TRABAJO COLABORATIVO No.

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GRUPO 102059 – 296

JASSIR ANDREA ZARAMA TORO COMUNICACIÓN SOCIAL CON ENFASIS EN COMUNICACIÓN COMUNITARIA

TUTOR: OSCAR HERNANDEZ CURSO: EVALUACION DE PROYECTOS

UNIVERSIDA NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA UNAD SAN JUAN DE PASTO 2011

PLAN DE NEGOCIOS

1. NOMBRE DEL PROYECTO DE EMPRESA Montaje de una empresa productora y comercializadora de artesanías en madera con decoración de barniz de pasto y fibra de trigo - Nariño Woodart Export 2. PRESENTACIÓN DEL PROYECTO Concepto del Producto Los productos que la empresa NARIÑO WOODART EXPORT va a sacar al mercado en el primer año incluye una gran variedad de artículos, todos con las técnicas artesanales de talla, taracea en tamo y enchape en barniz de Pasto (mopa-mopa) y están comprendidos dentro de las siguientes líneas: Línea hogar y oficina. Incluye los siguientes productos: Lámparas de mesa y pared, mesas auxiliares, jarrones, cofres diversos tamaños, bomboneras, revisteros, servilleteros, frisos percheros, candelabros, columnas, máscaras, portalápices, sillas desarmables listas para armar. Línea bisutería: Incluye aretes(varios diseños), manillas, gargantillas, y otros accesorios para dama, elaborados en elementos maderables especiales como la tagua, el chonta, el Nazareno que poseen características de elevado de elevado atractivo comercial, sumado a lo anterior se utilizan las mismas técnicas de enchape y decoración de los productos artesanales. Los anteriores productos, tienen un alto valor agregado por emplear en su fabricación materias primas vegetales, la mano de obra de talentosos artesanos nariñenses que combinan diferentes oficios como la talla en madera tanto de superficie como de volumen, la taracea o enchape en Tamo (laminilla de trigo o cebada), enchape en mopa mopa (barniz de Pasto), y el diseño contemporáneo con mezcla de cultura tradicional autóctona, acorde con las tendencias medioambientales limpias de no utilización de tóxicos en los productos. Estos productos ya ocupan a nivel nacional e internacional un buen posicionamiento por su calidad, diseño, creatividad, contenido cultural y por el empleo de materiales naturales en su totalidad, sumando a la mano de obra especializada de muchos artesanos hábiles. De la gama de productos que la empresa NARIÑO WOODART EXPORT va a sacar al mercado se escogieron 4 únicamente por presentar características de mayor aceptabilidad, mayores ventas, experiencia en el mercado, buena tendencia en el exterior, entre otras virtudes. Como estrategia de introducción y como elemento práctico de análisis en este plan de negocios, se ha pensado en sacar al mercado en los tres primeros meses estos 4 productos bandera: Producto No. 1: Cofre tallado No. 25

Producto No. 2: Lámpara de mesa clásica. Producto No. 3: Lámpara de mesa forma lineal. Producto No. 4: Jarrón No. 30. Técnica: Este producto es elaborado a mano con técnicas de talla artística en medio-relieve sobre madera seleccionada, con diseños simétricos, de perspectiva, empleando para ello diferentes herramientas manuales como las gubias, formones, buriles, etc.; sobre este proceso inicial se aplica el enchape en fibra de trigo “tamo” o tetera, sobre las caras superior, frontal y los dos laterales del cofre para realzar su atractivo. Los acabados son mate utilizando para ello tintes, solventes naturales no tóxicos, y resinas vegetales... Los diseños del acabado en fibras tienen un contenido de cultura regional y étnico que dará un interés exótico adicional. Uso o servicio. Todos los productos artesanales tienen un valor funcional además de decorativo Como elementos diferenciadores de los anteriores productos se manejarán conceptos de alto diseño, criterios medio ambientales, durabilidad, estilo, construcción, composición, utilidades sugeridas, modelo, variaciones del modelo, materia prima e insumos no tóxicos, servicio de entregas y posventa garantizados. A partir del tercer mes se comenzara a trabajar en nuevos diseños con la meta de sacar 4 nuevos productos cada tres meses con el fin de ampliar el portafolio de productos. 3. JUSTIFICACIÓN Y ANTECEDENTES DEL PROYECTO La idea de la creación de esta empresa nace de las inquietudes del emprendedor y su equipo de trabajo quienes como actores involucrados estrechamente con el sector de la madera y la artesanía, ven las necesidades, problemas y situación actual algo atrofiada por la que atraviesa el sector, que requiere de una empresa líder para producir, promover, impulsar, organizar de una manera sistemática y que sirva de modelo de desarrollo productivo para los artesanos. Además existen muchas oportunidades para el sector en el mercado nacional y muy especialmente en el internacional para este tipo de productos de esta región de Colombia, Nariño que tradicionalmente se ha caracterizado por tener un talento humano con raíces artísticas ancestrales de muy alta categoría e identidad cultural. Por otra parte existe una mano de obra abundante, talentosa, de mucha tradición que no esta debidamente aprovechada y que podría canalizarse a corto mediano y largo plazo hacia su especialización efectiva, orientando las diferentes labores de la transformación de la madera hacia la producción, comercialización y exportación de una gama de productos de muy variado contenido y modelo como por ejemplo hacia la elaboración de juguetería, muebles armables en destino, mobiliarios domésticos, partes y piezas de muebles, puertas y ventanas, ataúdes, barandillas, cajones, cornisas, sillas, mesas de centro, artículos variados de decoración, pasamanos, patas para sillas, rodapiés de madera, rompecabezas, etc. Sería de gran aporte social la conformación de esta idea de negocio por cuanto el potencial de generación de empleo, la proyección internacional y el desarrollo para el sector serían factores muy importantes para el engrandecimiento del artesano nariñense. Además la creación de esta empresa permitiría consolidar la idea de autogeneración de empleo, como un proyecto de vida para el autor y su equipo de trabajo. A nivel del mercado, el funcionamiento de esta empresa permitirá satisfacer requerimientos de productos de mejor calidad, a menores precios, mayores volúmenes, con alto valor agregado, innovación y

424 productos).212. OBJETIVO GENERAL Crear una empresa productora y comercializadora de artesanías elaboradas en madera tallada con aplicación de técnicas de taracea en tamo y barniz. ♦ Desarrollar nueva tecnología a través del mejoramiento de maquinaria existente en el mercado para favorecer los volúmenes de producción. formas de pago y regularizar cadenas del mercado. . enfocando siempre todo esfuerzo a la priorización ambiental para producción y empaque. arte y cultura. sin sustituir la utilización de la mano de obra ♦ Manejar un amplio catálogo de 10 productos en un plazo de 6 meses con mezclas de materias primas diversas madera tallada. mediante el comercio electrónico. OBJETIVOS DEL PROYECTO. Existe un marcado enlace de este proyecto con los planes de Desarrollo Local.diferenciación. Ética y Valores. tamo.. Este sector de la transformación de la madera tiene un gran potencial que debería ser bien aprovechado. a precio de venta nacional con incrementos anuales del 30%. ♦ Promocionar los productos en otros piases como España. ♦ Introducir los productos en el mercado de los estados Unidos y estudiar potenciales mercados en Europa. de manera estable durante el primer año de operaciones. precios. Laboratorio Colombiano de Diseño y otra entidades para Capacitar en forma integral a los artesanos y generar ideas enfocadas al engrandecimiento del sector. ♦ Crear una red de artesanos para realizar alianzas estratégicas que permitan incrementar los niveles de competitividad mediante la cooperación. OBJETIVOS ESPECIFICOS ♦ Obtener ingresos por ventas para el primer año de operaciones de $ 363. Contactar. las estrategias de comercialización y promoción. 4. producción y comercialización. para el beneficio de todos los eslabones de la cadena de la madera y del Mopa mopa. Aruba. barniz. Regional y Nacional ya que el sector artesanías esta siendo especialmente favorecido con las políticas económicas del gobierno Nacional. innovando en diseño y compitiendo con calidad y volúmenes. preservando y proyectando siempre esa característica de identidad regional. ♦ Desarrollar una cultura corporativa basada en cooperación. ♦ Establecer el nivel de competencia. ♦ Generar empleo ocupando mano de obra de población vulnerable o en situación de desplazamiento. Costa Rica. Realizar convenios con el SENA. diversificando gama de productos. tetera. en la ciudad de Pasto.879 equivalente al 20% de la capacidad utilizada (4. ♦ Iniciar promoción de los productos en Colombia a partir del 3 mes de operaciones. fruto de un pueblo rico en tradiciones. ♦ Introducir paulatinamente métodos y normas técnicas de control de CALIDAD y sistemas alternativos de producción limpia.

