REPUBLICA DE COLOMBIA DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANEACIN DNP DIRECCIN DE INVERSIONES Y FINANZAS PBLICAS

MANUAL METODOLOGICO GENERAL, PARA LA IDENTIFICACIN, PREPARACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS

GUIAS SECTORIALES DE PROYECTOS

GUIA No 11. DE PROYECTOS DE ENERGIA

PRESENTACIN La presente GUA SECTORIAL DE ENERGIA, debe ser utilizada para la evaluacin de proyectos de suministro de energa, entre los cuales se consideran: Proyectos de electrificacin no interconectados al sistema elctrico nacional. Proyectos interconectados al sistema elctrico nacional. Proyectos de gas. Para cada uno de stos, la metodologa conduce al evaluador a realizar una evaluacin de las diferentes alternativas presentadas para solucionar un problema o suplir una necesidad. La metodologa debe ser utilizada para la evaluacin de proyectos elctricos de los siguientes tipos: Extensin o construccin de nuevas redes. Mejoras en la prestacin del servicio de energa en los sistemas interconectados. Mejoras en la prestacin del servicio de energa en los sistemas no interconectados. Pequeos proyectos de generacin elctrica tanto con fuentes convencionales como con fuentes no convencionales. Alumbrado pblico Construccin de troncales, redes y anillos para suministro de gas. Construccin de sistemas estacionarios para gas natural (gn) o gas licuado por petrleo (glp)..

ANEXO No. 1. FORMATOS ADICIONALES O ESPECIFICOS DEL SECTOR

FORMATO ENERG -01 DIAGRAMA UNIFILAR Y UBICACIN GEOGRFICA (Incluye mapas, planos y dems informacin de respaldo requerida). NOMBRE DEL PROYECTO: FORMATO ENERG-01: DIAGRAMA UNIFILAR Y GEOGRAFICO Diagrama unifilar y ubicacin geogrfica

FORMATO ENERG -02 DESCRIPCIN Y CUANTIFICACIN DE BENEFICIOS DEL PROYECTO NOMBRE DEL PROYECTO: FORMATO ENERG -02 DESCRIPCIN Y CUANTIFICACIN DE BENEFICIOS DEL PROYECTO Describa los principales beneficios obtenidos con el proyecto CUANTIFICACIN DEL BIEN O SERVICIO PRODUCIDO POR EL PROYECTO
CONSUMO DE ENERGA EN USUARIOS O CONEXIONES UNIDAD DE MEDIDA: KILOWATIO HORA, METROS CBICOS O GALONES CONSUMO PROMEDIO DE ENERGA POR USUARIO O CONEXIN (KW/H), (m3), (gl) (2) FACTOR DE VALOR PRESENTE (*) (3) CONSUMO ACTUALIZADO (1)*(2)*(3)

AO DEL PROYECTO

AO CALENDARI O

NUMERO DE USUARIOS O CONEXIONES (1)

0 1 2 ... ... n SUMA

FORMATO ENERG -03 COSTOS DE OPERACION Y MANTENIMIENTO NOMBRE DEL PROYECTO: FORMATO ENERG -03 COSTOS DE OPERACION Y MANTENIMIENTO Aos del Proyecto 0 1 2 ...
Aos Calendario INSUMOS Y MATERIALES Subtotal Insumos y Materiales Factor Valor Presente (*) Subtotal Insumos y Materiales en V.P. (1) MANO DE OBRA Subtotal Mano de Obra Factor Valor Presente (*) Subtotal Mano de Obra en V.P. (2) SUMINISTRO DE ENERGIA(**) Energa elctrica: Costos de Generacin Costos de Transmisin Costos de Distribucin (Nivel I a IV) y Comercializacin Gas natural: Costos en Boca de Pozo Costos de Transporte Costos de Distribucin y Comercializacin Gas Licuado de Petrleo: Costos de Distribucin Mayorista. Costos de Distribucin a usuario y Comercializacin Subtotal Suministro de Energa Factor Valor Presente (*) Subtotal Suministro de Energa en V.P. (3) TOTAL OPERACIN Y MANTENIMIENTO (1) + (2) + (3)

...

NOTA: * Utilice los factores presentados en el anexo 2 ** Diligenciar el suministro de energa hasta el nivel en el cual se va a conectar el usuario final del proyecto.

FORMATO ENERG -04 DATOS DE CONSUMO DE ENERGA

NOMBRE DEL PROYECTO: FORMATO ENERG -04 DATOS DE CONSUMO DE ENERGA Energa promedio suministrada (KW/H), (m3), (gl): _____ Energa Mensual Estimada Suministrada por Usuario (KW/H), (m3), (gl) : ______ Energa Anual Estimada suministrada (Mwh / Ao), (m3), (gl): _______ Longitud de Redes en Km: ______

Tarifa promedio de Venta ($/Kw/h, (m3), (gl)- Consumidor final): ______

Recaudo Estimado mensual por Usuario ($/usuario - mes): ______ Numero de usuarios. ______

Nmero de horas suministro de energa ______

Cobertura existente (%)______

Cobertura con Proyecto (%)______

Punto de conexin autorizado ______

Operador ______

Indice de crecimiento de la poblacin IDP (%)______

Indice de crecimiento demanda de energa (%)______

Potencia de diseo por usuario ______

Demanda de energa por usuario (kWh/mes) ______

NOMBRE DEL PROYECTO: FORMATO ENERG -04 DATOS DE CONSUMO DE ENERGA Potencia Instalada (kW,KVA) Energa Anual Estimada suministrada (Mwh/Ao) Consumo total en el proyecto Longitud de redes en km: AT,MT y BT Costo por energa demandada a precios econmicos y a precios sociales Tarifa promedio de venta ($kW/h - $/m3 - $/gl consumidor final) Tarifa autorizada ($kW/h - $/m3 - $/gl consumidor final) Disponibilidad pago usuario mes ($/mes) Recaudo estimado mensual por usuario($/usuario-mes) Costo KVA instalado ($/KVA).

