TRABAJO COLABORATIVO No.

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GRUPO 102059 – 296

JASSIR ANDREA ZARAMA TORO COMUNICACIÓN SOCIAL CON ENFASIS EN COMUNICACIÓN COMUNITARIA

TUTOR: OSCAR HERNANDEZ CURSO: EVALUACION DE PROYECTOS

UNIVERSIDA NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA UNAD SAN JUAN DE PASTO 2011

PLAN DE NEGOCIOS

1. NOMBRE DEL PROYECTO DE EMPRESA Montaje de una empresa productora y comercializadora de artesanías en madera con decoración de barniz de pasto y fibra de trigo - Nariño Woodart Export 2. PRESENTACIÓN DEL PROYECTO Concepto del Producto Los productos que la empresa NARIÑO WOODART EXPORT va a sacar al mercado en el primer año incluye una gran variedad de artículos, todos con las técnicas artesanales de talla, taracea en tamo y enchape en barniz de Pasto (mopa-mopa) y están comprendidos dentro de las siguientes líneas: Línea hogar y oficina. Incluye los siguientes productos: Lámparas de mesa y pared, mesas auxiliares, jarrones, cofres diversos tamaños, bomboneras, revisteros, servilleteros, frisos percheros, candelabros, columnas, máscaras, portalápices, sillas desarmables listas para armar. Línea bisutería: Incluye aretes(varios diseños), manillas, gargantillas, y otros accesorios para dama, elaborados en elementos maderables especiales como la tagua, el chonta, el Nazareno que poseen características de elevado de elevado atractivo comercial, sumado a lo anterior se utilizan las mismas técnicas de enchape y decoración de los productos artesanales. Los anteriores productos, tienen un alto valor agregado por emplear en su fabricación materias primas vegetales, la mano de obra de talentosos artesanos nariñenses que combinan diferentes oficios como la talla en madera tanto de superficie como de volumen, la taracea o enchape en Tamo (laminilla de trigo o cebada), enchape en mopa mopa (barniz de Pasto), y el diseño contemporáneo con mezcla de cultura tradicional autóctona, acorde con las tendencias medioambientales limpias de no utilización de tóxicos en los productos. Estos productos ya ocupan a nivel nacional e internacional un buen posicionamiento por su calidad, diseño, creatividad, contenido cultural y por el empleo de materiales naturales en su totalidad, sumando a la mano de obra especializada de muchos artesanos hábiles. De la gama de productos que la empresa NARIÑO WOODART EXPORT va a sacar al mercado se escogieron 4 únicamente por presentar características de mayor aceptabilidad, mayores ventas, experiencia en el mercado, buena tendencia en el exterior, entre otras virtudes. Como estrategia de introducción y como elemento práctico de análisis en este plan de negocios, se ha pensado en sacar al mercado en los tres primeros meses estos 4 productos bandera: Producto No. 1: Cofre tallado No. 25

Producto No. 2: Lámpara de mesa clásica. Producto No. 3: Lámpara de mesa forma lineal. Producto No. 4: Jarrón No. 30. Técnica: Este producto es elaborado a mano con técnicas de talla artística en medio-relieve sobre madera seleccionada, con diseños simétricos, de perspectiva, empleando para ello diferentes herramientas manuales como las gubias, formones, buriles, etc.; sobre este proceso inicial se aplica el enchape en fibra de trigo “tamo” o tetera, sobre las caras superior, frontal y los dos laterales del cofre para realzar su atractivo. Los acabados son mate utilizando para ello tintes, solventes naturales no tóxicos, y resinas vegetales... Los diseños del acabado en fibras tienen un contenido de cultura regional y étnico que dará un interés exótico adicional. Uso o servicio. Todos los productos artesanales tienen un valor funcional además de decorativo Como elementos diferenciadores de los anteriores productos se manejarán conceptos de alto diseño, criterios medio ambientales, durabilidad, estilo, construcción, composición, utilidades sugeridas, modelo, variaciones del modelo, materia prima e insumos no tóxicos, servicio de entregas y posventa garantizados. A partir del tercer mes se comenzara a trabajar en nuevos diseños con la meta de sacar 4 nuevos productos cada tres meses con el fin de ampliar el portafolio de productos. 3. JUSTIFICACIÓN Y ANTECEDENTES DEL PROYECTO La idea de la creación de esta empresa nace de las inquietudes del emprendedor y su equipo de trabajo quienes como actores involucrados estrechamente con el sector de la madera y la artesanía, ven las necesidades, problemas y situación actual algo atrofiada por la que atraviesa el sector, que requiere de una empresa líder para producir, promover, impulsar, organizar de una manera sistemática y que sirva de modelo de desarrollo productivo para los artesanos. Además existen muchas oportunidades para el sector en el mercado nacional y muy especialmente en el internacional para este tipo de productos de esta región de Colombia, Nariño que tradicionalmente se ha caracterizado por tener un talento humano con raíces artísticas ancestrales de muy alta categoría e identidad cultural. Por otra parte existe una mano de obra abundante, talentosa, de mucha tradición que no esta debidamente aprovechada y que podría canalizarse a corto mediano y largo plazo hacia su especialización efectiva, orientando las diferentes labores de la transformación de la madera hacia la producción, comercialización y exportación de una gama de productos de muy variado contenido y modelo como por ejemplo hacia la elaboración de juguetería, muebles armables en destino, mobiliarios domésticos, partes y piezas de muebles, puertas y ventanas, ataúdes, barandillas, cajones, cornisas, sillas, mesas de centro, artículos variados de decoración, pasamanos, patas para sillas, rodapiés de madera, rompecabezas, etc. Sería de gran aporte social la conformación de esta idea de negocio por cuanto el potencial de generación de empleo, la proyección internacional y el desarrollo para el sector serían factores muy importantes para el engrandecimiento del artesano nariñense. Además la creación de esta empresa permitiría consolidar la idea de autogeneración de empleo, como un proyecto de vida para el autor y su equipo de trabajo. A nivel del mercado, el funcionamiento de esta empresa permitirá satisfacer requerimientos de productos de mejor calidad, a menores precios, mayores volúmenes, con alto valor agregado, innovación y

♦ Iniciar promoción de los productos en Colombia a partir del 3 mes de operaciones. las estrategias de comercialización y promoción. Existe un marcado enlace de este proyecto con los planes de Desarrollo Local. Ética y Valores. ♦ Introducir los productos en el mercado de los estados Unidos y estudiar potenciales mercados en Europa. innovando en diseño y compitiendo con calidad y volúmenes..424 productos). 4. ♦ Establecer el nivel de competencia. ♦ Generar empleo ocupando mano de obra de población vulnerable o en situación de desplazamiento. Contactar. arte y cultura.diferenciación. fruto de un pueblo rico en tradiciones. diversificando gama de productos.212. Regional y Nacional ya que el sector artesanías esta siendo especialmente favorecido con las políticas económicas del gobierno Nacional. sin sustituir la utilización de la mano de obra ♦ Manejar un amplio catálogo de 10 productos en un plazo de 6 meses con mezclas de materias primas diversas madera tallada. formas de pago y regularizar cadenas del mercado. OBJETIVO GENERAL Crear una empresa productora y comercializadora de artesanías elaboradas en madera tallada con aplicación de técnicas de taracea en tamo y barniz. Costa Rica. enfocando siempre todo esfuerzo a la priorización ambiental para producción y empaque. en la ciudad de Pasto.879 equivalente al 20% de la capacidad utilizada (4. tamo. Este sector de la transformación de la madera tiene un gran potencial que debería ser bien aprovechado. Aruba. para el beneficio de todos los eslabones de la cadena de la madera y del Mopa mopa. Realizar convenios con el SENA. preservando y proyectando siempre esa característica de identidad regional. precios. OBJETIVOS DEL PROYECTO. mediante el comercio electrónico. ♦ Crear una red de artesanos para realizar alianzas estratégicas que permitan incrementar los niveles de competitividad mediante la cooperación. Laboratorio Colombiano de Diseño y otra entidades para Capacitar en forma integral a los artesanos y generar ideas enfocadas al engrandecimiento del sector. tetera. de manera estable durante el primer año de operaciones. ♦ Desarrollar una cultura corporativa basada en cooperación. . ♦ Promocionar los productos en otros piases como España. producción y comercialización. ♦ Desarrollar nueva tecnología a través del mejoramiento de maquinaria existente en el mercado para favorecer los volúmenes de producción. OBJETIVOS ESPECIFICOS ♦ Obtener ingresos por ventas para el primer año de operaciones de $ 363. ♦ Introducir paulatinamente métodos y normas técnicas de control de CALIDAD y sistemas alternativos de producción limpia. barniz. a precio de venta nacional con incrementos anuales del 30%.