EL PRODUCTO Los productos que la empresa NARIÑO WOODART EXPORT va a sacar al mercado en el primer año incluye una gran variedad de artículos en madera. El sistema de producción a implementar es un sistema mecanizado mediante la utilización de una máquina especial routeadora tridimensional que permite un rendimiento 8 a 1 comparado con la . bancos desarmables. sajo. bomboneras. talla de volumen (tipo escultura) la taracea en tamo o tetera (fibras naturales del trigo. con alto grado de innovación y diferenciación. empleando varias técnicas artesanales como la talla. máscaras.5. tienen un alto valor agregado por emplear en su fabricación materias primas vegetales. el nazareno que poseen características de elevado de elevado atractivo comercial. sumado a lo anterior se utilizan las mismas técnicas de enchape y decoración de los productos artesanales. el chonta. frisos percheros. etc. la cebada o palma del pacífico). mesas auxiliares. creatividad. contenido cultural y por el empleo de materiales naturales en su totalidad. Incluye los siguientes productos: Lámparas de mesa y pared. taracea en tamo y enchape en barniz de Pasto (mopamopa) y están comprendidos dentro de las siguientes líneas: Línea hogar y oficina. el enchape en Mopa Mopa (resina vegetal del Putumayo empleada por los nativos desde hace cientos de años). revisteros. acorde con las tendencias medioambientales limpias de no utilización de tóxicos en los productos. servilleteros. Esta es una línea de mucha proyección internacional y ocupa el primer renglón en participación Nacional de exportaciones artesanales. manillas. sumando a la mano de obra especializada de muchos artesanos hábiles. laurel. enchape en mopa mopa (barniz de Pasto). nogal. Estos productos ya ocupan a nivel nacional e internacional un buen posicionamiento por su calidad. diseño. y otros accesorios para dama. portalápices. cedro. la taracea o enchape en Tamo (laminilla del tallo del trigo o cebada). candelabros. la mano de obra de talentosos artesanos nariñenses que combinan diferentes oficios como la talla en madera tanto de superficie como de volumen. y el diseño contemporáneo con mezcla de cultura tradicional autóctona. La técnica empleada es una combinación de técnicas ancestrales propias de la región nariñense como son la talla en madera en medio y bajo relieve. Línea bisutería: Incluye aretes(varios diseños). ANALISIS TECNICO. cofres diversos tamaños. La materia prima utilizada es madera de las variedades como el pino. urapán. jarrones. elaborados en elementos maderables especiales como la tagua. gargantillas.| Los anteriores productos.

2: Lámpara de mesa clásica. los aportes Documentales que Proexport y Mincomex tienen dentro de su Plan estratégico exportador a EEUU y otros países (“Perfil Sectorial. regalos y artículos de decoración. folletos publicitarios. "Perfil de producto.utilización de mano de obra no calificada. Marcado retorno a los productos naturales. 4: Jarrón No. ya que cada dos meses deben salir 4 nuevos productos (sea mejorados o nuevos totalmente) además es útil como elemento práctico de análisis en este plan de negocios: Producto No. expresiones creativas. Esta estrategia de introducción es aplicable para los tres primeros meses. mayores ventas. California. La empresa está en condiciones de llegar a utilizar el 100% de la capacidad instalada en un plazo de 10 meses con un buen apalancamiento y una mínima adecuación de la planta física. TENDENCIAS Las tendencias por el aprecio a los productos hechos a mano ha creado necesidades en cuanto a diseño. Mano de obra calificada y no calificada intensiva porque los volúmenes de producción con este sistema mecanizado son exigentes. criterio ambiental. 1: Cofre tallado No. "Sectores de gran oportunidad en el mercado de los Estados Unidos". entre otras virtudes. facilidad en el manejo logístico. productos con experiencia en el mercado. vidrio. torneado (torno múltiple de desbaste interior y exterior). piedra y rocas pulidas de diversos colores. . 30. New York"). una carta de invitación a visitar la página WEB y demás información que permita un enlace de la empresa NARIÑO WOODART EXPORT con el cliente potencial. 3: Lámpara de mesa forma lineal. Se utilizará maquinaria convencional pero mejorada para aumentar la productividad de las operaciones de pulido.Estados Unidos. "Perfil Estados Unidos. Manufacturas de madera".”. madera. azul lavanda y dorado en otras zonas. sistema de empaque y al cumplimiento de normas ambientales en general. posición arancelaria. Según los resultados del estudio de mercado. Los detalles de cada producto. tales como tejidos de algodón. buena tendencia en el exterior. Artesanías. uso o utilidad del producto. Producto No. 25 Producto No. precio competitivos. Preferencia por colores fuertes y vivos en los grandes centros urbanos y por colores pastel. materiales e insumos empleados. Producto No. se concluye que la empresa NARIÑO WOODART EXPORT puede proyectarse muy bien al mercado de los EEUU de ahí que va a sacar al mercado inicialmente 4 productos por presentar características de mayor aceptabilidad. acabados. de las opiniones de expertos y de la experiencia que se tiene sobre el sector. Las anteriores preferencias satisfacen un nicho con gran proyección comercial en mercados externos Estas son algunas de las tendencias sobre el consumo de productos artesanales que a nivel mundial se han detectado por parte de algunas agencias especializadas: • • • Indiferencia ante el material de fabricación de las artesanías. descripción del producto y la ficha técnica completa se describe en el Capitulo de Operación Cada producto llevara su correspondiente ficha técnica acompañado de un catálogo. cerámica.

por medio de una gerencia participativa. creatividad. Ventajas Competitivas y Propuesta de Valor Como ventajas que la empresa NARIÑO WOODART EXPORT posee están las siguientes: ♦ Productos muy diferenciados tanto en diseño como en calidad y precio con un alto valor agregado por emplear en su fabricación la mano de obra muy especializada de artesanos expertos. acorde con las tendencias actuales y la normatividad medioambiental. calidad. ♦ Implementación de maquinaria moderna mecanizada como lo es una routeadora tridimensional duplicadora de modelos volumétricos en madera. una empresa bien organizada. y el diseño contemporáneo con mezcla de cultura tradicional autóctona. con diseño. VISION NARIÑO WOODART EXPORT será en el año 2011 reconocida como una empresa altamente competitiva en el sector de la transformación de la madera. convexos y cóncavos. comercializar y exportar productos artesanales de excelente calidad. Aprecio por formas que se remitan a la naturaleza: animales reales y fantásticos. creativos. utilizando el talento humano de artesanos nariñenses talentosos. seguidas por las artesanías tradicionales. la taracea o enchape en Tamo (laminilla de trigo o cebada). . Infundiendo en todo el personal el sentido de pertenencia. producción mecanizada funcional. productora de objetos artesanales innovadores. ♦ Garantía tanto en entrega como en reposición por mercancías dañadas o deterioradas. peso y volumen del artículo. 6.• • • • Valoración por acabados rústicos pero de formas estilizadas y motivos decorativos. además de otras maquinas mejoradas que permitirán un proceso de producción mecanizada con una marcada reducción de costos. visionaria. Mayor acogida por las artesanías de tipo contemporáneo. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL MISIÓN NARIÑO WOODART EXPORT tiene como misión la de producir. ♦ Cumplimiento por parte de la empresa en cuanto a cantidad. con proyección internacional. trazabilidad. con mano de obra intensiva para producir grandes volúmenes. responsabilidad. para que sean utilizados por varios operarios. marketing de economía globalizada. flores y frutos. Creciente interés por las artesanías étnicas. criterio medioambiental. con una filosofía de trabajo ético. Manejo de conceptos modernos de producción y administración: tecnologías limpias. compromiso social. ♦ Gestión empresarial. sistemas abrasivos múltiples lisos. un torno de función múltiple copiador y vaciador de bloques de madera con desbaste externo e interno. motivada por la búsqueda permanente de la excelencia integral y la máxima satisfacción del cliente. trabajo en equipo. especialmente aquellas consideradas funcionales. plazos de entrega y otras condiciones pactadas desde la cotización. investigativa. calidad. diseño. diseño. que combinan diferentes oficios como la talla en madera tanto de superficie como de volumen. y una filosofía ética.