NOMBRE DEL PROYECTO: CUADRO RESUMEN DE ACTIVIDADES Y CANTIDADES DE OBRAS

(a) ITEM 1 ACTIVIDAD Componente 1 UN CANTIDAD (b) ( c) (d) (e) F=(b+c+d+e) a*F COSTO UNITARIO MATERIAL MANO DE OBRA TRANSPORTE H&E Vr. Parcial Total Item

Componente 2

Componente 3

A1. TOTAL COSTOS DIRECTOS (COLUMNA F) B. COSTOS INDIRECTOS

A+I+U+IVA, U

Administracin (A) Imprevistos (I) Utilidad (U) IVA sobre utilidad (IVA;U) C. COSTO SUBTOTAL DEL PROYECTO ( A1+B ) Interventora D. COSTO PROYECTO TOTAL DEL (B+C) (A1+B)

NOMBRE DEL PROYECTO: CUADRO ANALISIS DE PRECIOS UNITARIOS (APU) Vr Unitario Item $_________

Item

______
(A+B+C+D+CI )
1

Actividad ______
A. MATERIAL Referencia

Descripcin

Cantidad

Unidad

Vr Unitario

Subtotal A.

B. MANO DE OBRA Referencia Descripcin

Cantidad

Unidad

Jornal ($)

Prestaciones

Rend/da

Vr Unitario ($)

Subtotal B.

C. EQUIPOS Y HERRAMIENTAS Referencia Descripcin

Cantidad

Unidad

Rend/da

Vr Unitario ($)

Subtotal C.

D. TRANSPORTE Referencia Descripcin

Cantidad

Unidad

Vr Unitario

Subtotal D.

ADMINISTRACION (%) IMPREVISTOS(%) UTILIDAD(%) IVA SOBRE UTILIDAD (%) INTERVENTORIA COSTOS INDIRECTOS (C.I)

(AIU+IVA Utilidad+Inter

Segn La Contadura General de la Nacin en el Plan General de Contabilidad Pblica los costos indirectos son: todos aquellos conceptos en que incurre el ente pblico, necesarios para la produccin, pero que no se identifican con el producto, por lo tanto no pueden asignarse directamente a la produccin.

v)

ANEXO No. 2. COMPONENTES PARA LOS DIFERENTES PROYECTOS

A continuacin se presentan algunos ejemplos de los principales componentes de los proyectos de electrificacin rural. MICROCENTRALES HIDROELCTRICAS (MCH) - La construccin de una MCH, comprende la construccin de una obra civil, con accesos y dems obras de desviacin y conduccin hacia la central, a continuacin se listan los principales componentes de la MCH. CONSTRUCCION OBRAS CIVILES Movilizacin de contratista y transporte Construccin de campamentos Adecuacin de fuentes de material en playa Vas de accesos (Carreteras) Presa vertedero OBRAS DE DESVIACION Canal de conduccin Tuberas de presin, suministro e instalacin Casa de maquinas INSTALACION Y MONTAJE Equipos electromecnicos CONSTRUCCION DE LINEAS Y REDES Lnea de transmisin, subestaciones y redes de distribucin La vida til de estos proyectos, es de 25 a 30 aos para las obras civiles y de 10 a 15 aos para los equipos. PLANTAS DIESEL - La instalacin de una planta Diesel, comprende la construccin de una base o fundacin, para la planta (Obra civil), la cual incluye un relleno de recebo y arena, y unas redes de distribucin de energa. A continuacin se listan los componentes de la obra civil, la caseta de una planta diesel de 40 a 100 kw y de un kilometro de red.

10

COMPONENTE CONSTRUCCIN CASETA 3x4 METROS Piedra grande Piedra fina Arena Cemento Ladrillos Tejas Madera (Listones) Mano de obra (3 horas diarias) Ingeniera Tanque almacenamiento de combustible (500 galones) Tanques de combustible (55 galones) Terreno Hierro 1/2" CONSTRUCCIN REDES POR KILOMETRO Postes en madera Estructuras de B.T. Estructuras de A.T. Conductores (ACSR Calibre 2/0 - 4/0) Templetes Mano de obra (Ahoyada) Parada postes Mano de obra tcnicos Ingeniera Transformadores (1S/E.D) Vida Util de la planta 8 aos Vida Util de las redes 15 aos Promedio de uso diario 4 - 6 horas

CANTIDAD

UNIDAD

6 10 3 6 5000 30 90 15 0.5 1 10 1 100

m3 m3 m3 bulto unidad unidad metros da mes unidad unidad hectrea metros

34 34 17 4500 12 34 34 5 3 3

unidad unidad unidad metros metros unidad unidad da da unidad

PROYECTOS FOTOVOLTAICOS - Los proyectos fotovoltaicos requieren de una obra civil muy reducida, compuesta por la hincada de un poste de madero o concreto, o en casos de sistemas comunales, bases de cemento para los soportes de los paneles solares. Los componentes bsicos del sistema fotovoltaico para un rea rural con un panel de con una capacidad de 53 w - 83 w, son los siguientes:

11

COMPONENTE

CANTIDAD

UNIDAD

Poste de madera de 8 metros Soportes para asegurar el panel Panel solar VLX-53 Batera Estacionara de plomo cido 50 AH Regulador RPI12-10 Lmparas fluorescentes de 20w SC12-20 Ventilador de 12 vdc Juego de instalacin #1-2 Vida Util de los paneles Vida Util del regulador Vida Util de la batera solar Promedio de uso diario

