Estudio Tcnico/Econmico

Introduccin
Presentamos nuestro plan de empresa que refleja una diversidad de informacin y de reflexiones durante el proceso de hacer el plan, as como, evidentemente, la planificacin de las actividades. Es la gua que nos ir indicando qu hacer en cada fase, cmo hacerlo y por qu. Existe la tendencia a fijar la atencin prioritariamente en un aspecto del trabajo (la meta de ventas, la competencia, etctera ) desatendiendo otros. La preparacin del plan nos lleva a analizar cada parte del proyecto, a buscar la informacin adicional que necesite y, a ver puntos dbiles en algunas reas. Por ltimo, los objetivos y el proyecto de la empresa, explicados de forma atractiva, pueden ser factores positivos en el reclutamiento de personal.

Planta
Localizacin y Tamao
La planta se ubica en la delegacin Azcapotzalco del D.F. La cual cuenta con un terreno de 3,000 m^2 (60m x 50m) el cual tuvo un precio de $1800,000.00 ($600.00 por m^2) con los servicios de agua, luz, alcantarillado, telfono y caminos. La localizacin es ideal por su cercana con el mercado meta.

Distribucin
La entrada del personal administrativo se encuentra en el ala noreste del terreno, cuenta con un mdulo de vigilancia y entra al estacionamiento principal. Este tiene a su vez entrada al rea de produccin y a la de oficinas que cuentan con sanitarios. Tambin se puede pasar al rea de produccin y a la de mantenimiento desde las oficinas. En el ala noroeste tenemos la entrada de materia prima y salida de producto terminado (una operacin a la vez). De ah se pasa al rea de control de calidad para la materia prima como para el producto terminado para posteriormente pasar al almacn respectivo. Del almacn se pasa al rea de produccin donde se realiza el proceso productivo. Se tiene una entrada para el personal de produccin con su mdulo de vigilancia que va directamente al rea de produccin. El rea de produccin cuenta adems con sanitarios y un almacn para el producto en procesamiento. Se tiene un rea de servicios auxiliares que suministra diversos servicios al rea de produccin. Por ltimo se tiene un taller de mantenimiento donde se tienen las herramientas para conservar en funcionamiento las mquinas del rea de produccin.

Diagrama de distribucin de la planta:

Proceso Productivo
La materia prima (aminas) llega a el rea de recepcin y embarque donde pasa por un proceso de control de calidad (estadstico) para ser almacenada en el almacn respectivo. Se tiene una mquina de extrusin de polmeros la cual toma la materia prima y la convierte en las partes necesarias para ensamblar el cepillo de dientes (cabeza, mango y cerdas). A continuacin se muestran posibles modelos de AmericanExtrusion:

Maquinaria de Extrusin de Polmeros:

Posteriormente se pasa a una mquina ensambladora que une la cabeza con las cerdas fundindolas y el mango con la cabeza. El cepillo ya ensamblado pasa al almacn de producto en proceso donde espera su turno para ser empaquetado. Por ltimo se toma el cepillo ensamblado con el tubo de pasta y pasan a una mquina empaquetadora. Una vez ya empaquetado el producto se almacena y posteriormente se le aplica un nuevo proceso de control de calidad (estadstico) antes de ser embarcado para su venta.

Mquina Empaquetadora:

Diagrama a Bloques del Proceso Productivo:

A continuacin se muestran imgenes del proceso de extrusin :

Paso 1. Paso 2.

Paso 3. Paso 4. La capacidad del diseo de la planta es de 4,500,00 de unidades anuales, esto debido a la alta calidad de la maquinaria instalada. La capacidad del sistema tiene una produccin 4,200,000 de piezas anuales, debido a que los procesos productivo como tal involucran demoras en algunos puntos; se estimo que a partir de esta produccin se cubrir el 100% de nuestro mercado meta. La capacidad real se ve afectada por diferentes factores, como el acceso a la materia prima, percances (mano de obra), calibracin inicial de la maquinaria etc. por lo que realmente tenemos producciones variables entre lo 3 y 4 millones anules. Estas producciones son para nuestro caso independientes de la situacin econmica. Mediante el proceso de control de calidad obtenemos el porcentaje de piezas tiles que son colocadas en el mercado. Este porcentaje va desde el 70% hasta el 80%