sumando a la mano de obra especializada de muchos artesanos hábiles. cedro. empleando varias técnicas artesanales como la talla. revisteros. tienen un alto valor agregado por emplear en su fabricación materias primas vegetales. La técnica empleada es una combinación de técnicas ancestrales propias de la región nariñense como son la talla en madera en medio y bajo relieve. la mano de obra de talentosos artesanos nariñenses que combinan diferentes oficios como la talla en madera tanto de superficie como de volumen. bancos desarmables. taracea en tamo y enchape en barniz de Pasto (mopamopa) y están comprendidos dentro de las siguientes líneas: Línea hogar y oficina. Estos productos ya ocupan a nivel nacional e internacional un buen posicionamiento por su calidad. el enchape en Mopa Mopa (resina vegetal del Putumayo empleada por los nativos desde hace cientos de años). y otros accesorios para dama. laurel. portalápices. candelabros. EL PRODUCTO Los productos que la empresa NARIÑO WOODART EXPORT va a sacar al mercado en el primer año incluye una gran variedad de artículos en madera.| Los anteriores productos. urapán. la taracea o enchape en Tamo (laminilla del tallo del trigo o cebada). acorde con las tendencias medioambientales limpias de no utilización de tóxicos en los productos. frisos percheros. servilleteros. Esta es una línea de mucha proyección internacional y ocupa el primer renglón en participación Nacional de exportaciones artesanales. mesas auxiliares. sumado a lo anterior se utilizan las mismas técnicas de enchape y decoración de los productos artesanales. sajo.5. etc. con alto grado de innovación y diferenciación. La materia prima utilizada es madera de las variedades como el pino. máscaras. ANALISIS TECNICO. y el diseño contemporáneo con mezcla de cultura tradicional autóctona. Línea bisutería: Incluye aretes(varios diseños). creatividad. el chonta. Incluye los siguientes productos: Lámparas de mesa y pared. diseño. manillas. elaborados en elementos maderables especiales como la tagua. enchape en mopa mopa (barniz de Pasto). la cebada o palma del pacífico). el nazareno que poseen características de elevado de elevado atractivo comercial. El sistema de producción a implementar es un sistema mecanizado mediante la utilización de una máquina especial routeadora tridimensional que permite un rendimiento 8 a 1 comparado con la . bomboneras. nogal. gargantillas. jarrones. cofres diversos tamaños. contenido cultural y por el empleo de materiales naturales en su totalidad. talla de volumen (tipo escultura) la taracea en tamo o tetera (fibras naturales del trigo.

una carta de invitación a visitar la página WEB y demás información que permita un enlace de la empresa NARIÑO WOODART EXPORT con el cliente potencial. 1: Cofre tallado No. cerámica. facilidad en el manejo logístico. ya que cada dos meses deben salir 4 nuevos productos (sea mejorados o nuevos totalmente) además es útil como elemento práctico de análisis en este plan de negocios: Producto No. uso o utilidad del producto. Producto No. de las opiniones de expertos y de la experiencia que se tiene sobre el sector. 4: Jarrón No. precio competitivos.Estados Unidos. materiales e insumos empleados. azul lavanda y dorado en otras zonas. los aportes Documentales que Proexport y Mincomex tienen dentro de su Plan estratégico exportador a EEUU y otros países (“Perfil Sectorial. Preferencia por colores fuertes y vivos en los grandes centros urbanos y por colores pastel. Manufacturas de madera". tales como tejidos de algodón. "Sectores de gran oportunidad en el mercado de los Estados Unidos".”. mayores ventas. torneado (torno múltiple de desbaste interior y exterior). Los detalles de cada producto. vidrio. 2: Lámpara de mesa clásica. sistema de empaque y al cumplimiento de normas ambientales en general. regalos y artículos de decoración. New York"). Se utilizará maquinaria convencional pero mejorada para aumentar la productividad de las operaciones de pulido. folletos publicitarios. descripción del producto y la ficha técnica completa se describe en el Capitulo de Operación Cada producto llevara su correspondiente ficha técnica acompañado de un catálogo. productos con experiencia en el mercado. TENDENCIAS Las tendencias por el aprecio a los productos hechos a mano ha creado necesidades en cuanto a diseño. 25 Producto No. entre otras virtudes. Las anteriores preferencias satisfacen un nicho con gran proyección comercial en mercados externos Estas son algunas de las tendencias sobre el consumo de productos artesanales que a nivel mundial se han detectado por parte de algunas agencias especializadas: • • • Indiferencia ante el material de fabricación de las artesanías. . 3: Lámpara de mesa forma lineal.utilización de mano de obra no calificada. Esta estrategia de introducción es aplicable para los tres primeros meses. buena tendencia en el exterior. Producto No. Mano de obra calificada y no calificada intensiva porque los volúmenes de producción con este sistema mecanizado son exigentes. Marcado retorno a los productos naturales. 30. se concluye que la empresa NARIÑO WOODART EXPORT puede proyectarse muy bien al mercado de los EEUU de ahí que va a sacar al mercado inicialmente 4 productos por presentar características de mayor aceptabilidad. California. posición arancelaria. expresiones creativas. acabados. "Perfil de producto. piedra y rocas pulidas de diversos colores. madera. Artesanías. "Perfil Estados Unidos. La empresa está en condiciones de llegar a utilizar el 100% de la capacidad instalada en un plazo de 10 meses con un buen apalancamiento y una mínima adecuación de la planta física. Según los resultados del estudio de mercado. criterio ambiental.

con una filosofía de trabajo ético. además de otras maquinas mejoradas que permitirán un proceso de producción mecanizada con una marcada reducción de costos. ♦ Gestión empresarial. que combinan diferentes oficios como la talla en madera tanto de superficie como de volumen. seguidas por las artesanías tradicionales. especialmente aquellas consideradas funcionales. productora de objetos artesanales innovadores. VISION NARIÑO WOODART EXPORT será en el año 2011 reconocida como una empresa altamente competitiva en el sector de la transformación de la madera. trazabilidad. con diseño. Manejo de conceptos modernos de producción y administración: tecnologías limpias. Ventajas Competitivas y Propuesta de Valor Como ventajas que la empresa NARIÑO WOODART EXPORT posee están las siguientes: ♦ Productos muy diferenciados tanto en diseño como en calidad y precio con un alto valor agregado por emplear en su fabricación la mano de obra muy especializada de artesanos expertos. por medio de una gerencia participativa. un torno de función múltiple copiador y vaciador de bloques de madera con desbaste externo e interno. creativos. visionaria. comercializar y exportar productos artesanales de excelente calidad. ♦ Cumplimiento por parte de la empresa en cuanto a cantidad. trabajo en equipo. acorde con las tendencias actuales y la normatividad medioambiental. investigativa. convexos y cóncavos. motivada por la búsqueda permanente de la excelencia integral y la máxima satisfacción del cliente. calidad. Aprecio por formas que se remitan a la naturaleza: animales reales y fantásticos. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL MISIÓN NARIÑO WOODART EXPORT tiene como misión la de producir. producción mecanizada funcional. flores y frutos. una empresa bien organizada. plazos de entrega y otras condiciones pactadas desde la cotización. y el diseño contemporáneo con mezcla de cultura tradicional autóctona. . ♦ Implementación de maquinaria moderna mecanizada como lo es una routeadora tridimensional duplicadora de modelos volumétricos en madera. para que sean utilizados por varios operarios. marketing de economía globalizada. peso y volumen del artículo. utilizando el talento humano de artesanos nariñenses talentosos. sistemas abrasivos múltiples lisos. creatividad. con proyección internacional. Mayor acogida por las artesanías de tipo contemporáneo. Creciente interés por las artesanías étnicas. diseño. 6. diseño. y una filosofía ética.• • • • Valoración por acabados rústicos pero de formas estilizadas y motivos decorativos. criterio medioambiental. con mano de obra intensiva para producir grandes volúmenes. calidad. responsabilidad. Infundiendo en todo el personal el sentido de pertenencia. la taracea o enchape en Tamo (laminilla de trigo o cebada). ♦ Garantía tanto en entrega como en reposición por mercancías dañadas o deterioradas. compromiso social.