NARIÑO WOODART EXPORT dentro de su filosofía de trabajo da prioridad al factor humano como elemento de desarrollo evolutivo constante sin el cual todo componente material sería estéril. . Es así se planean estrategias de concientización basadas en la calidad. de trabajo en equipo. creatividad. GERENTE ASESOR DISEÑO ASESOR COMERCIAL ASESOR FINANCIEROE DIRECTOR DE PRODUCCIÓN DIRECTOR ADMINISTRATIVO. identificación del trabajo con la misión de la organización para generar un clima positivo hacia el desarrollo de potencialidades permitiendo dar lo mejor de cada empleado. con amplia experiencia gerencial y conocimiento del sector. con mucha proyección hacia la comunidad quien en definitiva es la fuente de inspiración e integración. Oportunidad Compromiso Excelencia Visión Optimización Sostenibilidad Nuestro gran propósito es crear una organización fundamentada en el servicio al cliente con criterio de innovación.VALORES CORPORATIVOS Calidad. ética en todo. búsqueda permanente de oportunidades. La estructura organizacional que más se adapta a la empresa es por funciones. DISEÑO Y MERCADEO ARTESANOS OPERARIOS AGENTE DE VENTAS RECURSOS HUMANOS La empresa NARIÑO WOODART EXPORT estará conformada en su parte administrativa por las siguientes personas que desde un principio han estado apoyando el proceso de investigación y formulación del Plan de Negocios: GERENTE GENERAL: Profesional de Administración de Empresas. calidad integral. el compromiso social.

artículos de mobiliario. Identificación: Cofre tallado en madera No. 1.00 Nombre técnico: Marquetería y taracea. OPERACIÓN Ficha Técnica del Producto o Servicio Como ya se ilustró en la parte de concepto de producto. su experiencia está relacionada con el rediseño de productos existentes. la responsabilidad de la acción administrativa. Será el director del departamento de producción y la persona encargada de planear. Persona con amplia experiencia productiva en Ebanistería. PROFESIONAL DE DISEÑO INDUSTRIAL. Será el principal gestor comercial y administrativo de la empresa. DIRECTOR OPERATIVO. mejoramiento de líneas de productos y diseño de nuevos productos elaborados con técnicas mixtas.10. la gestión comercial y financiera. cofrecillos y estuches para joyas.20. Medidas: Largo 25 cms Ancho 15 cms Alto 12 cms . con amplio conocimiento del oficio de la transformación de madera (Ebanistería. de madera no comprendidos en el capitulo 14. 2 Especialistas en la taracea del tamo y Tetera 7. y además de las funciones generales aquí indicadas.00.Será el Gerente de la empresa. artesanía con talla en madera decorada en laminilla de tamo. investido de funciones ejecutivas. mejoramiento de maquinaria apropiada para el oficio artesanal y que permita mayores rendimientos. carpintería. Es un Conocedor del producto artesanal. administrativas y como tal tiene a su cargo la representación legal de la empresa. Es el representante y administrador legal de la Empresa. la coordinación y la supervisión general de la empresa. 5 Operarios 2 Maestros Artesanos. Descripción del producto. programar supervisar y controlar la parte operativa de acuerdo a los planes y políticas de la empresa y las tendencias del mercado en coordinación con la gerencia y las demás divisiones de la empresa. la empresa NARIÑO WOODART EXPORT tiene va a sacar inicialmente los siguientes 4 productos bandera: Producto No. de las tendencias y demás características propias del Diseño. 25 Posición Arancelaria: 44. tendrá a su cargo otras que se detallarán en un anexo. estatuillas y demás objetos de adorno de madera. Nombre comercial: cofre # 25. orfebrería y manufacturas similares de madera. talla).

formones. buriles.200 + IVA Empaque: plástico liso y plástico burbuja y caja de cartón individual Técnica de elaboración: Talla alto relieve sobre madera.Peso: 750 grms Materiales: Madera 95 % Fibras naturales 2% Tintas naturales: 1. a continuación se da un acabado mate utilizando para ello tintes. de cabecera.20. y resinas vegetales.05. Producto No. de perspectiva.5 % Lacas naturales: 1. lamparilla de noche Nombre comercial: Lámpara de mesa clásica. sobre las caras superior. Identificación: Lámpara de mesa clásica. Se lo utiliza para guardar joyas y demás objetos pequeños de valor. artesanía con talla en madera decorada en laminilla de tamo. Técnica: Este producto es elaborado a mano con técnicas de talla artística en medio-relieve sobre madera seleccionada.00. con diseños simétricos. empleando para ello diferentes herramientas manuales como las gubias. sobre este proceso inicial se aplica el enchape en fibra de trigo “tamo” o tetera. Medidas: Largo 25 cms Ancho (Diámetro) 20 cms Peso: 950 grms . Posición Arancelaria: 94. Los diseños del acabado en fibras tienen un contenido de cultura regional y étnica que dará un interés exótico adicional. etc. 2. solventes naturales no tóxicos. Uso o servicio. Descripción del producto.5 % Precio : 51. urapán) y taracea en tamo o mopa mopa. diferentes variedades(nogal. Es además de uso decorativo. sajo. pino. frontal y los dos laterales del cofre para realzar su atractivo..00 Nombre técnico: Lámparas eléctricas de mesa o de pie..

00. salas. Medidas: Largo 18 cms Ancho 15 cms Alto 25 cms Peso: 700 grms Materiales: Madera 85 % Fibras naturales 2% Tintas naturales: 1.20.700 + IVA Empaque: plástico liso. lamparilla de noche Nombre comercial: Lámpara de mesa corte lineal.Materiales: Madera 85 % Fibras naturales 2% Tintas naturales: 1. plástico burbuja y caja de cartón individual Técnica de elaboración.5 % Materiales eléctricos: 10% Precio: 72. Igual técnica empleada que para el producto No 1. de formato pequeño muy expresivo.5 % .5 % Lacas naturales: 1. Es además de uso decorativo. Posición Arancelaria: 94. Producto No.00 Nombre técnico: Lámparas eléctricas de mesa o de pie.05. Se lo utiliza para iluminación en alcobas. 3. Descripción del producto. adicionando una talla volumétrica al cuerpo de la madera para formar una escultura tridimensional como base. Identificación: Lámpara de mesa forma lineal. de cabecera. artesanía con talla en madera decorada en laminilla de tamo. Uso o servicio. oficinas u otro sitio.

