REPÚBLICA DE BOLIVIA MINISTERIO DE HACIENDA VICEMINISTERIO DE INVERSIÓN PÚBLICA Y FINANCIAMIENTO EXTERNO - VIPFE DIRECCIÓN GENERAL DE INVERSIÓN PÚBLICA UNIDAD

DE DESARROLLO DEL SNIP

PLANILLAS PARAMETRIZADAS PARA LA PREPARACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS MANUAL DEL USUARIO

UNIVERSIDAD DE LOS ANDES

................3.................7 3...........3........................8 4....................................... INTRODUCCIÓN.........................................8 4.......................................................................................................................................................................................................................................................3............................................ ESTRUCTURA Y FUNCIONAMIENTO DE LAS PLANILLAS................................................................1..............................................................................................6 3............................................................................................................. Costos.............................1........................................................................................ IMPRESIÓN Y AYUDAS.............................................3............................. ASPECTOS TÉCNICOS...................................................10 4...............................4..............................2......10 4..................................................................................CEDE Contenido 1................................1 PREPARACIÓN DEL PROYECTO.....2.......... INDICES Y NAVEGACIÓN.......... USO DE LAS PLANILLAS..........................................................................................................................................10 4................................... Beneficios Sociales.......................................................................................................................1............................6 3..14 4......... Indicadores Privados................... Costos Sociales..........................3............................... MENÚ PRINCIPAL Y BOTONES DE COMANDO....2 ALTERNATIVAS........................................................... GENERALIDADES................................3................................2......................................................3 2.........15 2 ............................4......................................................12 EVALUACIÓN SOCIOECONÓMICA.....................................12 4...................................................................................................................................2.......7 3...............................................................................................................................14 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD............................. CONTENIDO DE LAS SECCIONES.............................................................................. INSTALACIÓN DE LAS PLANILLAS......6 INDICADORES..................3....................................................................................8 4.................................................................................................................................................................13 4................................................................................................................15 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES.............................................1 ORGANIZACIÓN..............................................................................................3......CENTRO DE ESTUDIOS SOBRE DESARROLLO ECONÓMICO .........4.............................. Ingresos....11 4.................................................................................................3 2.........................................................4..............................................................................................................................................................................................................................................3 2......................................5 3.........................................5 FINANCIACIÓN.........................................................4.....................................................................................................................................................................................................13 4..... Parámetros para la Evaluación....13 4............................12 4...................................... Otros Parámetros.....................3 2...........................3 EVALUACIÓN PRIVADA........................................................................................

Memoria RAM 32 MB o superior Disco Duro 500 MB o superior Resolución de pantalla 800*600 pixels o superior. Introducción Las Planillas Parametrizadas tienen como objeto el proveer una herramienta ágil y eficiente en el proceso de formulación y evaluación de los Proyectos de Inversión. Las Planillas permiten al usuario consignar la información básica de los Proyectos y ejecutan automáticamente las operaciones necesarias para el cálculo de indicadores que permitan decidir sobre la viabilidad y eficacia de ellos. K5. Es posible igualmente crear diferentes escenarios para medir la sensibilidad de las principales variables a cambios posibles en las condiciones generales del proyecto. pues en los manuales están consignados todos los elementos teóricos que es necesario tener en cuenta para la formulación de un proyecto y la plantilla solamente es eficaz como ayuda computacional para la parametrización de los mismos.0.1.1. Como resultado final puede imprimirse la totalidad de la información o algunas secciones importantes (indicadores básicos. Este programa le permitirá seleccionar 3 . y deben ser utilizadas en concordancia con los mismos. Ellas reflejan los contenidos de los diferentes manuales metodológicos elaborados para cada sector. 2. 2. Aspectos Técnicos. se recomienda para su óptimo desempeño un aparato con las siguientes características: • • • • • Procesador Pentium. Existe igualmente una versión del sistema en Diskettes para el caso en que se quiera instalar en computadores que no poseen una unidad de CD ROM. aunque puede funcionar adecuadamente con resoluciones menores. Instalación de las Planillas Para instalar las Planillas en su computador basta con ejecutar el Programa "Instalar" que se encuentra en el CD o en el diskette de instalación No 1. Generalidades Las Planillas han sido elaboradas utilizando la versión 97 de Excel (Office 97) de las Planillas ha sido realizada en Visual Basic versión 5. Office 97 o superior y sobre plataforma Windows 95/98 para asegurar una compatibilidad adecuada.2. y aunque pueden desempeñarse bien en sistemas 486 con baja memoria. La programación interna Todo el sistema de Planillas viene en un Disco Compacto (CD ROM) el cual contiene además un programa instalador para trasladar la información a su computador personal. etc) para la difusión del estudio. información general. o similares. El requerimiento básico del sistema de computación para el funcionamiento de las Planillas es pequeño. 2.

