02 4201.03 4201.04 4201.08 4201.09 4201.09.01 4201.09.01.01 4201.09.01.02 4201.09.02 4202 4202.01 4202.02 4202.03 4202.04 4202.05 4202.06 4202.07 4202.08 4202.09 4202.10 4202.11 4202.12 4202.13. 4202.14 4202.15 4202.25 4202.26 4202.29 43

GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS GASTOS POR OPERACIONES CONTINGENTES Avales Cartas fianza Cartas de crdito Aceptaciones bancarias Contratos de underwriting Litigios, demandas pendientes y otras contingencias Litigios y demandas pendientes Litigios y demandas por operaciones de intermediacin Litigios y demandas varias Otras contingencias GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS DIVERSOS Mantenimiento de cuentas corrientes Cobranzas Custodia de valores Fideicomisos Comisiones de confianza Tarjetas de crdito y dbito Giros Transferencias Compraventa de valores Compraventa de moneda extranjera por operaciones spot Compraventa de moneda extranjera por operaciones a futuro Servicios de caja Cheques certificados Agentes Alquiler de cajas de seguridad Otros instrumentos financieros derivados Contratos de underwriting Otros servicio financieros

x x x x x x

PROVISIONES PARA DESVALORIZACIN, PROVISIONES PARA INCOBRABILIDAD, DEPRECIACIONES DE BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO Y ADJUDICADOS , Y ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA PRDIDA POR DETERIORO DE INVERSIONES Inversiones negociables y a Vencimiento PROVISIONES PARA INCOBRABILIDAD DE CRDITOS Provisin para crditos a microempresas Provisin para crditos de consumo Provisiones para crditos hipotecarios para vivienda Provisin a bancos multilaterales de desarrollo Provisin para crditos soberanos Provisin para crditos a entidades del sector pblico Provisin para crditos a intermediarios de valores Provisin para crditos con empresas del sistema financiero Provisin para crditos corporativos Provisin para crditos a grandes empresas Provisin para crditos a medianas empresas Provisin para crditos a pequeas empresas PROVISIONES PARA INCOBRABILIDAD DE CUENTAS POR COBRAR Provisin para incobrabilidad de cuentas por cobrar

4301 4301.01 4302 4302.02 4302.03 4302.04 4302.05 4302.06 4302.07 4302.08 4302.09 4302.10 4302.11 4302.12 4302.13 4303 4303.01 4304

4304.01 4304.02 4304.03 4305 4305.01 4305.02 4305.03 4305.04 4305.05 4305.06 4305.09

PROVISIONES Y DEPRECIACIONES PARA BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO, ADJUDICADOS Y ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Provisin y depreciacin para bienes realizables Provisin y depreciacin para bienes recibidos en pago y adjudicados Provisin para activos no corrientes mantenidos para la venta PROVISIONES PARA CONTINGENCIAS Y OTRAS Provisiones especficas para crditos contingentes Provisiones genricas para crditos contingentes Otras provisiones para contingencias Provisiones para litigios y demandas Provisiones para Riesgo Pas Provisin por riesgo de sobreendeudamiento Otras Provisiones

44 4401 4401.02 4401.03 4401.04 4401.05 4401.06 4401.07 4401.08 4401.09 4401.10 4401.11 4403 4403.01 4403.02 4403.03 4403.04 4403.07 4403.08 4404 4404.01 4404.02 4404.03 4404.04 4404.05 4404.07 4405 4405.03 4405.04 4405.07 45 4501 4501.01 4501.02 4501.03 4501.04 4501.05 4501.06 4501.07 4501.08 4501.09 4502 4502.01 4502.02 4502.03 4502.09 4503 4503.01 4503.02 4504 4504.01 4504.02 4504.03 4504.04 4504.05 4504.09 46 4601 4602 4602.01 4602.02 4604

DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y DETERIORO DEPRECIACIN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO Depreciacin de edificios e instalaciones Depreciacin de mobiliario y equipo Depreciacin de equipos de transporte y maquinarias Depreciacin de bienes recibidos en arrendamiento financiero Depreciacin de bienes recibidos en capitalizacin inmobiliaria Depreciacin por instalaciones y mejoras en propiedades alquiladas Depreciacin de bienes cedidos en arrendamiento financiero (Depreciacin por contra de bienes cedidos en arrendamiento financiero) Depreciacin de bienes cedidos en capitalizacin inmobiliaria (Depreciacin por el contra de bienes cedidos en capitalizacin inmobiliaria) AMORTIZACIN DE INTANGIBLES Y GASTOS AMORTIZABLES

Amortizacin de gastos por software Amortizacin de Otros Activos Intangibles Amortizacin del goodwill Amortizacin de gastos por otros gastos amortizables DETERIORO DE VALOR DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO Deterioro de valor de terrenos Deterioro de valor de edificios e instalaciones Deterioro de valor de mobiliario y equipo Deterioro de equipos de transporte y maquinarias Deterioro de valor de bienes recibidos en arrendamiento financiero y en capitalizacin inmobiliaria Deterioro de instalaciones y mejoras en bienes alquilados DETERIORO DE VALOR DE ACTIVOS INTANGIBLES [238] Deterioro de software Deterioro de otros activos intangibles Deterioro del goodwill GASTOS DE ADMINISTRACIN GASTOS DE PERSONAL Remuneraciones Compensacin vacacional Seguro de vida y accidentes de trabajo Seguridad y previsin social Compensacin por tiempo de servicios Otras Contribuciones Fondo de Pensiones Participacin de los trabajadores en las utilidades Otros gastos de personal GASTOS DE DIRECTORIO Dietas Remuneraciones Atenciones y representaciones Otros gastos de directorio GASTOS POR SERVICIOS RECIBIDOS DE TERCEROS Domiciliados No domiciliados TRIBUTOS Impuesto General a las Ventas Derechos aduaneros Tributos a gobiernos locales Superintendencia de Banca y Seguros Aporte Federacin Peruana de Cajas Municipales de Ahorro y Crdito Otros tributos OTROS GASTOS PRDIDA EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO PRDIDA EN BIENES ADJUDICADOS Y RECUPERADOS Prdida en venta de bienes adjudicados y recuperados gastos por bienes adjudicados y recuperados x x x x x

PRDIDA EN VENTA DE ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA 4605 4606 4607 4609 SANCIONES ADMINISTRATIVAS Y FISCALES PRDIDAS NO CUBIERTAS POR SEGUROS DONACIONES EFECTUADAS OTROS GASTOS

x x x x x

49 4901 4902 5 51 5101 5101.02 5101.03 5101.04 5101.07 5102 5102.01 5102.02 5102.03 5102.04 5102.05 5102.06 5102.09 5103 5103.01 5103.03 5103.04 5103.05 5103.06 5104 5104.01 5104.03 5104.04 5104.05 5104.06 5105 5105.04 5105.05 5105.07 5107 5107.02 5107.04 5108 5108.01 5108.02 5108.03 5108.04 5109 5109.01 5109.03 5109.04 5109.08 5109.10 5109.11 5109.12 5109.13 5109.14 5109.15 5109.16 5109.17 5109.18 5109.19 5109.21