1 1 1 1 1 2 1 1
20-25 aos 8 aos 15 aos 4 horas

Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad

12

ANEXO No. 3. GLOSARIO. Costo Mensual de Generacin y Distribucin por Usuario: Se refiere al costo mensual promedio de generacin y distribucin de energa por usuario, para este clculo se debe seguir la frmula presentada en esta fila. La variable N, se refiere al nmero de aos de inversin del proyecto. Energa promedio suministrada: Se refiere al estimativo del promedio diario de energa suministrada por el proyecto. Energa Mensual Estimada Suministrada por Usuario: Se refiere al promedio mensual de energa, a suministrar por usuario Energa Anual Estimada suministrada (Mwh / Ao): Se refiere al promedio anual de energa suministrada por el sistema Interconectado. Longitud de Redes en Km: Se debe presentar la sumatoria de las longitudes de las redes de Alta, Media y baja tensin. Este valor debe tener relacin con las distancias indicadas en el formato de descripcin de la alternativa y en el diagrama unifilar. Nmero de Usuarios por Km (Usuario/Km): Se debe registrar el valor de dividir el nmero de usuarios beneficiados en el primer ao por la longitud de las redes. Recaudo Estimado mensual por Usuario ($/usuario - mes): Se debe registrar el resultado de multiplicar la energa mensual estimada suministrada por usuario con la tarifa promedio de venta por usuario. Tarifa promedio de Venta ($/Kw/h - Consumidor final): Se refiere al valor estimado de la tarifa para el consumidor final, de acuerdo con las tarifas vigentes en la zona. Se debe expresar en pesos del momento en que se realiza la evaluacin.

27

EVALUACIN ECONMICA Y SOCIAL DE PROYECTOS FINANCIADOS CON RECURSOS 2 DEL FONDO NACIONAL DE REGALAS Introduccin La Comisin Nacional de Regalas CNR tiene entre sus funciones Sealar de manera general los parmetros y criterios para la evaluacin social, econmica y ambiental de los proyectos que pretendan ser financiados o cofinanciados con recursos del Fondo Nacional de Regalas y Establecer sistemas de control de ejecucin de los proyectos y de evaluacin de gestin y resultados sobre los proyectos regionales, departamentales y municipales que se financian con recursos provenientes del Fondo Nacional de Regalas, de las regalas y compensaciones.3. Para cumplir su objeto principal, que es controlar y vigilar la correcta utilizacin de los recursos provenientes de regalas y compensaciones causadas por la explotacin de recursos naturales no renovables de propiedad del Estado, la Comisin Nacional de Regalas dispuso la contratacin de interventoras administrativas y financieras IAF , en el marco del Acuerdo Bsico de Cooperacin con el Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo PNUD . La CNR seala al respecto: La implementacin de este mecanismo de control y vigilancia est orientada al seguimiento de la ejecucin de los proyectos de desarrollo regional para que efectivamente se realicen y beneficien a las comunidades de todo el pas4. Las interventoras seleccionadas cumplen tres funciones bsicas a saber: realizar el seguimiento a los proyectos, autorizar el uso de los recursos, y verificar el alcance de los mismos por medio de la evaluacin econmica y social. En este contexto, para la evaluacin social y econmica, las firmas interventoras y profesionales del Proyecto del PNUD y la CNR, han estudiado parmetros metodolgicos de evaluacin, que faciliten la consolidacin del conocimiento sobre el impacto real de los proyectos financiados con recursos del FNR. Con la publicacin de este documento se busca resumir los diferentes enfoques de la evaluacin econmica y social de proyectos, en un contexto pragmtico y pluralista, de modo que manteniendo un grado de rigurosidad adecuado, se puedan aplicar al gran volumen de proyectos que esperan evaluacin. Es importante destacar que la importancia de la evaluacin econmica y social de proyectos, estriba esencialmente, en la posibilidad de discernir con claridad cules han sido los efectos de la inversin pblica sobre las comunidades beneficiadas a partir de las regalas. Esa posibilidad viene a ser al mismo tiempo, una fuente de retroalimentacin que permite: Conocer la naturaleza de los proyectos en los cuales la inversin pblica produce mayores beneficios en la calidad de vida de los colombianos. Establecer indicadores acerca del nmero de personas beneficiadas, la naturaleza y la dimensin del beneficio. Identificar los costos que se ocasionan en los proyectos, de acuerdo con su naturaleza, para cada una de las zonas del pas. Adems, se pueden establecer parmetros de supervisin de los costos de inversin, definiendo tablas de costos por insumo y clase de proyecto. Por la misma naturaleza de los estudios de evaluacin econmica y social, y por la diversidad de hiptesis que se pueden formular sobre cules beneficios deben ser estimados en cada una de los tipos de proyectos, es posible tener distintos acercamientos a la medicin de los impactos sobre el bienestar de la ciudadana y el mejoramiento de su calidad de vida. Por tanto, este documento define los parmetros que debe utilizar el evaluador, tanto en la identificacin de los beneficios como en su cuantificacin, para cada categora de proyectos. La evaluacin debe realizarse sobre el proyecto completo, independientemente a que haya sido parcial o totalmente financiado por el Fondo Nacional de Regalas.