las Planillas que desea instalar y copiará a su computador los archivos y fuentes necesarios para el funcionamiento de las Planillas seleccionadas. para lo cual basta con copiar las Planillas contenidas en el CD o los diskettes (archivos con extensión . Una vez instaladas las planillas en el menú Inicio de Windows aparecerá un grupo llamado PLANILLAS PARAMETRIZADAS que permitirá al usuario acceder a cualquiera de ellas. El programa instalador le solicitará además el lenguaje (Español. de Microsoft Office en el directorio Archivo de Programas de su disco duro. así como la carpeta en la cual desea colocar los archivos. la instalación puede hacerse manualmente. Por defecto. Inglés) en el que desea instalar las planillas. Si por algún caso no se dispone del programa instalador. Sin embargo el usuario puede cambiar ésta especificación si lo desea. 4 . así como a éste manual de referencia. esta carpeta es la carpeta de Planillas.XLT) a la carpeta "Planillas" de "Microsoft Office" que se encuentra en el directorio "Archivos de Programas" de su disco duro.

Uso de las Planillas. Una vez instaladas las Planillas. 5 . • Aparecerá entonces una ventana con íconos que hacen referencia a cada una de las Planillas instaladas.TTF") debe ser copiado a la carpeta "Windows\Fonts": 2.3. estas se comportarán como cualquier plantilla de Excel.El archivo que contienen la fuente ("Lucida Casual. Para usar alguna de ellas simplemente solicítela desde el menú Inicio de Windows o siga los pasos que se describen a continuación: • • Ejecute el Programa Excel En la Opción "Archivo" del Menú Principal seleccione la subopción "Nuevo"y haga click sobre ella.

3. La plantilla original permanecerá intacta para su futuro uso. Excel desplegará entonces una copia de la plantilla seleccionada. Cada sección contiene un grupo de variables con un tema específico. etc. haciendo doble click sobre ella. que el usuario puede llenar y salvar con el nombre que desee. Las secciones definidas son las siguientes: • • • • • • • • Preparación del Proyecto Alternativas Evaluación Privada Evaluación Socioeconómica Indicadores Financiamiento Análisis de Sensibilidad Conclusiones y Recomendaciones 6 . introducir fórmulas. que el usuario puede entonces guardar con un nombre asignado por él mismo se comporta como cualquier hoja Excel y permite efectuar sobre ella toda clase de operaciones tales como copiar celdas o bloque de celdas. pues ello desajusta el sistema de referencias que otras celdas hacen a la celda movida. Estructura y Funcionamiento de las Planillas.• • Seleccione la que desea. 3. Esta copia.1 Organización Para efectos de la sistematización. las Planillas se han dividido en ocho (8) secciones diferentes que agrupan las variables más relevantes necesarias para la formulación y evaluación de los proyectos. La única operación que debe evitarse es el arrastre de celdas de un lugar a otro.

3. En la Portada de cada plantilla se encuentra un grupo de botones de comando mediante los cuales se puede acceder a las diferentes secciones. Impresión y Ayudas En el Menú de la Portada. El botón "Ayuda" del Menú Principal ofrece una serie de ayudas en línea en forma de instrucciones generales que se despliegan en la pantalla al ser oprimido.3. 7 . el botón "Imprimir" ofrece la opción de imprimir bien sea de todo el proyecto como un resumen ejecutivo del mismo: Otras formas de impresión que permiten extractar partes del proyecto pueden encontrarse en el Indice de cada sección como veremos más adelante.3.2. Menú Principal y Botones de Comando.

