TRABAJO COLABORATIVO No.

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GRUPO 102059 – 296

JASSIR ANDREA ZARAMA TORO COMUNICACIÓN SOCIAL CON ENFASIS EN COMUNICACIÓN COMUNITARIA

TUTOR: OSCAR HERNANDEZ CURSO: EVALUACION DE PROYECTOS

UNIVERSIDA NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA UNAD SAN JUAN DE PASTO 2011

PLAN DE NEGOCIOS

1. NOMBRE DEL PROYECTO DE EMPRESA Montaje de una empresa productora y comercializadora de artesanías en madera con decoración de barniz de pasto y fibra de trigo - Nariño Woodart Export 2. PRESENTACIÓN DEL PROYECTO Concepto del Producto Los productos que la empresa NARIÑO WOODART EXPORT va a sacar al mercado en el primer año incluye una gran variedad de artículos, todos con las técnicas artesanales de talla, taracea en tamo y enchape en barniz de Pasto (mopa-mopa) y están comprendidos dentro de las siguientes líneas: Línea hogar y oficina. Incluye los siguientes productos: Lámparas de mesa y pared, mesas auxiliares, jarrones, cofres diversos tamaños, bomboneras, revisteros, servilleteros, frisos percheros, candelabros, columnas, máscaras, portalápices, sillas desarmables listas para armar. Línea bisutería: Incluye aretes(varios diseños), manillas, gargantillas, y otros accesorios para dama, elaborados en elementos maderables especiales como la tagua, el chonta, el Nazareno que poseen características de elevado de elevado atractivo comercial, sumado a lo anterior se utilizan las mismas técnicas de enchape y decoración de los productos artesanales. Los anteriores productos, tienen un alto valor agregado por emplear en su fabricación materias primas vegetales, la mano de obra de talentosos artesanos nariñenses que combinan diferentes oficios como la talla en madera tanto de superficie como de volumen, la taracea o enchape en Tamo (laminilla de trigo o cebada), enchape en mopa mopa (barniz de Pasto), y el diseño contemporáneo con mezcla de cultura tradicional autóctona, acorde con las tendencias medioambientales limpias de no utilización de tóxicos en los productos. Estos productos ya ocupan a nivel nacional e internacional un buen posicionamiento por su calidad, diseño, creatividad, contenido cultural y por el empleo de materiales naturales en su totalidad, sumando a la mano de obra especializada de muchos artesanos hábiles. De la gama de productos que la empresa NARIÑO WOODART EXPORT va a sacar al mercado se escogieron 4 únicamente por presentar características de mayor aceptabilidad, mayores ventas, experiencia en el mercado, buena tendencia en el exterior, entre otras virtudes. Como estrategia de introducción y como elemento práctico de análisis en este plan de negocios, se ha pensado en sacar al mercado en los tres primeros meses estos 4 productos bandera: Producto No. 1: Cofre tallado No. 25

Producto No. 2: Lámpara de mesa clásica. Producto No. 3: Lámpara de mesa forma lineal. Producto No. 4: Jarrón No. 30. Técnica: Este producto es elaborado a mano con técnicas de talla artística en medio-relieve sobre madera seleccionada, con diseños simétricos, de perspectiva, empleando para ello diferentes herramientas manuales como las gubias, formones, buriles, etc.; sobre este proceso inicial se aplica el enchape en fibra de trigo “tamo” o tetera, sobre las caras superior, frontal y los dos laterales del cofre para realzar su atractivo. Los acabados son mate utilizando para ello tintes, solventes naturales no tóxicos, y resinas vegetales... Los diseños del acabado en fibras tienen un contenido de cultura regional y étnico que dará un interés exótico adicional. Uso o servicio. Todos los productos artesanales tienen un valor funcional además de decorativo Como elementos diferenciadores de los anteriores productos se manejarán conceptos de alto diseño, criterios medio ambientales, durabilidad, estilo, construcción, composición, utilidades sugeridas, modelo, variaciones del modelo, materia prima e insumos no tóxicos, servicio de entregas y posventa garantizados. A partir del tercer mes se comenzara a trabajar en nuevos diseños con la meta de sacar 4 nuevos productos cada tres meses con el fin de ampliar el portafolio de productos. 3. JUSTIFICACIÓN Y ANTECEDENTES DEL PROYECTO La idea de la creación de esta empresa nace de las inquietudes del emprendedor y su equipo de trabajo quienes como actores involucrados estrechamente con el sector de la madera y la artesanía, ven las necesidades, problemas y situación actual algo atrofiada por la que atraviesa el sector, que requiere de una empresa líder para producir, promover, impulsar, organizar de una manera sistemática y que sirva de modelo de desarrollo productivo para los artesanos. Además existen muchas oportunidades para el sector en el mercado nacional y muy especialmente en el internacional para este tipo de productos de esta región de Colombia, Nariño que tradicionalmente se ha caracterizado por tener un talento humano con raíces artísticas ancestrales de muy alta categoría e identidad cultural. Por otra parte existe una mano de obra abundante, talentosa, de mucha tradición que no esta debidamente aprovechada y que podría canalizarse a corto mediano y largo plazo hacia su especialización efectiva, orientando las diferentes labores de la transformación de la madera hacia la producción, comercialización y exportación de una gama de productos de muy variado contenido y modelo como por ejemplo hacia la elaboración de juguetería, muebles armables en destino, mobiliarios domésticos, partes y piezas de muebles, puertas y ventanas, ataúdes, barandillas, cajones, cornisas, sillas, mesas de centro, artículos variados de decoración, pasamanos, patas para sillas, rodapiés de madera, rompecabezas, etc. Sería de gran aporte social la conformación de esta idea de negocio por cuanto el potencial de generación de empleo, la proyección internacional y el desarrollo para el sector serían factores muy importantes para el engrandecimiento del artesano nariñense. Además la creación de esta empresa permitiría consolidar la idea de autogeneración de empleo, como un proyecto de vida para el autor y su equipo de trabajo. A nivel del mercado, el funcionamiento de esta empresa permitirá satisfacer requerimientos de productos de mejor calidad, a menores precios, mayores volúmenes, con alto valor agregado, innovación y

Aruba. ♦ Desarrollar nueva tecnología a través del mejoramiento de maquinaria existente en el mercado para favorecer los volúmenes de producción. Existe un marcado enlace de este proyecto con los planes de Desarrollo Local. innovando en diseño y compitiendo con calidad y volúmenes.424 productos). producción y comercialización. . enfocando siempre todo esfuerzo a la priorización ambiental para producción y empaque. arte y cultura. Este sector de la transformación de la madera tiene un gran potencial que debería ser bien aprovechado. precios. mediante el comercio electrónico. Realizar convenios con el SENA. ♦ Iniciar promoción de los productos en Colombia a partir del 3 mes de operaciones. OBJETIVO GENERAL Crear una empresa productora y comercializadora de artesanías elaboradas en madera tallada con aplicación de técnicas de taracea en tamo y barniz. fruto de un pueblo rico en tradiciones. en la ciudad de Pasto. diversificando gama de productos. formas de pago y regularizar cadenas del mercado. Regional y Nacional ya que el sector artesanías esta siendo especialmente favorecido con las políticas económicas del gobierno Nacional. barniz. preservando y proyectando siempre esa característica de identidad regional.879 equivalente al 20% de la capacidad utilizada (4..diferenciación. OBJETIVOS DEL PROYECTO. ♦ Crear una red de artesanos para realizar alianzas estratégicas que permitan incrementar los niveles de competitividad mediante la cooperación. sin sustituir la utilización de la mano de obra ♦ Manejar un amplio catálogo de 10 productos en un plazo de 6 meses con mezclas de materias primas diversas madera tallada.212. Laboratorio Colombiano de Diseño y otra entidades para Capacitar en forma integral a los artesanos y generar ideas enfocadas al engrandecimiento del sector. ♦ Promocionar los productos en otros piases como España. ♦ Establecer el nivel de competencia. para el beneficio de todos los eslabones de la cadena de la madera y del Mopa mopa. Contactar. OBJETIVOS ESPECIFICOS ♦ Obtener ingresos por ventas para el primer año de operaciones de $ 363. ♦ Introducir los productos en el mercado de los estados Unidos y estudiar potenciales mercados en Europa. las estrategias de comercialización y promoción. ♦ Introducir paulatinamente métodos y normas técnicas de control de CALIDAD y sistemas alternativos de producción limpia. ♦ Desarrollar una cultura corporativa basada en cooperación. tamo. tetera. 4. ♦ Generar empleo ocupando mano de obra de población vulnerable o en situación de desplazamiento. a precio de venta nacional con incrementos anuales del 30%. Costa Rica. Ética y Valores. de manera estable durante el primer año de operaciones.

