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TRABAJO COLABORATIVO N.1-ARTESANIAS

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TRABAJO COLABORATIVO No.

1
GRUPO 102059 – 296

JASSIR ANDREA ZARAMA TORO COMUNICACIÓN SOCIAL CON ENFASIS EN COMUNICACIÓN COMUNITARIA

TUTOR: OSCAR HERNANDEZ CURSO: EVALUACION DE PROYECTOS

UNIVERSIDA NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA UNAD SAN JUAN DE PASTO 2011

PLAN DE NEGOCIOS

1. NOMBRE DEL PROYECTO DE EMPRESA Montaje de una empresa productora y comercializadora de artesanías en madera con decoración de barniz de pasto y fibra de trigo - Nariño Woodart Export 2. PRESENTACIÓN DEL PROYECTO Concepto del Producto Los productos que la empresa NARIÑO WOODART EXPORT va a sacar al mercado en el primer año incluye una gran variedad de artículos, todos con las técnicas artesanales de talla, taracea en tamo y enchape en barniz de Pasto (mopa-mopa) y están comprendidos dentro de las siguientes líneas: Línea hogar y oficina. Incluye los siguientes productos: Lámparas de mesa y pared, mesas auxiliares, jarrones, cofres diversos tamaños, bomboneras, revisteros, servilleteros, frisos percheros, candelabros, columnas, máscaras, portalápices, sillas desarmables listas para armar. Línea bisutería: Incluye aretes(varios diseños), manillas, gargantillas, y otros accesorios para dama, elaborados en elementos maderables especiales como la tagua, el chonta, el Nazareno que poseen características de elevado de elevado atractivo comercial, sumado a lo anterior se utilizan las mismas técnicas de enchape y decoración de los productos artesanales. Los anteriores productos, tienen un alto valor agregado por emplear en su fabricación materias primas vegetales, la mano de obra de talentosos artesanos nariñenses que combinan diferentes oficios como la talla en madera tanto de superficie como de volumen, la taracea o enchape en Tamo (laminilla de trigo o cebada), enchape en mopa mopa (barniz de Pasto), y el diseño contemporáneo con mezcla de cultura tradicional autóctona, acorde con las tendencias medioambientales limpias de no utilización de tóxicos en los productos. Estos productos ya ocupan a nivel nacional e internacional un buen posicionamiento por su calidad, diseño, creatividad, contenido cultural y por el empleo de materiales naturales en su totalidad, sumando a la mano de obra especializada de muchos artesanos hábiles. De la gama de productos que la empresa NARIÑO WOODART EXPORT va a sacar al mercado se escogieron 4 únicamente por presentar características de mayor aceptabilidad, mayores ventas, experiencia en el mercado, buena tendencia en el exterior, entre otras virtudes. Como estrategia de introducción y como elemento práctico de análisis en este plan de negocios, se ha pensado en sacar al mercado en los tres primeros meses estos 4 productos bandera: Producto No. 1: Cofre tallado No. 25

Producto No. 2: Lámpara de mesa clásica. Producto No. 3: Lámpara de mesa forma lineal. Producto No. 4: Jarrón No. 30. Técnica: Este producto es elaborado a mano con técnicas de talla artística en medio-relieve sobre madera seleccionada, con diseños simétricos, de perspectiva, empleando para ello diferentes herramientas manuales como las gubias, formones, buriles, etc.; sobre este proceso inicial se aplica el enchape en fibra de trigo “tamo” o tetera, sobre las caras superior, frontal y los dos laterales del cofre para realzar su atractivo. Los acabados son mate utilizando para ello tintes, solventes naturales no tóxicos, y resinas vegetales... Los diseños del acabado en fibras tienen un contenido de cultura regional y étnico que dará un interés exótico adicional. Uso o servicio. Todos los productos artesanales tienen un valor funcional además de decorativo Como elementos diferenciadores de los anteriores productos se manejarán conceptos de alto diseño, criterios medio ambientales, durabilidad, estilo, construcción, composición, utilidades sugeridas, modelo, variaciones del modelo, materia prima e insumos no tóxicos, servicio de entregas y posventa garantizados. A partir del tercer mes se comenzara a trabajar en nuevos diseños con la meta de sacar 4 nuevos productos cada tres meses con el fin de ampliar el portafolio de productos. 3. JUSTIFICACIÓN Y ANTECEDENTES DEL PROYECTO La idea de la creación de esta empresa nace de las inquietudes del emprendedor y su equipo de trabajo quienes como actores involucrados estrechamente con el sector de la madera y la artesanía, ven las necesidades, problemas y situación actual algo atrofiada por la que atraviesa el sector, que requiere de una empresa líder para producir, promover, impulsar, organizar de una manera sistemática y que sirva de modelo de desarrollo productivo para los artesanos. Además existen muchas oportunidades para el sector en el mercado nacional y muy especialmente en el internacional para este tipo de productos de esta región de Colombia, Nariño que tradicionalmente se ha caracterizado por tener un talento humano con raíces artísticas ancestrales de muy alta categoría e identidad cultural. Por otra parte existe una mano de obra abundante, talentosa, de mucha tradición que no esta debidamente aprovechada y que podría canalizarse a corto mediano y largo plazo hacia su especialización efectiva, orientando las diferentes labores de la transformación de la madera hacia la producción, comercialización y exportación de una gama de productos de muy variado contenido y modelo como por ejemplo hacia la elaboración de juguetería, muebles armables en destino, mobiliarios domésticos, partes y piezas de muebles, puertas y ventanas, ataúdes, barandillas, cajones, cornisas, sillas, mesas de centro, artículos variados de decoración, pasamanos, patas para sillas, rodapiés de madera, rompecabezas, etc. Sería de gran aporte social la conformación de esta idea de negocio por cuanto el potencial de generación de empleo, la proyección internacional y el desarrollo para el sector serían factores muy importantes para el engrandecimiento del artesano nariñense. Además la creación de esta empresa permitiría consolidar la idea de autogeneración de empleo, como un proyecto de vida para el autor y su equipo de trabajo. A nivel del mercado, el funcionamiento de esta empresa permitirá satisfacer requerimientos de productos de mejor calidad, a menores precios, mayores volúmenes, con alto valor agregado, innovación y