Es así se planean estrategias de concientización basadas en la calidad. calidad integral. identificación del trabajo con la misión de la organización para generar un clima positivo hacia el desarrollo de potencialidades permitiendo dar lo mejor de cada empleado. el compromiso social. con mucha proyección hacia la comunidad quien en definitiva es la fuente de inspiración e integración. NARIÑO WOODART EXPORT dentro de su filosofía de trabajo da prioridad al factor humano como elemento de desarrollo evolutivo constante sin el cual todo componente material sería estéril. con amplia experiencia gerencial y conocimiento del sector. DISEÑO Y MERCADEO ARTESANOS OPERARIOS AGENTE DE VENTAS RECURSOS HUMANOS La empresa NARIÑO WOODART EXPORT estará conformada en su parte administrativa por las siguientes personas que desde un principio han estado apoyando el proceso de investigación y formulación del Plan de Negocios: GERENTE GENERAL: Profesional de Administración de Empresas. creatividad. búsqueda permanente de oportunidades.VALORES CORPORATIVOS Calidad. . de trabajo en equipo. ética en todo. Oportunidad Compromiso Excelencia Visión Optimización Sostenibilidad Nuestro gran propósito es crear una organización fundamentada en el servicio al cliente con criterio de innovación. La estructura organizacional que más se adapta a la empresa es por funciones. GERENTE ASESOR DISEÑO ASESOR COMERCIAL ASESOR FINANCIEROE DIRECTOR DE PRODUCCIÓN DIRECTOR ADMINISTRATIVO.

5 Operarios 2 Maestros Artesanos. Nombre comercial: cofre # 25.00 Nombre técnico: Marquetería y taracea. artesanía con talla en madera decorada en laminilla de tamo. la gestión comercial y financiera. Identificación: Cofre tallado en madera No. carpintería.20. Descripción del producto. talla). la empresa NARIÑO WOODART EXPORT tiene va a sacar inicialmente los siguientes 4 productos bandera: Producto No. cofrecillos y estuches para joyas. Es un Conocedor del producto artesanal. con amplio conocimiento del oficio de la transformación de madera (Ebanistería. PROFESIONAL DE DISEÑO INDUSTRIAL. mejoramiento de líneas de productos y diseño de nuevos productos elaborados con técnicas mixtas. su experiencia está relacionada con el rediseño de productos existentes. orfebrería y manufacturas similares de madera. Medidas: Largo 25 cms Ancho 15 cms Alto 12 cms . OPERACIÓN Ficha Técnica del Producto o Servicio Como ya se ilustró en la parte de concepto de producto. la coordinación y la supervisión general de la empresa. Será el director del departamento de producción y la persona encargada de planear. 1. programar supervisar y controlar la parte operativa de acuerdo a los planes y políticas de la empresa y las tendencias del mercado en coordinación con la gerencia y las demás divisiones de la empresa. Persona con amplia experiencia productiva en Ebanistería. artículos de mobiliario. y además de las funciones generales aquí indicadas. DIRECTOR OPERATIVO. de madera no comprendidos en el capitulo 14.10. la responsabilidad de la acción administrativa. de las tendencias y demás características propias del Diseño. Es el representante y administrador legal de la Empresa.00. administrativas y como tal tiene a su cargo la representación legal de la empresa. mejoramiento de maquinaria apropiada para el oficio artesanal y que permita mayores rendimientos. Será el principal gestor comercial y administrativo de la empresa. investido de funciones ejecutivas.Será el Gerente de la empresa. 25 Posición Arancelaria: 44. 2 Especialistas en la taracea del tamo y Tetera 7. tendrá a su cargo otras que se detallarán en un anexo. estatuillas y demás objetos de adorno de madera.

con diseños simétricos. formones. Los diseños del acabado en fibras tienen un contenido de cultura regional y étnica que dará un interés exótico adicional. lamparilla de noche Nombre comercial: Lámpara de mesa clásica. sobre las caras superior. y resinas vegetales.00. empleando para ello diferentes herramientas manuales como las gubias. solventes naturales no tóxicos.200 + IVA Empaque: plástico liso y plástico burbuja y caja de cartón individual Técnica de elaboración: Talla alto relieve sobre madera. Identificación: Lámpara de mesa clásica. sajo. Posición Arancelaria: 94. a continuación se da un acabado mate utilizando para ello tintes.Peso: 750 grms Materiales: Madera 95 % Fibras naturales 2% Tintas naturales: 1. de cabecera.5 % Lacas naturales: 1. de perspectiva. Descripción del producto. diferentes variedades(nogal. buriles.. Técnica: Este producto es elaborado a mano con técnicas de talla artística en medio-relieve sobre madera seleccionada. Se lo utiliza para guardar joyas y demás objetos pequeños de valor. artesanía con talla en madera decorada en laminilla de tamo. Medidas: Largo 25 cms Ancho (Diámetro) 20 cms Peso: 950 grms .05. Uso o servicio. frontal y los dos laterales del cofre para realzar su atractivo. Producto No. etc. Es además de uso decorativo. pino. 2. urapán) y taracea en tamo o mopa mopa.00 Nombre técnico: Lámparas eléctricas de mesa o de pie..5 % Precio : 51. sobre este proceso inicial se aplica el enchape en fibra de trigo “tamo” o tetera.20.

5 % Lacas naturales: 1. lamparilla de noche Nombre comercial: Lámpara de mesa corte lineal.05.Materiales: Madera 85 % Fibras naturales 2% Tintas naturales: 1. Se lo utiliza para iluminación en alcobas. plástico burbuja y caja de cartón individual Técnica de elaboración. artesanía con talla en madera decorada en laminilla de tamo.20. Igual técnica empleada que para el producto No 1.00 Nombre técnico: Lámparas eléctricas de mesa o de pie.00. oficinas u otro sitio. de formato pequeño muy expresivo. Producto No. Uso o servicio. adicionando una talla volumétrica al cuerpo de la madera para formar una escultura tridimensional como base. de cabecera. 3. Identificación: Lámpara de mesa forma lineal. Es además de uso decorativo.700 + IVA Empaque: plástico liso.5 % Materiales eléctricos: 10% Precio: 72.5 % . Medidas: Largo 18 cms Ancho 15 cms Alto 25 cms Peso: 700 grms Materiales: Madera 85 % Fibras naturales 2% Tintas naturales: 1. Posición Arancelaria: 94. salas. Descripción del producto.

Lacas naturales: 1. Medidas: Alto 30 cms Ancho 20 cms Peso: 850 grms Materiales: Madera 85 % Fibras naturales 2% Tintas naturales: 1. Posición Arancelaria: 44. Producto No. 4. Identificación: Jarrón No. de madera no comprendidos en el capitulo 14. 30.5 % Materiales eléctricos: 10% Precio: 202. Se lo utiliza para iluminación en alcobas.10.00. estatuillas y demás objetos de adorno de madera.500 + IVA Empaque: plástico liso. salas. artesanía con talla en madera decorada en laminilla de tamo.20. orfebrería y manufacturas similares de madera. cofrecillos y estuches para joyas. plástico burbuja y caja de cartón individual Técnica de elaboración. Técnica: Igual técnica empleada que para el producto No 2 con la diferencia que no se aplica la talla en volumen sino en relieve con taracea en tamo.900 + IVA Empaque: plástico liso. . plástico burbuja y caja de cartón individual.00 Nombre técnico: Nombre técnico: Marquetería y taracea. Descripción del producto.5 % Materiales eléctricos: 10% Precio: 60. 30. Es además de uso decorativo. Técnica de elaboración. artículos de mobiliario. oficinas u otro sitio. Uso o servicio. Nombre comercial: Jarrón No.5 % Lacas naturales: 1.