sajo. cedro. la cebada o palma del pacífico). cofres diversos tamaños. nogal. sumando a la mano de obra especializada de muchos artesanos hábiles. jarrones. el nazareno que poseen características de elevado de elevado atractivo comercial. máscaras. candelabros. acorde con las tendencias medioambientales limpias de no utilización de tóxicos en los productos. servilleteros.| Los anteriores productos. diseño. Esta es una línea de mucha proyección internacional y ocupa el primer renglón en participación Nacional de exportaciones artesanales.5. revisteros. elaborados en elementos maderables especiales como la tagua. talla de volumen (tipo escultura) la taracea en tamo o tetera (fibras naturales del trigo. y otros accesorios para dama. Incluye los siguientes productos: Lámparas de mesa y pared. bomboneras. con alto grado de innovación y diferenciación. la taracea o enchape en Tamo (laminilla del tallo del trigo o cebada). etc. frisos percheros. mesas auxiliares. creatividad. taracea en tamo y enchape en barniz de Pasto (mopamopa) y están comprendidos dentro de las siguientes líneas: Línea hogar y oficina. La materia prima utilizada es madera de las variedades como el pino. la mano de obra de talentosos artesanos nariñenses que combinan diferentes oficios como la talla en madera tanto de superficie como de volumen. EL PRODUCTO Los productos que la empresa NARIÑO WOODART EXPORT va a sacar al mercado en el primer año incluye una gran variedad de artículos en madera. el enchape en Mopa Mopa (resina vegetal del Putumayo empleada por los nativos desde hace cientos de años). manillas. laurel. El sistema de producción a implementar es un sistema mecanizado mediante la utilización de una máquina especial routeadora tridimensional que permite un rendimiento 8 a 1 comparado con la . contenido cultural y por el empleo de materiales naturales en su totalidad. sumado a lo anterior se utilizan las mismas técnicas de enchape y decoración de los productos artesanales. bancos desarmables. gargantillas. Estos productos ya ocupan a nivel nacional e internacional un buen posicionamiento por su calidad. urapán. La técnica empleada es una combinación de técnicas ancestrales propias de la región nariñense como son la talla en madera en medio y bajo relieve. ANALISIS TECNICO. empleando varias técnicas artesanales como la talla. tienen un alto valor agregado por emplear en su fabricación materias primas vegetales. el chonta. y el diseño contemporáneo con mezcla de cultura tradicional autóctona. portalápices. enchape en mopa mopa (barniz de Pasto). Línea bisutería: Incluye aretes(varios diseños).

Preferencia por colores fuertes y vivos en los grandes centros urbanos y por colores pastel. mayores ventas.”. "Perfil de producto. 25 Producto No. posición arancelaria. Artesanías. azul lavanda y dorado en otras zonas. se concluye que la empresa NARIÑO WOODART EXPORT puede proyectarse muy bien al mercado de los EEUU de ahí que va a sacar al mercado inicialmente 4 productos por presentar características de mayor aceptabilidad. Manufacturas de madera". . Producto No. ya que cada dos meses deben salir 4 nuevos productos (sea mejorados o nuevos totalmente) además es útil como elemento práctico de análisis en este plan de negocios: Producto No. torneado (torno múltiple de desbaste interior y exterior). 30. "Sectores de gran oportunidad en el mercado de los Estados Unidos". Producto No. facilidad en el manejo logístico. precio competitivos. acabados. Marcado retorno a los productos naturales. materiales e insumos empleados. "Perfil Estados Unidos. descripción del producto y la ficha técnica completa se describe en el Capitulo de Operación Cada producto llevara su correspondiente ficha técnica acompañado de un catálogo. Las anteriores preferencias satisfacen un nicho con gran proyección comercial en mercados externos Estas son algunas de las tendencias sobre el consumo de productos artesanales que a nivel mundial se han detectado por parte de algunas agencias especializadas: • • • Indiferencia ante el material de fabricación de las artesanías. Mano de obra calificada y no calificada intensiva porque los volúmenes de producción con este sistema mecanizado son exigentes. entre otras virtudes. buena tendencia en el exterior.utilización de mano de obra no calificada. 2: Lámpara de mesa clásica. Según los resultados del estudio de mercado. uso o utilidad del producto.Estados Unidos. New York"). Esta estrategia de introducción es aplicable para los tres primeros meses. criterio ambiental. 4: Jarrón No. 3: Lámpara de mesa forma lineal. cerámica. vidrio. Se utilizará maquinaria convencional pero mejorada para aumentar la productividad de las operaciones de pulido. 1: Cofre tallado No. folletos publicitarios. TENDENCIAS Las tendencias por el aprecio a los productos hechos a mano ha creado necesidades en cuanto a diseño. La empresa está en condiciones de llegar a utilizar el 100% de la capacidad instalada en un plazo de 10 meses con un buen apalancamiento y una mínima adecuación de la planta física. una carta de invitación a visitar la página WEB y demás información que permita un enlace de la empresa NARIÑO WOODART EXPORT con el cliente potencial. de las opiniones de expertos y de la experiencia que se tiene sobre el sector. tales como tejidos de algodón. productos con experiencia en el mercado. los aportes Documentales que Proexport y Mincomex tienen dentro de su Plan estratégico exportador a EEUU y otros países (“Perfil Sectorial. regalos y artículos de decoración. California. Los detalles de cada producto. madera. expresiones creativas. sistema de empaque y al cumplimiento de normas ambientales en general. piedra y rocas pulidas de diversos colores.

utilizando el talento humano de artesanos nariñenses talentosos. que combinan diferentes oficios como la talla en madera tanto de superficie como de volumen. diseño. 6. además de otras maquinas mejoradas que permitirán un proceso de producción mecanizada con una marcada reducción de costos. comercializar y exportar productos artesanales de excelente calidad. seguidas por las artesanías tradicionales. con proyección internacional. Ventajas Competitivas y Propuesta de Valor Como ventajas que la empresa NARIÑO WOODART EXPORT posee están las siguientes: ♦ Productos muy diferenciados tanto en diseño como en calidad y precio con un alto valor agregado por emplear en su fabricación la mano de obra muy especializada de artesanos expertos. diseño. un torno de función múltiple copiador y vaciador de bloques de madera con desbaste externo e interno. creatividad. con diseño. investigativa. Mayor acogida por las artesanías de tipo contemporáneo. visionaria. para que sean utilizados por varios operarios. ♦ Gestión empresarial. creativos. trazabilidad. . por medio de una gerencia participativa. marketing de economía globalizada. una empresa bien organizada. compromiso social. trabajo en equipo. plazos de entrega y otras condiciones pactadas desde la cotización. Aprecio por formas que se remitan a la naturaleza: animales reales y fantásticos. y una filosofía ética. ♦ Cumplimiento por parte de la empresa en cuanto a cantidad. producción mecanizada funcional. peso y volumen del artículo. con una filosofía de trabajo ético. ♦ Implementación de maquinaria moderna mecanizada como lo es una routeadora tridimensional duplicadora de modelos volumétricos en madera. responsabilidad. productora de objetos artesanales innovadores. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL MISIÓN NARIÑO WOODART EXPORT tiene como misión la de producir. calidad. Creciente interés por las artesanías étnicas. sistemas abrasivos múltiples lisos. motivada por la búsqueda permanente de la excelencia integral y la máxima satisfacción del cliente. ♦ Garantía tanto en entrega como en reposición por mercancías dañadas o deterioradas. calidad. con mano de obra intensiva para producir grandes volúmenes. especialmente aquellas consideradas funcionales. Manejo de conceptos modernos de producción y administración: tecnologías limpias. y el diseño contemporáneo con mezcla de cultura tradicional autóctona. criterio medioambiental. Infundiendo en todo el personal el sentido de pertenencia. la taracea o enchape en Tamo (laminilla de trigo o cebada). VISION NARIÑO WOODART EXPORT será en el año 2011 reconocida como una empresa altamente competitiva en el sector de la transformación de la madera.• • • • Valoración por acabados rústicos pero de formas estilizadas y motivos decorativos. convexos y cóncavos. acorde con las tendencias actuales y la normatividad medioambiental. flores y frutos.