Los Botones de "Pantalla Completa" y "Pantalla Normal" suprimen o restauran respectivamente las Barras de Herramientas y Menús auxiliares de Excel. permitiendo al usuario tener una vista más general de la plantilla.4.1 Preparación del Proyecto La primera Sección de la plantilla contiene todas aquellas variables relacionadas con la Identificación del Proyecto. sus antecedentes. 4. El Botón "Imprimir" de cada uno de éstos encabezados permite la impresión de la hoja que se encuentra activa en ese momento en la pantalla. El encabezado de cada una de las hojas de la plantilla contiene un Indice que permite seleccionar la hoja en la que se desea trabajar: El Botón "Indice" permite regresar a la Portada y al Menú Principal. El Botón "Proteger" permite guardar la plantilla como archivo de "Solo Lectura" para que no pueda ser modificada por otros usuarios. Indices y Navegación Adicionalmente. 3.También se encuentran pequeñas ayudas que aparecen cuando se coloca el cursor en algunos campos específicos de la plantilla: Los campos que contienen comentarios pueden ser identificados por la esquina superior derecha coloreada de rojo. el problema que trata de resolver y la formulación de posibles alternativas de solución. Contenido de las Secciones 4. las Planillas ofrecen un sistema de navegación que permiten al usuario circular libremente entre ellas. 8 .

por lo cual asegúrese de estar efectuándola correctamenteUna vez identificado el proyecto se puede proceder a completar la información de ésta sección. En la especificación del Nombre. su objetivo principal y el proceso utilizado para alcanzar el objetivo. 9 . llenando los cuadros de texto que la plantilla le presenta al usuario. el "Tipo de Proyecto" (en los casos en que la plantilla lo requiera). La mayoría de las Planillas contienen también un campo para introducir el número de años que dura la Inversión. el año probable de iniciación del proyecto y la duración en años del mismo. tenga en cuenta que éste debe ser lo más explicativo posible incluyendo datos sobre el Area o recurso objeto del proyecto. Al escribir el número de años. Ejemplos de Nombres: Construcción de la Carretera alterna La Paz-Copacabana Proceso Objetivo Área Adecuación de la Unidad de Prevención del Cáncer del Hospital regional de Santa Cruz de la Sierra El número de años o ciclo del proyecto es necesario para discriminar en los diferentes cuadros tanto los ingresos como los gastos y metas del proyecto año por año. tenga en cuenta que los cuadros aparecerán con un año adicional que es el año cero o año de la inversión. generando para cada tabla un número de columnas igual al horizonte definido para el proyecto MÁS los años de Inversión.Antes de comenzar a introducir información en la plantilla se debe diligenciar la primera parte de ésta sección proporcionando al sistema el "Nombre del Proyecto". Por lo general la información requerida hace referencia a: • • • • • • • Para Antecedentes del Proyecto Aspectos Técnicos Tamaño y Localización del Proyecto Población Objetivo Aspectos de Mercado Impacto Ambiental previsto Posibles alternativas de Solución proporcionar esta información el usuario puede apoyarse en la guía metodológica elaborada para el sector específico al que pertenece su proyecto. se debe pulsar el botón "Preparar Plantilla" con lo cual el sistema adecuará todos los cuadros de la plantilla a la clase de proyecto así definida. La operación de preparar los cuadros es irreversible y puede en ciertos casos tardar algunos minutos. Acto seguido.

Ninguno. Los materiales y equipos a su vez deben discriminarse en Materiales y Equipos Locales (aquellos que no afectan las divisas) y Materiales Importados o exportables (también llamados Bienes Transables) y que es necesario pagar en divisas. Costos La Evaluación Privada o Financiera requiere que el usuario proporcione a la hoja la información concerniente al costo de cada componente del proyecto. con base en ésta categoría y en los costos totales del proyecto. Agua. 10 . operativos. etc.3. Aire y Biodiversidad. con sus aspectos técnicos. Por lo pronto. En el encabezado de ésta sección aparece también un botón "Imprimir" con el cual puede obtenerse una impresión de ésta sección en particular. Seleccionando la intensidad y el tipo de impacto que el proyecto produce en casa subsistema (Bajo y Permanente.La matriz de Impacto Ambiental se ha diseñado para facilitar al usuario la identificación de la clase de impacto que su proyecto produce en los diferentes sistemas ambientales: Bosque. 4. la planilla calcula la categoría del proyecto. discriminado en Materiales y Equipos y Mano de Obra. calculando indicadores para la toma de desiciones. en una escala que va del 1 al 4 siendo la 1 la que produce el mayor daño.3 Evaluación Privada Una vez definida la posible alternativa de solución. La plantilla le permitirá en las secciones siguientes hacer el análisis de los costos privados y la evaluación socioeconómica del proyecto. Alto y Transitorio.2 Alternativas En ésta sección el usuario tiene la posibilidad de describir detalladamente la posible alternativa de solución del problema.) y pulsando el botón de comando. Suelo. la planilla parametrizada le permite al usuario hacer la evaluación de los costos a precio de mercado de los productos e insumos. El sistema calcula igualmente. es suficiente con introducir una descripción completa de la alternativa. 4. ambientales y los productos esperados.1. 4. comparándolos con los ingresos que se espera obtener de la misma. los costos adicionales necesarios para hacer los estudios de impacto y para asegurar la mitigación del mismo.