enfocando siempre todo esfuerzo a la priorización ambiental para producción y empaque. Este sector de la transformación de la madera tiene un gran potencial que debería ser bien aprovechado. en la ciudad de Pasto. para el beneficio de todos los eslabones de la cadena de la madera y del Mopa mopa. ♦ Generar empleo ocupando mano de obra de población vulnerable o en situación de desplazamiento.. Realizar convenios con el SENA. producción y comercialización. Existe un marcado enlace de este proyecto con los planes de Desarrollo Local. de manera estable durante el primer año de operaciones. ♦ Introducir paulatinamente métodos y normas técnicas de control de CALIDAD y sistemas alternativos de producción limpia. . ♦ Promocionar los productos en otros piases como España. Costa Rica. ♦ Establecer el nivel de competencia. arte y cultura. fruto de un pueblo rico en tradiciones. sin sustituir la utilización de la mano de obra ♦ Manejar un amplio catálogo de 10 productos en un plazo de 6 meses con mezclas de materias primas diversas madera tallada. 4. preservando y proyectando siempre esa característica de identidad regional. Ética y Valores. ♦ Iniciar promoción de los productos en Colombia a partir del 3 mes de operaciones. innovando en diseño y compitiendo con calidad y volúmenes. ♦ Desarrollar nueva tecnología a través del mejoramiento de maquinaria existente en el mercado para favorecer los volúmenes de producción. OBJETIVO GENERAL Crear una empresa productora y comercializadora de artesanías elaboradas en madera tallada con aplicación de técnicas de taracea en tamo y barniz. Aruba. precios.879 equivalente al 20% de la capacidad utilizada (4. ♦ Desarrollar una cultura corporativa basada en cooperación. barniz. ♦ Crear una red de artesanos para realizar alianzas estratégicas que permitan incrementar los niveles de competitividad mediante la cooperación.212. las estrategias de comercialización y promoción. a precio de venta nacional con incrementos anuales del 30%. Contactar.diferenciación. mediante el comercio electrónico. tetera. formas de pago y regularizar cadenas del mercado.424 productos). ♦ Introducir los productos en el mercado de los estados Unidos y estudiar potenciales mercados en Europa. Laboratorio Colombiano de Diseño y otra entidades para Capacitar en forma integral a los artesanos y generar ideas enfocadas al engrandecimiento del sector. OBJETIVOS DEL PROYECTO. tamo. diversificando gama de productos. Regional y Nacional ya que el sector artesanías esta siendo especialmente favorecido con las políticas económicas del gobierno Nacional. OBJETIVOS ESPECIFICOS ♦ Obtener ingresos por ventas para el primer año de operaciones de $ 363.

creatividad. Esta es una línea de mucha proyección internacional y ocupa el primer renglón en participación Nacional de exportaciones artesanales. nogal. tienen un alto valor agregado por emplear en su fabricación materias primas vegetales.| Los anteriores productos. taracea en tamo y enchape en barniz de Pasto (mopamopa) y están comprendidos dentro de las siguientes líneas: Línea hogar y oficina. y otros accesorios para dama. talla de volumen (tipo escultura) la taracea en tamo o tetera (fibras naturales del trigo. La técnica empleada es una combinación de técnicas ancestrales propias de la región nariñense como son la talla en madera en medio y bajo relieve. elaborados en elementos maderables especiales como la tagua. El sistema de producción a implementar es un sistema mecanizado mediante la utilización de una máquina especial routeadora tridimensional que permite un rendimiento 8 a 1 comparado con la . contenido cultural y por el empleo de materiales naturales en su totalidad. cedro. gargantillas. jarrones. acorde con las tendencias medioambientales limpias de no utilización de tóxicos en los productos. bancos desarmables. manillas. revisteros. laurel. bomboneras. candelabros. y el diseño contemporáneo con mezcla de cultura tradicional autóctona. cofres diversos tamaños. etc. urapán. sumando a la mano de obra especializada de muchos artesanos hábiles. el enchape en Mopa Mopa (resina vegetal del Putumayo empleada por los nativos desde hace cientos de años). EL PRODUCTO Los productos que la empresa NARIÑO WOODART EXPORT va a sacar al mercado en el primer año incluye una gran variedad de artículos en madera. Incluye los siguientes productos: Lámparas de mesa y pared. ANALISIS TECNICO. máscaras. portalápices. la taracea o enchape en Tamo (laminilla del tallo del trigo o cebada). Línea bisutería: Incluye aretes(varios diseños). Estos productos ya ocupan a nivel nacional e internacional un buen posicionamiento por su calidad. diseño. el nazareno que poseen características de elevado de elevado atractivo comercial. el chonta. con alto grado de innovación y diferenciación. mesas auxiliares. empleando varias técnicas artesanales como la talla.5. sumado a lo anterior se utilizan las mismas técnicas de enchape y decoración de los productos artesanales. la mano de obra de talentosos artesanos nariñenses que combinan diferentes oficios como la talla en madera tanto de superficie como de volumen. la cebada o palma del pacífico). servilleteros. enchape en mopa mopa (barniz de Pasto). sajo. La materia prima utilizada es madera de las variedades como el pino. frisos percheros.