el compromiso social. Oportunidad Compromiso Excelencia Visión Optimización Sostenibilidad Nuestro gran propósito es crear una organización fundamentada en el servicio al cliente con criterio de innovación. identificación del trabajo con la misión de la organización para generar un clima positivo hacia el desarrollo de potencialidades permitiendo dar lo mejor de cada empleado. con amplia experiencia gerencial y conocimiento del sector. de trabajo en equipo. NARIÑO WOODART EXPORT dentro de su filosofía de trabajo da prioridad al factor humano como elemento de desarrollo evolutivo constante sin el cual todo componente material sería estéril. ética en todo.VALORES CORPORATIVOS Calidad. creatividad. calidad integral. búsqueda permanente de oportunidades. La estructura organizacional que más se adapta a la empresa es por funciones. con mucha proyección hacia la comunidad quien en definitiva es la fuente de inspiración e integración. . GERENTE ASESOR DISEÑO ASESOR COMERCIAL ASESOR FINANCIEROE DIRECTOR DE PRODUCCIÓN DIRECTOR ADMINISTRATIVO. Es así se planean estrategias de concientización basadas en la calidad. DISEÑO Y MERCADEO ARTESANOS OPERARIOS AGENTE DE VENTAS RECURSOS HUMANOS La empresa NARIÑO WOODART EXPORT estará conformada en su parte administrativa por las siguientes personas que desde un principio han estado apoyando el proceso de investigación y formulación del Plan de Negocios: GERENTE GENERAL: Profesional de Administración de Empresas.

la gestión comercial y financiera. mejoramiento de maquinaria apropiada para el oficio artesanal y que permita mayores rendimientos. tendrá a su cargo otras que se detallarán en un anexo. 25 Posición Arancelaria: 44.Será el Gerente de la empresa. Es un Conocedor del producto artesanal. 2 Especialistas en la taracea del tamo y Tetera 7. estatuillas y demás objetos de adorno de madera. de madera no comprendidos en el capitulo 14.00. DIRECTOR OPERATIVO. PROFESIONAL DE DISEÑO INDUSTRIAL. cofrecillos y estuches para joyas. talla). programar supervisar y controlar la parte operativa de acuerdo a los planes y políticas de la empresa y las tendencias del mercado en coordinación con la gerencia y las demás divisiones de la empresa. con amplio conocimiento del oficio de la transformación de madera (Ebanistería. Es el representante y administrador legal de la Empresa. investido de funciones ejecutivas. Nombre comercial: cofre # 25. Será el principal gestor comercial y administrativo de la empresa.20. orfebrería y manufacturas similares de madera. carpintería. la responsabilidad de la acción administrativa. la coordinación y la supervisión general de la empresa. Descripción del producto. mejoramiento de líneas de productos y diseño de nuevos productos elaborados con técnicas mixtas. artículos de mobiliario. administrativas y como tal tiene a su cargo la representación legal de la empresa.10. Será el director del departamento de producción y la persona encargada de planear. Medidas: Largo 25 cms Ancho 15 cms Alto 12 cms . Identificación: Cofre tallado en madera No. y además de las funciones generales aquí indicadas. de las tendencias y demás características propias del Diseño. su experiencia está relacionada con el rediseño de productos existentes. 5 Operarios 2 Maestros Artesanos. Persona con amplia experiencia productiva en Ebanistería.00 Nombre técnico: Marquetería y taracea. OPERACIÓN Ficha Técnica del Producto o Servicio Como ya se ilustró en la parte de concepto de producto. artesanía con talla en madera decorada en laminilla de tamo. la empresa NARIÑO WOODART EXPORT tiene va a sacar inicialmente los siguientes 4 productos bandera: Producto No. 1.

Identificación: Lámpara de mesa clásica.5 % Precio : 51.00 Nombre técnico: Lámparas eléctricas de mesa o de pie. Uso o servicio.20. diferentes variedades(nogal. Producto No. sajo. Es además de uso decorativo. Descripción del producto. de perspectiva. lamparilla de noche Nombre comercial: Lámpara de mesa clásica. Se lo utiliza para guardar joyas y demás objetos pequeños de valor.200 + IVA Empaque: plástico liso y plástico burbuja y caja de cartón individual Técnica de elaboración: Talla alto relieve sobre madera. formones. frontal y los dos laterales del cofre para realzar su atractivo.05. artesanía con talla en madera decorada en laminilla de tamo... pino. a continuación se da un acabado mate utilizando para ello tintes. solventes naturales no tóxicos. y resinas vegetales. Medidas: Largo 25 cms Ancho (Diámetro) 20 cms Peso: 950 grms . Los diseños del acabado en fibras tienen un contenido de cultura regional y étnica que dará un interés exótico adicional. etc. 2.Peso: 750 grms Materiales: Madera 95 % Fibras naturales 2% Tintas naturales: 1. de cabecera. con diseños simétricos.5 % Lacas naturales: 1. urapán) y taracea en tamo o mopa mopa. buriles.00. sobre las caras superior. Posición Arancelaria: 94. sobre este proceso inicial se aplica el enchape en fibra de trigo “tamo” o tetera. empleando para ello diferentes herramientas manuales como las gubias. Técnica: Este producto es elaborado a mano con técnicas de talla artística en medio-relieve sobre madera seleccionada.

Igual técnica empleada que para el producto No 1. 3. Posición Arancelaria: 94. lamparilla de noche Nombre comercial: Lámpara de mesa corte lineal. artesanía con talla en madera decorada en laminilla de tamo. adicionando una talla volumétrica al cuerpo de la madera para formar una escultura tridimensional como base. Medidas: Largo 18 cms Ancho 15 cms Alto 25 cms Peso: 700 grms Materiales: Madera 85 % Fibras naturales 2% Tintas naturales: 1.5 % Materiales eléctricos: 10% Precio: 72. Producto No. Descripción del producto. Se lo utiliza para iluminación en alcobas. oficinas u otro sitio. de formato pequeño muy expresivo. Identificación: Lámpara de mesa forma lineal. plástico burbuja y caja de cartón individual Técnica de elaboración. Uso o servicio.5 % Lacas naturales: 1. salas.05.00 Nombre técnico: Lámparas eléctricas de mesa o de pie.00.700 + IVA Empaque: plástico liso.20.5 % . de cabecera. Es además de uso decorativo.Materiales: Madera 85 % Fibras naturales 2% Tintas naturales: 1.

plástico burbuja y caja de cartón individual Técnica de elaboración.900 + IVA Empaque: plástico liso. Identificación: Jarrón No. Uso o servicio. Es además de uso decorativo. . 4. 30. de madera no comprendidos en el capitulo 14. Nombre comercial: Jarrón No.10.500 + IVA Empaque: plástico liso. Posición Arancelaria: 44. artesanía con talla en madera decorada en laminilla de tamo. Producto No. artículos de mobiliario. Medidas: Alto 30 cms Ancho 20 cms Peso: 850 grms Materiales: Madera 85 % Fibras naturales 2% Tintas naturales: 1.5 % Materiales eléctricos: 10% Precio: 202. oficinas u otro sitio. 30.20. Descripción del producto.Lacas naturales: 1.5 % Lacas naturales: 1. salas.00. estatuillas y demás objetos de adorno de madera.00 Nombre técnico: Nombre técnico: Marquetería y taracea. Técnica: Igual técnica empleada que para el producto No 2 con la diferencia que no se aplica la talla en volumen sino en relieve con taracea en tamo. Se lo utiliza para iluminación en alcobas.5 % Materiales eléctricos: 10% Precio: 60. plástico burbuja y caja de cartón individual. orfebrería y manufacturas similares de madera. cofrecillos y estuches para joyas. Técnica de elaboración.