El empaque es definitivo pues habla bien del producto. frisos percheros. empaque individual.119 productos en un año utilizando el 100 % de la capacidad instalada. Como prototipos a desarrollar en el primer semestre del primer año están los siguientes: baúles o cofres en otros tamaños. y taracea en tamo o mopa mopa. lo protege de la humedad y asegura su protección externa. La tecnología a emplear es moderna de tipo mecanizado con mano de obra intensiva lo que permitirá obtener grandes volúmenes con mínimo de tiempo. Como elementos diferenciadores de los anteriores productos se manejarán conceptos de alto diseño. variaciones del modelo. urapán) con talla en alto relieve sobre. estilo. Todo entra por los ojos. inmunizada uniformidad. Este diseño pasa luego a la elaboración tridimensional del prototipo en diferentes materiales sólidos modelándolo hasta obtener una matriz o modelo. implementando sistemas de control de calidad óptimos. hechos a mano por varios artesanos hábiles en diferentes oficios de tradición milenaria. criterios medio ambientales. Descripción del Proceso Para la descripción del proceso se tiene dos procedimientos. B) TRANSFORMACIÓN: . utilidades sugeridas. bomboneras. revisteros. con buena presentación. portalápices entre otros. Uso o servicio. lo hace un experto profesional de Diseño Industrial. lamparas pared. materia prima e insumos no tóxicos. los golpes y demás. siguiendo el proceso artesanal de taracea. servicio de entregas y posventa garantizados. Cumpliendo estos dos factores la llegada del producto se hace en buen estado. Selección de la madera: El proceso comienza con la adquisición de la madera seleccionada de primera calidad con las especificaciones y dimensiones requeridas para cada producto. además posee un agregado cultural propio de la región. diseño y acabados empleados en los productos anteriores. por su parte el embalaje asegura que el producto se conserve internamente de factores como el roce. candelabros. columnas. diferentes variedades(nogal. máscaras. servilleteros. composición. y que presente concordancia con la . Esta función la realiza un escultor con un nivel alto de especialización. portarretratos. El empaque Punto de mucho interés por parte de la empresa porque es el primer contacto del cliente. modelo. Beneficios del producto: Son productos funcionales con alto ingrediente decorativo. el primero es la etapa del diseño del prototipo o matriz y el segundo corresponde al proceso de transformación: A) ETAPA DE DISEÑO. razón por la cual el empaque y el embalaje se convierten en dos aspectos fundamentales que se deben observar. como recipiente para flores artificiales.Producto elaborado en madera torneada. construcción. La madera debe reunir condiciones óptimas de secado. aplicando técnicas de diseños exclusivos y acabados con fibras naturales. Corresponde al desarrollo de la idea del prototipo que se realiza con la ayuda de bocetos manuales y software para generación de gráficas. La empresa está capacitada para producir 22. sajo. Se lo utiliza para decoración. contenedores. durabilidad. pino.

Lo realiza una persona con nivel bajo de especialización. mediante una inspección visual y táctil de cada uno de los productos. formones. codifica y almacena bajo los estándares de calidad sobre almacenamiento. Corte: Una vez seleccionada la madera. Enchape o decorado. Trabajo manual de bajo grado de especialización con la utilización de diferentes abrasivos. Acabado: se realiza aplicación de selladores o lacas naturales libres de sustancias químicas o tineres que puedan ser rechazados en otros países. lo realizan artesanos muy especializados. 8. 10. Si el decorado va a ser en tamo este debe ser seleccionado previamente y requiere de un proceso especial para su utilización. alcohol. Consiste en darle al producto los diferentes colores. Control de calidad: Lo realiza una persona con alto nivel de especialización. Segundo control de calidad: Este control se enfoca al acabado del producto y lo realiza una persona con alto nivel de especialización. Desbaste: En este punto la máquina routeadora elimina el exceso de madera aproximándose en un 80% a la forma requerida para el producto. 9. utilizando diferentes herramientas para talla como gubias. 7. 6. anilinas. texturas y presentación definitiva. para posteriormente ser etiquetado con su ficha técnica. 13. utilizando aglutinantes. . Pulido. etc. Talla o Modelado: Trabajo manual de alto grado de especialización que lo realiza un experto tallador quien quita elementos sobrantes (talla) del modelo dejándolo casi terminado. 11. glicol. 2. En esta etapa interviene un operario con grado medio. y dependiendo del producto puede ser en cera virgen o en fibras naturales. Almacenamiento: El producto terminado se clasifica. mediante una inspección visual y táctil de cada uno de los productos. Ver descripción de este proceso mas adelante. Este oficio lo realiza un operario con nivel bajo de especialización. herramientas manuales de corte y cautiles especiales para quemar las fibras y darles contrastes de color. 3. resina de barniz “mopa-mopa” y charoles a base de alcohol. Ensamble: se unen las diferentes piezas del modelo para darle la forma requerida utilizando aglutinantes y presión. profesional muy calificado y con experiencia en el manejo de maderas. se recorta de acuerdo a las dimensiones del producto utilizando sierra circular. verificando que cumpla con las especificaciones técnicas requeridas. 4. Lo realiza un operario de nivel medio de especialización (operario de la máquina). Esta labor la realiza un operario con nivel medio de especialización. esta función la realiza dos operarios de nivel medio. Empaque y etiquetado: Lo realiza una persona con bajo nivel de especialización utilizando en primera instancia material plástico liso y burbuja para darle una cubierta y protección contra golpes. Alineación de matrices: Consiste en colocar el bloque de madera en la máquina routeadora industrial. 5.normatividad internacional de especies permitidas para su explotación. verificando que cumpla con las especificaciones técnicas requeridas. barnices. Este trabajo lo hace el director de Producción. polvo y humedad y una segunda cubierta en cartón o aglomerado según el caso. Se trata de darle una textura suave o fina al tacto. vinilo trementina. Se utilizan solventes no contaminantes y de origen vegetal (cera virgen de abeja o laurel. 12.

tintes o anilinas naturales. tetera (fibra del pacífico colombiano). abrasivos(diferente granulado). Quemado. Necesidades y Requerimientos Las materias primas e insumos requeridos son los siguientes: MADERA. cartón para empaque. trementina. bolsas plásticas. se dispone a aplicar tamo por tamo en torno de la figura que se ha diseñado. corteza de trigo o cebada. Fibras naturales. Puede realizar grabados sobre madera. pandala. yeso resinoso o metal a una velocidad promedio de 20. metal o mármol bien sea en bajo. el color amarillo. Para esto se recurre a aglutinantes especiales. aglomerado. la cual le dará realce al decorado. Clase de decorado al natural. alcohol. navaja o cuchillas utilizadas para afeitarse. yeso. Diferentes variedades como el pino. Se lo obtiene sometiendo a cocción al tamo en natural. Fijación. puntillas. plástico. es el tallo de trigo o cebada. luego se le suelta el color. pegantes. Acepta una variedad de fresadoras de poder.000 rpm con una alta precisión. balso. glicol. Aplique y dibujo. anilinas minerales o vegetales. nazareno. aglomerado de madera. silicona para moldes. Consiste en partir el tamo. cinta adhesiva. barniz (mopa mopa). urapán. el que se lo hace entre nudo y nudo del tallo. relieves o retablos de bajo o alto relieve. . laurel. Se logra mediante el aplique de una plancha eléctrica o de un cautín a temperatura conveniente. con el objeto de que sólo quede la parte brillante de éste. cera virgen. charol. Previamente elaborado el dibujo sobre madera o cualquier superficie. tallas o calados para piezas de muebles o artículos de uso domestico o industrial. Proceso de preparación: Alisado. Maquinaria y herramienta 1 Pantógrafo Alemán copiador tridimensional de medio formato para madera. chonta. Luego viene el corte. No se aplica ninguna clase de tintes. plástico burbuja. vinilos.Preparación de la materia prima el Tamo. medio o alto relieve. Materia prima para el decorado sobre madera. utilizando para ello cualquier elemento de corte. nogal. pinturas. tagua. Para su ejecución debe encontrarse seco y libre de toda impureza. cedro. Puede realizar trabajo de escultura formato mediano. A Colores. Posteriormente se procede a quitarle la envoltura o corteza que cubre el tallo. sajo. en cualquiera de sus variedades existentes. selladores. prima pues. plástico burbuja. Esta maquinaria esta como aporte del emprendedor ES UNA MAQUINA MULTICOPIADORA 3D PARA modelos tridimensionales o de formato mediano en volumen que permite sacar copias de un modelo original que puede ser en madera. ya sea cuchillo.