Preferencia por colores fuertes y vivos en los grandes centros urbanos y por colores pastel.Estados Unidos. ya que cada dos meses deben salir 4 nuevos productos (sea mejorados o nuevos totalmente) además es útil como elemento práctico de análisis en este plan de negocios: Producto No. Artesanías. Producto No. mayores ventas. regalos y artículos de decoración. Marcado retorno a los productos naturales. Las anteriores preferencias satisfacen un nicho con gran proyección comercial en mercados externos Estas son algunas de las tendencias sobre el consumo de productos artesanales que a nivel mundial se han detectado por parte de algunas agencias especializadas: • • • Indiferencia ante el material de fabricación de las artesanías. . precio competitivos. 1: Cofre tallado No. Mano de obra calificada y no calificada intensiva porque los volúmenes de producción con este sistema mecanizado son exigentes. 30. entre otras virtudes. Los detalles de cada producto. Se utilizará maquinaria convencional pero mejorada para aumentar la productividad de las operaciones de pulido. 3: Lámpara de mesa forma lineal. facilidad en el manejo logístico. una carta de invitación a visitar la página WEB y demás información que permita un enlace de la empresa NARIÑO WOODART EXPORT con el cliente potencial. sistema de empaque y al cumplimiento de normas ambientales en general. se concluye que la empresa NARIÑO WOODART EXPORT puede proyectarse muy bien al mercado de los EEUU de ahí que va a sacar al mercado inicialmente 4 productos por presentar características de mayor aceptabilidad. "Perfil de producto. La empresa está en condiciones de llegar a utilizar el 100% de la capacidad instalada en un plazo de 10 meses con un buen apalancamiento y una mínima adecuación de la planta física. 2: Lámpara de mesa clásica. buena tendencia en el exterior.utilización de mano de obra no calificada. posición arancelaria. uso o utilidad del producto. California. Manufacturas de madera". criterio ambiental. 4: Jarrón No. expresiones creativas. New York"). madera. Según los resultados del estudio de mercado. productos con experiencia en el mercado. "Perfil Estados Unidos. 25 Producto No. torneado (torno múltiple de desbaste interior y exterior). folletos publicitarios. tales como tejidos de algodón. acabados. Esta estrategia de introducción es aplicable para los tres primeros meses. piedra y rocas pulidas de diversos colores.”. vidrio. Producto No. azul lavanda y dorado en otras zonas. TENDENCIAS Las tendencias por el aprecio a los productos hechos a mano ha creado necesidades en cuanto a diseño. cerámica. descripción del producto y la ficha técnica completa se describe en el Capitulo de Operación Cada producto llevara su correspondiente ficha técnica acompañado de un catálogo. los aportes Documentales que Proexport y Mincomex tienen dentro de su Plan estratégico exportador a EEUU y otros países (“Perfil Sectorial. materiales e insumos empleados. "Sectores de gran oportunidad en el mercado de los Estados Unidos". de las opiniones de expertos y de la experiencia que se tiene sobre el sector.