COSTO DE VENTAS COSTO DE VENTAS DE BIENES COSTO DE VENTAS DE SERVICIOS INGRESOS INGRESOS FINANCIEROS INTERESES Y RENDIMIENTOS POR DISPONIBLES Intereses y rendimientos por depsitos en el Banco Central de Reserva del Per Intereses y rendimientos por depsitos en bancos y otras empresas del sistema financiero del pas Intereses y rendimientos por depsitos en bancos y otras instituciones financieras del exterior Intereses y rendimientos por fondos disponibles restringidos INTERESES Y RENDIMIENTOS POR FONDOS INTERBANCARIOS Bancos Financieras Cajas Municipales de Ahorro y Crdito Cajas Rurales de Ahorro y Crdito Entidades de Desarrollo para la Pequea y Microempresa EDPYMES Cooperativas de Ahorro y Crdito Otras empresas del sistema financiero INGRESOS POR INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO Inversiones a Valor Razonable con Cambios en Resultados - Instrumentos Representativos de Capital Inversiones Disponibles para la Venta Instrumentos Representativos de Capital Inversiones Disponibles para la Venta Instrumentos Representativos de Deuda Inversiones a Vencimiento Inversiones en Commodities INTERESES POR CRDITOS Intereses por crditos vigentes Intereses por crditos reestructurados Intereses por crditos refinanciados Intereses por crditos vencidos Intereses por crditos en cobranza judicial INGRESOS DE CUENTAS POR COBRAR Intereses y rendimientos de cuentas por cobrar por venta de bienes y servicios y fideicomiso Ingresos de cuentas por cobrar por pagos efectuados por cuenta de terceros Ingresos por cuentas por cobrar diversas COMISIONES Y OTROS RENDIMIENTOS POR CRDITOS DIRECTOS Fondos Interbancarios Crditos DIFERENCIA DE CAMBIO Diferencia de cambio por operaciones spot de moneda extranjera Ganancias por productos financieros derivados de moneda extranjera con fines de negociacin Ganancia por productos financieros derivados de moneda extranjera con fines de cobertura Diferencia por nivelacin de cambio INGRESOS FINANCIEROS DIVERSOS Reajuste por indexacin Resultado en la compraventa de valores Ganancias en inversiones en subsidiarias, asociadas y participaciones en negocios conjuntos Arrendamiento financiero - opcin de compra Ingresos financieros interoficinas Valorizacin de Inversiones a Valor Razonable con Cambios en Resultados - Instrumentos Representativos de Capital Valorizacin de Inversiones A Valor Razonable con Cambios en Resultados Instrumentos Representativos de Deuda Valorizacin de Inversiones Disponibles para la Venta - Instrumentos Representativos de Capital Valorizacin de Inversiones Disponible para la Venta Instrumentos Representativos de Deuda Valorizacin de Inversiones en Commodities Ingresos por productos financieros derivados para negociacin Ingresos por productos financieros derivados con fines de cobertura Fluctuacin de valor de las obligaciones relacionadas con inversiones negociables y a vencimiento Otros Fluctuacin de valor de los compromisos futuros que se reconocen por realizacin de operaciones de reporte y pactos de recompra que representan una transferencia de propiedad [181] x x x x x x x x

x x

x x

vig. hasta jun. 2013 (1) vig. hasta jun. 2013 (1)

5109.24 5109.25 5109.26 5109.27 52 5201 5201.01 5201.02 5201.03 5201.04 5201.05 5201.08 5201.09 5202 5202.01 5202.02 5202.03 5202.04 5202.05 5202.06 5202.07 5202.08 5202.09 5202.10 5202.11 5202.12 5202.13 5202.14 5202.15 5202.16 5202.17 5202.18 5202.19 5202.20 5202.21 5202.22 5202.23 5202.24 5202.25 5202.26 5202.29 5203 5203.01 5203.02 53