20. artículos de mobiliario. Medidas: Alto 30 cms Ancho 20 cms Peso: 850 grms Materiales: Madera 85 % Fibras naturales 2% Tintas naturales: 1. Se lo utiliza para iluminación en alcobas. Descripción del producto. artesanía con talla en madera decorada en laminilla de tamo. Es además de uso decorativo. orfebrería y manufacturas similares de madera. estatuillas y demás objetos de adorno de madera.5 % Lacas naturales: 1. Identificación: Jarrón No.5 % Materiales eléctricos: 10% Precio: 202.5 % Materiales eléctricos: 10% Precio: 60. Posición Arancelaria: 44. oficinas u otro sitio.00 Nombre técnico: Nombre técnico: Marquetería y taracea. plástico burbuja y caja de cartón individual Técnica de elaboración. cofrecillos y estuches para joyas. salas. 30. plástico burbuja y caja de cartón individual.00. 4. . 30.10. de madera no comprendidos en el capitulo 14. Técnica: Igual técnica empleada que para el producto No 2 con la diferencia que no se aplica la talla en volumen sino en relieve con taracea en tamo. Técnica de elaboración. Uso o servicio.500 + IVA Empaque: plástico liso. Producto No.Lacas naturales: 1.900 + IVA Empaque: plástico liso. Nombre comercial: Jarrón No.

los golpes y demás. utilidades sugeridas. Este diseño pasa luego a la elaboración tridimensional del prototipo en diferentes materiales sólidos modelándolo hasta obtener una matriz o modelo. Se lo utiliza para decoración. razón por la cual el empaque y el embalaje se convierten en dos aspectos fundamentales que se deben observar. B) TRANSFORMACIÓN: . y que presente concordancia con la . construcción. Como elementos diferenciadores de los anteriores productos se manejarán conceptos de alto diseño. columnas. modelo. contenedores. además posee un agregado cultural propio de la región. con buena presentación. empaque individual. Corresponde al desarrollo de la idea del prototipo que se realiza con la ayuda de bocetos manuales y software para generación de gráficas. durabilidad. El empaque es definitivo pues habla bien del producto. composición. portarretratos. Todo entra por los ojos. diseño y acabados empleados en los productos anteriores. revisteros. candelabros. lamparas pared. Cumpliendo estos dos factores la llegada del producto se hace en buen estado. Beneficios del producto: Son productos funcionales con alto ingrediente decorativo. diferentes variedades(nogal. La tecnología a emplear es moderna de tipo mecanizado con mano de obra intensiva lo que permitirá obtener grandes volúmenes con mínimo de tiempo. y taracea en tamo o mopa mopa. implementando sistemas de control de calidad óptimos. materia prima e insumos no tóxicos. Descripción del Proceso Para la descripción del proceso se tiene dos procedimientos. Uso o servicio. inmunizada uniformidad. urapán) con talla en alto relieve sobre. Como prototipos a desarrollar en el primer semestre del primer año están los siguientes: baúles o cofres en otros tamaños. servilleteros. aplicando técnicas de diseños exclusivos y acabados con fibras naturales. bomboneras. El empaque Punto de mucho interés por parte de la empresa porque es el primer contacto del cliente.119 productos en un año utilizando el 100 % de la capacidad instalada. Esta función la realiza un escultor con un nivel alto de especialización. frisos percheros. La madera debe reunir condiciones óptimas de secado. sajo. criterios medio ambientales. portalápices entre otros. servicio de entregas y posventa garantizados. hechos a mano por varios artesanos hábiles en diferentes oficios de tradición milenaria. pino. el primero es la etapa del diseño del prototipo o matriz y el segundo corresponde al proceso de transformación: A) ETAPA DE DISEÑO. como recipiente para flores artificiales. lo hace un experto profesional de Diseño Industrial. estilo. siguiendo el proceso artesanal de taracea.Producto elaborado en madera torneada. lo protege de la humedad y asegura su protección externa. máscaras. variaciones del modelo. La empresa está capacitada para producir 22. por su parte el embalaje asegura que el producto se conserve internamente de factores como el roce. Selección de la madera: El proceso comienza con la adquisición de la madera seleccionada de primera calidad con las especificaciones y dimensiones requeridas para cada producto.

normatividad internacional de especies permitidas para su explotación. Talla o Modelado: Trabajo manual de alto grado de especialización que lo realiza un experto tallador quien quita elementos sobrantes (talla) del modelo dejándolo casi terminado. Consiste en darle al producto los diferentes colores. Empaque y etiquetado: Lo realiza una persona con bajo nivel de especialización utilizando en primera instancia material plástico liso y burbuja para darle una cubierta y protección contra golpes. para posteriormente ser etiquetado con su ficha técnica. Este oficio lo realiza un operario con nivel bajo de especialización. mediante una inspección visual y táctil de cada uno de los productos. texturas y presentación definitiva. Corte: Una vez seleccionada la madera. Enchape o decorado. Ensamble: se unen las diferentes piezas del modelo para darle la forma requerida utilizando aglutinantes y presión. resina de barniz “mopa-mopa” y charoles a base de alcohol. barnices. y dependiendo del producto puede ser en cera virgen o en fibras naturales. 2. anilinas. codifica y almacena bajo los estándares de calidad sobre almacenamiento. Lo realiza un operario de nivel medio de especialización (operario de la máquina). alcohol. Pulido. Almacenamiento: El producto terminado se clasifica. etc. lo realizan artesanos muy especializados. vinilo trementina. 5. 4. profesional muy calificado y con experiencia en el manejo de maderas. Trabajo manual de bajo grado de especialización con la utilización de diferentes abrasivos. 9. 8. Control de calidad: Lo realiza una persona con alto nivel de especialización. 13. se recorta de acuerdo a las dimensiones del producto utilizando sierra circular. . verificando que cumpla con las especificaciones técnicas requeridas. Esta labor la realiza un operario con nivel medio de especialización. Este trabajo lo hace el director de Producción. Se utilizan solventes no contaminantes y de origen vegetal (cera virgen de abeja o laurel. 3. polvo y humedad y una segunda cubierta en cartón o aglomerado según el caso. Ver descripción de este proceso mas adelante. Segundo control de calidad: Este control se enfoca al acabado del producto y lo realiza una persona con alto nivel de especialización. En esta etapa interviene un operario con grado medio. utilizando diferentes herramientas para talla como gubias. herramientas manuales de corte y cautiles especiales para quemar las fibras y darles contrastes de color. esta función la realiza dos operarios de nivel medio. Alineación de matrices: Consiste en colocar el bloque de madera en la máquina routeadora industrial. 11. 6. utilizando aglutinantes. mediante una inspección visual y táctil de cada uno de los productos. verificando que cumpla con las especificaciones técnicas requeridas. 7. 10. Se trata de darle una textura suave o fina al tacto. Lo realiza una persona con nivel bajo de especialización. Acabado: se realiza aplicación de selladores o lacas naturales libres de sustancias químicas o tineres que puedan ser rechazados en otros países. formones. glicol. Si el decorado va a ser en tamo este debe ser seleccionado previamente y requiere de un proceso especial para su utilización. Desbaste: En este punto la máquina routeadora elimina el exceso de madera aproximándose en un 80% a la forma requerida para el producto. 12.

chonta. laurel. trementina. cartón para empaque. anilinas minerales o vegetales. prima pues. Quemado. puntillas. cedro. silicona para moldes. pegantes. plástico burbuja. Consiste en partir el tamo. vinilos. tetera (fibra del pacífico colombiano). barniz (mopa mopa).Preparación de la materia prima el Tamo. balso. Puede realizar trabajo de escultura formato mediano. aglomerado. navaja o cuchillas utilizadas para afeitarse. plástico. tintes o anilinas naturales. yeso. cera virgen. corteza de trigo o cebada. Puede realizar grabados sobre madera. medio o alto relieve. Diferentes variedades como el pino. tallas o calados para piezas de muebles o artículos de uso domestico o industrial. sajo. . No se aplica ninguna clase de tintes. A Colores. en cualquiera de sus variedades existentes. se dispone a aplicar tamo por tamo en torno de la figura que se ha diseñado. Fibras naturales. glicol. Para su ejecución debe encontrarse seco y libre de toda impureza. nazareno. Luego viene el corte. Esta maquinaria esta como aporte del emprendedor ES UNA MAQUINA MULTICOPIADORA 3D PARA modelos tridimensionales o de formato mediano en volumen que permite sacar copias de un modelo original que puede ser en madera. Acepta una variedad de fresadoras de poder. metal o mármol bien sea en bajo. nogal. Clase de decorado al natural. ya sea cuchillo. Fijación. yeso resinoso o metal a una velocidad promedio de 20. la cual le dará realce al decorado. alcohol. Posteriormente se procede a quitarle la envoltura o corteza que cubre el tallo.000 rpm con una alta precisión. Se lo obtiene sometiendo a cocción al tamo en natural. charol. el color amarillo. pinturas. urapán. abrasivos(diferente granulado). Aplique y dibujo. Maquinaria y herramienta 1 Pantógrafo Alemán copiador tridimensional de medio formato para madera. Se logra mediante el aplique de una plancha eléctrica o de un cautín a temperatura conveniente. es el tallo de trigo o cebada. tagua. Materia prima para el decorado sobre madera. Previamente elaborado el dibujo sobre madera o cualquier superficie. luego se le suelta el color. selladores. Para esto se recurre a aglutinantes especiales. cinta adhesiva. utilizando para ello cualquier elemento de corte. plástico burbuja. Proceso de preparación: Alisado. bolsas plásticas. el que se lo hace entre nudo y nudo del tallo. con el objeto de que sólo quede la parte brillante de éste. pandala. Necesidades y Requerimientos Las materias primas e insumos requeridos son los siguientes: MADERA. relieves o retablos de bajo o alto relieve. aglomerado de madera.