Fondo Nacional de Regalas, Evaluacin Econmica y Social de Proyectos Financiados con Recursos del Fondo nacional deRegalas, Bogot, Febrero de 2003. 3 Decreto 2141 de 1999 4 Comisin Nacional de Regalas. Manual de procedimientos, requisitos y criterios de elegibilidad y viabilidad tcnica y financiera de proyectos, para acceder a los recursos del FNR. Bogot. 2002. P.19

27

El perodo de evaluacin ser de 20 aos, es decir se considerarn los beneficios generados durante este lapso y consecuentemente los gastos de inversin, operacin y mantenimiento que sean necesarios para que los proyectos presten los servicios supuestos y esperados. Cabe anotar que la evaluacin realizada por las IAF permitir establecer criterios de seleccin para asignar recursos de vigencias futuras, toda vez que los proyectos que se evalan han sido aprobados previamente por la CNR. En consecuencia, las metodologas de evaluacin consisten en: Establecer por anticipado, para los proyectos de 2002 y siguientes, el impacto social y econmico de las inversiones a partir de una lnea base de beneficios, la cual ser confrontada con los resultados obtenidos tras la puesta en marcha de los proyectos. Establecer el impacto social y econmico de los proyectos de 1999, 2000 y 2001 y compararlos con la lnea base suministrada por la informacin disponible de la evaluacin ex ante de los proyectos. Con tal fin se presentan diversos indicadores econmicos y sociales con su respectivo procedimiento de estimacin, aplicable tanto a los proyectos ya ejecutados como a los prximos. Estos indicadores permitirn a la CNR conocer el alcance de las intervenciones que financia, as como posibilitar la definicin de polticas para orientar la inversin en el futuro. La estructura de cada metodologa est compuesta por los siguientes aspectos: las tipologas de proyectos que se ejecutan los costos y beneficios econmicos y sociales con su respectivo anlisis de cuantificacin los indicadores de la evaluacin, en donde se explican los diferentes resultados obtenidos, as como el concepto de las IAF sobre el impacto social de la inversin algunos anexos correspondientes a las cifras de referencia establecidas.

27

Evaluacin Econmica y Social de Proyectos de Electrificacin I. TIPOLOGAS DE PROYECTOS

Los proyectos financiados por el FNR en el rea de electrificacin comprenden tres tipos bsicos, a saber: distribucin de energa elctrica, generacin mediante unidades diesel con su respectivo sistema de distribucin y generacin mediante celdas fotovoltaicas con su distribucin asociada. A su vez, los proyectos de distribucin de energa se dividen de acuerdo al nivel de tensin o voltaje. La Comisin de Regulacin de Energa y Gas (CREG Resolucin 099/97) define los niveles de tensin as: Nivel IV, mayor o igual a 62 kilovoltios (kV) Nivel III, mayor o igual a 30 kV y menor a 62 kV Nivel II, mayor o igual a 1 kV y menor a 30 kV Nivel I, menor a 1 kV En general, los proyectos financiados por la CNR se ubican en el nivel I. II. BENEFICIOS ECONMICOS

A continuacin se explican los beneficios para anlisis costo-beneficio generados por los proyectos de electrificacin rural que son objeto de valoracin.
Aumento de consumo de energa elctrica

Para valorar este beneficio se realizan los siguientes pasos. i. Proyectar el consumo de energa ao con la siguiente frmula:

Consumo(kWh) No.viviendas * Consumomedio *12

No. viviendas: nmero de viviendas que reciben el servicio. Consumo medio: Este valor se toma de las estadsticas de la CREG (Consumo facturado medio kWh/factura-) para la empresa que presta el servicio en la regin del proyecto para el ao en que termina la ejecucin de la obra (en caso de no tenerse o excederse de 200 kWh usar como referencia el valor de EADE para Antioquia Unificado). 12: En el sector elctrico se factura mensualmente. ii. Se calcula el costo total de prestacin del servicio con la siguiente frmula:

Costototalservicio Consumo(kWh) * CU
Consumo (kWh): CU ($/kWh): calculado en el punto anterior. costo unitario de prestacin de servicio para nivel 1. Se toma la estadstica de la CREG para la empresa distribuidora que atiende la regin en el mes de terminacin de la construccin del proyecto; excepto para el caso de los proyectos fotovoltaicos y de generacin diesel, en cuyo caso se propone el costo unitario de la empresa de energa de San Andrs.

Se multiplica el costo total por la RPC de la energa elctrica de 0,90. Ahorro en costos por la disminucin del consumo de madera como lea. i. Se calcula el volumen de madera ahorrado anualmente utilizando la siguiente frmula:

Volmadera(m3) No.viviendas * Consumococcion * FrConversion *12

No.viviendas: nmero de viviendas que reciben el servicio.

27

Consumococcin:

Frconversion:

energa consumida en la preparacin de alimentos. Segn encuesta realizada para el estudio de costos de distribucin de electricidad5 en 1993, esta energa est entre 14 y 26 kWh/mes despus del racionamiento de 1992 (para este anlisis se sugiere utilizar 20 kWh, asumiendo que no existen otros sustitutos energticos fuera de la lea). Es un factor del poder calorfico de la lea, metros cbicos para un kWh. El factor6 a utilizar es el inverso de 183,75 kWh/m3 (0,0054 m3/kWh).

Se calcula el costo econmico de la lea con la siguiente frmula:

Costoeclea Volmadera * preciolea * rpcmadera

Preciolea: precio de mercado de un metro cbico de madera de baja calidad. De acuerdo con Construdata (Legis) este valor asciende a $300.000. Dado que el precio de la madera de construccin incluye aserrado y transporte, se podra asumir un precio en sitio de origen del 20% del precio en Bogot, de modo que para este anlisis se toma un precio de $60.000/m3 a precios de 2002. Se utiliza 0,84 (Tomado de "Precios de cuenta" de Cervini)

rpcmadera:

Ahorro en costos por la disminucin de la produccin de CO2 al reducirse la combustin de lea. i. Se calcula el volumen de CO2 no producido.