Ajustes de partidas cubiertas por valor razonable Utilidad por compra de cartera crediticia Utilidad por venta de cartera crediticia Ingresos por recuperacin de cartera castigada INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS INGRESOS POR CRDITOS INDIRECTOS Avales Cartas fianza Cartas de crdito Aceptaciones bancarias Lneas de crdito no utilizadas y crditos concedidos no desembolsados Contratos de underwriting Litigios, demandas pendientes y otras contingencias INGRESOS POR SERVICIOS DIVERSOS Mantenimiento de cuentas corrientes Cobranzas Custodia de valores Fideicomisos Comisiones de confianza Tarjetas de crdito y dbito Giros Transferencias Cheques de gerencia Cheques certificados Cheques de viajero rdenes de pago Alquiler de cajas de seguridad Estudios tcnicos y legales Asesora financiera Cobro de tributos Compraventa de valores Compraventa de moneda extranjera por operaciones spot Compraventa de moneda extranjera por operaciones a futuro Cartas de crdito avisadas Servicios de caja Derechos de crdito Operaciones de comercio exterior Suscripciones y colocaciones garantizadas de valores Otros instrumentos financieros derivados Contratos de underwriting Otros ingresos por servicios INGRESOS POR ARRENDAMIENTOS Bienes propios Bienes recibidos en pago y adjudicados REVERSIN DE PRDIDAS POR DETERIORO Y RECUPERACIN DE DETERIORO EN INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO, E INTANGIBLES REVERSIN POR DETERIORO DE INVERSIONES Inversiones Disponibles para la Venta Instrumentos Representativos de Deuda Inversiones a vencimiento Inversiones en subsidiarias, asociadas y participaciones en negocios conjuntos RECUPERACIN DE DETERIORO EN INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO Terrenos Edificios e instalaciones Mobiliario y equipo Equipos de transporte y maquinarias Bienes recibidos en arrendamiento financiero y en capitalizacin inmobiliaria Instalaciones y mejoras en bienes alquilados RECUPERACIN DE DETERIORO DE ACTIVOS INTANGIBLES Software Otros Activos Intangibles REVERSIN DE PROVISIONES REVERSIN DE PROVISIONES POR CRDITOS Crditos directos Crditos indirectos REVERSIN DE PROVISIONES POR CUENTAS POR COBRAR REVERSIN DE PROVISIONES POR BIENES RECUPERADOS, RECIBIDOS EN PAGO Y ADJUDICADOS OTROS INGRESOS UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO UTILIDAD EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS Y RECUPERADOS

x x x

x x

x x x

5301 5301.04 5301.05 5301.07 5302 5302.01 5302.02 5302.03 5302.04 5302.05 5302.07 5303 5303.03 5303.04 54 5404 5404.01 5404.02 5405 5406

x x x x x

x x x x

56 5601 5602

5604

UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA DONACIONES RECIBIDAS PARA COBERTURA DE GASTOS OTROS INGRESOS

x x x

5607 5609

57 5701 5702 59 5901 6

VENTAS BIENES SERVICIOS CARGAS IMPUTABLES CARGAS IMPUTABLES CUENTAS DE RESULTADO

61 6101 62 6201 6201.02 6201.03 6201.04 6201.09 63 6301 6301.02 6301.03 6301.04 6301.09 64 6401 6401.01 6401.02 6401.04 6401.05 6401.06 6401.07 6401.09 65 6501 6501.01 6501.02 6501.05 6501.06 6501.07 6501.09 66 6601 68 6801 69 6901 6902 7

RESULTADO DE OPERACIN RESULTADO DE OPERACIN INGRESOS EXTRAORDINARIOS INGRESOS EXTRAORDINARIOS Venta de bienes fuera de uso Donaciones para cobertura de gastos Ingresos por recuperacin de cartera castigada Otros ingresos extraordinarios GASTOS EXTRAORDINARIOS GASTOS EXTRAORDINARIOS Costo de venta - bienes fuera de uso Sanciones administrativas y fiscales Prdidas no cubiertas por seguros Otros gastos extraordinarios INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES Ingresos financieros Dividendos y participaciones Ingresos por disminucin de provisiones Ingresos por devolucin de tributos Ingresos diversos de gestin Ingresos por recuperacin de cartera castigada Otros ingresos de ejercicios anteriores GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES Gastos financieros Gastos por incremento de provisiones Depreciacin y desvalorizacin de activos y amortizaciones Tributos Gastos de personal y de administracin Otros gastos de ejercicios anteriores RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA IMPUESTO A LA RENTA IMPUESTO A LA RENTA RESULTADO NETO DEL EJERCICIO RESULTADO DEL EJERCICIO

x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x

CONTINGENTES

71 7101 7101.01

CUENTAS CONTINGENTES Esta cuenta no ha sido eliminada (3) x

AVALES OTORGADOS Derechos por avales al Estado o garantizados por el Estado

7101.02 7101.03 7101.04 7101.05 7101.06 7102 7102.01 7102.02 7102.03 7102.04 7102.05 7102.06 7103 7103.01 7103.02 7104 7104.01 7104.02 7104.09 7105