motivada por la búsqueda permanente de la excelencia integral y la máxima satisfacción del cliente. sistemas abrasivos múltiples lisos. ♦ Implementación de maquinaria moderna mecanizada como lo es una routeadora tridimensional duplicadora de modelos volumétricos en madera. diseño.• • • • Valoración por acabados rústicos pero de formas estilizadas y motivos decorativos. investigativa. responsabilidad. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL MISIÓN NARIÑO WOODART EXPORT tiene como misión la de producir. especialmente aquellas consideradas funcionales. con proyección internacional. utilizando el talento humano de artesanos nariñenses talentosos. la taracea o enchape en Tamo (laminilla de trigo o cebada). Creciente interés por las artesanías étnicas. para que sean utilizados por varios operarios. además de otras maquinas mejoradas que permitirán un proceso de producción mecanizada con una marcada reducción de costos. y una filosofía ética. 6. diseño. Mayor acogida por las artesanías de tipo contemporáneo. calidad. criterio medioambiental. y el diseño contemporáneo con mezcla de cultura tradicional autóctona. que combinan diferentes oficios como la talla en madera tanto de superficie como de volumen. con mano de obra intensiva para producir grandes volúmenes. trabajo en equipo. Ventajas Competitivas y Propuesta de Valor Como ventajas que la empresa NARIÑO WOODART EXPORT posee están las siguientes: ♦ Productos muy diferenciados tanto en diseño como en calidad y precio con un alto valor agregado por emplear en su fabricación la mano de obra muy especializada de artesanos expertos. ♦ Cumplimiento por parte de la empresa en cuanto a cantidad. convexos y cóncavos. ♦ Garantía tanto en entrega como en reposición por mercancías dañadas o deterioradas. flores y frutos. compromiso social. visionaria. trazabilidad. producción mecanizada funcional. Manejo de conceptos modernos de producción y administración: tecnologías limpias. ♦ Gestión empresarial. una empresa bien organizada. seguidas por las artesanías tradicionales. productora de objetos artesanales innovadores. plazos de entrega y otras condiciones pactadas desde la cotización. acorde con las tendencias actuales y la normatividad medioambiental. un torno de función múltiple copiador y vaciador de bloques de madera con desbaste externo e interno. VISION NARIÑO WOODART EXPORT será en el año 2011 reconocida como una empresa altamente competitiva en el sector de la transformación de la madera. marketing de economía globalizada. . creatividad. Aprecio por formas que se remitan a la naturaleza: animales reales y fantásticos. peso y volumen del artículo. calidad. Infundiendo en todo el personal el sentido de pertenencia. con una filosofía de trabajo ético. creativos. por medio de una gerencia participativa. con diseño. comercializar y exportar productos artesanales de excelente calidad.

NARIÑO WOODART EXPORT dentro de su filosofía de trabajo da prioridad al factor humano como elemento de desarrollo evolutivo constante sin el cual todo componente material sería estéril. identificación del trabajo con la misión de la organización para generar un clima positivo hacia el desarrollo de potencialidades permitiendo dar lo mejor de cada empleado. búsqueda permanente de oportunidades. creatividad. ética en todo.VALORES CORPORATIVOS Calidad. de trabajo en equipo. Oportunidad Compromiso Excelencia Visión Optimización Sostenibilidad Nuestro gran propósito es crear una organización fundamentada en el servicio al cliente con criterio de innovación. calidad integral. con amplia experiencia gerencial y conocimiento del sector. GERENTE ASESOR DISEÑO ASESOR COMERCIAL ASESOR FINANCIEROE DIRECTOR DE PRODUCCIÓN DIRECTOR ADMINISTRATIVO. Es así se planean estrategias de concientización basadas en la calidad. La estructura organizacional que más se adapta a la empresa es por funciones. DISEÑO Y MERCADEO ARTESANOS OPERARIOS AGENTE DE VENTAS RECURSOS HUMANOS La empresa NARIÑO WOODART EXPORT estará conformada en su parte administrativa por las siguientes personas que desde un principio han estado apoyando el proceso de investigación y formulación del Plan de Negocios: GERENTE GENERAL: Profesional de Administración de Empresas. el compromiso social. con mucha proyección hacia la comunidad quien en definitiva es la fuente de inspiración e integración. .

Será el director del departamento de producción y la persona encargada de planear.Será el Gerente de la empresa. Será el principal gestor comercial y administrativo de la empresa. 2 Especialistas en la taracea del tamo y Tetera 7. la gestión comercial y financiera. Medidas: Largo 25 cms Ancho 15 cms Alto 12 cms . carpintería. 25 Posición Arancelaria: 44. tendrá a su cargo otras que se detallarán en un anexo.00 Nombre técnico: Marquetería y taracea. con amplio conocimiento del oficio de la transformación de madera (Ebanistería. de madera no comprendidos en el capitulo 14.20.00. artesanía con talla en madera decorada en laminilla de tamo. su experiencia está relacionada con el rediseño de productos existentes. DIRECTOR OPERATIVO. administrativas y como tal tiene a su cargo la representación legal de la empresa. estatuillas y demás objetos de adorno de madera. Nombre comercial: cofre # 25. Es un Conocedor del producto artesanal. OPERACIÓN Ficha Técnica del Producto o Servicio Como ya se ilustró en la parte de concepto de producto. Es el representante y administrador legal de la Empresa. 5 Operarios 2 Maestros Artesanos. la responsabilidad de la acción administrativa. Persona con amplia experiencia productiva en Ebanistería. PROFESIONAL DE DISEÑO INDUSTRIAL. la coordinación y la supervisión general de la empresa. 1. y además de las funciones generales aquí indicadas. mejoramiento de líneas de productos y diseño de nuevos productos elaborados con técnicas mixtas. de las tendencias y demás características propias del Diseño. mejoramiento de maquinaria apropiada para el oficio artesanal y que permita mayores rendimientos. talla). programar supervisar y controlar la parte operativa de acuerdo a los planes y políticas de la empresa y las tendencias del mercado en coordinación con la gerencia y las demás divisiones de la empresa. orfebrería y manufacturas similares de madera. Identificación: Cofre tallado en madera No. Descripción del producto.10. cofrecillos y estuches para joyas. investido de funciones ejecutivas. la empresa NARIÑO WOODART EXPORT tiene va a sacar inicialmente los siguientes 4 productos bandera: Producto No. artículos de mobiliario.