pero en general ésta es la categorización que el usuario debe tener en cuenta durante la formulación de su proyecto.La mano de Obra por su parte debe especificarse siempre en cuatro categorías: mano de obra calificada. pero su secuencia puede ser modificada cambiando el año inicial (en el círculo rojo). El número de años es inmodificable.2. No todas las Planillas requieren llevar la discriminación de los rubros a un detalle tan grande. Ingresos Para completar la Evaluación. mano de obra semicalificada. Los costos deben igualmente discriminarse para cada año de vida del proyecto. Este es un ejemplo del cuadro de Ingresos para la evaluación de un proyecto de Electrificación Rural: 11 . el usuario debe proporcionar al sistema una relación de los Ingresos que espera obtener de su proyecto. El sistema acomodará automáticamente los demás. son calculados automáticamente por el sistema. El siguiente es un fragmento de un cuadro de costos típico: El cuadro aparece conformado con el número de años que el usuario ha especificado en la Sección de Preparación del Proyecto y los años vienen especificados a partir del Año Base proporcionado en la misma sección. 4. la plantilla ofrece un cuadro de Ingresos que puede ser fácilmente diligenciado. Los totales y subtotales (que aparecen sombreados). Estos requerimientos son necesarios para hacer posteriormente la Evaluación Socioeconómica del proyecto. Para el efecto. mano de obra no calificada urbana y mano de obra no calificada rural.3. la cual determinará el impacto que sobre el bienestar económico general tiene el proyecto.

se recomienda que el usuario consulte la Guía Metodológica General para la formulación y Evaluación de Proyectos. Los indicadores calculados son los siguientes: Valor Actual de los Costos (VAC) Valor Actual Neto (VAN) Costo Anual Equivalente (CAE) Para una comprensión más profunda acerca del significado de cada indicador y la fórmula de cálculo. en la planilla de Electrificación Rural.3. el sistema calcula los principales indicadores de rentabilidad que permitirán evaluar la posibilidad de realizar el proyecto. VANP y CAEP. Otros Parámetros En algunas ocasiones. Indicadores Privados A partir de los Costos y los Beneficios especificados en los cuadros anteriores. Es el caso de la Tarifa. El valor calculado de los Indicadores aparece a continuación del cuadro de costos de cada alternativa. 4. además de los Costos y los Ingresos.(La Venta de Energía se encuentra sombreada porque es calculada automáticamente a partir de la Demanda cubierta por el Proyecto y la Tarifa de venta proporcionada por el usuario). 4. la planilla requiere que el usuario introduzca alguna información adicional para efectos de la evaluación. o la Tasa de Descuento Privada en algunas otras la cual no siempre será idéntica a la social. En el caso de la Evaluación Privada.4. Evaluación Socioeconómica Como ya se había dicho. La consulta a la guía metodológica será útil en estos casos.3. éstos indicadores han sido calculados teniendo en cuenta los Costos a precios de mercado y se especifican con las siglas VACP. 12 .3. la Evaluación Socioeconómica del proyecto mide el impacto que tiene el proyecto sobre la economía nacional o regional.