AhorroCO 2 Volmadera * emision

emision: cantidad de CO2 emitida por un metro cbico de lea quemada. El factor7 a utilizar es 1,6 ton CO2/m3. Costo econmico del ahorro de CO2

CostoeconCO 2 AhorroCO 2 * precioCO 2 * rpcd

precioCO2: se obtiene a partir de los precios con los se negocian los permisos transables de emisin. En la pgina web "Cleaner and greener - a program of Leonardo Academy" (www.cleanerandgreener.org) se presentan ejemplos de precios de transacciones en diversos pases que van desde US$1,33 a 22/ton CO2. Sin embargo, para el efecto del anlisis se utiliza un valor promedio de US$4,2/ton CO2 con base en los resultados del proyecto piloto "Greenhouse Gas Emissions Reduction Trading (GERT)" de Canad, el cual establece un rango entre US$ 1,66 y 6,67/tonCO2. Para convertirlo a pesos colombianos se utiliza la TRM promedio del ao de inicio de la construccin del proyecto. rpcd: 1,18 (Estudio de Cervini mencionado). Ahorro en mitigacin ambiental por menor tala Se halla el nmero de hectreas que no se talan para la obtencin de lea por medio de la siguiente frmula:

hanotaladas volmadera * prodleaha

hanotaladas: volmadera:

nmero de hectreas no taladas volumen de madera ahorrado

Consultora Colombiana S.A., Encuesta sobre Consumos Bsicos de Electricidad Informe Final. Fonade. Bogot: 1993 Este factor se obtiene a partir de multiplicar 0,21 kWh/kg por 875 kg/m3, densidad promedio de madera secada al sol, dividido por mil para expresar el factor en toneladas (Estudio de "Propuesta para la financiacin de un Proyecto Global de Cocinas Solares, mediante Joint Implementation a fin de cumplir los compromisos de disminucin de las emisiones de CO2 as como para superar la crisis de la lea" de Dieter Seifert --presentacin al 11 Foro Solar Internacional 1998, 2630 de julio de 1998 en Colonia, Alemania) 7 Este factor resulta del producto de 1,83 kgCO2/kg por 875 kg/m3, densidad promedio de madera secada al sol, dividido por mil para expresar el factor en toneladas (Dieter Seifert, Ibid).
6

27

prodleaha:

cantidad de hectreas que se requieren para producir un metro cbico de lea. Se usa el factor 1/300 ha/m3.

Cabe anotar, que el volumen de madera en pie puede fluctuar entre 150 y 300 metros cbicos por hectrea8.

El valor de las hectreas no taladas se calcula con la siguiente frmula:

vrhanotaladas hanotaladas * cstoha

cstoha: es el costo de reforestar y mantener una hectrea de bosque. Este valor se puede calcular como el promedio del costo anual equivalente por hectrea de los proyectos de reforestacin. III. COSTOS ECONMICOS

Con base en la tipificacin de los proyectos de electrificacin, este apartado presenta los diferentes costos, forma de clculo y la manera de convertirlos en costos econmicos a partir de los precios de mercado. A. Proyectos de distribucin Dada la estructura tarifaria adoptada por la CREG, los tipos de costos identificados en un sistema de distribucin son: de inversin, de operacin, de mantenimiento y de administracin. Adems, se tienen en cuenta los costos de generacin, transmisin y de comercializacin. El costo de inversin, que comprende las erogaciones por concepto de adquisicin, transporte, montaje y pruebas de transformadores de distribucin con voltaje secundario perteneciente al nivel I, redes secundarias areas y subterrneas y otros equipos asociados al nivel (pararrayos, cortacircuitos, etc.). Este costo se obtiene de los informes de ejecucin de los proyectos, entre ellos los contratos y los anlisis de precios unitarios. Para efectos de elaborar un flujo econmico se requiere determinar el desembolso de la inversin en el tiempo y los factores de conversin a precios cuenta. El primer aspecto se obtiene del cronograma de ejecucin del proyecto. Para el segundo se utiliza una RPC promedio ponderado sobre el monto de la inversin. Esta RPC se obtiene de un anlisis realizado sobre una muestra de 43 proyectos financiados por el Fondo Nacional de Regalas9 en las cuales se calcula el monto de la inversin por grupos de costos y se aplican RPC bsicas del estudio de Cervini10.

Tabla 1
1 Grupo de costos Materiales Equipos Transporte Mano de obra calificada Mano de obra no calificada AIU RPC por grupo 0,79 0,80 0,75 1,00 0,60 0,65

En sistemas de distribucin a nivel I no existe operacin como tal; en realidad solo se consideran como costos de operacin el valor de la energa de las prdidas tcnicas.

Robert L. Youngs, R. L. (1977). Investigacin sobre el uso de maderas tropicales. Unasylva - La economa poltica de la pulpa y el papel, 29 (117) 9 Anlisis de Alberto Hernndez G. 10 CERVINI Hctor, Ibid.