y que presente concordancia con la . composición. Esta función la realiza un escultor con un nivel alto de especialización. con buena presentación. B) TRANSFORMACIÓN: . lo hace un experto profesional de Diseño Industrial. Como prototipos a desarrollar en el primer semestre del primer año están los siguientes: baúles o cofres en otros tamaños. portalápices entre otros. máscaras. Uso o servicio. contenedores. como recipiente para flores artificiales. El empaque Punto de mucho interés por parte de la empresa porque es el primer contacto del cliente. Todo entra por los ojos. servilleteros. siguiendo el proceso artesanal de taracea. frisos percheros. lamparas pared. estilo. servicio de entregas y posventa garantizados. diseño y acabados empleados en los productos anteriores. además posee un agregado cultural propio de la región. empaque individual. durabilidad. sajo. modelo. La madera debe reunir condiciones óptimas de secado. por su parte el embalaje asegura que el producto se conserve internamente de factores como el roce. lo protege de la humedad y asegura su protección externa. bomboneras. variaciones del modelo. utilidades sugeridas. y taracea en tamo o mopa mopa. pino. Descripción del Proceso Para la descripción del proceso se tiene dos procedimientos. Se lo utiliza para decoración. La empresa está capacitada para producir 22. Este diseño pasa luego a la elaboración tridimensional del prototipo en diferentes materiales sólidos modelándolo hasta obtener una matriz o modelo. implementando sistemas de control de calidad óptimos.Producto elaborado en madera torneada. revisteros. La tecnología a emplear es moderna de tipo mecanizado con mano de obra intensiva lo que permitirá obtener grandes volúmenes con mínimo de tiempo. construcción. columnas. Corresponde al desarrollo de la idea del prototipo que se realiza con la ayuda de bocetos manuales y software para generación de gráficas. criterios medio ambientales. el primero es la etapa del diseño del prototipo o matriz y el segundo corresponde al proceso de transformación: A) ETAPA DE DISEÑO. Selección de la madera: El proceso comienza con la adquisición de la madera seleccionada de primera calidad con las especificaciones y dimensiones requeridas para cada producto.119 productos en un año utilizando el 100 % de la capacidad instalada. Beneficios del producto: Son productos funcionales con alto ingrediente decorativo. Cumpliendo estos dos factores la llegada del producto se hace en buen estado. candelabros. razón por la cual el empaque y el embalaje se convierten en dos aspectos fundamentales que se deben observar. portarretratos. hechos a mano por varios artesanos hábiles en diferentes oficios de tradición milenaria. El empaque es definitivo pues habla bien del producto. diferentes variedades(nogal. los golpes y demás. urapán) con talla en alto relieve sobre. materia prima e insumos no tóxicos. Como elementos diferenciadores de los anteriores productos se manejarán conceptos de alto diseño. inmunizada uniformidad. aplicando técnicas de diseños exclusivos y acabados con fibras naturales.

verificando que cumpla con las especificaciones técnicas requeridas. 8. glicol. Acabado: se realiza aplicación de selladores o lacas naturales libres de sustancias químicas o tineres que puedan ser rechazados en otros países. esta función la realiza dos operarios de nivel medio. Si el decorado va a ser en tamo este debe ser seleccionado previamente y requiere de un proceso especial para su utilización. Empaque y etiquetado: Lo realiza una persona con bajo nivel de especialización utilizando en primera instancia material plástico liso y burbuja para darle una cubierta y protección contra golpes. Consiste en darle al producto los diferentes colores. Alineación de matrices: Consiste en colocar el bloque de madera en la máquina routeadora industrial. 9. Esta labor la realiza un operario con nivel medio de especialización. 5. lo realizan artesanos muy especializados. 7. . codifica y almacena bajo los estándares de calidad sobre almacenamiento. Enchape o decorado. verificando que cumpla con las especificaciones técnicas requeridas. Talla o Modelado: Trabajo manual de alto grado de especialización que lo realiza un experto tallador quien quita elementos sobrantes (talla) del modelo dejándolo casi terminado. Este trabajo lo hace el director de Producción. Se trata de darle una textura suave o fina al tacto. se recorta de acuerdo a las dimensiones del producto utilizando sierra circular. utilizando diferentes herramientas para talla como gubias. profesional muy calificado y con experiencia en el manejo de maderas. Corte: Una vez seleccionada la madera. anilinas. 13. y dependiendo del producto puede ser en cera virgen o en fibras naturales. Ensamble: se unen las diferentes piezas del modelo para darle la forma requerida utilizando aglutinantes y presión. alcohol. Almacenamiento: El producto terminado se clasifica. Lo realiza una persona con nivel bajo de especialización. barnices. formones. Control de calidad: Lo realiza una persona con alto nivel de especialización. Desbaste: En este punto la máquina routeadora elimina el exceso de madera aproximándose en un 80% a la forma requerida para el producto. Pulido. vinilo trementina. polvo y humedad y una segunda cubierta en cartón o aglomerado según el caso. resina de barniz “mopa-mopa” y charoles a base de alcohol. texturas y presentación definitiva. Trabajo manual de bajo grado de especialización con la utilización de diferentes abrasivos. 4. 6. Se utilizan solventes no contaminantes y de origen vegetal (cera virgen de abeja o laurel. En esta etapa interviene un operario con grado medio. 12. herramientas manuales de corte y cautiles especiales para quemar las fibras y darles contrastes de color. 11.normatividad internacional de especies permitidas para su explotación. utilizando aglutinantes. para posteriormente ser etiquetado con su ficha técnica. 3. 10. mediante una inspección visual y táctil de cada uno de los productos. Lo realiza un operario de nivel medio de especialización (operario de la máquina). mediante una inspección visual y táctil de cada uno de los productos. etc. Segundo control de calidad: Este control se enfoca al acabado del producto y lo realiza una persona con alto nivel de especialización. 2. Este oficio lo realiza un operario con nivel bajo de especialización. Ver descripción de este proceso mas adelante.

puntillas. tetera (fibra del pacífico colombiano). Fijación. Acepta una variedad de fresadoras de poder. plástico. metal o mármol bien sea en bajo. A Colores. Fibras naturales. urapán. plástico burbuja. Para esto se recurre a aglutinantes especiales.000 rpm con una alta precisión. laurel. corteza de trigo o cebada. con el objeto de que sólo quede la parte brillante de éste. Puede realizar grabados sobre madera. Previamente elaborado el dibujo sobre madera o cualquier superficie. Se logra mediante el aplique de una plancha eléctrica o de un cautín a temperatura conveniente. es el tallo de trigo o cebada. relieves o retablos de bajo o alto relieve. selladores. el color amarillo. charol. pegantes. Para su ejecución debe encontrarse seco y libre de toda impureza. balso. aglomerado.Preparación de la materia prima el Tamo. Diferentes variedades como el pino. Posteriormente se procede a quitarle la envoltura o corteza que cubre el tallo. Esta maquinaria esta como aporte del emprendedor ES UNA MAQUINA MULTICOPIADORA 3D PARA modelos tridimensionales o de formato mediano en volumen que permite sacar copias de un modelo original que puede ser en madera. vinilos. Proceso de preparación: Alisado. nogal. Quemado. cera virgen. sajo. yeso. . nazareno. cedro. ya sea cuchillo. bolsas plásticas. barniz (mopa mopa). yeso resinoso o metal a una velocidad promedio de 20. Luego viene el corte. prima pues. Materia prima para el decorado sobre madera. pinturas. alcohol. silicona para moldes. medio o alto relieve. Puede realizar trabajo de escultura formato mediano. glicol. cinta adhesiva. tintes o anilinas naturales. pandala. chonta. utilizando para ello cualquier elemento de corte. No se aplica ninguna clase de tintes. anilinas minerales o vegetales. Maquinaria y herramienta 1 Pantógrafo Alemán copiador tridimensional de medio formato para madera. navaja o cuchillas utilizadas para afeitarse. tallas o calados para piezas de muebles o artículos de uso domestico o industrial. abrasivos(diferente granulado). trementina. el que se lo hace entre nudo y nudo del tallo. en cualquiera de sus variedades existentes. se dispone a aplicar tamo por tamo en torno de la figura que se ha diseñado. Consiste en partir el tamo. plástico burbuja. la cual le dará realce al decorado. Clase de decorado al natural. cartón para empaque. Necesidades y Requerimientos Las materias primas e insumos requeridos son los siguientes: MADERA. Se lo obtiene sometiendo a cocción al tamo en natural. luego se le suelta el color. aglomerado de madera. tagua. Aplique y dibujo.