1 juego de fresas x 16 . 1 taladro b/d . 5 Protector gases. cadenas. 1 Bancos mesa con prensa. 3 Cepillo 5". 30 Cinta para sierra sin fin. 1 pistola pintar . 6 Protector vista. 5 Brochas. 1 aerógrafo. 1 lijadora de banda vibracional . 1 cepillo eléctrico indust . 4 Careta protector. 2 Espátulas. 6 Cuchillas para cepillos. envió de catálogos a clientes. 1 martillo caucho. 1 juego Fresas buriles para pantógrafo y routeadoras. Elaboración de medios de promoción y publicidad: catálogo de ventas. 1 Lijadora de banda. muebles y enseres. estudio fotográfico. Gastos de constitución Realizar una campaña extensiva para promover las ventas de nuestros productos por diferentes medios (visitas con un representante. 1 juego de brocas x 30 . Esta maquinaria elimina tiempo en las operaciones de diseño. El rendimiento que permite esta maquina 3D es de un 80 % de la labor total del producto terminado. 1 Compresor. 6 Uniformes. tarjetas de presentación. 50 Gubias. con revisión de partes mecánicas y eléctricas. 1 hombre solo . 1 Sierra circular. 1 Sierra para maquina circular Para el mantenimiento de esta maquinaria se procederá a una limpieza total después de terminadas las labores diarias. Esta labor la debe hacer un especialista de máquinas. y contrapesos para guiar una fresadora a lo largo de un camino paralelo a una aguja. 2 Serruchos. 3 cortafrio . Pero cada 3 meses se debe hacer mantenimiento minucioso de las principales máquinas. Otra maquinaria y herramienta requerida: 1 Planeadora corte 155 mm. 24 Mascarilla. 1 Torno duplicador 1 Cepillo manual eléctrico. 4 Piedras para afilar. 20 Brocas varias . 1 taladro discovery . etc. cambio de elementos si lo ameritan. etc. 1 escofina. página institucional por Internet. 1 Compás. 1 sierra circular . 10 Guantes. aceitado. 1 Piedra para esmeril. 1 Equipo/segur extintor. 1 Sierra sin fin . 1 Caladora manual deWalt. 50 Formones. Ese 10 % faltante lo realiza un artesano calificado y el otro 10% un artesano no calificado. 1 prensa banco 4 " . Las necesidades de capital son para: Adquisición de maquinaria. 1 Sierra radial. La aguja sigue un modelo tridimensional. 3 Cepillo 4 ". 2 Alacranes de 150 mts. 1 Mototool 38mm dw887. 50 Muñequines. y la fresadora corta o desbasta un pedazo duplicando el modelo. . plantillado y desbaste realizando estas tares en la décima parte de lo que lo haría un operario semicalificado. 8 Prensas g. 1 Esmeril 1/2 hp. . 20 Pinceles. folletos informativos. 5 Audífonos grande.La máquina incorpora una serie de palancas. dejando el acabado del producto a un tallador-escultor calificado quien le da el toque maestro y definitivo. equipos. 10 Audífonos mini. 4 Seguetas. Capital de trabajo. 1 Pulidora 1 Lijadora roto orbital. 1 juego Limas diferentes tamaños. 3 Ruteadoras industrial. 1 Aspiradora para polvo de madera. 3 Cepillo de vuelta alemán 63. 1 Cepillo industrial pesado. catalogo institucional y de productos. 1 Caladora semi/industrial mesa. 1 Polichadora. 4 martillos metálicos . promoción vía Internet). 3 alicates.

600.000 874.000 180.000 18.0 90.00 200.000 200.000.000 70. DETALLE PANTOGRAFO ROUTEADOR 3D CEPILLO INDUSTRIAL C40 3 HP TORNO DUPLICADOR MULTIPLE DESBASTE EXT E INTERNO CALADORA SEMIINDUSTR MESA SIERRA SIN FIN 1 HP (40X40) SIERRA CIRCULAR 2 HP LIJADORA DE BANDA 3"X 21" POLICHADORA COMPRESOR 2 HP TP 2 POWER ESMERIL 1/2 HP RUTEADORAS INDUSTRIAL DW 616 1.000 563.000 60.000.000 905.000 6.000 4.622.000 3.000 300.000 600.000 1.000 550.000 36.000 380.000 102.000 3.000 360.000.000 30.500 600 500 600 6.000 16.000.00 0 3.000 10.000 5.000 20.300.000 80.800.0 DEPRE TOTAL CIACION DEPREC 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 5 5 5 5 2.000 450.000 6.000 262.000 16.000 200.00 INVERSION EN MAQUINARIA.000 1.000 3.000 3.000 18.000 180.000 3.000 1.000 5.00 200.00 200.000 200.500.000 100.000 200.000.000 20.000 80.000 150.000 10.000 500 1.000 550.000 5.000 150.000 60.800.000 80.000 20.000 108.000 5.000.000 6.000 34.1/4 FORMONES GUBIAS ALACRANES DE 150 MTS CEPILLO 4 " CEPILLO 5" CEPILLO DE VUELTA ALEMAN 63 ASPIRADORA PARA POLVO DE MADERA MESA CARPINTERIA CON PRENSA DOBLE EQUIPO/SEGUR extintor PRENSAS G TALADRO BLACK DECKER MARTILLOS METALICOS MARTILLO CAUCHO ESCOFINA ALICATES HOMBRE SOLO CORTAFRIO TALADRO DISCOVERY PRENSA BANCO 4 " LIJADORA BRIVACIÓN JUEGO DE BROCAS X 30 JUEGO DE FRESASX X 16 PISTOLA PINTAR MUEBLES PARA HERRAMIENTA CANT 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 3 50 50 6 3 3 4 1 4 2 10 1 2 1 1 2 1 2 1 1 1 1 1 1 3 COST TOTAL 20.000 5.000 8. EQUIPO Y HERRAMIENTA COST UNIT 20.8.000 3.000 15.300.000 100.000 200.800 20.000 30.000 4.200 15.000 30.000.000 3.000 15.500 20.000 60.000 80.000.000 7.000.000.000 150.000. FINANCIACION INVERSIONES EN ACTIVOS INTANGIBLES DESCRIPCIÓN Estudio de factibilidad Escrituras Y Gastos Notariales Permisos Y Licencias Registro Mercantil Registros.000 55.000.000 50.000 90.000 563.000.000 27.000 905.000 80.000 150.000 60.000 70.000 00 .000 10.000 3.300 330.000 80.000 30.000 2.000 56.000 000 00 30.000 15.200 100.500.000 300. Marcas Y Patentes TOTAL GASTOS PREOPERATIVOS VALOR 3.