1 juego Fresas buriles para pantógrafo y routeadoras. página institucional por Internet. 1 juego Limas diferentes tamaños. 1 Pulidora 1 Lijadora roto orbital. 1 Cepillo industrial pesado. 50 Gubias. 1 martillo caucho. 1 Mototool 38mm dw887. Esta labor la debe hacer un especialista de máquinas. Pero cada 3 meses se debe hacer mantenimiento minucioso de las principales máquinas. 1 taladro discovery . 1 Caladora manual deWalt. 4 Careta protector. Ese 10 % faltante lo realiza un artesano calificado y el otro 10% un artesano no calificado. y contrapesos para guiar una fresadora a lo largo de un camino paralelo a una aguja. 1 taladro b/d . 1 prensa banco 4 " . 20 Brocas varias . 3 Cepillo 5". 6 Protector vista. 1 escofina. 1 Bancos mesa con prensa. 1 Torno duplicador 1 Cepillo manual eléctrico. 2 Espátulas. 1 Sierra para maquina circular Para el mantenimiento de esta maquinaria se procederá a una limpieza total después de terminadas las labores diarias. Otra maquinaria y herramienta requerida: 1 Planeadora corte 155 mm. 20 Pinceles. 50 Formones. 2 Alacranes de 150 mts. con revisión de partes mecánicas y eléctricas. estudio fotográfico. 1 aerógrafo. 1 Esmeril 1/2 hp. 1 Equipo/segur extintor. 1 Polichadora. y la fresadora corta o desbasta un pedazo duplicando el modelo. 4 Piedras para afilar. cadenas. 6 Uniformes. . 1 Sierra radial. 3 alicates. 6 Cuchillas para cepillos.La máquina incorpora una serie de palancas. 1 lijadora de banda vibracional . aceitado. 30 Cinta para sierra sin fin. equipos. 4 Seguetas. 24 Mascarilla. La aguja sigue un modelo tridimensional. folletos informativos. 1 juego de brocas x 30 . etc. tarjetas de presentación. . Gastos de constitución Realizar una campaña extensiva para promover las ventas de nuestros productos por diferentes medios (visitas con un representante. Las necesidades de capital son para: Adquisición de maquinaria. catalogo institucional y de productos. 3 Cepillo 4 ". 1 cepillo eléctrico indust . muebles y enseres. dejando el acabado del producto a un tallador-escultor calificado quien le da el toque maestro y definitivo. 3 Cepillo de vuelta alemán 63. 8 Prensas g. cambio de elementos si lo ameritan. 1 juego de fresas x 16 . 1 Compresor. El rendimiento que permite esta maquina 3D es de un 80 % de la labor total del producto terminado. 4 martillos metálicos . 1 Compás. 5 Protector gases. 5 Brochas. etc. 1 Lijadora de banda. Elaboración de medios de promoción y publicidad: catálogo de ventas. 1 Sierra sin fin . 5 Audífonos grande. plantillado y desbaste realizando estas tares en la décima parte de lo que lo haría un operario semicalificado. 3 Ruteadoras industrial. 10 Guantes. 1 Sierra circular. Capital de trabajo. promoción vía Internet). 1 pistola pintar . 1 Piedra para esmeril. 1 Aspiradora para polvo de madera. 10 Audífonos mini. 1 hombre solo . 1 sierra circular . Esta maquinaria elimina tiempo en las operaciones de diseño. 1 Caladora semi/industrial mesa. envió de catálogos a clientes. 3 cortafrio . 2 Serruchos. 50 Muñequines.

200 15.8.000 80.000.000 200.000 16.000 000 00 30.000 3.00 200.500 20.000 55.000.000 3.000 15.000.000 00 .800.000 4.000 200.622.00 200.000 1.000 500 1.000 150.300.000 16.000 80.000 8.000 10.800 20.000 60.000 905.000 18.000 100.000 5.000 550.000 18.000 80.000 56.000 3.000.000 102.000 200.00 0 3.000 262.000 80.000 34.000 3.000 150. EQUIPO Y HERRAMIENTA COST UNIT 20.000 3.000.000.000 5.000 300.000 15.000 150.000 6.000 60.000 30.000 90.000 27.000 600.000 200.500.000 60.000 10.000 563.000. FINANCIACION INVERSIONES EN ACTIVOS INTANGIBLES DESCRIPCIÓN Estudio de factibilidad Escrituras Y Gastos Notariales Permisos Y Licencias Registro Mercantil Registros.000 80.000 300.000.000.000 20.000 30. Marcas Y Patentes TOTAL GASTOS PREOPERATIVOS VALOR 3.000 874.000.000 4.000 100.000 3.0 90.000 80.000 380.1/4 FORMONES GUBIAS ALACRANES DE 150 MTS CEPILLO 4 " CEPILLO 5" CEPILLO DE VUELTA ALEMAN 63 ASPIRADORA PARA POLVO DE MADERA MESA CARPINTERIA CON PRENSA DOBLE EQUIPO/SEGUR extintor PRENSAS G TALADRO BLACK DECKER MARTILLOS METALICOS MARTILLO CAUCHO ESCOFINA ALICATES HOMBRE SOLO CORTAFRIO TALADRO DISCOVERY PRENSA BANCO 4 " LIJADORA BRIVACIÓN JUEGO DE BROCAS X 30 JUEGO DE FRESASX X 16 PISTOLA PINTAR MUEBLES PARA HERRAMIENTA CANT 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 3 50 50 6 3 3 4 1 4 2 10 1 2 1 1 2 1 2 1 1 1 1 1 1 3 COST TOTAL 20.000 6.000 50.000 450.000 360.000 200.000 150.000 60.000 1.000 3.000 30.00 200.000 5.000 550.000 5.000 905.000 20.000 563.500.000 7.000.00 INVERSION EN MAQUINARIA.000 6.000 2.000 15.000 180.800.000 70.000 5.300.000 20.000 70.0 DEPRE TOTAL CIACION DEPREC 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 5 5 5 5 2.200 100.500 600 500 600 6.000 108.000 3.000.300 330.000 36.000 1.000 10.600. DETALLE PANTOGRAFO ROUTEADOR 3D CEPILLO INDUSTRIAL C40 3 HP TORNO DUPLICADOR MULTIPLE DESBASTE EXT E INTERNO CALADORA SEMIINDUSTR MESA SIERRA SIN FIN 1 HP (40X40) SIERRA CIRCULAR 2 HP LIJADORA DE BANDA 3"X 21" POLICHADORA COMPRESOR 2 HP TP 2 POWER ESMERIL 1/2 HP RUTEADORAS INDUSTRIAL DW 616 1.000.000 30.000 180.