2 Serruchos. cadenas. 1 martillo caucho. 1 pistola pintar . Esta labor la debe hacer un especialista de máquinas. 50 Formones. 1 Esmeril 1/2 hp. 50 Gubias. 10 Audífonos mini. Esta maquinaria elimina tiempo en las operaciones de diseño. 1 Sierra radial. 50 Muñequines. La aguja sigue un modelo tridimensional. 1 Caladora semi/industrial mesa. folletos informativos. catalogo institucional y de productos. Capital de trabajo. etc. tarjetas de presentación. 4 Careta protector. 1 juego de brocas x 30 . 1 Equipo/segur extintor. Las necesidades de capital son para: Adquisición de maquinaria. 4 martillos metálicos . 20 Pinceles. 3 Cepillo 4 ". envió de catálogos a clientes. con revisión de partes mecánicas y eléctricas. 1 taladro b/d . 1 Sierra para maquina circular Para el mantenimiento de esta maquinaria se procederá a una limpieza total después de terminadas las labores diarias. 1 Compás. 3 Cepillo 5". 1 Cepillo industrial pesado. 2 Alacranes de 150 mts. Gastos de constitución Realizar una campaña extensiva para promover las ventas de nuestros productos por diferentes medios (visitas con un representante. cambio de elementos si lo ameritan. 6 Uniformes. 3 cortafrio . 24 Mascarilla. 3 Cepillo de vuelta alemán 63. 1 Compresor. Otra maquinaria y herramienta requerida: 1 Planeadora corte 155 mm. 5 Brochas. 1 lijadora de banda vibracional . 1 Polichadora. etc. 1 sierra circular . 1 taladro discovery . 1 Caladora manual deWalt. Elaboración de medios de promoción y publicidad: catálogo de ventas. 3 Ruteadoras industrial. aceitado. 1 Lijadora de banda. 1 Bancos mesa con prensa. 20 Brocas varias . 1 Sierra sin fin . equipos. 1 Pulidora 1 Lijadora roto orbital. 1 juego Limas diferentes tamaños. 1 Torno duplicador 1 Cepillo manual eléctrico. 2 Espátulas. 30 Cinta para sierra sin fin. El rendimiento que permite esta maquina 3D es de un 80 % de la labor total del producto terminado. y la fresadora corta o desbasta un pedazo duplicando el modelo. estudio fotográfico. Ese 10 % faltante lo realiza un artesano calificado y el otro 10% un artesano no calificado.La máquina incorpora una serie de palancas. 1 hombre solo . 1 Mototool 38mm dw887. y contrapesos para guiar una fresadora a lo largo de un camino paralelo a una aguja. 5 Protector gases. 1 Piedra para esmeril. plantillado y desbaste realizando estas tares en la décima parte de lo que lo haría un operario semicalificado. 1 Sierra circular. Pero cada 3 meses se debe hacer mantenimiento minucioso de las principales máquinas. promoción vía Internet). 1 juego de fresas x 16 . . 10 Guantes. 5 Audífonos grande. página institucional por Internet. 1 escofina. . dejando el acabado del producto a un tallador-escultor calificado quien le da el toque maestro y definitivo. 1 Aspiradora para polvo de madera. 1 cepillo eléctrico indust . 1 aerógrafo. 6 Cuchillas para cepillos. 3 alicates. muebles y enseres. 4 Seguetas. 1 prensa banco 4 " . 6 Protector vista. 8 Prensas g. 1 juego Fresas buriles para pantógrafo y routeadoras. 4 Piedras para afilar.

000 00 .000 500 1.000 300.000 16.000 5.000 4.000 000 00 30.000 60.000.000 15.000 27.000 18. FINANCIACION INVERSIONES EN ACTIVOS INTANGIBLES DESCRIPCIÓN Estudio de factibilidad Escrituras Y Gastos Notariales Permisos Y Licencias Registro Mercantil Registros.000 80.000 56.000 36.000 550.000 3.000 200.500.000 563.000 200.500 20.000.000 6.000 3.000 60.000 30.000.000 450.000 874.000.000 180.000 80.8.000 180.000 3.800.000.000 10.300.000 10.0 DEPRE TOTAL CIACION DEPREC 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 5 5 5 5 2.000 3.000 6.000 3.00 0 3.200 15.000 1.000 7.800 20.00 200.000 300.000 90.300.000.000.500 600 500 600 6.000 1.000 34.000 262.000 16.000 55.000 3.000 5.000 30.000 5.000 15.000 20.000 80.000 100.000.000 70. EQUIPO Y HERRAMIENTA COST UNIT 20.000 50.000 15.000 100.000 380.000 5.600.000.000 4.000 200.000 200.000 60.000 905. Marcas Y Patentes TOTAL GASTOS PREOPERATIVOS VALOR 3.000 108.00 200.000 80.000 150.000 905.000 8.000 150.000 60.00 INVERSION EN MAQUINARIA.00 200.000 80.000 1.000 150. DETALLE PANTOGRAFO ROUTEADOR 3D CEPILLO INDUSTRIAL C40 3 HP TORNO DUPLICADOR MULTIPLE DESBASTE EXT E INTERNO CALADORA SEMIINDUSTR MESA SIERRA SIN FIN 1 HP (40X40) SIERRA CIRCULAR 2 HP LIJADORA DE BANDA 3"X 21" POLICHADORA COMPRESOR 2 HP TP 2 POWER ESMERIL 1/2 HP RUTEADORAS INDUSTRIAL DW 616 1.000 550.622.000 563.000 5.300 330.000.1/4 FORMONES GUBIAS ALACRANES DE 150 MTS CEPILLO 4 " CEPILLO 5" CEPILLO DE VUELTA ALEMAN 63 ASPIRADORA PARA POLVO DE MADERA MESA CARPINTERIA CON PRENSA DOBLE EQUIPO/SEGUR extintor PRENSAS G TALADRO BLACK DECKER MARTILLOS METALICOS MARTILLO CAUCHO ESCOFINA ALICATES HOMBRE SOLO CORTAFRIO TALADRO DISCOVERY PRENSA BANCO 4 " LIJADORA BRIVACIÓN JUEGO DE BROCAS X 30 JUEGO DE FRESASX X 16 PISTOLA PINTAR MUEBLES PARA HERRAMIENTA CANT 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 3 50 50 6 3 3 4 1 4 2 10 1 2 1 1 2 1 2 1 1 1 1 1 1 3 COST TOTAL 20.000 80.200 100.000.000 20.000 102.000 20.000 6.000 30.800.0 90.000 18.000 2.000 360.000 30.500.000 3.000 3.000 200.000.000 150.000 600.000 70.000.000 10.