27

El nivel de prdidas depende de las caractersticas tcnicas propias del sistema, tales como tipo de conductor, especificaciones de transformadores, etc. En un estudio para CREG11 se ha estimado que el porcentaje de prdidas eficientes, dentro de los diseos tpicos de los circuitos en Colombia, est en un rango de 3 - 5,5% para sistemas urbanos y entre 3,5 - 10% para sistemas rurales. Sin embargo, la CREG para efectos tarifarios acepta un nivel de prdidas mximo del 6% (Resolucin 99 de 1997) al final del perodo de transicin tarifaria (diciembre de 2002). En consecuencia, el clculo del costo de operacin est asociado a dicho valor. De este modo, los costos de operacin se estiman como el producto de las prdidas por la demanda de energa valorado con el costo unitario de energa y convertido a precios cuenta con una RPC de 0,90 (4141-012). En el mismo estudio para CREG, los costos eficientes de mantenimiento de los sistemas de distribucin se determinan mediante la aplicacin de la metodologa DEA (Data Envelopment Analysis) a partir de la informacin contable de 2000 de los operadores de red. Los resultados obtenidos para el conjunto de las empresas se resumen en la Figura 1. El estudio seala que 27 de los operadores de red tienen sus costos de operacin y mantenimiento por kWh de eficiencia entre Col-00$ 1,31 y Col-00$ 13,76 y el costo promedio se ubica en Col-00$ 7,50. Es de mayor utilidad el costo promedio ponderado de eficiencia, ponderndolo por la energa de cada sistema. Este costo promedio ponderado de eficiencia en costos de operacin y mantenimiento por kWh es de Col-00$ 6,36. Este ltimo parmetro se adopta para efecto del anlisis costo beneficio, puesto que involucra un factor de escala por el tamao del operador.

Figura 1 Histograma del Indicador "Costo Promedio de Operacin y Mantenimiento por kWh" de Eficiencia - Pesos de 2000 Dado que los costos mantenimiento estn expresados en trminos de energa, los costos totales de mantenimiento a precios de mercado se pueden estimar como el producto del costo promedio de mantenimiento por el consumo de energa ms las prdidas tcnicas. En cuanto a la RPC utilizada para la conversin a precios cuenta, la

11

Consultora Colombiana S.A., Estudio sobre las Actividades de Administracin, Operacin y Mantenimiento en Todos los Niveles de Tensin y Topologa del Nivel de Tensin I - Informe Final Revisin 0. Comisin de Regulacin de Energa y Gas CREG. Bogot: mayo de 2002 12 CERVINI Hctor, Ibid. Cuadro 6.5.

27

Tabla 2 muestra la estimacin con base en la desagregacin de cuentas del PUC consideradas para el anlisis de los costos de eficiencia. La participacin se obtiene de lo reportado por los diferentes operadores de red en su contabilidad de 2000.

20

Tabla 2 Estimacin de RPC de O&M de Redes de Distribucin

Cdigo PUC 7505 7537 7540 Concepto Partic. % RPC Cdigo(1) RPC Pondera do 0,64 0,33 0,00 0,10 0,01 0,06 0,04 0,00 0,01 0,01 0,00 0,08

Costos de operacin y mantenimiento Servicios personales Consumo de insumos indirectos Ordenes y contratos de mantenimiento y reparaciones 7545 Servicios pblicos 7550 Otros costos de operacin y mantenimiento 7510 Generales 7535 Contribuciones y regalas 7542 Honorarios 7560 Seguros 7565 Impuestos 7570 Contratos por otros servicios 1 Referencia al Cuadro 6.5 de Cervini.
2

54,6% 0,1% 13,4% 1,7% 8,1% 5,9% 0,9% 1,0% 1,7% 1,9% 10,8%

0,60 Ins. prim. 0,79 3999-9 0,77 8383-2 0,78 0,71 0,71 0,00 0,71 0,71 0,00 0,71 4141-1 y 7272-02 8282-0 8282-0 Ins. prim. 8282-0 8282-0 Ins. prim. 8282-0

La RPC se estim como el promedio de ambos conceptos.

Al igual que con los costos de mantenimiento, el estudio para la CREG estim los costos eficientes de administracin de los sistemas de distribucin mediante la aplicacin de la metodologa DEA (Data Envelopment Analysis) a partir de la informacin contable de 2000 de los operadores de red. Los valores corresponden a las siguientes cuentas del PUC. Los resultados para el conjunto de las empresas se resumen en la Figura 2.

Figura 2 Histograma del Indicador "Costo Promedio de Administracin por kWh" de Eficiencia Pesos de 2000 Ntese que los costos de administracin estn expresados en trminos de energa. De modo que los costos totales a precios de mercado se pueden estimar como el producto del costo promedio de administracin por el consumo de energa ms las prdidas. En relacin a la RPC utilizada para obtener los precios cuenta, la Tabla 3 presenta la estimacin a partir de la clasificacin de cuentas del PUC consideradas para el anlisis de los costos de eficiencia. La participacin se extrae de la informacin reportada por los diferentes operadores de red en su contabilidad de 2000.

21

Tabla 3 Estimacin de RPC de Administracin de Redes de Distribucin

Cdigo PUC 5 5101 5102 5103 5104 5111 5120 Concepto Partic. % 34,8% 27,4% 8,9% 1,1% 17,1% 10,6% RPC 0,49 0,49 0,49 0,49 0,71 0,00 Cdigo(1) Ins. prim. Ins. prim. Ins. prim. Ins. prim. 8282-0 Ins. prim. GASTOS ADMINISTRATIVOS Sueldos y salarios Contribuciones imputadas Contribuciones efectivas Aportes sobre la nmina Generales Impuestos, contribuciones y tasas 1 Referencia al Cuadro 6.5 de Cervini. RPC Ponderado 0,48 0,17 0,13 0,04 0,01 0,12 0,00