000 1.000 30.000 28.400 4. 60.000 18.000 50. 4 000 50.000 2. 2 000 300.000 150.000 800 2.000 40.tinta. COST TOTAL 300.000 7.00 0 DEPRE CIACION 10 10 TOTAL DEPREC 30.00 0 600.00 0 300.000 18. 8 000 50.000 38.000 30.000 12.000 8.217.000 30.000 10.000 10. 1 000 1.000 33.000 10.000 12.000 4.000 3.00 0 120.000 4.500.000 120.000 28.000 38.00 0 300.000 20.000 2.00 0 120.00 0 150.600 20.000 32. 1 000 150.600 17.000 12.00 0 200.000 90.00 0 1.000 40.500 90.838.MUÑEQUINES SERRUCHOS COMPAS LIMAS DIFERENTES TAMAÑOS FRESAS BURILES PARA PANTOGR Y ROUTR ESPATULAS BROCHAS PINCELES guantes audifonos mini audifonos grande protector gases MASCARILLA careta protector protec vista uniformes Seguetas Brocas juego completo carbono tungsteno Cinta para sierra sin fin cuchillas para cepillos piedras para afilar piedra para esmeril sierra para maquina circulas TOTAL 2 2 2 1 4 2 5 20 10 10 5 1 24 4 6 3 4 1 50 6 2 1 1 20.000 165.000 100.000 140. 1 000 400.000 40.000 400. 1 000 600.000 60.000 30.000 18.000 87.000 2. 1 000 300.000 30.000 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 8.000 10.000 15.00 0 300.500 5.000 60.00 0 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 . 1 000 100.000 9.000 7.000 90.000 100.700 INVERSION EN MUEBLES Y ENSERES DETALLE ESCRITORIO MATERIAL PARA FABRICARLOS MESAS PARA TRABAJO SILLAS GIRATORIAS SILLAS SENCILLAS PARA JUNTAS Sillas rimax Telefonos Telefono fax COMPUTADOR PRINCIPAL PARA EDICION IMPRESORA HP 694 TABLERO/ACCESORIOS borrad.00 0 100.000 15.000 100.000 46. 1 000 320.00 0 100.300 15.000 2.000 15.000 35. 1 000 200.500.000 80.000 2.000 30.600 24.000 17.000 10.00 0 400.marcador SOFTWARE ESPECIALIZADO INSTALACION AUTOCAD/TUTORIALES ARCHIVADOR 3 GAVETAS COMPUTADOR AUX SECRETAR/CONTABIL ESCANNER CANT COST UNIT 100.000 90.000 7.000 6.000 150.000 48.000 8.000 87.000 3 000 2 000 80. 6 000 15.000 20.000 50.000 30.000 75.000 30.

REGULADOR ESTABILIZADOR MAGON 2000 CALCULADORAS GRABADORA MINI COMPONENTE MUEBLES VARIOS OFICINA/CAFETERIA CAFETERA 2 000 25. 1 000 300.00 10 80. 600.00 10 50.000 5.640. 1 000 0 0 0 0 0 300.640.000 30.00 10 300.0 TOTAL 00 564.457.000 .150. 2 000 100.00 10 8.000 RESUMEN INVERSION FIJA DETALLE Inversión en obras físicas Inversión en maquinarias y equipos Inversión en muebles y enseres Inversión en activos intangibles Total inversión Fija COSTO TOTAL 46.00 10 100.000 30.217. 1 000 80.000 5.000 55.000 5.000 3.000 10.

155 80.254 307.200.62 15.03 315.640.212.813 .766 8.212.515 355.696 10.593.613.163 722.42 12.970.434.928.409 Año 3 143.475 .597.807.42 15.469.395. BROCHURE HERRAJES TOTAL IVA Total mas IVA 37 .905 167.051 40.284 127.469 Año 2 110.033.610.643 11.127.682. 442.723 44.767 17.278.734 75.540 215.918.286.973.409 23 1.53 1.983.169 30.0 22.158 28.123 106.474.254.4 75. 897.713.8 07.176.743 7.547 248.94 2. CATALOGOS CARTON.321 18.875 43.730.401 213. PROYECCIÓN DE VENTAS NWAE $ INCREM 30% ANUAL Producto o Servicio COFRE No. .833.426 236.743 76.505.006.208 386. 390.531 399.239.813. 366.769 46 1.660 138.99 0.879 59.297.177.416.822.008.553 14 .853 2 3.75 11. 112.19 17.020 19.595.349.471.346.634 3 61.026 75.940 472.441.305 12.978. SELLANTE ETIQUETADO.26 16.244 .300 65.381.372.030.77 70.807.996.049.07 12.94 2.516.129 .776 46.26 13.398 386.443.573 13.700. 654.92 26.000 808.594.364.279 556.244 13.511 14 .918.212 Año 5 242.983.000 479.122.293 11.171 34.00 337.064.644 19.523. 389.335.293 1 4.2 64.022 613.074.381. 249.415.87 228.932 Año 4 186.167 1.368.896.838 12.829.682.632 75.067 13 .376.569 165. Proyección de Compras (Pesos) Tipo de Insumo Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Mano de Obra Directa Empleados Materia Prima MAT PRIMA MADERA MAT/PRIMA FIBRAS NATUR (Mopamopa) AGLOMERADO SOLVENTES TINTES Barniz cera ICOPOR PLASTICO BURBUJA PEGANTES ABRASIVOS.553 18. 162.53 13.000 622.872.45 16.600 1.425.446 1 4.50 0.037.319.203.471 937.66 0.784.000.235 294.120 297.696 129.381.077.012 273.476 TOTAL OTROS INGRESOS TOTAL IVA TOTAL 363.871.766 99. 829.81 7. 442.230 49 .060.425.929 797.177.379 .030.00 10.166.375. 272. 494.217.805 3 1.685.7 89.426.781 19 9.000 369.718 2.655 140.213 6 1.787.225 1.834 97.918.730 62.461 1 5.69 428.020 .PLAN DE COMPRAS Consumos por Unidad de Producto 5.16 16.36 24. 474.186.937.211.758 179.728.251 182. 640 57.249 81.817. 25 LAMPARA ELEC CLASICA LAMPARA ELE LINEAL JARRON No 30 Año 1 84.500 1 0.879 6.526.384.573 17.

30 60.29 10.00 10.430 2.27 202.266 34.945 28.072 2.653 2.70% PRECIO VENTA NACIONAL 26.69 LAMPARA MESA CLASICA PRODUCTO 2 4. Accesorios eléctricos ICOPOR PLASTICO BURBUJA PEGANTES ABRASIVOS.119 1.150 83.440 2.307 JARRON 30X12 PRODUCTO 4 34.307 LAMPARA MESA LINEAL PRODUCTO 3 4.556 COSTO UNITARIO MATERIA PRIMA COSTO UNITARIO MATERIA PRIMA COSTO MAT PRIMA MADERA MAT/PRIMA FIBRAS NATUR (Mopamopa) AGLOMERADO SOLVENTES TINTES Barniz cera. Accesorios eléctricos ICOPOR PLASTICO BURBUJA ETIQUETADO.505 96.119.815 4.71 2.066 2.977 24.066 2.307 4.407 6.457 2. SELLANTE ETIQUETADO.000 10.119 1.307 178 1.706 31.935 24.976.860 2.236 14.236 1.307 4.896 2.200 10.405.750.290 .200 8.695 119.200 10.236 2.03 1.25 PRODUCTO 1 LAMPARA MESA CLASICA PRODUCTO 2 LAMPARA MESA LINEAL PRODUCTO 3 JARRON 30X12 PRODUCTO 4 3.144 1.914.430 8.58 1.200 22.970 4.815 4.000.236 1.325 17.241.976.915 34.307 COSTO MAT PRIMA MADERA MAT/PRIMA FIBRAS NATUR (Mopamopa) MANO DE OBRA DIRECTA PEGANTES ABRASIVOS.71 1.144 178 17.177 38.554 1. SELLANTE HERRAJES AGLOMERADO SOLVENTES TINTES Barniz cera.970 2.200 10.236 1.307 4.75 72.COSTOS DE PRODUCCIÓN Costos de Producción COSTOS DE PRODUCCION COFRE 25X15X12 PRODUCTO 1 3.236 1.236 13.119 1.69 11.439.977 11.307 8.407 6. CATALOGOS CARTON. BROCHURE TOTAL COSTO PRODUCCION UTILIDAD 90% . CATALOGOS CARTON.236 2.235. BROCHURE HERRAJES TOTAL COFRE No.235.457.554 1.236 1.896 2.066 9.236 2.072 4.282 4.941 2.200 8.60 51.066 1.