000 20.600 20.000 40.000 90.000 30.000 15.000 800 2.000 17.000 90.tinta.838.000 60.000 100.00 0 120.000 18.00 0 1.000 38. 1 000 400.000 2.00 0 DEPRE CIACION 10 10 TOTAL DEPREC 30.000 30.000 30.000 30.000 18.000 7.00 0 200.000 2.000 10. 1 000 150.00 0 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 .000 7.000 1.MUÑEQUINES SERRUCHOS COMPAS LIMAS DIFERENTES TAMAÑOS FRESAS BURILES PARA PANTOGR Y ROUTR ESPATULAS BROCHAS PINCELES guantes audifonos mini audifonos grande protector gases MASCARILLA careta protector protec vista uniformes Seguetas Brocas juego completo carbono tungsteno Cinta para sierra sin fin cuchillas para cepillos piedras para afilar piedra para esmeril sierra para maquina circulas TOTAL 2 2 2 1 4 2 5 20 10 10 5 1 24 4 6 3 4 1 50 6 2 1 1 20.00 0 100.000 12. 1 000 320.000 8.00 0 300. 1 000 600.000 400.500.000 40.00 0 400.000 2.000 3.000 15.000 30.000 30.000 165.000 20.000 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 8.000 60.000 12.00 0 600.000 120.600 24.000 40.000 2.000 48.000 2.000 150.000 9.000 46.000 15.000 4.000 100.000 38. 6 000 15.000 87.000 10.000 35.000 12.500.00 0 150.00 0 300. 4 000 50.000 80.000 4.700 INVERSION EN MUEBLES Y ENSERES DETALLE ESCRITORIO MATERIAL PARA FABRICARLOS MESAS PARA TRABAJO SILLAS GIRATORIAS SILLAS SENCILLAS PARA JUNTAS Sillas rimax Telefonos Telefono fax COMPUTADOR PRINCIPAL PARA EDICION IMPRESORA HP 694 TABLERO/ACCESORIOS borrad.000 100. 60.000 10.500 90. 1 000 300.000 28. COST TOTAL 300.000 50. 8 000 50.00 0 120.600 17.000 150.000 6. 1 000 100.00 0 300. 1 000 200.000 87.000 8.300 15.000 30.217.000 30. 1 000 1.000 90.000 7.000 140.000 33.000 32.400 4.000 75.000 3 000 2 000 80. 2 000 300.000 28.000 10.000 18.000 10.000 50.marcador SOFTWARE ESPECIALIZADO INSTALACION AUTOCAD/TUTORIALES ARCHIVADOR 3 GAVETAS COMPUTADOR AUX SECRETAR/CONTABIL ESCANNER CANT COST UNIT 100.00 0 100.500 5.

1 000 300. 600.640.000 30.000 5.000 5.000 .150.00 10 100.0 TOTAL 00 564.00 10 300.00 10 50.640. 1 000 80.000 55.217.00 10 8.000 5.000 30. REGULADOR ESTABILIZADOR MAGON 2000 CALCULADORAS GRABADORA MINI COMPONENTE MUEBLES VARIOS OFICINA/CAFETERIA CAFETERA 2 000 25.000 10.00 10 80.457. 1 000 0 0 0 0 0 300.000 RESUMEN INVERSION FIJA DETALLE Inversión en obras físicas Inversión en maquinarias y equipos Inversión en muebles y enseres Inversión en activos intangibles Total inversión Fija COSTO TOTAL 46.000 3. 2 000 100.

743 7.553 18.177.060.475 .838 12.064.813.594.211.600 1.69 428.476 TOTAL OTROS INGRESOS TOTAL IVA TOTAL 363.713.446 1 4.284 127.978.983.030.335.416.829.217.415.879 59.19 17.685.067 13 .660 138.PLAN DE COMPRAS Consumos por Unidad de Producto 5.401 213.758 179.163 722.381.020 19.632 75.655 140.008.696 129.166.186.540 215.469 Año 2 110. .244 13.372.026 75.07 12.784. 389. Proyección de Compras (Pesos) Tipo de Insumo Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Mano de Obra Directa Empleados Materia Prima MAT PRIMA MADERA MAT/PRIMA FIBRAS NATUR (Mopamopa) AGLOMERADO SOLVENTES TINTES Barniz cera ICOPOR PLASTICO BURBUJA PEGANTES ABRASIVOS.254 307.875 43.127.037.049.000 479.305 12.384. 272.000 808.569 165.42 15.700.833.0 22.368.523.212.593.321 18.434.158 28.573 17.225 1.996. 829.730.769 46 1.176.364.905 167.123 106. 494.723 44.734 75.278.531 399. 112. BROCHURE HERRAJES TOTAL IVA Total mas IVA 37 .918.728.634 3 61.26 16.375.030.120 297.973.595.461 1 5.426 236.970.03 315. CATALOGOS CARTON.381.573 13.515 355.244 .718 2.781 19 9.53 13.254.94 2.051 40.940 472.853 2 3.381.500 1 0.610.94 2. 654.817.441.074.99 0.346.932 Año 4 186.26 13.505.77 70.293 1 4. SELLANTE ETIQUETADO. 474.286. 640 57.7 89.425.822.409 23 1.767 17.169 30.395.020 .213 6 1.474.00 10.81 7. 390.640.807. 442.4 75.200.212 Año 5 242.279 556.547 248.8 07.62 15. 25 LAMPARA ELEC CLASICA LAMPARA ELE LINEAL JARRON No 30 Año 1 84.553 14 .077.000 622.918.516.776 46.443.929 797.006.896.171 34. 366.682. 897.696 10.937.983.75 11.122. PROYECCIÓN DE VENTAS NWAE $ INCREM 30% ANUAL Producto o Servicio COFRE No.293 11.208 386.235 294.743 76.230 49 .426.730 62.807.022 613.928.597.813 .50 0. 442.129 .879 6.471.871.87 228.249 81.300 65.16 16.00 337.379 .297.398 386.425.2 64.167 1.000 369.251 182.239.834 97.349.469.644 19.53 1.682.000.787.766 8.471 937.033.155 80.511 14 .918.872.42 12.643 11. 249.012 273.766 99.526.409 Año 3 143.66 0.376.319.36 24.805 3 1.92 26.613.212. 162.203.177.45 16.

976.977 24.914.236 1.200 10.430 8.896 2.119 1.236 14.066 9. Accesorios eléctricos ICOPOR PLASTICO BURBUJA ETIQUETADO. SELLANTE ETIQUETADO.236 1.200 10.200 8.970 2.307 COSTO MAT PRIMA MADERA MAT/PRIMA FIBRAS NATUR (Mopamopa) MANO DE OBRA DIRECTA PEGANTES ABRASIVOS. CATALOGOS CARTON.69 LAMPARA MESA CLASICA PRODUCTO 2 4.307 8.915 34.935 24.COSTOS DE PRODUCCIÓN Costos de Producción COSTOS DE PRODUCCION COFRE 25X15X12 PRODUCTO 1 3.307 JARRON 30X12 PRODUCTO 4 34.119 1.554 1.505 96.282 4.60 51.977 11.200 10.896 2.000. CATALOGOS CARTON. BROCHURE HERRAJES TOTAL COFRE No.554 1.072 2.30 60.307 178 1.177 38.457 2.150 83.653 2.440 2.066 1.71 2.03 1.235.307 4.27 202.976.236 1.00 10.307 4.405.066 2.200 22.290 .307 LAMPARA MESA LINEAL PRODUCTO 3 4.58 1.750. SELLANTE HERRAJES AGLOMERADO SOLVENTES TINTES Barniz cera.29 10.236 1.325 17.815 4.307 4.066 2.236 2.970 4.407 6.000 10.236 2.941 2.556 COSTO UNITARIO MATERIA PRIMA COSTO UNITARIO MATERIA PRIMA COSTO MAT PRIMA MADERA MAT/PRIMA FIBRAS NATUR (Mopamopa) AGLOMERADO SOLVENTES TINTES Barniz cera.200 8.430 2.69 11.945 28.072 4.457.860 2.119 1.75 72.695 119.70% PRECIO VENTA NACIONAL 26.407 6.119.236 13. Accesorios eléctricos ICOPOR PLASTICO BURBUJA PEGANTES ABRASIVOS.236 1.71 1.144 1. BROCHURE TOTAL COSTO PRODUCCION UTILIDAD 90% .241.815 4.266 34.439.25 PRODUCTO 1 LAMPARA MESA CLASICA PRODUCTO 2 LAMPARA MESA LINEAL PRODUCTO 3 JARRON 30X12 PRODUCTO 4 3.235.144 178 17.236 2.706 31.