Derechos por avales con contra - garanta de bancos de primera categora Derechos por avales con contra - garanta de bancos supervisados por organismos similares a la SBS Derechos por avales con contra - garanta de bancos supervisados por la oficina matriz sujeta a supervisin de organismos similares a la SBS Derechos por avales con contra - garanta de otras instituciones financieras Derechos por avales sin contra - garanta CARTAS FIANZA OTORGADAS Derechos por cartas fianza al Estado o garantizadas por el Estado Derechos por cartas fianza con contra - garanta de bancos de primera categora Derechos por cartas fianza con contra - garanta de bancos supervisados por organismos similares a la SBS Derechos por cartas fianza con contra - garanta de bancos supervisados por la oficina matriz sujeta a supervisin de organismos similares a la SBS Derechos por cartas fianza con contra - garanta de otras instituciones financieras Derechos por cartas fianza sin contra - garanta CARTAS DE CRDITO Derechos por cartas de crdito emitidas no negociadas Derechos por cartas de crdito confirmadas no negociadas ACEPTACIONES BANCARIAS Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crdito emitidas y negociadas Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crdito confirmadas y negociadas Derechos por otras aceptaciones bancarias vigentes LNEAS DE CRDITO NO UTILIZADAS Y CRDITOS CONCEDIDOS NO DESEMBOLSADOS PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS Derivados de moneda extranjera Derivados de instrumentos representativos de capital, deuda y commodities Operaciones de reporte y pactos de recompra que representan una transferencia de propiedad Otros productos financieros derivados CONTRATOS DE UNDERWRITING RESPONSABILIDADES DIVERSAS

x x x x x Esta cuenta no ha sido eliminada (3) x x x x x x Esta cuenta no ha sido eliminada (3) x x Esta cuenta no ha sido eliminada (3) x x x

7106 7106.01 7106.03 7106.07 7106.09 7108 7109

72 7201 7202 7203 7204 7205 7205.01 7205.02 7205.03 7205.04 7205.05 7205.06 7205.07 7206 7206.01 7206.03 7206.07

CONTINGENTES ACREEDORAS RESPONSABILIDAD POR AVALES OTORGADOS RESPONSABILIDAD POR CARTAS FIANZA OTORGADAS RESPONSABILIDAD POR CARTAS DE CRDITO RESPONSABILIDAD POR ACEPTACIONES BANCARIAS RESPONSABILIDAD POR LNEAS DE CRDITO NO UTILIZADAS Y CRDITOS CONCEDIDOS NO DESEMBOLSADOS Responsabilidad por lneas de crdito en cuenta corriente Responsabilidad por lneas de crdito en descuentos Responsabilidad por lneas de crdito en prstamo Responsabilidad por lneas de crdito en avales y fianzas Responsabilidad por lneas de crdito en cartas de crdito Responsabilidad por lneas de crdito para tarjetas de crdito Responsabilidad por crditos otorgados no desembolsados

Derivados de moneda extranjera Derivados de instrumentos representativos de capital, deuda y commodities Operaciones de reporte y pactos de recompra que representan una transferencia de propiedad RESPONSABILIDAD POR CONTRATOS DE UNDERWRITING RESPONSABILIDADES DIVERSAS Responsabilidad por otras contingencias CUENTAS DE ORDEN CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS VALORES Y BIENES PROPIOS EN CUSTODIA Ttulos y valores en custodia Documentos en custodia

7208 7209 7209.02 8 81 8101 8101.01 8101.02

8101.03 8102 8102.01 8102.02 8102.03 8103 8103.01 8103.02 8103.03 8103.04 8103.05 8103.09 8104 8104.01 8104.02 8104.03 8104.04 8104.05 8104.06 8104.09 8105 8105.01 8105.02 8105.03 8105.04 8105.05 8105.06 8105.09