Los costos de generacin de la energa consumida se obtienen del producto de la demanda de energa ms las prdidas tcnicas por el valor de generacin. El precio de la generacin lo define la CREG como G y se obtiene de las estadsticas del sector elctrico en la pgina Web de la Comisin. Dado que este precio est disponible por empresa, mes y ao, se utiliza el precio de la empresa operadora del proyecto correspondiente en el mes y en el ao de inicio de operacin. Para convertirlo a precio econmico se emplea una RPC de 0,90 (4141-013). Los costos de transmisin los define la CREG como T, se calculan con los mismos criterios utilizados para generacin. Los costos de comercializacin y otros corresponden a los componentes C y O, tambin se obtienen de la pgina Web de la CREG. Se utilizan los mismos criterios que para generacin y transmisin. Sin embargo para comercializacin se emplea una RPC de 0,75 (6161-014) y para otros, una RPC de 0,45 (igual a 0,5*0,90) debido a que parte del tem otros corresponde a transferencias a entidades de control. B. Proyectos con generacin diesel En este tipo de proyectos se identifican los costos de inversin, de operacin, de mantenimiento, de combustible y de reposicin15. Costo de inversin: Este es el costo de los equipos, incluyendo el diseo16 e ingeniera del sistema y su instalacin. Los equipos comprenden bsicamente un generador, un banco de bateras y un cargador de bateras en la parte de generacin. La distribucin involucra las redes (conductores y postes) y otros equipos asociados como pararrayos y cortacircuitos. Este costo se obtiene de los informes de ejecucin de los proyectos, entre ellos los contratos y los anlisis de precios unitarios. Para efectos de elaborar un flujo econmico se requiere determinar el desembolso de la inversin en el tiempo y los factores de conversin a precios cuenta. El primer aspecto esta contenido en el cronograma de ejecucin del proyecto. Para el segundo se utiliza una RPC promedio ponderado sobre el monto de la inversin. Esta RPC se obtiene de un anlisis realizado sobre una muestra de proyectos en las cuales se calcula el monto de la inversin por grupos de costos y se aplican RPC bsicas del estudio de Cervini17.

13 14

CERVINI Hctor, Ibid. Cuadro 6.5. CERVINI Hctor, Ibid. Cuadro 6.5. 15 CONSULTORA COLOMBIANA S.A., CONSULTORES UNIDOS S.A., Estudio de la Expansin del Sistema Elctrico Zonas No Interconectadas Fase I-Versin Final. Instituto Colombiano de Energa Elctrica ICEL. Bogot: 1995. De este documento se tom lo referente a los sistemas diesel y fotovoltaicos. 16 En un sentido estricto este costo debe incluirse; pero normalmente no est disponible en la informacin que tienen las Interventoras contratadas por el Comisin Nacional de Regalas y dado que su cuanta es relativamente baja con relacin a la inversin se puede optar por omitirlo. 17 CERVINI Hctor, Ibid.

22

Tabla 4
2 Grupo de costos Materiales Equipos Transporte Mano de obra calificada Mano de obra no calificada AIU RPC por grupo 0,79 0,96 0,75 1,00 0,60 0,65

Costo de operacin y mantenimiento: Es la suma de los desembolsos tales como salario de operarios, inspecciones de equipo, seguros, impuestos, mantenimiento prepagado, etc. El sistema requiere operacin y mantenimiento18 y se estima que de estas actividades se pueden encargar tres personas, cuyo costo se calcula asumiendo que cada persona devenga un salario y medio mnimo ms prestaciones sociales. Para cubrir insumos y materiales, a este costo salarial se agrega un valor equivalente al 20% del total. La RPC que se aplica al costo de personal es 0,60 y para los insumos y materiales se usa 0,77 (8383-119). Por otra parte, el costo de operacin ms importante corresponde al combustible y asumiendo un factor de carga de 0,5, se estima que el consumo es de 0,22 galones por kWh generado. Cabe anotar, que la energa generada equivale a la demanda estimada. Por ltimo, la RPC que se aplica es 0,77 (3530-120). Costo de reposicin: Es la suma de los costos de reparaciones mayores y reemplazos de equipos que se presentan debido a que la vida til de los componentes de un sistema resulta inferior a la vida til de todo el sistema y no ocurren de manera regular en el tiempo. En un sistema con generador autnomo, del generador se puede esperar una vida til promedio de siete aos; la vida til de las bateras cinco aos y diez aos para el cargador de las bateras. Al cumplir su vida til estos equipos deben reponerse. C. Proyectos con generacin mediante celdas fotovoltaicas Los costos incurridos en un sistema fotovoltaico tienen los siguientes componentes: Costo de inversin: Este es el costo de los equipos, incluyendo el diseo21 e ingeniera del sistema y su instalacin. Los equipos comprenden bsicamente un generador fotovoltaico con un regulador shunt y un banco de bateras, a lo que se agrega la red de distribucin. Este costo se obtiene de los informes de ejecucin de los proyectos, tales como la informacin contractual y los anlisis de precios unitarios. De igual forma, la elaboracin de un flujo econmico requiere determinar el desembolso de la inversin en el tiempo y los factores de conversin a precios cuenta. La informacin concerniente a desembolsos est contenida en el cronograma de ejecucin del proyecto. La conversin a precios cuenta, por su parte, utiliza una RPC promedio ponderado sobre el valor de la inversin. Esta RPC se obtiene de un anlisis realizado sobre una muestra de proyectos en los cuales se calcula el monto de la inversin por grupos de costos y se aplican RPC bsicas del estudio de Cervini22.
18 19

Consultora Colombiana S.A., Consultores Unidos S.A., ICEL, Ibid. CERVINI Hctor, Ibid. Cuadro 6.5. 20 CERVINI Hctor, Ibid. Cuadro 6.5. 21 Ver Nota 16 22 CERVINI Hctor, Ibid.

