.

Asignatura:

Administracion Financiera III

Tema:

Plan de Inversiones Electronica Rayi

Catedrtico:

Lic. Victor Manuel Montes Molina

Alumnos:

Stefany Jacqueline Centeno Mena

Kellin Milena Valle Diaz

Fecha:

Martes 27 de noviembre de 2012.

San Pedro Sula,

Honduras, C.A

Marco Teorico

Electronica Rayi, se fundo el 21 de Mayo del 2010.

esta constituida bajo el titulo de Comerciante individual,y como Gerente propietario y representante
legal el senor Nasif Ki Abumariam.
su ubicacion actual es Tercera Avenida 6 y 7 Calle, Nor Este.
Es una pequena empresa familiar y se dedica a la venta de articulos eletrodomesticos.

presentante

Plan de inversion y fuentes de financiamiento

Electronica Rayi
Financiamiento
Atlantida

Merchandicing
Television
Radio
Prensa
Vallas Publicitarias
Afiches
Vallas Gingles
Hojas Volantes

Total Inversion
Tasa
Tiempo
Cuota Nivelada

200,000.00
100,000.00
200,000.00
300,000.00
50,000.00
100,000.00
50,000.00

180,000.00
100,000.00
120,000.00
300,000.00

1,000,000.00

700,000.00
23%
36
27,096.81

meses

Balance General

Electronica Rayi
2,011

Caja y Bancos
Cuentas por cobrar
Inventarios

300
300
200

580
520
200

3,044
676
200

Total Activo Corriente

800

1,300

3,920

500
400
200
100

500
400
200
100

500
400
200
100

Total Activo No Corriente

1,200

100
140
960

200
280
720

TOTAL ACTIVO

2,000

2,260

4,640

Cuentas por pagar

Prestamos corto plazo
Impuestos

100
100
250

458

827

Total Pasivo Corriente

450

458

827

Prestamos Largo plazo

Prestamos Largo plazo nuevo
Total pL

600

500
183

400
412

317

12

ACTIVO
Activo Corriente

Activo No Corriente

Terreno
Maquinaria
Vehiculo
Mobiliario
Otros activos
Depre acum

Amortizaciones

PASIVO
Pasivo Corriente

600

Patrimonio Neto

Capital

200

200

200

Resultados Acumulados

750
950

2,124
2,324

4,605
4,805

2,000

3,100

5,620

Total Patrimonio Neto

PASIVO + P.NETO

Dif

840

980

3
6,984
879
200

8,062

500
400
200
100

300
420
480
8,542

1,314

1,314

300
700

400

200

8,548
8,748
9,662

1,120

40
40
20
100

Estado de Resultados
Electronica Rayi
31 dic del 2011

VENTAS

4,000

5,200

6,760

8,788

Costo de Ventas

2,400

2,520

2,646

2,778

Resultado Bruto

1,600

2,680

4,114

6,010

100
300
200

105
300
200
100
143
-

110
300
200
100
96
-

116
300
200
100
37
-

600

848

806

753

1,000

1,832

3,308

5,257

Impuesto (25%)

250

458

827

1,314

Resultado Final

750

1,374

2,481

3,943

100
-

100
143

100
96

100
37

2,200

1,617

2,677

4,080

Estado de Resultados al:

Gastos de operacion
Gastos de Ventas
Gastos de Administracin
Gastos financieros
Depreciacion
Gastos financieros nuevo
Gastos Mercadeo
Total gastos de operacion
Utilidad antes de Impuestos

Depreciaciones
Gastos financiero
Tirf
Vp
Vpn

89%
6,174
3,974

Costo de Ventas
Inventario Inicial
Mas:
Menos:

compras
Inventario Final

Mas:

Materia Prima Usada

Mano de Obra

Mas:

Costo de Produccion
Variacion de Inventarios
Costo de Ventas

640
1,000
200
1,440
960
2,400

1
200
1,520
200
1,520
1,000
2,520

2
200
1,546
200
1,546
1,100
2,646

3
200
1,628
200
1,628
1,150
2,778

2,400

2,520

2,646

2,778

Flujo de Caja
Electronica Rayi
1

Ingresos
Inicial
Ventas
Recuperaciones
Prestamos

300
4,680
300
-

580
6,084
520

3,044
7,909
676

Total ingresos

5,280

7,184

11,630

Egresos
Gastos de Ventas
Gastos de Administracin
Gastos financieros
Gastos financieros nuevo
Compras
Mano de obra
Impuestos
CxP
Inversiones Mercadeo
Prestamos a corto plazo
Prestamo Lp nuevo
Prestamo Lp viejo
Total egresos

105
300
200
143
1,520
1,000
250
100
700
100
183
100
4,700

110
300
200
96
1,546
1,100
458

116
300
200
37
1,628
1,150
827

229
100
4,140

288
100
4,646

580

3,044

6,984

Disponibilidad

Electronica Rayi
Amortizacin de la Deuda y Costo Financiero del Prestamo
Moneda: En Lempiras
Condiciones: 3 anos

Periodo
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11

Intereses

Capital

Total

Saldo

27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097

13,417
13,154
12,887
12,615
12,337
12,054
11,766
11,472
11,173
10,868
10,557

13,680
13,942
14,210
14,482
14,759
15,042
15,331
15,625
15,924
16,229
16,540

27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097

700,000
686,320
672,378
658,168
643,686
628,927
613,884
598,553
582,929
567,005
550,776
534,235

12
13
14
15
16
17
18
19
20
21

27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097

10,240
9,916
9,587
9,252
8,909
8,561
8,206
7,844
7,475
7,098

16,857
17,180
17,510
17,845
18,187
18,536
18,891
19,253
19,622
19,998

27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097

517,378
500,198
482,688
464,843
446,655
428,120
409,228
389,975
370,353
350,354

22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35

27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097

6,715
6,324
5,926
5,521
5,107
4,686
4,256
3,818
3,372
2,917
2,454
1,982
1,500
1,010

20,382
20,772
21,170
21,576
21,990
22,411
22,841
23,279
23,725
24,179
24,643
25,115
25,597
26,087

27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097
27,097

329,973
309,200
288,030
266,454
244,464
222,053
199,212
175,933
152,209
128,029
103,386
78,271
52,674
26,587

27,097

Anual
Int

142,540

95,814

36

27,097

510

26,587

27,097

37,132

23%
Total

Anual
Cap

Pagos

686,320
1

182,622

325,162

229,348

325,162

Por Circulante
Largo Plazo
Saldo

182,622
517,378

229,348
288,030

288,030
-

700,000

517,378
517,378

288,030
288,030

Intereses
Prestamos

142,540
182,622

95,814
229,348

37,132
288,030

Total

325,162

325,162

325,162

288,030

325,162

TOTAL
700,000

700,000