000 2.000 10.000 38.marcador SOFTWARE ESPECIALIZADO INSTALACION AUTOCAD/TUTORIALES ARCHIVADOR 3 GAVETAS COMPUTADOR AUX SECRETAR/CONTABIL ESCANNER CANT COST UNIT 100.000 30.000 120. 1 000 400.00 0 DEPRE CIACION 10 10 TOTAL DEPREC 30.MUÑEQUINES SERRUCHOS COMPAS LIMAS DIFERENTES TAMAÑOS FRESAS BURILES PARA PANTOGR Y ROUTR ESPATULAS BROCHAS PINCELES guantes audifonos mini audifonos grande protector gases MASCARILLA careta protector protec vista uniformes Seguetas Brocas juego completo carbono tungsteno Cinta para sierra sin fin cuchillas para cepillos piedras para afilar piedra para esmeril sierra para maquina circulas TOTAL 2 2 2 1 4 2 5 20 10 10 5 1 24 4 6 3 4 1 50 6 2 1 1 20.000 32.000 800 2.000 33.00 0 400.000 12. 60.000 50.600 24.000 90.000 9. 4 000 50.000 20.000 35.00 0 100.000 6.000 30.000 4.000 150.000 30.000 10.000 10.600 17. 1 000 150.217.00 0 120.00 0 200.000 15.00 0 300.000 30.00 0 150.000 90.000 30.00 0 300.00 0 120.000 10.000 2.000 18.500 90. 1 000 200.000 8.000 38.000 60.000 46.000 12. 1 000 100.00 0 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 .000 30.000 7.000 90.000 87.000 30.000 80.000 28.tinta.000 40.000 28.300 15.000 15.000 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 8.838. 1 000 320.000 2.000 18.600 20.000 2. 1 000 600.000 400. 8 000 50.000 100.00 0 300.00 0 100.000 50. 2 000 300.000 40.000 1.500.00 0 600.000 7.500 5.000 4. 1 000 300.000 12.000 140. 1 000 1.000 150.000 75.000 18.000 40.000 20.000 48.000 15. COST TOTAL 300.000 100.000 60.000 17.00 0 1.700 INVERSION EN MUEBLES Y ENSERES DETALLE ESCRITORIO MATERIAL PARA FABRICARLOS MESAS PARA TRABAJO SILLAS GIRATORIAS SILLAS SENCILLAS PARA JUNTAS Sillas rimax Telefonos Telefono fax COMPUTADOR PRINCIPAL PARA EDICION IMPRESORA HP 694 TABLERO/ACCESORIOS borrad.000 165. 6 000 15.000 8.400 4.000 2.500.000 7.000 10.000 100.000 3.000 3 000 2 000 80.000 30.000 87.

000 30.000 55. 2 000 100.00 10 50.150.000 RESUMEN INVERSION FIJA DETALLE Inversión en obras físicas Inversión en maquinarias y equipos Inversión en muebles y enseres Inversión en activos intangibles Total inversión Fija COSTO TOTAL 46.000 5.640.000 5.0 TOTAL 00 564. 1 000 80. 1 000 0 0 0 0 0 300.00 10 300.00 10 100.000 3.457.217.00 10 8. REGULADOR ESTABILIZADOR MAGON 2000 CALCULADORAS GRABADORA MINI COMPONENTE MUEBLES VARIOS OFICINA/CAFETERIA CAFETERA 2 000 25.000 30.000 10.640. 600.000 5.000 . 1 000 300.00 10 80.

389.983.177.171 34.81 7.186.166.879 59.346.395.PLAN DE COMPRAS Consumos por Unidad de Producto 5.655 140.020 19.807.212.16 16.379 .030.398 386.597.0 22.074.208 386.573 13.766 8.787.425.713.020 . 829.254.000 622.817.00 10.000 479.813 .225 1.896. 112.996.372. 494.776 46.42 12.425.335.251 182.00 337.523.829.515 355.381.928.594.600 1.033.167 1.50 0.284 127.211.349.415.123 106.07 12. 162.461 1 5.006.030.685.526.120 297.4 75.230 49 . 442.319.060.077.169 30.129 . 640 57.297.62 15.293 1 4.593.75 11.743 76.051 40.643 11.469 Año 2 110.122.244 13.000 369.547 248.918. .758 179.177.213 6 1.516.822.286.781 19 9.553 18. 390.834 97.26 13.474. 249.511 14 .871.401 213.155 80.469.879 6. BROCHURE HERRAJES TOTAL IVA Total mas IVA 37 .805 3 1.381.973.163 722.212.682.008.278.36 24.918.022 613.77 70.99 0.632 75.368.573 17. Proyección de Compras (Pesos) Tipo de Insumo Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Mano de Obra Directa Empleados Materia Prima MAT PRIMA MADERA MAT/PRIMA FIBRAS NATUR (Mopamopa) AGLOMERADO SOLVENTES TINTES Barniz cera ICOPOR PLASTICO BURBUJA PEGANTES ABRASIVOS.375.766 99.728.872.983.067 13 .730.94 2.434.929 797.833.279 556.767 17.426.26 16.475 .87 228. CATALOGOS CARTON. 897. 272.500 1 0.853 2 3.364.540 215.443.127. 474.300 65.012 273.42 15.718 2.932 Año 4 186.730 62.66 0.064.19 17.000 808.531 399.026 75.53 1. PROYECCIÓN DE VENTAS NWAE $ INCREM 30% ANUAL Producto o Servicio COFRE No.426 236.807.384.244 .970.321 18.446 1 4.158 28.634 3 61.875 43.409 23 1.7 89. 654.53 13.249 81. 442.176.610.569 165.660 138.937.905 167.838 12.200.940 472.476 TOTAL OTROS INGRESOS TOTAL IVA TOTAL 363.743 7.553 14 .203.441.000. SELLANTE ETIQUETADO.505.92 26.769 46 1.696 129.037.03 315.595.682.723 44.918.8 07.784.813.640.696 10. 25 LAMPARA ELEC CLASICA LAMPARA ELE LINEAL JARRON No 30 Año 1 84.978.471.613.212 Año 5 242. 366.381.69 428.376.94 2.305 12.239.471 937.217.409 Año 3 143.644 19.293 11.734 75.700.235 294.254 307.416.2 64.049.45 16.

236 2.815 4.25 PRODUCTO 1 LAMPARA MESA CLASICA PRODUCTO 2 LAMPARA MESA LINEAL PRODUCTO 3 JARRON 30X12 PRODUCTO 4 3.653 2.066 2.307 COSTO MAT PRIMA MADERA MAT/PRIMA FIBRAS NATUR (Mopamopa) MANO DE OBRA DIRECTA PEGANTES ABRASIVOS.144 1.27 202.236 1.915 34.554 1.976.440 2.71 1. SELLANTE HERRAJES AGLOMERADO SOLVENTES TINTES Barniz cera.236 1.307 4.000 10.200 8.266 34.236 1. Accesorios eléctricos ICOPOR PLASTICO BURBUJA ETIQUETADO.200 10.307 178 1.072 4.407 6.71 2.03 1.236 2.066 1. BROCHURE TOTAL COSTO PRODUCCION UTILIDAD 90% .150 83.556 COSTO UNITARIO MATERIA PRIMA COSTO UNITARIO MATERIA PRIMA COSTO MAT PRIMA MADERA MAT/PRIMA FIBRAS NATUR (Mopamopa) AGLOMERADO SOLVENTES TINTES Barniz cera.976. CATALOGOS CARTON.30 60.325 17.072 2. Accesorios eléctricos ICOPOR PLASTICO BURBUJA PEGANTES ABRASIVOS.405.695 119. CATALOGOS CARTON.290 .896 2.750.241.430 8.554 1.60 51.066 2.200 22.236 1.914.430 2.457 2.69 11.706 31.200 10.70% PRECIO VENTA NACIONAL 26. SELLANTE ETIQUETADO.282 4.066 9.235.945 28.119.200 8.407 6.896 2. BROCHURE HERRAJES TOTAL COFRE No.307 JARRON 30X12 PRODUCTO 4 34.236 1.119 1.236 14.236 13.815 4.307 4.236 2.119 1.307 4.29 10.941 2.970 4.977 11.307 LAMPARA MESA LINEAL PRODUCTO 3 4.505 96.935 24.457.69 LAMPARA MESA CLASICA PRODUCTO 2 4.119 1.235.144 178 17.307 8.970 2.75 72.COSTOS DE PRODUCCIÓN Costos de Producción COSTOS DE PRODUCCION COFRE 25X15X12 PRODUCTO 1 3.000.00 10.439.58 1.977 24.860 2.200 10.177 38.