037 691 4.961 2.424 AÑO 2 2.752 1.53 Año 2 65.272.123.805. 25 LAMPARA ELEC CLASICA LAMPARA ELE LINEAL JARRON No 30 TOTAL AÑO 1 1.738 2.676.723 Año 4 75.519 9.61 181.239.157 1.645 2.003 Año 5 80.020.00 213.278 1.84 Año 3 70.848.659 1.669.634 Tabla de costos de producción en pesos(incluido IVA) INCREMENTO ANUAL 7% Tipo de Insumo Año 1 Mano de Obra Directa Materia Prima Totales 61.79 244.775.348 899 5.PRODUCCION Y VENTAS ANUAL EN UNIDADES PROYECTADA PRODUCTOS COFRE No.348 1.300.23 169.789.476 AÑO 4 3.54 .751 AÑO 3 2.037 1.119.941.168 7.822.170.278 2.00 138.804 1.961 1.526.974 12.230.227.752 1.504.051.594.354 148.10 261.874.296.784.719 AÑO 5 4.84 158.112.833.57 228.53 199.804.

000 564.000 720.194.000 4 564.000 DEPRECIACION ANUAL 1 4.000 600.000 7.404.700 434.500 16.000 5.404.500 GASTOS POR DEPRECIACION ACTIVOS DE ADMINISTRACION VIDA UTIL 1 0 COSTO ACTIVO 5.000 55.000 564.700 434.000 2.023.000 4.700 3 4.000 $ 6.047.170.600.233.000 4.700 434.700 434.700 2 4.000 720.000 564.000 ANALISIS DE COSTOS COSTO costos de producción COSTO FIJO COSTO VARIABLE 61.023.690.000 2 564.000 4 720.500 22.404.000 564.838.805 139.000 720.000 $ 208.505 Mano de obra directa mano de obra indirecta materiales directos materiales indirectos depreciación servicios mantenimiento sub.000 $ 6.838.000 720.217.000 46.000 2 720.404.000 5 564.000 4.700 4 4.640.239.000 720.000 DEPRECIACION ANUAL 1 564.700 434.820.990.000 564.300.640. total gastos de administracion sueldos y prestaciones servicios preoperativos depreciación sub.838.000 4.200.400.300 500.000 600.000 3 720.404.000 VALOR RESIDUAL 2.000 700.838.838.000 3 564.GASTOS POR DEPRECIACION ACTIVOS DE PRODUCCION ACTIVO MAQUINARIA Y EQUIPO HERRAMIENTA TOTAL ACTIVOS 0 5 VIDA UTIL 1 COSTO ACTIVO 44.000 ACTIVO MUEBLES Y ENSERES TOTAL ACTIVOS AMORTIZACION GASTOS DIFERIDOS Costo del Activo 3.000 4.00 0 Activos intangibles Gastos preoperativos Total amortizar plazo amorizacion 5 Valor amortizacion anual 1 720.700 VALOR RESIDUAL 22. total 37.800.820.700 5 4.000 2.500 .000 5 720.

805 $ 275.000 - Costos Totales COSTO TOTAL $ 67. Promoción.500 $ 208.305 . Transport Depreciación sub.580.090.233.Gastos de ventas Publicidad.000 $ 5.090.814. total $ 5.

0 30% 28.944.MC 40% 24.224 COSTO VARIABLE COSTO TOTAL $0 64.1 24.224 / 33.44 191.918.3 8.3 D 10% 202.550 = 1.918 X 10% 767.224 INGRESO TOTAL - .5 Qo = CF / MC Qo = $ 64.177 26.405.439.696.8 28.81 UNIDADES UNIDADES UNIDADES UNIDADES CALCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO UNIDADES COSTO FIJO 64.353.918 X 30% D: 1.150.625.6 9.2 20% 34.1 10% 83.695 31.266.25 383.888.3 A B C D COFRE DE 25 CMS LAMPARA MESA CLASIC LAMPARA MESA LINEAL JARRON DE 30X20 Precio venta promedio ponderado 73.935.224 B 20% 72.550.CALCULO PUNTO DE EQUILIBRIO ACTIVIDADES participación precio de venta costos variables margen de contribución costos fijos: A 40% 51.750.8 6.241.6 33.241.706 38.340.4 83.353.439.556 119.62 575.12 unidades Distribución en cada línea: A B C D A: 1.8 C 30% 60.4 34.405.6 $ 64.750.476 Margen de contribución promedio ponderado participación margen de contribución MARGEN DE CONTRIBUCIÓN .3 8.918 X 40% B: 1.918 X 20% C: 1.353.353.

224 $ 117.596 36.353.348 134.214.353.026.672.786 111.428.224 $ 23.491.887.738.603.353.138.910 158.248 64.472 182.006 220.124 64.500 1000 1500 2000 2500 3000 64.005 183.422.224 $ 94.353.353.353.562 64.002 110.952.956.224 $ 70.690.224 $ 47.069.003 146.001 73.207.007 .560.034 205.534.476.686 64.372 87.224 $ 141.810 64.

000 .GRAFICO.000.000.000.000 VALORES 100.000 50. PUNTO DE EQUILIBRIO 250.000.000 200.000 150.000.

181 612.289 11.232.500 TOTAL SUELDO AÑO 12.375 769.000 SALARIO BASICO AÑO 8.500 5 9.875%) 4.375 2.413 6.200.232.83 31.522 5.712 41.232.375 769.235.398 9.500 SALARIO MENSUAL 1.878.925.00 5.232.000 0 500.600.942.500 5 9.500.400.00 GASTOS ANUALIZADOS ADMINISTRATIVOS Y PRESTACIONES CARGO GERENTE DIRECTOR PRODUCCION DIRECTOR ADMTIVO DISEÑO Total AÑO1 12.834.00 535.232.924 AÑO2 13.209 12.500 9.450 AÑO4 11.450 4.587.000 0 5.125 769.375 12.000 0 4.232.500.343 655.00 9.000.101.077.77 9.00 572.000 6.991.398 5.500 3.878.694 PRESTACIONES CARGO Gerente Director Ad/tivo Diseño Director Producción CANTIDAD 1 1 1 TOTAL SALARIO BASICO MES 700.500 3.390.405 AÑO4 15.390.525.000.924 10.310.293 AÑO5 16.505.77 9.COSTOS ADMINISTRATIVOS Gastos de Personal Tipo de Contratación Cargo Dedicación Valor Mensual Valor Anual GERENTE DIRECTOR PRODUCCION DIRECTOR ADMTIVO DISEÑO Completa Completa Completa Fija Fija Fija 1.875 ANUALIZADOS ADMINISTRATIVOS Descripción Cargos Por Servicios Bancarios Pagos Por Arrendamientos Publicidad Reparaciones Y Mantenimiento Seguros Servicios Públicos Suministros De Oficina AÑO1 0 AÑO2 10.671.500 5 35.30 AÑO3 10.760.642 6.232.500 5 33.232.615.952 655.500.310.570.000 500.808.500 31.146.000 0 500.000 0 .798.938.469 612.00 9.925.583.101.077.570.125 769.00 4.500 9.090.522 AÑO5 12.983 38.040 5.830.446.542 10.000 500.289 11.28 AÑO3 14.827.000 6.145.925.000 PRESTACIONES SOCIALES (53.272.454.541 535.494.209 12.580 572.

051 329.727.290.16 AÑO5 261.40 38.017 24.587.003.122 524.958.938.63 41.146.170.00 21.000 0 428.500 20.122 308.983 23.30 457.941.542 26.84 AÑO3 228.115.390.305.53 AÑO2 213.835 21.712 24.84 33.805.822.683.946.318 26.021 287.021 490.120.710.856.804.353.000 0 PROGRAMA DE COSTOS OPERACIONALES CONCEPTO COSTOS DE PRODUCCION GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS DE VENTAS TOTAL AÑO1 199.290.789.230.838.454.230.304.960 23.596.856.722.710.833.83 .596.300 269.25 AÑO4 244.000 251.80 35.53 31.051 20.514.Suscripciones Y Afiliaciones INTERNET AFILIACION REVISTA Varios Total 400.