4.1. la RPC de la Mano de Obra Semicalificada.4. 4. Para hacer la evaluación socioeconómica de un proyecto es necesario convertir los precios de mercado en precios de cuenta. la RPC de la Mano de Obra No Calificada Urbana. Para su modificación se requiere la intervención de personal autorizado del VIPFE: Se incluyen además en este cuadro. El sistema presenta. la Disposición a Pagar). Beneficios Sociales En el caso de la evaluación socio-económica se deben cuantificar los beneficios que el proyecto le aporta a la sociedad y que dependiendo del tipo de proyecto se determinan por metodologías específicas para cada área. y calcula los Indicadores correspondientes a los costos sociales: 4.4. Se incluye además una Tasa de Interés o Tasa Social de Descuento para el cálculo de los Indicadores. la RPC de la Mano de Obra No Calificada Rural y una RPC para la inversión en Divisas. es decir. ponderar los precios privados por una Razón Precio Cuenta (RPC) estableciba por el VIPFE.3. 13 .4. todos aquellos parámetros que se requieran según el sector al que pertenece el proyecto y que puedan o nó ser modificados por el usuario (en el presente ejemplo. en ésta sección no se requiere que el usuario proporcione ninguna información. El valor de cada una de estas tasas aparece en un cuadro al comienzo de la Sección y es inmodificable por el usuario. Parámetros para la Evaluación. Costos Sociales Dado que el cálculo de los Costos a Precios de Cuenta es automático pues consiste únicamente en ponderar los Costos a Precios de Mercado por su respectiva tasa o RPC. las cuales pueden consultarse en la guía metodológica respectiva. una copia del cuadro de Ingresos y el cuadro de Costos para información del evaluador. Existen pues cinco tasas para la ponderación de cada componente: la RPC de la Mano de Obra Calificada.2.

Créditos o Donaciones. Éste cuadro permitirá al usuario determinar de manera rápida la viabilidad de su proyecto según los criterios de decisión. al análisis de sensibilidad de algunas variables: Los indicadores se pueden clasificar en tres grupos: costo-beneficio. 4. con el objeto de proceder. costo–eficiencia. entre otros.5 Financiación La Sección Financiación consta de un solo cuadro en el cual el usuario debe proveer las fuentes de Financiamiento que soportarán cada componente de su inversión. 14 . mínimo costo.Para el caso de la Electrificación Rural. en la Sección siguiente. por ejemplo. Aportes de la Comunidad. El total es calculado por el sistema: Esta información será de utilidad en la identificación de recursos no reembolsables para alcanzar niveles tarifarios menores. discriminando en Financiamiento Interno y Externo y especificando lo que resulta de Aportes Propios. los beneficios socioeconómicos se determinarán teniendo en cuenta la mejora en el bienestar de la comunidad al disponer de energía. Todos los Indicadores son calculados automáticamente y por lo tanto no se requiere que el usuario introduzca en estos cuadros ninguna información. 4.6 Indicadores Esta sección presenta un resumen de los Indicadores de Rentabilidad obtenidos y algunos otros indicadores que dependen del sector y se encuentran definidos en las respectivas metodologías.

Dado que algunos valores.Análisis de Sensibilidad El análisis de sensibilidad permite medir las variaciones en el comportamiento de los principales indicadores ante el cambio introducido en algunas de las variables más relevantes. en forma de variación porcentual (-10%. El sistema presenta en un cuadro el valor de algunas variables importantes para el proyecto y los indicadores respectivos: En la columna "Nuevo Valor" el usuario puede entonces especificar un nuevo valor para algunas de las variables presentadas. la Fecha y la Firma. Adicionalmente se proveen espacios para el Nombre y Cargo del Evaluador. permitiendo al usuario comparar este nuevo comportamiento con el normal consignado en el resto de la hoja. Al pulsar el botón "Calcular Indices". +5%). para estos valores no debe introducirse la variación sino el nuevo valor porcentual. como la Tasa de Descuento. No es necesario introducir el signo %. En algunas planillas el análisis de sensibilidad permite tres escenarios en cada uno de los cuales el usuario puede introducir valores diferentes y efectuar una comparación más detallada. Conclusiones y Recomendaciones. el sistema recalcula automáticamente los Indicadores para estos nuevos valores y los consigna en el cuadro anexo. Se incluye igualmente un espacio para observaciones y para consignar la justificación en caso de que el proyecto sea rechazado. vienen ya expresados en forma de porcentaje. imprimir los cuadros de resultados. una vez que el documento se haya impreso. En ésta sección se consigna el resultado final de la evaluación del proyecto y las recomendaciones para su implementación. como para todas las otras secciones. 15 . Es posible igualmente.