278 2.84 158.348 899 5.278 1.037 1.833.804.84 Año 3 70.424 AÑO 2 2.752 1.037 691 4.804 1.23 169.974 12.354 148.61 181.874.57 228.79 244.752 1.634 Tabla de costos de producción en pesos(incluido IVA) INCREMENTO ANUAL 7% Tipo de Insumo Año 1 Mano de Obra Directa Materia Prima Totales 61.051.659 1.669.526.PRODUCCION Y VENTAS ANUAL EN UNIDADES PROYECTADA PRODUCTOS COFRE No.775.170.504.961 2.157 1.848.645 2.10 261.296.272.112.53 Año 2 65.941.230.476 AÑO 4 3.123.519 9.723 Año 4 75.822.119.003 Año 5 80.020.676.594.961 1. 25 LAMPARA ELEC CLASICA LAMPARA ELE LINEAL JARRON No 30 TOTAL AÑO 1 1.227.00 213.789.751 AÑO 3 2.168 7.784.00 138.719 AÑO 5 4.348 1.54 .239.300.738 2.805.53 199.

000 720.805 139.000 720.000 4.047.233.000 4 720.838.217.000 DEPRECIACION ANUAL 1 4.239.505 Mano de obra directa mano de obra indirecta materiales directos materiales indirectos depreciación servicios mantenimiento sub.000 $ 6.404.000 2.700 434.000 720.000 564.000 720.300 500.700 434.000 564.000 55.000 564.404.838.500 16.000 7.838.700 434.838.838.000 4.000 3 564.000 600.000 4.400.820.000 700.000 2 564.000 4 564.000 5.000 564.404.000 720.800.GASTOS POR DEPRECIACION ACTIVOS DE PRODUCCION ACTIVO MAQUINARIA Y EQUIPO HERRAMIENTA TOTAL ACTIVOS 0 5 VIDA UTIL 1 COSTO ACTIVO 44.00 0 Activos intangibles Gastos preoperativos Total amortizar plazo amorizacion 5 Valor amortizacion anual 1 720.500 .404.000 4.500 GASTOS POR DEPRECIACION ACTIVOS DE ADMINISTRACION VIDA UTIL 1 0 COSTO ACTIVO 5.700 434.000 DEPRECIACION ANUAL 1 564.300.000 2.194.000 3 720.000 4.700 4 4.000 46. total 37.000 600.200.500 22.000 2 720.000 5 564.404.023.700 434.820.000 ACTIVO MUEBLES Y ENSERES TOTAL ACTIVOS AMORTIZACION GASTOS DIFERIDOS Costo del Activo 3.600.170.000 ANALISIS DE COSTOS COSTO costos de producción COSTO FIJO COSTO VARIABLE 61.700 2 4.000 564.000 $ 208.700 3 4.640.700 5 4.990.640.690.000 VALOR RESIDUAL 2. total gastos de administracion sueldos y prestaciones servicios preoperativos depreciación sub.000 5 720.700 VALOR RESIDUAL 22.000 $ 6.023.

233.Gastos de ventas Publicidad. Transport Depreciación sub.000 $ 5.305 .580. total $ 5.814. Promoción.090.805 $ 275.500 $ 208.000 - Costos Totales COSTO TOTAL $ 67.090.

0 30% 28.696.918 X 40% B: 1.4 34.476 Margen de contribución promedio ponderado participación margen de contribución MARGEN DE CONTRIBUCIÓN .935.5 Qo = CF / MC Qo = $ 64.353.3 A B C D COFRE DE 25 CMS LAMPARA MESA CLASIC LAMPARA MESA LINEAL JARRON DE 30X20 Precio venta promedio ponderado 73.1 24.1 10% 83.8 C 30% 60.405.224 / 33.550 = 1.81 UNIDADES UNIDADES UNIDADES UNIDADES CALCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO UNIDADES COSTO FIJO 64.918 X 30% D: 1.266.353.224 COSTO VARIABLE COSTO TOTAL $0 64.3 8.MC 40% 24.3 D 10% 202.12 unidades Distribución en cada línea: A B C D A: 1.918 X 10% 767.3 8.150.353.6 33.4 83.888.CALCULO PUNTO DE EQUILIBRIO ACTIVIDADES participación precio de venta costos variables margen de contribución costos fijos: A 40% 51.625.340.556 119.944.177 26.224 B 20% 72.25 383.353.439.8 28.405.439.750.241.224 INGRESO TOTAL - .750.550.918.706 38.44 191.695 31.2 20% 34.6 $ 64.8 6.6 9.62 575.918 X 20% C: 1.241.

353.910 158.956.786 111.672.353.001 73.738.560.224 $ 47.034 205.214.002 110.491.562 64.138.372 87.348 134.006 220.005 183.069.124 64.353.224 $ 141.952.207.224 $ 117.686 64.353.500 1000 1500 2000 2500 3000 64.534.353.224 $ 94.007 .472 182.224 $ 23.353.603.887.248 64.476.596 36.026.003 146.428.422.690.810 64.224 $ 70.

000.000 VALORES 100.000.000.000 50.000 150. PUNTO DE EQUILIBRIO 250.000 .GRAFICO.000.000 200.000.

00 535.125 769.500 SALARIO MENSUAL 1.712 41.446.500 5 33.942.500.398 9.235.000 0 500.500 3.390.145.232.000 500.232.232.938.232.289 11.413 6.146.00 9.30 AÑO3 10.000 0 500.642 6.924 AÑO2 13.798.83 31.830.400.454.125 769.878.000 6.209 12.952 655.232.469 612.COSTOS ADMINISTRATIVOS Gastos de Personal Tipo de Contratación Cargo Dedicación Valor Mensual Valor Anual GERENTE DIRECTOR PRODUCCION DIRECTOR ADMTIVO DISEÑO Completa Completa Completa Fija Fija Fija 1.000 PRESTACIONES SOCIALES (53.500 5 9.200.878.570.500.00 9.925.450 4.500 5 9.000.500.181 612.077.525.505.583.522 5.310.77 9.875 ANUALIZADOS ADMINISTRATIVOS Descripción Cargos Por Servicios Bancarios Pagos Por Arrendamientos Publicidad Reparaciones Y Mantenimiento Seguros Servicios Públicos Suministros De Oficina AÑO1 0 AÑO2 10.000 0 .541 535.983 38.375 769.310.671.000 SALARIO BASICO AÑO 8.232.580 572.101.615.232.600.827.834.375 12.77 9.00 GASTOS ANUALIZADOS ADMINISTRATIVOS Y PRESTACIONES CARGO GERENTE DIRECTOR PRODUCCION DIRECTOR ADMTIVO DISEÑO Total AÑO1 12.375 2.500 9.808.00 5.398 5.209 12.760.991.232.925.405 AÑO4 15.390.587.542 10.375 769.500 31.875%) 4.000 6.00 572.343 655.522 AÑO5 12.289 11.077.500 TOTAL SUELDO AÑO 12.090.450 AÑO4 11.00 4.28 AÑO3 14.040 5.570.694 PRESTACIONES CARGO Gerente Director Ad/tivo Diseño Director Producción CANTIDAD 1 1 1 TOTAL SALARIO BASICO MES 700.293 AÑO5 16.494.924 10.000 0 5.000 500.000.000 0 4.925.101.500 3.272.500 5 35.500 9.

30 457.230.146.946.500 20.Suscripciones Y Afiliaciones INTERNET AFILIACION REVISTA Varios Total 400.25 AÑO4 244.300 269.838.53 31.80 35.722.856.983 23.290.596.051 329.960 23.122 524.822.230.305.83 .53 AÑO2 213.712 24.84 33.290.021 287.727.000 251.805.587.00 21.514.003.021 490.835 21.833.051 20.789.804.454.542 26.353.304.958.710.000 0 PROGRAMA DE COSTOS OPERACIONALES CONCEPTO COSTOS DE PRODUCCION GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS DE VENTAS TOTAL AÑO1 199.856.40 38.63 41.683.115.710.000 0 428.017 24.84 AÑO3 228.16 AÑO5 261.170.122 308.596.390.938.318 26.941.120.