5 % Precio : 51. a continuación se da un acabado mate utilizando para ello tintes. solventes naturales no tóxicos. Descripción del producto. Los diseños del acabado en fibras tienen un contenido de cultura regional y étnica que dará un interés exótico adicional. Es además de uso decorativo. de perspectiva. Técnica: Este producto es elaborado a mano con técnicas de talla artística en medio-relieve sobre madera seleccionada.00 Nombre técnico: Lámparas eléctricas de mesa o de pie. Identificación: Lámpara de mesa clásica. etc. buriles. Posición Arancelaria: 94. y resinas vegetales.20.5 % Lacas naturales: 1. formones. Producto No. diferentes variedades(nogal. empleando para ello diferentes herramientas manuales como las gubias.05. artesanía con talla en madera decorada en laminilla de tamo.. Medidas: Largo 25 cms Ancho (Diámetro) 20 cms Peso: 950 grms . sobre las caras superior. pino. Se lo utiliza para guardar joyas y demás objetos pequeños de valor. lamparilla de noche Nombre comercial: Lámpara de mesa clásica. sajo. Uso o servicio. 2. sobre este proceso inicial se aplica el enchape en fibra de trigo “tamo” o tetera. de cabecera. frontal y los dos laterales del cofre para realzar su atractivo.00.. urapán) y taracea en tamo o mopa mopa.200 + IVA Empaque: plástico liso y plástico burbuja y caja de cartón individual Técnica de elaboración: Talla alto relieve sobre madera. con diseños simétricos.Peso: 750 grms Materiales: Madera 95 % Fibras naturales 2% Tintas naturales: 1.

Se lo utiliza para iluminación en alcobas. Uso o servicio. Es además de uso decorativo. Producto No.5 % Lacas naturales: 1. lamparilla de noche Nombre comercial: Lámpara de mesa corte lineal. Igual técnica empleada que para el producto No 1.5 % Materiales eléctricos: 10% Precio: 72. Medidas: Largo 18 cms Ancho 15 cms Alto 25 cms Peso: 700 grms Materiales: Madera 85 % Fibras naturales 2% Tintas naturales: 1. 3. adicionando una talla volumétrica al cuerpo de la madera para formar una escultura tridimensional como base. de cabecera.00.00 Nombre técnico: Lámparas eléctricas de mesa o de pie.20. Descripción del producto. salas. de formato pequeño muy expresivo. Posición Arancelaria: 94. artesanía con talla en madera decorada en laminilla de tamo.5 % . oficinas u otro sitio.700 + IVA Empaque: plástico liso.Materiales: Madera 85 % Fibras naturales 2% Tintas naturales: 1. Identificación: Lámpara de mesa forma lineal.05. plástico burbuja y caja de cartón individual Técnica de elaboración.

artículos de mobiliario. 30. artesanía con talla en madera decorada en laminilla de tamo. Es además de uso decorativo.Lacas naturales: 1. orfebrería y manufacturas similares de madera. oficinas u otro sitio. Técnica de elaboración. Uso o servicio.10. 4. plástico burbuja y caja de cartón individual Técnica de elaboración. Medidas: Alto 30 cms Ancho 20 cms Peso: 850 grms Materiales: Madera 85 % Fibras naturales 2% Tintas naturales: 1. Se lo utiliza para iluminación en alcobas.5 % Materiales eléctricos: 10% Precio: 60. Descripción del producto. cofrecillos y estuches para joyas.5 % Lacas naturales: 1.900 + IVA Empaque: plástico liso. 30. estatuillas y demás objetos de adorno de madera.00 Nombre técnico: Nombre técnico: Marquetería y taracea. Identificación: Jarrón No. salas. de madera no comprendidos en el capitulo 14.00. Posición Arancelaria: 44. Producto No. . plástico burbuja y caja de cartón individual. Técnica: Igual técnica empleada que para el producto No 2 con la diferencia que no se aplica la talla en volumen sino en relieve con taracea en tamo.5 % Materiales eléctricos: 10% Precio: 202.20.500 + IVA Empaque: plástico liso. Nombre comercial: Jarrón No.