157 1.669.296.645 2.57 228.594.519 9.003 Año 5 80.037 691 4.119.804.84 Año 3 70.53 Año 2 65.00 138.168 7.719 AÑO 5 4.789.348 1.504.54 .278 1.476 AÑO 4 3.23 169.051.751 AÑO 3 2.00 213.723 Año 4 75.278 2.659 1.037 1.53 199.112.79 244.961 1.84 158.272.634 Tabla de costos de producción en pesos(incluido IVA) INCREMENTO ANUAL 7% Tipo de Insumo Año 1 Mano de Obra Directa Materia Prima Totales 61.805.752 1.848.61 181.752 1.020.822.170.348 899 5.300.804 1.941.874. 25 LAMPARA ELEC CLASICA LAMPARA ELE LINEAL JARRON No 30 TOTAL AÑO 1 1.738 2.833.784.PRODUCCION Y VENTAS ANUAL EN UNIDADES PROYECTADA PRODUCTOS COFRE No.775.123.227.526.424 AÑO 2 2.10 261.354 148.230.239.676.961 2.974 12.

700 4 4.000 46.000 2 564.500 GASTOS POR DEPRECIACION ACTIVOS DE ADMINISTRACION VIDA UTIL 1 0 COSTO ACTIVO 5.838.000 $ 6.000 720.700 VALOR RESIDUAL 22.600.000 2 720.000 VALOR RESIDUAL 2.000 ACTIVO MUEBLES Y ENSERES TOTAL ACTIVOS AMORTIZACION GASTOS DIFERIDOS Costo del Activo 3.000 DEPRECIACION ANUAL 1 4.640.170.000 4.640.000 720.820.300.700 434.000 720.838.000 $ 6.023.000 4.000 600.500 16.000 4 720.200.505 Mano de obra directa mano de obra indirecta materiales directos materiales indirectos depreciación servicios mantenimiento sub.000 5 720.990.217.500 .000 720.000 5.690.700 434.700 434.000 2.000 2.000 564.800.000 4.000 564.820. total 37.000 600.404.023.700 5 4.000 4.047.000 564.700 3 4.000 3 564.000 $ 208.404.00 0 Activos intangibles Gastos preoperativos Total amortizar plazo amorizacion 5 Valor amortizacion anual 1 720.300 500.700 434.000 5 564.000 7.233.194.000 DEPRECIACION ANUAL 1 564.000 55.838.000 ANALISIS DE COSTOS COSTO costos de producción COSTO FIJO COSTO VARIABLE 61.GASTOS POR DEPRECIACION ACTIVOS DE PRODUCCION ACTIVO MAQUINARIA Y EQUIPO HERRAMIENTA TOTAL ACTIVOS 0 5 VIDA UTIL 1 COSTO ACTIVO 44.838.838.700 2 4.000 3 720.400.000 4.000 4 564.404.500 22.000 564.000 564.000 700.805 139. total gastos de administracion sueldos y prestaciones servicios preoperativos depreciación sub.404.404.000 720.239.700 434.

total $ 5.580.090.000 - Costos Totales COSTO TOTAL $ 67.233.Gastos de ventas Publicidad.000 $ 5.805 $ 275.500 $ 208.814.305 . Promoción.090. Transport Depreciación sub.

625.3 D 10% 202.918 X 10% 767.CALCULO PUNTO DE EQUILIBRIO ACTIVIDADES participación precio de venta costos variables margen de contribución costos fijos: A 40% 51.550.944.918 X 30% D: 1.353.750.405.476 Margen de contribución promedio ponderado participación margen de contribución MARGEN DE CONTRIBUCIÓN .241.81 UNIDADES UNIDADES UNIDADES UNIDADES CALCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO UNIDADES COSTO FIJO 64.353.8 C 30% 60.6 $ 64.4 83.177 26.224 COSTO VARIABLE COSTO TOTAL $0 64.888.750.918 X 40% B: 1.5 Qo = CF / MC Qo = $ 64.241.696.353.405.224 / 33.353.340.695 31.12 unidades Distribución en cada línea: A B C D A: 1.6 33.62 575.918.266.44 191.8 28.439.1 10% 83.918 X 20% C: 1.3 8.150.2 20% 34.550 = 1.706 38.4 34.3 A B C D COFRE DE 25 CMS LAMPARA MESA CLASIC LAMPARA MESA LINEAL JARRON DE 30X20 Precio venta promedio ponderado 73.0 30% 28.MC 40% 24.6 9.8 6.224 INGRESO TOTAL - .224 B 20% 72.3 8.1 24.556 119.935.25 383.439.

690.952.596 36.353.428.472 182.224 $ 47.810 64.353.910 158.476.026.956.353.348 134.422.003 146.353.560.491.672.207.002 110.738.603.372 87.224 $ 141.005 183.353.534.069.224 $ 23.007 .034 205.562 64.138.124 64.214.224 $ 117.224 $ 94.686 64.006 220.224 $ 70.786 111.001 73.353.248 64.500 1000 1500 2000 2500 3000 64.887.

000 .000 150.GRAFICO.000 50.000 200.000.000.000.000.000 VALORES 100. PUNTO DE EQUILIBRIO 250.000.

125 769.375 12.209 12.808.000.834.209 12.500 TOTAL SUELDO AÑO 12.924 10.500 5 35.232.500.500 5 9.000 500.00 4.390.090.289 11.398 5.00 GASTOS ANUALIZADOS ADMINISTRATIVOS Y PRESTACIONES CARGO GERENTE DIRECTOR PRODUCCION DIRECTOR ADMTIVO DISEÑO Total AÑO1 12.983 38.500 9.310.760.232.00 5.952 655.500 3.615.000 500.125 769.30 AÑO3 10.232.310.925.101.875 ANUALIZADOS ADMINISTRATIVOS Descripción Cargos Por Servicios Bancarios Pagos Por Arrendamientos Publicidad Reparaciones Y Mantenimiento Seguros Servicios Públicos Suministros De Oficina AÑO1 0 AÑO2 10.000 SALARIO BASICO AÑO 8.991.293 AÑO5 16.798.000.878.375 769.500 5 33.600.232.878.580 572.232.000 0 500.398 9.469 612.494.400.375 769.000 0 5.522 AÑO5 12.000 0 4.924 AÑO2 13.272.505.200.405 AÑO4 15.454.343 655.289 11.181 612.642 6.390.587.446.827.542 10.942.77 9.450 AÑO4 11.694 PRESTACIONES CARGO Gerente Director Ad/tivo Diseño Director Producción CANTIDAD 1 1 1 TOTAL SALARIO BASICO MES 700.712 41.500.83 31.375 2.583.570.413 6.232.938.145.000 0 500.570.232.500.500 31.77 9.000 0 .671.000 6.500 9.830.COSTOS ADMINISTRATIVOS Gastos de Personal Tipo de Contratación Cargo Dedicación Valor Mensual Valor Anual GERENTE DIRECTOR PRODUCCION DIRECTOR ADMTIVO DISEÑO Completa Completa Completa Fija Fija Fija 1.925.450 4.541 535.040 5.500 3.232.522 5.077.00 535.000 PRESTACIONES SOCIALES (53.500 SALARIO MENSUAL 1.235.00 9.000 6.077.875%) 4.28 AÑO3 14.00 9.00 572.101.146.500 5 9.925.525.

84 33.941.300 269.290.804.003.53 31.390.017 24.596.051 329.Suscripciones Y Afiliaciones INTERNET AFILIACION REVISTA Varios Total 400.25 AÑO4 244.710.53 AÑO2 213.000 251.789.683.938.000 0 PROGRAMA DE COSTOS OPERACIONALES CONCEPTO COSTOS DE PRODUCCION GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS DE VENTAS TOTAL AÑO1 199.727.40 38.587.958.30 457.353.051 20.170.84 AÑO3 228.710.146.021 490.946.230.16 AÑO5 261.122 524.305.960 23.00 21.000 0 428.290.304.83 .318 26.856.596.021 287.454.230.500 20.712 24.722.115.805.80 35.838.856.822.833.63 41.122 308.983 23.542 26.514.120.835 21.