00 0 500.660 .00 0 60.000 total 956.00 0 251.00 0 2.80 Costo de producción Gastos de Administración Gastos de Ventas TOTAL COSTO OPERACIONAL 5 31.CAPITAL DE TRABAJO Capital de Trabajo INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO 199.50 0 20.390.57 ICT= 6 CAMPAÑA PROMOCIONAL CONCEPTO muestra gratis Pag Internet Portafolio Catálogos 2 idiomas transporte internacional Tarjetas presentación millar unidad 25 1 30 100 30 2 valor unit 38.00 0 200.878.514.000 5.290.305 90 698.65 COPD= 1 62.000 30.266 100.00 0 900.514.833.305 3 60 COSTO OPERACIONAL(CO) CICLO OPERATIVO en dias(co) 251.716.000 2.30 5 COPD= AÑO 251.000 100.514.66 0 100.

472.630 AMORTIZACION DE CREDITO PERIODO PAGO ANUAL INTERESES SOBRE SALDO 0.224 5.472.460 15.224 504.0 20 64.413.350.633.048.502.020 488.472.8 69 8.090.24 8.643 18.424. 279 9.879 199.440 35.616.63 8 46.684 53.122.000 58.212.046.91 7 23.805 563.757 BALANCE GENERAL INICIAL 1 DE ENERO DE 2010 TERMINOS CONSTANTES ACTIVOS .ESTADO DE RSULTADOS 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Ventas Costo de produccion Utilidad Bruta en Ventas Gastos de Administracion Gastos de Ventas TOTAL GASTOS OPERACIONALES Utilidad operacional Gastos financieros Utilidad antes de impuesto Provisión para impuestos UTILIDAD NETA 363.472.740.810 453.2387 VALOR DISPONIB LE PARA AMORTIZ AR 8.970.543.00 5 18.691 34.91 7 23.989.1 69 12.523.174.7 48 11. 912 4.91 7 23.04 8 15.833.949.247.638 (0) 56.567.42 4.472.91 7 15.597.298.91 7 23.860 SALDOS A FINAL DE AÑOS INICIAL 1 2 3 4 5 23.8 97 13.949.

757 64.000.8 97 169 000 9. .212.757 64.727 414.662.8 TOTAL INGRESOS TOTAL COSTOS DE OPERACIÓN 79 252.000 12.616.1 47 1.783.5 AÑO 4 977.4 31 339.ACTIVO CORRIENTE Caja Bancos Inventarios Total activo corriente ACTIVOS FIJOS Muebles y Enseres Vehiculo Maquinaria y Equipo Mobiliario y Decoración Total activos Fijos ACTIVOS DIFERIDOS Inversión en Obras Físicas Gastos Preoperativos TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS TOTAL ACTIVOS PASIVO Pasivo a Largo Plazo Préstamo por Pagar Total Pasivo a largo plazo PATRIMONIO Capital TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 52.000 52.436.000 64.030.985 448.192.114.932.005 907 158.915. .757 5.926 26. .6 AÑO 2 505.6 306 236.048.970.9 45 690.359.814 42.2 38 809 77. .5 UTILIDAD OPERACIONAL 75 36.166.5 MENOS IMPUESTOS 30 74.616.958 15.9 AÑO 5 1.457.000 15.031 7.000.000 600.000.120.949.108.0 00 8. .393 7.217.683.640. .757 FLUJO NETO DE OPERACIÓN SIN FINANCIACION AÑO 1 363.098.048 902 7.457.941 277.838 669.616. .757 600.377 220.000 46.773 58.8 AÑO 3 702.229.000 00.000 51.699 287.616.0 115 269.350 98.5 86 7.757 64.972 136.000 117.857.888 15.216 308.0 UTILIDAD NETA MAS DEPRECIACION MAS AMORTIZACION DE DIFERIDOS 45 7.073.3 05 111.5 78 329.4 .099.073.0 00 18.000 117.

276 24.398 470.89.484.116.9 FLUJO NETO DE OPERACIÓN SIN FINANCIACION 42 071 175.8 24 716.079 297.163.3 . .

tiene un buen posicionamiento. manual de funciones y procedimientos. empaque. diseño. además de que en Colombia es la única región donde se emplean estas técnicas artesanales de los productos. Caso en el cual no aplica. Es viable legal y ambientalmente ya que la producción y comercialización no presenta restricciones importantes a excepción de la normatividad en cuento a la utilización de especies amenazadas o en vías de extinción para especies maderables. sistemas de tareas especializadas por tiempos. manejo de marca. producción y gestión empresarial fomentando el espíritu de pertenencia en cada uno de los trabajadores y personal administrativo. principalmente en el exterior en países como EEUU. Existen oportunidades en el mercado exterior por los tratados internacionales firmados con EEUU y otros países con preferencias arancelarias e incentivos a las exportaciones y una logística de transporte muy eficiente. Todo esto daría como resultado un aprovechamiento al máximo de los recursos físicos (infraestructura. técnicas artesanales mejoradas. incursionando en otras líneas como la del mueble tipo RTA (listos para armar) o mueble modular. España. principalmente. lo que permite obtener mayor rendimiento con una marcada reducción de costos permitiendo dedicar mas tiempo a las tareas de acabados y calidad. precisa apenas con lo justo para evitar altos costos fijos. con nuevas técnicas. El panorama en EEUU. Se tiene un modelo de estructura funcional detallada con los correspondientes soportes en cuanto a reglamento de trabajo. brochure. Alemania. un plan de salud social. de involucrarlos con todas las actividades relacionadas con la comercialización. Reino Unido entre otros. trazabilidad. El resto es cumplir con los requisitos de legalización de la empresa en cuanto a licencias o permisos. A nivel técnico es viable ya que el producto va a ser elaborado con un sistema mecanizado con una intensiva mano de obra. Sumado a lo anterior está la posibilidad de expansión en varios frentes: el uno en producción diseñando nuevos productos. de superior calidad a los que actualmente se ofrecen en el mercado y con mayor valor agregado por la utilización de conceptos modernos de administración.9. Esto dará como resultado un producto inmejorable. del talento humano en gran medida y de la capacidad de gestión administrativa. para esto se ha pensado en hacer partícipes a los trabajadores de los logros de la empresa. utilización de materias primas e insumos naturales con criterio ambiental. producción. CONCLUSIONES FINANCIERAS Y EVALUACIÓN DE VIABILIDAD Existe un mercado muy apetecido para estos productos. en un ambiente de calidad humana. investigación. insumos. un reglamento de seguridad industrial. que de llegar a ellos de manera competente permitiría a la empresa NARIÑO WOODART EXPORT desarrollar su actividad económica de una manera firme y sostenida con la posibilidad de desarrollarse al 100% de su capacidad en corto tiempo. es positivo ya que presenta una gran aceptabilidad para este tipo de productos y su sistema socioeconómico es fuerte. materias primas). sin costo alguno para su formación integral. Costa Rica. La empresa en consciente del hecho de que un empleado trabaja bien si es tratado con justicia. y quien en un mediano plazo estaría en condiciones de vincularse laboralmente a la empresa. mueble étnico que representan un mercado muy atractivo El proyecto presenta viabilidad comercial porque tiene varios elementos diferenciadores que lo hacen atractivo. respeto. . De igual manera permitiría el desarrollo de uno de los objetivos de la empresa cual es el de consolidar una escuela de artes y oficios adjunta a la empresa para beneficiar a la población vulnerable o en situación de desplazamiento. A nivel organizacional es viable el proyecto porque se tiene una estructura organizacional clara.

. también se complementará esto con jornadas educativas bajo convenios con la Cámara de Comercio y Sena. el cual es obligatorio seguir puntualmente.De igual manera se tiene previsto un programa de seguridad industrial que todo el personal de la empresa.

BIBLIOGRAFIA • Modulo académico Evaluación de proyectos Unad 2011. .

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