Bienes en custodia VALORES PROPIOS EN COBRANZA Valores propios en cobranza de oficina principal Valores propios en cobranza de agencias Valores propios en cobranza de sucursales del exterior CUENTAS INCOBRABLES CASTIGADAS Inversiones castigadas Crditos castigados Cuentas por cobrar castigadas Intereses castigados Comisiones castigadas Otras

RENDIMIENTOS DE CRDITOS, INVERSIONES Y RENTAS EN SUSPENSO Rendimiento de crditos refinanciados en suspenso Rendimiento de crditos vencidos en suspenso Rendimiento de crditos en cobranza judicial en suspenso Rendimiento de crditos reestructurados en suspenso Rentas en suspenso Rendimiento de inversiones vencidas y reestructuradas en suspenso Otros rendimientos en suspenso VALORES Y BIENES PROPIOS OTORGADOS EN GARANTA Valores propios Bienes propios Documentos propios Hipotecas cedidas Activos en respaldo de bonos hipotecarios Crditos otorgados en garanta de financiamientos Otros activos

8107 8107.01 8107.03 8107.04 8107.09 8109 8109.01 8109.02 8109.03 8109.04 8109.05 8109.06 8109.07 8109.08 8109.09 8109.12 8109.13 8109.16 8109.17 8109.19 8109.21 8109.22 8109.23 8109.24 8109.25 8109.26 8109.27 8109.29 82 83

UTILIZACIN DE FONDOS ESPECIALES Disponible Inversiones Crditos Otros activos OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS Activo fijo depreciado Bienes no depreciables tiles de oficina Reclamos en trmite Lneas de crdito a favor de la empresa no utilizadas - pas Lneas de crdito a favor de la empresa no utilizadas - exterior Valores emitidos Cobertura de seguros Ttulos y valores en stock Crditos cedidos en venta Documentos descontados Remanentes en fideicomiso Bienes transferidos en fideicomiso Crditos refinanciados y reestructurados reclasificados como vigentes Provisiones por cuentas por cobrar - Fideicomisos Crditos condonados Lneas de crdito en tarjetas de crdito de consumo Crditos Reestructurados y Refinanciados RFA- Normales Ley N 28591 Crditos castigados que vienen siendo amortizados Crditos Reprogramados Sismo Crditos OM N 5345 -2010 Otras CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

84 8401 8401.01 8401.02 8402 8402.01 8402.02 8403 8403.01 8403.02 8404 8404.01

CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS VALORES Y BIENES RECIBIDOS EN CUSTODIA Valores y bienes de clientes Valores y bienes de instituciones financieras VALORES RECIBIDOS EN COBRANZA PAS Valores recibidos en cobranza oficina principal Valores recibidos en cobranza agencias VALORES RECIBIDOS EN COBRANZA EXTERIOR Valores recibidos en cobranza oficina principal Valores recibidos en cobranza agencias GARANTAS RECIBIDAS POR OPERACIONES DE CRDITO Garantas preferidas de muy rpida realizacin

8404.02 8404.03 8404.04 8404.05 8404.09 8404.10 8405 8405.01 8405.02 8405.03 8405.04 8405.05 8405.06 8405.07 8405.09 8406 8406.01 8406.02 8406.09 8407 8407.01 8407.02 8407.03

Garantas preferidas Fondo Hipotecario de Promocin de la Vivienda-Mi Vivienda Garantas preferidas autoliquidables Sustitucin de contra-parte crediticia Otras Garantas no preferidas Garantas no preferidas - Avales y Fianzas GARANTAS RECIBIDAS POR SERVICIOS Hipoteca sobre inmuebles Garanta mobiliaria sobre valores y ttulos mobiliarios Productos y mercaderas de fcil realizacin, afectados mediante warrants endosados conforme a Ley Garanta mobiliaria sobre medios de transporte terrestre, naves y aeronaves destinados a la explotacin agropecuaria, industrial y minera Garanta mobiliaria sobre bienes de fcil realizacin destinados a la explotacin agropecuaria, industrial y minera Depsitos en efectivo en moneda nacional y moneda extranjera constituidos en las empresas del sistema financiero Fideicomiso en Garanta Otras garantas VALORES Y BIENES RECIBIDOS POR OPERACIONES ESPECIALES Fondo de amortizacin letras hipotecarias Cartera transferida - MEF Otras garantas CONSIGNACIONES RECIBIDAS Cheques de viajero Valores recibidos en consignacin Bienes recibidos en consignacin