como recipiente para flores artificiales. Esta función la realiza un escultor con un nivel alto de especialización. con buena presentación. portarretratos. La tecnología a emplear es moderna de tipo mecanizado con mano de obra intensiva lo que permitirá obtener grandes volúmenes con mínimo de tiempo. diferentes variedades(nogal. servicio de entregas y posventa garantizados. servilleteros. por su parte el embalaje asegura que el producto se conserve internamente de factores como el roce. y taracea en tamo o mopa mopa.119 productos en un año utilizando el 100 % de la capacidad instalada. Se lo utiliza para decoración. variaciones del modelo. aplicando técnicas de diseños exclusivos y acabados con fibras naturales. Uso o servicio. Corresponde al desarrollo de la idea del prototipo que se realiza con la ayuda de bocetos manuales y software para generación de gráficas. Como elementos diferenciadores de los anteriores productos se manejarán conceptos de alto diseño. modelo. diseño y acabados empleados en los productos anteriores. máscaras. Selección de la madera: El proceso comienza con la adquisición de la madera seleccionada de primera calidad con las especificaciones y dimensiones requeridas para cada producto. estilo.Producto elaborado en madera torneada. empaque individual. urapán) con talla en alto relieve sobre. El empaque es definitivo pues habla bien del producto. La madera debe reunir condiciones óptimas de secado. inmunizada uniformidad. durabilidad. revisteros. Todo entra por los ojos. frisos percheros. criterios medio ambientales. bomboneras. Beneficios del producto: Son productos funcionales con alto ingrediente decorativo. lo hace un experto profesional de Diseño Industrial. lo protege de la humedad y asegura su protección externa. siguiendo el proceso artesanal de taracea. contenedores. hechos a mano por varios artesanos hábiles en diferentes oficios de tradición milenaria. B) TRANSFORMACIÓN: . implementando sistemas de control de calidad óptimos. lamparas pared. portalápices entre otros. materia prima e insumos no tóxicos. pino. sajo. Cumpliendo estos dos factores la llegada del producto se hace en buen estado. construcción. La empresa está capacitada para producir 22. columnas. composición. Como prototipos a desarrollar en el primer semestre del primer año están los siguientes: baúles o cofres en otros tamaños. utilidades sugeridas. candelabros. Este diseño pasa luego a la elaboración tridimensional del prototipo en diferentes materiales sólidos modelándolo hasta obtener una matriz o modelo. y que presente concordancia con la . Descripción del Proceso Para la descripción del proceso se tiene dos procedimientos. razón por la cual el empaque y el embalaje se convierten en dos aspectos fundamentales que se deben observar. El empaque Punto de mucho interés por parte de la empresa porque es el primer contacto del cliente. además posee un agregado cultural propio de la región. los golpes y demás. el primero es la etapa del diseño del prototipo o matriz y el segundo corresponde al proceso de transformación: A) ETAPA DE DISEÑO.

Consiste en darle al producto los diferentes colores. herramientas manuales de corte y cautiles especiales para quemar las fibras y darles contrastes de color. Alineación de matrices: Consiste en colocar el bloque de madera en la máquina routeadora industrial. verificando que cumpla con las especificaciones técnicas requeridas. codifica y almacena bajo los estándares de calidad sobre almacenamiento. se recorta de acuerdo a las dimensiones del producto utilizando sierra circular. Desbaste: En este punto la máquina routeadora elimina el exceso de madera aproximándose en un 80% a la forma requerida para el producto. 3. utilizando diferentes herramientas para talla como gubias. texturas y presentación definitiva. Empaque y etiquetado: Lo realiza una persona con bajo nivel de especialización utilizando en primera instancia material plástico liso y burbuja para darle una cubierta y protección contra golpes. verificando que cumpla con las especificaciones técnicas requeridas. utilizando aglutinantes. Este oficio lo realiza un operario con nivel bajo de especialización. etc. Lo realiza un operario de nivel medio de especialización (operario de la máquina). resina de barniz “mopa-mopa” y charoles a base de alcohol. vinilo trementina. Corte: Una vez seleccionada la madera. lo realizan artesanos muy especializados. Acabado: se realiza aplicación de selladores o lacas naturales libres de sustancias químicas o tineres que puedan ser rechazados en otros países. glicol. Almacenamiento: El producto terminado se clasifica. 4. Ver descripción de este proceso mas adelante. Esta labor la realiza un operario con nivel medio de especialización. Pulido. 8. 11. Este trabajo lo hace el director de Producción. Talla o Modelado: Trabajo manual de alto grado de especialización que lo realiza un experto tallador quien quita elementos sobrantes (talla) del modelo dejándolo casi terminado. Ensamble: se unen las diferentes piezas del modelo para darle la forma requerida utilizando aglutinantes y presión. Si el decorado va a ser en tamo este debe ser seleccionado previamente y requiere de un proceso especial para su utilización. polvo y humedad y una segunda cubierta en cartón o aglomerado según el caso. Se trata de darle una textura suave o fina al tacto. mediante una inspección visual y táctil de cada uno de los productos. Control de calidad: Lo realiza una persona con alto nivel de especialización. para posteriormente ser etiquetado con su ficha técnica. 10. alcohol. Segundo control de calidad: Este control se enfoca al acabado del producto y lo realiza una persona con alto nivel de especialización. profesional muy calificado y con experiencia en el manejo de maderas. esta función la realiza dos operarios de nivel medio. Enchape o decorado. barnices. 7. 5. 12. En esta etapa interviene un operario con grado medio. 13. 6. anilinas. Trabajo manual de bajo grado de especialización con la utilización de diferentes abrasivos. formones. .normatividad internacional de especies permitidas para su explotación. 2. y dependiendo del producto puede ser en cera virgen o en fibras naturales. Se utilizan solventes no contaminantes y de origen vegetal (cera virgen de abeja o laurel. Lo realiza una persona con nivel bajo de especialización. mediante una inspección visual y táctil de cada uno de los productos. 9.