CAPITAL DE TRABAJO Capital de Trabajo INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO 199.305 3 60 COSTO OPERACIONAL(CO) CICLO OPERATIVO en dias(co) 251.50 0 20.290.57 ICT= 6 CAMPAÑA PROMOCIONAL CONCEPTO muestra gratis Pag Internet Portafolio Catálogos 2 idiomas transporte internacional Tarjetas presentación millar unidad 25 1 30 100 30 2 valor unit 38.00 0 60.716.266 100.00 0 2.660 .000 30.514.30 5 COPD= AÑO 251.00 0 500.80 Costo de producción Gastos de Administración Gastos de Ventas TOTAL COSTO OPERACIONAL 5 31.00 0 200.000 total 956.66 0 100.305 90 698.514.878.000 100.000 5.00 0 251.00 0 900.833.65 COPD= 1 62.514.390.000 2.

989.472.643 18.949.567.740.04 8 15.879 199.212.224 5.91 7 23.424.0 20 64.8 69 8.00 5 18.757 BALANCE GENERAL INICIAL 1 DE ENERO DE 2010 TERMINOS CONSTANTES ACTIVOS .224 504.63 8 46.691 34.91 7 23.413.8 97 13.247.048.684 53.42 4.597.860 SALDOS A FINAL DE AÑOS INICIAL 1 2 3 4 5 23.616.24 8.472.502.472.460 15.ESTADO DE RSULTADOS 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Ventas Costo de produccion Utilidad Bruta en Ventas Gastos de Administracion Gastos de Ventas TOTAL GASTOS OPERACIONALES Utilidad operacional Gastos financieros Utilidad antes de impuesto Provisión para impuestos UTILIDAD NETA 363.440 35.833.298.7 48 11.633.122.91 7 23.472.020 488.472.630 AMORTIZACION DE CREDITO PERIODO PAGO ANUAL INTERESES SOBRE SALDO 0.949.970.91 7 23.638 (0) 56.523.000 58.2387 VALOR DISPONIB LE PARA AMORTIZ AR 8.1 69 12.543.810 453.174.046.350.91 7 15. 279 9.805 563.090. 912 4.

727 414.457.457.377 220.932.4 .972 136.000.5 AÑO 4 977.8 97 169 000 9.048.5 78 329.757 5.757 64.1 47 1.5 86 7. .5 MENOS IMPUESTOS 30 74.359.814 42.120.166. .000 600.616.ACTIVO CORRIENTE Caja Bancos Inventarios Total activo corriente ACTIVOS FIJOS Muebles y Enseres Vehiculo Maquinaria y Equipo Mobiliario y Decoración Total activos Fijos ACTIVOS DIFERIDOS Inversión en Obras Físicas Gastos Preoperativos TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS TOTAL ACTIVOS PASIVO Pasivo a Largo Plazo Préstamo por Pagar Total Pasivo a largo plazo PATRIMONIO Capital TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 52.915.8 AÑO 3 702.031 7.216 308.783.005 907 158.662.000 00.6 AÑO 2 505.000 51.192.757 600.229.108.9 AÑO 5 1.640.6 306 236.616.114.2 38 809 77.857.073.3 05 111.757 FLUJO NETO DE OPERACIÓN SIN FINANCIACION AÑO 1 363. .888 15.958 15. . .099.616.926 26.000 117.970.757 64.0 00 18.838 669.949.073.000.393 7. .000 12.000 15.0 115 269.0 00 8.5 UTILIDAD OPERACIONAL 75 36. .699 287.000 117.000.000 46.350 98.098.985 448.212.941 277.616.4 31 339.000 64.773 58.9 45 690.757 64.048 902 7.436.217.683.0 UTILIDAD NETA MAS DEPRECIACION MAS AMORTIZACION DE DIFERIDOS 45 7.8 TOTAL INGRESOS TOTAL COSTOS DE OPERACIÓN 79 252.030.000 52.

.398 470.9 FLUJO NETO DE OPERACIÓN SIN FINANCIACION 42 071 175.079 297.89.276 24.116.8 24 716.3 .484.163.

tiene un buen posicionamiento. El panorama en EEUU. de superior calidad a los que actualmente se ofrecen en el mercado y con mayor valor agregado por la utilización de conceptos modernos de administración.9. A nivel organizacional es viable el proyecto porque se tiene una estructura organizacional clara. España. Caso en el cual no aplica. Es viable legal y ambientalmente ya que la producción y comercialización no presenta restricciones importantes a excepción de la normatividad en cuento a la utilización de especies amenazadas o en vías de extinción para especies maderables. lo que permite obtener mayor rendimiento con una marcada reducción de costos permitiendo dedicar mas tiempo a las tareas de acabados y calidad. Sumado a lo anterior está la posibilidad de expansión en varios frentes: el uno en producción diseñando nuevos productos. producción. manejo de marca. mueble étnico que representan un mercado muy atractivo El proyecto presenta viabilidad comercial porque tiene varios elementos diferenciadores que lo hacen atractivo. además de que en Colombia es la única región donde se emplean estas técnicas artesanales de los productos. CONCLUSIONES FINANCIERAS Y EVALUACIÓN DE VIABILIDAD Existe un mercado muy apetecido para estos productos. materias primas). Existen oportunidades en el mercado exterior por los tratados internacionales firmados con EEUU y otros países con preferencias arancelarias e incentivos a las exportaciones y una logística de transporte muy eficiente. empaque. Todo esto daría como resultado un aprovechamiento al máximo de los recursos físicos (infraestructura. Costa Rica. del talento humano en gran medida y de la capacidad de gestión administrativa. De igual manera permitiría el desarrollo de uno de los objetivos de la empresa cual es el de consolidar una escuela de artes y oficios adjunta a la empresa para beneficiar a la población vulnerable o en situación de desplazamiento. precisa apenas con lo justo para evitar altos costos fijos. trazabilidad. principalmente. El resto es cumplir con los requisitos de legalización de la empresa en cuanto a licencias o permisos. y quien en un mediano plazo estaría en condiciones de vincularse laboralmente a la empresa. utilización de materias primas e insumos naturales con criterio ambiental. que de llegar a ellos de manera competente permitiría a la empresa NARIÑO WOODART EXPORT desarrollar su actividad económica de una manera firme y sostenida con la posibilidad de desarrollarse al 100% de su capacidad en corto tiempo. para esto se ha pensado en hacer partícipes a los trabajadores de los logros de la empresa. sistemas de tareas especializadas por tiempos. insumos. incursionando en otras líneas como la del mueble tipo RTA (listos para armar) o mueble modular. . con nuevas técnicas. Alemania. en un ambiente de calidad humana. Esto dará como resultado un producto inmejorable. manual de funciones y procedimientos. un plan de salud social. La empresa en consciente del hecho de que un empleado trabaja bien si es tratado con justicia. sin costo alguno para su formación integral. respeto. producción y gestión empresarial fomentando el espíritu de pertenencia en cada uno de los trabajadores y personal administrativo. investigación. un reglamento de seguridad industrial. principalmente en el exterior en países como EEUU. diseño. es positivo ya que presenta una gran aceptabilidad para este tipo de productos y su sistema socioeconómico es fuerte. de involucrarlos con todas las actividades relacionadas con la comercialización. Reino Unido entre otros. brochure. A nivel técnico es viable ya que el producto va a ser elaborado con un sistema mecanizado con una intensiva mano de obra. técnicas artesanales mejoradas. Se tiene un modelo de estructura funcional detallada con los correspondientes soportes en cuanto a reglamento de trabajo.

el cual es obligatorio seguir puntualmente. .De igual manera se tiene previsto un programa de seguridad industrial que todo el personal de la empresa. también se complementará esto con jornadas educativas bajo convenios con la Cámara de Comercio y Sena.

.BIBLIOGRAFIA • Modulo académico Evaluación de proyectos Unad 2011.