Grupo Administrativo Intercentros (Centro de Gestión

Administrativa, Centro de Tecnologías para la

Regional Distrito Capital
Sistema de Gestión de la Calidad
Código: CP-09
Construcción y la Madera.)
CARACTERIZACIÓN DEL PROCESO
GESTIÓN FINANCIERA
Versión: 1 Fecha: Mayo 31 de 2007

Garantizar la ejecución de los recursos de acuerdo a lo programado en el plan

OBJETIVO DEL
operativo, manejar eficientemente los recursos monetarios y presentar oportunamente
PROCESO.
los estados financieros de la entidad.
Este proceso aplica para las actividades de administración presupuestal, tesorería y
ALCANCE.
contabilidad.
LÍDER DEL
Coordinador del Grupo de Apoyo Administrativo Intercentros.
PROCESO.

Entradas Proveedor Actividades Salidas Cliente

Dirección
Directrices de General. Coordinador del
Alistar la gestión Información
manejo financiero P Grupo de Apoyo
Dirección presupuestal. organizada.
y presupuestal. Administrativo.
Regional.
Registrar resolución de
Resolución de Informe de
Dirección apertura de presupuesto Subdirector de
Apertura de H ejecución
Regional. en la aplicación de Centro.
presupuesto. presupuestal.
finanzas.
Comunicación de Registrar y Administrar el Informe de Coordinador del
Dirección
aprobación de H PAC (Programa Anual ejecución del Grupo de Apoyo
Regional.
P.A.C. Mensualizado de Caja). PAC. Administrativo.
Solicitud escrita Resolución de
Subdirector de Hacer modificaciones Subdirector de
del Ordenador del H Modificación
centro. presupuestales. Centro.
Gasto. presupuestal.
Expedir CDP
Solicitud escrita Certificado de
Subdirector de (Certificados de Subdirector de
del Ordenador del H Disponibilidad
centro. Disponibilidad Centro.
Gasto. Presupuestal.
Presupuestal).

Solicitud escrita Centro de

del Ordenador del Formación
Profesional. Expedir CRP Certificado de
Gasto con los Subdirector de
H (Certificados de Registro Registro
documentos (Subdirector del Centro.
Presupuestal). Presupuestal.
objeto de registro Centro de
presupuestal. Formación).
Grupo de Apoyo
Intercentros o
Informes de Coordinador del
Coordinación Análisis, seguimiento y Informe de
Ejecución V Grupo de Apoyo
Administrativa control al presupuesto. acciones a seguir.
Presupuestal. Administrativo.
(Áreas de
Presupuesto).
Áreas de
•Autorización para
Presupuesto y
recibir el ingreso. •Centros de
Formación Contabilidad
•Informe de Profesional. (Grupo de Apoyo
•Nota Crédito. Intercentros).
producción. •Funcionarios H Registrar ingresos.
•Copia de la SENA. •Nota de enlace. Coordinación
Administrativa
consignación. •Particulares. del Centro.
•Banca
Dirección
Electrónica. General.
CP-09 Caracterización del Proceso de Gestión Financiera
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Clientes
externos
(beneficiarios de
Área contable del pago).
Grupo de Apoyo Pagos realizados
•Expediente. Intercentros. (Banca
Área contable de
H Efectuar pagos. los Grupos de
Electrónica –
•Orden de Pago. Coordinación
Cheques).
Apoyo
Administrativa del Intercentros.
centro.
Coordinación
Administrativa
del Centro.
Informes:
Operaciones
efectivas de caja.
•Aplicación de Grupo de Apoyo
H
Elaborar informe mensual
Promedios
Dirección
finanzas 2000. Intercentros. de tesorería. General.
mensuales.
Estado de
Tesorería.
•Centro de
•Informe de Formación.
Almacén. •Dirección
General y
•Notas de Dirección Regional.
traspaso Regional.
confirmadas. Analizar y registrar la
Saldos •Grupo de
H registrados y apoyo
documentación contable.
•Comprobantes Centros de verificados. administrativo.
de egreso. Formación
Profesional. • Entes externos
•Recibos de caja (Entidades
y Notas de Financieras y
enlace. Gubernamen
tales).