Puede realizar grabados sobre madera. plástico. medio o alto relieve. balso. se dispone a aplicar tamo por tamo en torno de la figura que se ha diseñado. cera virgen. la cual le dará realce al decorado. plástico burbuja. Fijación. puntillas. Maquinaria y herramienta 1 Pantógrafo Alemán copiador tridimensional de medio formato para madera. plástico burbuja. Acepta una variedad de fresadoras de poder. metal o mármol bien sea en bajo. Necesidades y Requerimientos Las materias primas e insumos requeridos son los siguientes: MADERA. selladores. navaja o cuchillas utilizadas para afeitarse. sajo. glicol. chonta. bolsas plásticas. yeso. aglomerado. Para esto se recurre a aglutinantes especiales. cinta adhesiva. nazareno. vinilos. Quemado. A Colores. Clase de decorado al natural. urapán. Posteriormente se procede a quitarle la envoltura o corteza que cubre el tallo. con el objeto de que sólo quede la parte brillante de éste. . charol. el que se lo hace entre nudo y nudo del tallo. Para su ejecución debe encontrarse seco y libre de toda impureza. corteza de trigo o cebada. No se aplica ninguna clase de tintes. barniz (mopa mopa). alcohol. ya sea cuchillo.Preparación de la materia prima el Tamo. cartón para empaque. laurel. Fibras naturales. prima pues. aglomerado de madera. relieves o retablos de bajo o alto relieve.000 rpm con una alta precisión. utilizando para ello cualquier elemento de corte. Diferentes variedades como el pino. Puede realizar trabajo de escultura formato mediano. Esta maquinaria esta como aporte del emprendedor ES UNA MAQUINA MULTICOPIADORA 3D PARA modelos tridimensionales o de formato mediano en volumen que permite sacar copias de un modelo original que puede ser en madera. tagua. tetera (fibra del pacífico colombiano). Luego viene el corte. silicona para moldes. trementina. pinturas. el color amarillo. anilinas minerales o vegetales. nogal. Aplique y dibujo. yeso resinoso o metal a una velocidad promedio de 20. tallas o calados para piezas de muebles o artículos de uso domestico o industrial. Materia prima para el decorado sobre madera. es el tallo de trigo o cebada. pegantes. Previamente elaborado el dibujo sobre madera o cualquier superficie. luego se le suelta el color. Se lo obtiene sometiendo a cocción al tamo en natural. en cualquiera de sus variedades existentes. abrasivos(diferente granulado). Proceso de preparación: Alisado. pandala. tintes o anilinas naturales. Consiste en partir el tamo. cedro. Se logra mediante el aplique de una plancha eléctrica o de un cautín a temperatura conveniente.

envió de catálogos a clientes. 1 martillo caucho. aceitado. 1 Lijadora de banda. 1 Sierra circular. 1 Cepillo industrial pesado. 1 juego de brocas x 30 . Capital de trabajo. 1 juego de fresas x 16 . 2 Alacranes de 150 mts. 10 Guantes. Otra maquinaria y herramienta requerida: 1 Planeadora corte 155 mm. 1 Aspiradora para polvo de madera. 30 Cinta para sierra sin fin. 4 Piedras para afilar. 4 Careta protector. etc. 1 juego Fresas buriles para pantógrafo y routeadoras. 1 escofina. 5 Brochas. La aguja sigue un modelo tridimensional. El rendimiento que permite esta maquina 3D es de un 80 % de la labor total del producto terminado. 5 Protector gases. 1 Torno duplicador 1 Cepillo manual eléctrico. muebles y enseres. 8 Prensas g. 1 hombre solo . . 1 sierra circular . plantillado y desbaste realizando estas tares en la décima parte de lo que lo haría un operario semicalificado. 2 Espátulas. 6 Cuchillas para cepillos. 24 Mascarilla. 1 Pulidora 1 Lijadora roto orbital. Elaboración de medios de promoción y publicidad: catálogo de ventas. 3 Ruteadoras industrial. 50 Muñequines. 50 Formones. Ese 10 % faltante lo realiza un artesano calificado y el otro 10% un artesano no calificado. Esta labor la debe hacer un especialista de máquinas. 1 prensa banco 4 " . página institucional por Internet. 1 Equipo/segur extintor. catalogo institucional y de productos. 1 Caladora semi/industrial mesa. 1 taladro b/d . estudio fotográfico. Las necesidades de capital son para: Adquisición de maquinaria. 2 Serruchos. equipos. . 3 Cepillo 5". 1 Sierra para maquina circular Para el mantenimiento de esta maquinaria se procederá a una limpieza total después de terminadas las labores diarias. con revisión de partes mecánicas y eléctricas. dejando el acabado del producto a un tallador-escultor calificado quien le da el toque maestro y definitivo. 1 Compás. 3 cortafrio . 1 pistola pintar . promoción vía Internet). folletos informativos. 1 aerógrafo. 1 Sierra sin fin . 1 Compresor. 4 martillos metálicos . 3 Cepillo de vuelta alemán 63. Pero cada 3 meses se debe hacer mantenimiento minucioso de las principales máquinas. 1 lijadora de banda vibracional . 1 Piedra para esmeril. 5 Audífonos grande. 1 Bancos mesa con prensa. 50 Gubias. 4 Seguetas. 1 juego Limas diferentes tamaños.La máquina incorpora una serie de palancas. Gastos de constitución Realizar una campaña extensiva para promover las ventas de nuestros productos por diferentes medios (visitas con un representante. cambio de elementos si lo ameritan. 3 Cepillo 4 ". 1 cepillo eléctrico indust . 3 alicates. tarjetas de presentación. 1 Mototool 38mm dw887. cadenas. y contrapesos para guiar una fresadora a lo largo de un camino paralelo a una aguja. 20 Brocas varias . 10 Audífonos mini. Esta maquinaria elimina tiempo en las operaciones de diseño. 6 Protector vista. 1 Caladora manual deWalt. 6 Uniformes. 1 Polichadora. 1 taladro discovery . 1 Esmeril 1/2 hp. y la fresadora corta o desbasta un pedazo duplicando el modelo. 20 Pinceles. 1 Sierra radial. etc.