23

Tabla 5
3 Grupo de costos Materiales Equipos Transporte Mano de obra calificada Mano de obra no calificada AIU RPC por grupo 0,79 0,96 0,75 1,00 0,60 0,65

Costo de operacin y mantenimiento: Es la suma de los desembolsos tales como salario de operarios, inspecciones de equipo, seguros, impuestos, mantenimiento prepagado, etc. El sistema funciona autnomamente sin requerir operacin y el mantenimiento rutinario es bajo23. Sin embargo, se requiere supervisin y cuidado, para lo cual se asume una persona encargada, cuyo costo se estima en un salario y medio mnimo ms prestaciones sociales. A este costo se agrega un valor equivalente al 20% para cubrir insumos y materiales. La RPC que se aplica al costo de personal es 0,60, mientras que para los insumos y materiales se usa 0,77 (8383-124). Costo de reemplazo: Es la suma de los costos de reparaciones mayores y reemplazos de equipos, ocasionados cuando la vida til de los componentes de un sistema resulta inferior a la vida til de todo el sistema y no ocurren de manera regular en el tiempo. En un sistema fotovoltaico, la vida til de un banco de bateras es en promedio de cinco aos de acuerdo al nmero de ciclos de cargue y descargue, cumplido dicho plazo debe reponerse en su totalidad. IV. Indicadores de evaluacin social

Las dos herramientas fundamentales para determinar el impacto social de la ejecucin de los proyectos, son el flujo econmico de beneficios y costos y el marco lgico del proyecto. Sus resultados se plasman en una matriz de indicadores de impacto social, acompaada de la apreciacin de la consultora acerca del impacto social en cuestin. A. Valoracin del proyecto La mecnica para la elaboracin del flujo econmico del proyecto esta sustentada en la elaboracin del flujo econmico incremental. Para ello, se presenta el resultado de la comparacin de los flujos de beneficios netos sin proyecto y con proyecto. Para el proceso de elaboracin del flujo econmico, se tienen en cuenta los siguientes pasos: Presentar los beneficios y costos econmicos anuales del proyecto en todo el horizonte de evaluacin del mismo (etapa de inversin y etapa de operacin). El horizonte es veinte aos. Elaborar el flujo de caja a precios constantes del ao en el que se inicia la ejecucin del proyecto. Debido a que existen valores expresados en precios de otros aos, estos deben convertirse a precios del ao mencionado. Para hacer esta conversin se utilizan los ndices de precios de la serie de empalme publicada por el DANE y que se resumen en la

23 24

Consultora Colombiana S.A., Consultores Unidos S.A., ICEL, Ibid. CERVINI Hctor, Ibid. Cuadro 6.5

24

Tabla 6

25

Tabla 6. ndices de precios

Ao Jun-95 Jun-96 Jun-97 Jun-98 Jun-99 Jun-00 Jun-01 Jun-02 IPC 57.03 68.27 81.01 97.78 106.55 116.85 126.12 134.00

Fuente: DANE Calcular el valor presente del flujo neto (ingresos menos egresos) utilizando una tasa de oportunidad del 12% anual. Calcular la tasa interna de retorno econmica y la relacin beneficio-costo. B. Marco lgico En el proceso de la evaluacin del impacto social del proyecto se valida la informacin consignada en el marco lgico. Los indicadores verificables al nivel de fin y propsito registrados en el marco lgico, expresados en unidades de medida acordes a cada intervencin, deben ser coherentes con los beneficios que aparecen en las tablas de los beneficios sociales del proyecto. El conjunto de indicadores que se estiman se presenta en la Tabla 8.

26

Tabla 7. Indicadores segn marco lgico

Tipo de beneficio generado Descripcin del beneficio Habitantes con energa elctrica antes del proyecto. Habitantes con energa elctrica despus del proyecto Habitantes que empiezan a recibir energa elctrica Habitantes que empiezan a recibir energa elctrica sobre total de poblacin Suscriptores con energa elctrica antes del proyecto. Suscriptores con energa elctrica despus del proyecto Nuevos suscriptores con energa elctrica Nuevos suscriptores con energa elctrica sobre total de suscriptores Longitud de redes de distribucin tendidas Beneficio del proyecto Unidad Valor No. Personas No. Personas No. Personas % No. Conexiones No. Conexiones No. Conexiones % Km. Unidad KW Horas / da Horas / da Horas / da No. Personas h-mes h-mes $/suscriptor

Ampliacin en cobertura

Ampliacin en cobertura

Redes tendidas No. soluciones individuales Nmero de unidades individuales instaladas (sistemas fotovoltaicos) Potencia instalada (generacin) Capacidad del sistema de generacin de energa Horas al da con servicio de energa antes del proyecto Horas al da con servicio de energa despus del proyecto Continuidad del servicio Horas adicionales al da con servicio de energa Poblacin con mejora en la continuidad Empleos mes generados de mano de obra no calificada Generacin de empleo Empleos mes generados de mano de obra calificada Valor presente de los costos a precios de mercado Costo por suscriptor conectado durante la vida til del proyecto dividido por el nmero de suscriptores iniciales Valor presente de los costos a precios cuenta durante la Costo econmico por vida til del proyecto dividido por el nmero de suscriptor conectado suscriptores iniciales Costo por potencia instalada Costo promedio de cada kilovatio de potencia instalada

$/suscriptor $/KW

27

C. Matriz de indicadores de impacto social Esta matriz refleja el resultado del impacto que tuvo la ejecucin del proyecto de electrificacin financiado por el FNR en la comunidad respectiva y presenta de manera sinttica los indicadores sociales y los resultados del anlisis costo-beneficio. D. Concepto de la interventora sobre el impacto social del proyecto Con el marco conceptual del flujo econmico y los indicadores de beneficios del proyecto, la interventora debe expresar un concepto que indica si el proyecto fue recibido por el operador y est en funcionamiento prestando sus servicios, si el proyecto cumple o no con las expectativas previstas en su diseo desde el punto de vista de impacto social. Adems, indica el grado de participacin de la ciudadana en el desarrollo del mismo y el conocimiento que tienen los ciudadanos de la participacin del FNR en su ejecucin, as como las conclusiones generales.

28