•Certificados de
recibo a
satisfacción. Dirección
Centro de
•CDP y RUT. Formación
General y
Causar contablemente las Regional.
•Notas de profesional y H
cuentas por pagar.
Orden de Pago.
Dirección
Entradas a Grupo de apoyo
Regional.
almacén. administrativo.
•Actas parciales.
•Expediente.
Dirección Dirección
Extractos Administrativa y General y
bancarios e Financiera Efectuar conciliación y Estados Regional.
H
Informes de (Dirección cierre contable. Financieros.
depreciaciones. General y Grupo de apoyo
Regional). administrativo.

•Información y
datos de Proceso •Proceso
Planeación.
desempeño del Medición,
proceso. Realizar seguimiento al •Acciones de Análisis y
Proceso mejora definidas
• Informes de V/A proceso e implementar Mejora.
Medición, Análisis e
quejas y y Mejora.
acciones de mejora.
implementadas. •Proceso
reclamos. Proceso Servicio Gestión
•Resultados de al Cliente. Financiera.
auditoría.
CP-09 Caracterización del Proceso de Gestión Financiera
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REQUISITOS POR CUMPLIR

DEL CLIENTE LEGALES Y/O REGLAMENTARIOS DE ISO 9001:200 y NTCGP
1000:2004

• Ley 610 de 2000 (Responsabilidad Fiscal).

• Estatuto orgánico de presupuesto (decreto
111 de 1996).
• Ley anual de presupuesto. • 6. Gestión de los
recursos.
• Decreto de liquidación del presupuesto.
Oportunidad y veracidad
de la información. • Constitución Política de Colombia, artículos
345 y 346. • 7.4 Adquisición de
bienes y servicios.
• Ley 80 de 1993, contratación de la
administración pública.
• Decreto 249 de 2004. • 8. Medición, Análisis y
Mejora.
• Resoluciones, circulares y cartas de
Contaduría General de la Nación.
• Estatuto Tributario.
• Ley 734, Código único disciplinario único.
• Ley 190, Estatuto anticorrupción.

•P01-09 Procedimiento para registrar la información contable.

•P02-09 Procedimiento para la administración y control del presupuesto.
DOCUMENTOS •P03-09 Procedimiento para el recibo de ingresos en tesorería.
DE CONTROL
Y/O •P04-09 Procedimiento para efectuar pagos en tesorería.
RELACIONADOS. •P05-09 Procedimiento para causar contablemente las cuentas por pagar.
•P06-09 Procedimiento para realizar la conciliación y cierre contable.
•Resolución de apertura del presupuesto.
CP-09 Caracterización del Proceso de Gestión Financiera
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a.No establecer las necesidades
reales de PAC para la
correspondiente vigencia.
b.Falta de comunicación
(divulgación de la normatividad
vigente, planes y programas, PAC a.Comunicación oportuna y
y estructura de códigos completa entre los Centros de
presupuestales). Formación y el Grupo de Apoyo
c.Que no se informe sobre los Administrativo Intercentros.
documentos o saldos de b. Idem (a).
documentos de la vigencia anterior c. Idem (a). Circularización sobre
que no se van a utilizar o que están
RIESGOS DEL PUNTOS DE saldos de reservas existentes.
vencidos.
PROCESO. d.Idem (a).
d.Captura de información desde el CONTROL. e.Cruce de información entre las
área de presupuesto, sin la debida
áreas de responsabilidad
parametrización en la aplicación
(Centro de Formación y
Finanzas 2000.
Tesorería).
e.Que no se lleve el control de las f.Verificar la realización de la
ventas del centro frente al
conciliación Bancaria,
presupuesto asignado por
mensualmente.
producción de centro.
f.La diferencia entre los saldos
contables y bancarios por contar
con conciliaciones atrasadas y
pendientes.
Oportunidad de pagos a
•Talento Humano con competencias Proveedores: (No. De días
RECURSOS para realizar las funciones de promedio desde la Recepción
administración presupuestal, INDICADORES
REQUERIDOS de la Orden de Pago hasta la
tesorería y contable. DEL
PARA EL realización del Pago).
PROCESO.
PROCESO. •Equipos de cómputo.
(Ver descripción en Matriz de
•Software finanzas 2000. indicadores).