8408 CARTAS DE CRDITO AVISADAS 8409 8409.01 8409.02 8409.03 8409.04 8409.05 8409.06 8409.07 8409.10 8409.11 8409.12 8409.19 85 8501 8503 8508 8509 8509.01 8509.02 8509.03 86 8601 8602 8603 8608 8609 8609.01 8609.03 87 OTRAS CUENTAS DE CONTROL ACREEDORAS Bienes vendidos por entregar Seguros contratados Cajas de seguridad Valor nominal sujeto a productos financieros derivados de tasa de inters Valor nominal sujeto a productos financieros derivados de crdito Valores en circulacin y deuda subordinada - encaje Valores objeto de operaciones de reporte y pactos de recompra que representan un prstamo garantizado rdenes de compra de valores, conmodities e instrumentos financieros derivados por cuenta de terceros rdenes de venta de valores, commodities e Instrumentos financieros derivados por cuenta de terceros Capitalizacin individual de clientes en contratos de capitalizacin inmobiliaria Otras FIDEICOMISOS Y COMISIONES DE CONFIANZA DEUDORAS ACTIVOS DE FIDEICOMISO GASTOS DE FIDEICOMISO COMISIONES DE CONFIANZA FIDEICOMISOS - ACREEDORAS POR EL CONTRARIO Pasivo del fideicomiso Patrimonio del fideicomiso Ingresos del fideicomiso FIDEICOMISOS Y COMISIONES DE CONFIANZA ACREEDORAS PASIVOS DE FIDEICOMISO PATRIMONIO DE FIDEICOMISO INGRESOS DE FIDEICOMISO COMISIONES DE CONFIANZA FIDEICOMISOS - DEUDORAS POR EL CONTRARIO Activos del fideicomiso Gastos del fideicomiso FIDEICOMISOS DEUDORES DONDE SE ACTA COMO FIDEICOMITENTE Y FIDUCIARIO SIMULTNEAMENTE - LEY N 28579 [159] ACTIVOS DEL FIDEICOMISO GASTOS DEL FIDEICOMISO FIDEICOMISOS - ACREEDORAS POR CONTRA Pasivos del fideicomiso Patrimonio del fideicomiso Ingresos del fideicomiso

8701 8703 8709 8709.01 8709.02 8709.03

88

FIDEICOMISOS ACREEDORES DONDE SE ACTA COMO FIDEICOMITENTE Y FIDUCIARIO SIMULTNEAMENTE - LEY N 28579 PASIVOS DEL FIDEICOMISO PATRIMONIO DEL FIDEICOMISO INGRESOS DEL FIDEICOMISO FIDEICOMISOS - DEUDORAS POR CONTRA Activos del fideicomiso Gastos del fideicomiso

8801 8802 8803 8809 8809.01 8809.03

Notas: (1) De acuerdo al OM N 45311-2012, las cuentas al 30.06.2013 deben tener saldo cero, por lo que las cuentas estarn habilitadas hasta junio 2013 a efectos de que en dicho mes se realicen las reclasificaciones. A partir de julio 2013 no estarn habilitadas en el SUCAVE las cuentas sealadas. (2) De acuerdo al OM N 45311-2012, las cuentas correspondientes a descuentos, deben tener saldo cero al 30.06.2013. (3) Esta cuenta no ha sido eliminada. Se han elimnado las divisionarias, por lo que las empresas podrn mantener las divisionarias que se eliminan o reemplazar por otras divisionaras.