Tabla de Costo de Maquinaria y Equipo:

Equipo Mquina de Extrusin Mquina Ensambladora Mquina Empaquetadora Accesorios Totales Nmero 5 5 5 5 Costo Unitario $180,000.00 $120,000.00 $100,000.00 $100,000.00 $500,000.00 Costo Total $900,000.00 $600,000.00 $500,000.00 $500,000.00 $2,500,000.00

Recursos Humanos
La compaa esta constituida por 5 reas principales:

- Direccin - Recursos Humanos - Administrativa y Ventas - Produccin y Mantenimiento, staff de control de calidad - Vigilancia y Limpieza Administrativa y Ventas cuenta con ejecutivos, secretarias y vendedores. Produccin y Mantenimiento esta formado por ingenieros, tcnicos y operadores. Finalmente el rea de Vigilancia y Limpieza esta formada por veladores y conserjes. El rea de recursos humanos se dedica a contrataciones como a la resolucin de posibles conflictos laborales.

Direccin: Compuesta por 3 personas (directores) responsables de la firma social en sus diferentes aspectos, adems de coordinar el resto de las reas. Recursos Humanos: Conformados por 2 persona: Lic. en Relaciones Industriales y Lic. en Derecho especializado en relaciones laborales. Gerentes: 3 personas dedicadas a compras, publicidad, ventas a grande escala y contabilidad de la empresa, entre otras actividades relacionadas. Ellos deben ostentar grado de licenciatura en contadura, administracin de empresas, mercadotecnia o carrera afn. Secretarias: 5 secretarias, con la siguiente distribucin: 3 para los ejecutivos y 2 para la direccin. Con grado estudio de secretaria ejecutiva. Ingenieros: Se requiere de 10 ingenieros con conocimientos mecnicos, elctricos y de procesos industriales. Encargados tanto del rea de produccin como rea de mantenimiento. Operadores: 15 operadores con instruccin de secundaria.

Tcnicos: 5 personas encargados a auxiliar a los ingenieros como a los operadores. Ambos deben tener preferentemente formacin acadmica tcnica. Vendedores: 6 vendedores, con al menos el bachillerato terminado. Veladores y Conserjes: 5 entre ambos. Sin necesidad de instruccin acadmica.

Tabla de Salarios Mensuales:

Cargo Director Ejecutivo Ingeniero Recursos Humanos Secretaria Tcnicos Vendedores Operadores Veladores y Conserjes Totales Nmero 3 3 10 2 5 5 6 15 5 54 Salario Unitario Salario Total $12,000.00 $7,000.00 $6,200.00 $4,700.00 $2,700.00 $2,700.00 $2,000.00 $1,500.00 $1,200.00 $40,000.00 $36,000.00 $21,000.00 $62,000.00 $9,400.00 $13,500.00 $13,500.00 $12,000.00 $22,500.00 $6,000.00 $195,900.00

Aparte de los salarios mensuales se destina un monto inicial para equipo inmobiliario, el cual se divide de la siguiente manera:

Tabla de Equipo Mobiliario:

Departamentos Direccin Ejecutivos Ingeniera Recursos Humanos Secretaria Tcnica Ventas Operadores Veladores y Conserjes Total Equipo Mobiliario $60,000.00 $51,000.00 $42,000.00 $20,000.00 $50,000.00 $2,000.00 $5,000.00 $0.00 $1,500.00 $231,500.00

Marco Legal
Para la operacin de la compaa en el marco legal se consider lo siguiente: a)- Para el Mercado :

La legislacin sanitaria sobre la presentacin del producto. Autorizacin sanitaria de la Sec. de Salud. Elaboracin y funcionamiento de contratos con proveedores y clientes Permisos de vialidad y sanitarios para el transporte del producto Permisos de la secretaria de Gobernacin.

b)- Para la localizacin:

Los estudios de posesin y vigencia de los ttulos de bienes races Litigio, prohibiciones, contaminacin ambiental, uso intensivo de agua Apoyos fiscales por reubicacin de zona (Opcional) Gastos notariales, transferencias, inscripcin de Registro Pblico de la Propiedad y el Comercio Determinacin de los honorarios de los especialistas o profesionales que efecten todos los trmites necesarios.

c)- Para el Estudio tcnico:

Transferencia de Tecnologa Compra de marcas y patentes. Pago de regalas Aranceles y permisos necesarios para algn tipo de maquinaria o materia prima. Leyes contractuales

d)- Para la administracin y organizacin:

Leyes que regulan la contratacin de personal sindicalizado y de confianza. Pagos de utilidades al finalizar el ejercicio. Prestaciones sociales a los trabajadores. Vacaciones, incentivos, seguro social, AFORE, ayuda a la vivienda, entre otros. Leyes sobre seguridad industrial mnima y obligaciones patronales en caso de accidentes de trabajo

e)- Para el Aspecto financiero y contable:

Ley del Impuesto sobre la Renta. Leyes bancarias y obligaciones contractuales.

Anlisis Econmico
Proyeccin Financiera (2 escenarios)

Para el anlisis financiero se contemplan dos escenarios econmicos distintos. El primero de ellos es una proyeccin optimista de la economia. En ella se usa una tasa inflacionaria del 20% anual, por lo que no es necesario un descuento de ventas demasiado alto. En el caso pesimista se tendr un inflacin del 60% en cuatro aos y una del 100% en otro, por lo que el descuento de venta debe ser mayor para que el producto siga siendo accesible al mercado meta. En lo que corresponde a la produccin no es la misma en ambos casos, ya que en el caso pesimista, aunque se hace tambin una compra de maquinaria extra, sta no corresponde a su anlogo del escenario optimista.

Inicio
Balance "Adquisicin de Activos"

Nos otorgan crdito hipotecario por $2,240,000.00 que se pagar en 5 aos. Con un inters anual del 20% Se contrata crdito bancario por $3,074,050.00 con inters anual del 34% Se compra maquinaria diversa con un valor de $2,500,000.00, mobiliario de oficinas con un valor de $231,500.00, y cuatro vochoneta de VW con un valor de $40,000.00 cada una para un total de $160,000.00. Todo lo anterior se cubre en un 70% con el crdito bancario quedando estos bienes como garantas del mismo. Se adquiere terreno con un valor de $1,800,000.00, se construye nave industrial y oficinas sobre est a un costo total de $1,000,000.00. Estos son pagados en un 80% mediante el crdito hipotecario. Se cuenta al iniciar el primer ao con $1,500,000.00 en banco. Existe un capital social fijo de $50,000.00 (mnimo requerido para una sociedad) y un capital social variable de $1,827,450.00 el cual fue aportado por los socios capitalistas. Activos Iniciales de la empresa $7,191,500.00

Optimista Ao 1

Optimista Ao 2

Optimista Ao 3

Optimista Ao 4

Optimista Ao 5

Optimista Resultado Final

Pesimista Ao 1

Pesimista Ao 2

Pesimista Ao 3

Pesimista Ao 4

Pesimista Ao 5

Pesimista Resultado Final

NDICE
Introduccin Planta Localizacin y Tamao Distribucin Diagrama de distribucin de la planta: Proceso Productivo Maquinaria de Extrusin de Polmeros: Mquina Empaquetadora: Diagrama a Bloques del Proceso Productivo: Tabla de Costo de Maquinaria y Equipo: Recursos Humanos Tabla de Salarios Mensuales: Tabla de Equipo Mobiliario: Marco Legal Anlisis Econmico Proyeccin Financiera (2 escenarios) Inicio

Optimista Ao 1 Optimista Ao 2 Optimista Ao 3 Optimista Ao 4 Optimista Ao 5 Optimista Resultado Final Pesimista Ao 1 Pesimista Ao 2 Pesimista Ao 3 Pesimista Ao 4 Pesimista Ao 5 Pesimista Resultado Final