30 5 COPD= AÑO 251.50 0 20.000 2.80 Costo de producción Gastos de Administración Gastos de Ventas TOTAL COSTO OPERACIONAL 5 31.65 COPD= 1 62.266 100.514.305 3 60 COSTO OPERACIONAL(CO) CICLO OPERATIVO en dias(co) 251.878.716.CAPITAL DE TRABAJO Capital de Trabajo INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO 199.290.00 0 251.833.00 0 60.57 ICT= 6 CAMPAÑA PROMOCIONAL CONCEPTO muestra gratis Pag Internet Portafolio Catálogos 2 idiomas transporte internacional Tarjetas presentación millar unidad 25 1 30 100 30 2 valor unit 38.514.305 90 698.000 100.514.00 0 2.660 .390.000 total 956.000 5.00 0 500.66 0 100.00 0 200.000 30.00 0 900.

684 53.472.298.91 7 23.643 18.048.42 4.460 15.949.224 504.543.860 SALDOS A FINAL DE AÑOS INICIAL 1 2 3 4 5 23.8 97 13.174.212.122.91 7 15.638 (0) 56.805 563.472. 912 4.00 5 18.63 8 46.350.1 69 12.440 35.2387 VALOR DISPONIB LE PARA AMORTIZ AR 8.633.472.91 7 23.810 453.879 199.567.833.0 20 64.ESTADO DE RSULTADOS 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Ventas Costo de produccion Utilidad Bruta en Ventas Gastos de Administracion Gastos de Ventas TOTAL GASTOS OPERACIONALES Utilidad operacional Gastos financieros Utilidad antes de impuesto Provisión para impuestos UTILIDAD NETA 363.691 34.472.046.757 BALANCE GENERAL INICIAL 1 DE ENERO DE 2010 TERMINOS CONSTANTES ACTIVOS .090.24 8.472.224 5.413.989.597.91 7 23.7 48 11.247.04 8 15.740.630 AMORTIZACION DE CREDITO PERIODO PAGO ANUAL INTERESES SOBRE SALDO 0. 279 9.502.020 488.8 69 8.616.91 7 23.523.000 58.970.949.424.

640.616.350 98.216 308.457.814 42.217.5 UTILIDAD OPERACIONAL 75 36.616.000 15.757 64. .958 15. .098.2 38 809 77.359. .8 AÑO 3 702. .4 . .000.436.000 600.699 287.6 306 236.ACTIVO CORRIENTE Caja Bancos Inventarios Total activo corriente ACTIVOS FIJOS Muebles y Enseres Vehiculo Maquinaria y Equipo Mobiliario y Decoración Total activos Fijos ACTIVOS DIFERIDOS Inversión en Obras Físicas Gastos Preoperativos TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS TOTAL ACTIVOS PASIVO Pasivo a Largo Plazo Préstamo por Pagar Total Pasivo a largo plazo PATRIMONIO Capital TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 52.120.192.166.000.5 MENOS IMPUESTOS 30 74.048.000 117.000 64.229.857.941 277.030.000 51. .0 115 269.6 AÑO 2 505.757 64.932.005 907 158.915.662.031 7.393 7.108. .212.9 AÑO 5 1.5 AÑO 4 977.616.683.757 5.5 78 329.970.000 00.073.000 12.838 669.000 46.888 15.000 117.099.073.114.8 TOTAL INGRESOS TOTAL COSTOS DE OPERACIÓN 79 252.0 UTILIDAD NETA MAS DEPRECIACION MAS AMORTIZACION DE DIFERIDOS 45 7.757 FLUJO NETO DE OPERACIÓN SIN FINANCIACION AÑO 1 363.0 00 8.457.000.757 600.972 136.3 05 111.5 86 7.949.048 902 7.727 414.9 45 690.8 97 169 000 9.1 47 1.377 220.926 26.773 58.616.4 31 339.985 448.0 00 18.757 64.000 52.783.

398 470.276 24.079 297. .163.89.9 FLUJO NETO DE OPERACIÓN SIN FINANCIACION 42 071 175.116.3 .484.8 24 716.

España. principalmente. El resto es cumplir con los requisitos de legalización de la empresa en cuanto a licencias o permisos. tiene un buen posicionamiento. producción y gestión empresarial fomentando el espíritu de pertenencia en cada uno de los trabajadores y personal administrativo. empaque. principalmente en el exterior en países como EEUU. materias primas). en un ambiente de calidad humana. El panorama en EEUU. además de que en Colombia es la única región donde se emplean estas técnicas artesanales de los productos. con nuevas técnicas. mueble étnico que representan un mercado muy atractivo El proyecto presenta viabilidad comercial porque tiene varios elementos diferenciadores que lo hacen atractivo. precisa apenas con lo justo para evitar altos costos fijos. CONCLUSIONES FINANCIERAS Y EVALUACIÓN DE VIABILIDAD Existe un mercado muy apetecido para estos productos.9. Caso en el cual no aplica. técnicas artesanales mejoradas. lo que permite obtener mayor rendimiento con una marcada reducción de costos permitiendo dedicar mas tiempo a las tareas de acabados y calidad. que de llegar a ellos de manera competente permitiría a la empresa NARIÑO WOODART EXPORT desarrollar su actividad económica de una manera firme y sostenida con la posibilidad de desarrollarse al 100% de su capacidad en corto tiempo. un plan de salud social. Sumado a lo anterior está la posibilidad de expansión en varios frentes: el uno en producción diseñando nuevos productos. del talento humano en gran medida y de la capacidad de gestión administrativa. Se tiene un modelo de estructura funcional detallada con los correspondientes soportes en cuanto a reglamento de trabajo. Esto dará como resultado un producto inmejorable. A nivel técnico es viable ya que el producto va a ser elaborado con un sistema mecanizado con una intensiva mano de obra. Todo esto daría como resultado un aprovechamiento al máximo de los recursos físicos (infraestructura. . un reglamento de seguridad industrial. diseño. trazabilidad. A nivel organizacional es viable el proyecto porque se tiene una estructura organizacional clara. manejo de marca. investigación. Reino Unido entre otros. para esto se ha pensado en hacer partícipes a los trabajadores de los logros de la empresa. de superior calidad a los que actualmente se ofrecen en el mercado y con mayor valor agregado por la utilización de conceptos modernos de administración. insumos. manual de funciones y procedimientos. y quien en un mediano plazo estaría en condiciones de vincularse laboralmente a la empresa. utilización de materias primas e insumos naturales con criterio ambiental. brochure. incursionando en otras líneas como la del mueble tipo RTA (listos para armar) o mueble modular. Existen oportunidades en el mercado exterior por los tratados internacionales firmados con EEUU y otros países con preferencias arancelarias e incentivos a las exportaciones y una logística de transporte muy eficiente. De igual manera permitiría el desarrollo de uno de los objetivos de la empresa cual es el de consolidar una escuela de artes y oficios adjunta a la empresa para beneficiar a la población vulnerable o en situación de desplazamiento. Alemania. Es viable legal y ambientalmente ya que la producción y comercialización no presenta restricciones importantes a excepción de la normatividad en cuento a la utilización de especies amenazadas o en vías de extinción para especies maderables. sistemas de tareas especializadas por tiempos. Costa Rica. de involucrarlos con todas las actividades relacionadas con la comercialización. respeto. es positivo ya que presenta una gran aceptabilidad para este tipo de productos y su sistema socioeconómico es fuerte. sin costo alguno para su formación integral. La empresa en consciente del hecho de que un empleado trabaja bien si es tratado con justicia. producción.

el cual es obligatorio seguir puntualmente. también se complementará esto con jornadas educativas bajo convenios con la Cámara de Comercio y Sena.De igual manera se tiene previsto un programa de seguridad industrial que todo el personal de la empresa. .

.BIBLIOGRAFIA • Modulo académico Evaluación de proyectos Unad 2011.

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