300 330.0 90.000 5.000 200.000 100.000 5.200 100.000 102.000 15.800.000 00 .300.600.000 60.000 200.000 60.000 27.000 55.000.000 20. FINANCIACION INVERSIONES EN ACTIVOS INTANGIBLES DESCRIPCIÓN Estudio de factibilidad Escrituras Y Gastos Notariales Permisos Y Licencias Registro Mercantil Registros.000 6.000 550.000.000 150.000 4.000 150.000.000 60.000 180.000 000 00 30.500 20.000 3.500.000 90.000 60.000 200.000 563.000 16.000 3.000 3.000 50.000 10.000 550.000 1.000 150.000 874.000 80.000 80.0 DEPRE TOTAL CIACION DEPREC 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 5 5 5 5 2.000.00 INVERSION EN MAQUINARIA.000 30.000 34.000.000 300.000.000 5.000 10.800 20.000 10.000 2.000 108.622.000 15.000 6.000 1.000 20.000 3.500.000 5.000 905.000 30.000 200. DETALLE PANTOGRAFO ROUTEADOR 3D CEPILLO INDUSTRIAL C40 3 HP TORNO DUPLICADOR MULTIPLE DESBASTE EXT E INTERNO CALADORA SEMIINDUSTR MESA SIERRA SIN FIN 1 HP (40X40) SIERRA CIRCULAR 2 HP LIJADORA DE BANDA 3"X 21" POLICHADORA COMPRESOR 2 HP TP 2 POWER ESMERIL 1/2 HP RUTEADORAS INDUSTRIAL DW 616 1.000 360.000.000 15.000 600.1/4 FORMONES GUBIAS ALACRANES DE 150 MTS CEPILLO 4 " CEPILLO 5" CEPILLO DE VUELTA ALEMAN 63 ASPIRADORA PARA POLVO DE MADERA MESA CARPINTERIA CON PRENSA DOBLE EQUIPO/SEGUR extintor PRENSAS G TALADRO BLACK DECKER MARTILLOS METALICOS MARTILLO CAUCHO ESCOFINA ALICATES HOMBRE SOLO CORTAFRIO TALADRO DISCOVERY PRENSA BANCO 4 " LIJADORA BRIVACIÓN JUEGO DE BROCAS X 30 JUEGO DE FRESASX X 16 PISTOLA PINTAR MUEBLES PARA HERRAMIENTA CANT 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 3 50 50 6 3 3 4 1 4 2 10 1 2 1 1 2 1 2 1 1 1 1 1 1 3 COST TOTAL 20.000 450.000 4.000 262.000 30.800.000 3.000.000.000 6.000 56.000 16.000 20.000 36.000 500 1.000 7.000 70.000 80.000 380.000.000 70.000 30.000 5.00 0 3.000 80.000 1.000.00 200.000 300.000 3.000 563.00 200.000 80.200 15.8.000 80.000 8.000 180.000 150. Marcas Y Patentes TOTAL GASTOS PREOPERATIVOS VALOR 3.000 200. EQUIPO Y HERRAMIENTA COST UNIT 20.000 3.000 100.000.000 905.000 3.300.000.000 18.00 200.500 600 500 600 6.000 18.

000 2. 1 000 200.00 0 300.000 50.000 18.000 90.000 2.000 7.tinta.600 24.000 35.000 18.000 30.000 30.000 100.300 15.000 30.marcador SOFTWARE ESPECIALIZADO INSTALACION AUTOCAD/TUTORIALES ARCHIVADOR 3 GAVETAS COMPUTADOR AUX SECRETAR/CONTABIL ESCANNER CANT COST UNIT 100. 1 000 320.500 5.000 6.400 4.00 0 300.000 12.00 0 300. COST TOTAL 300.000 80.000 10.00 0 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 .217.700 INVERSION EN MUEBLES Y ENSERES DETALLE ESCRITORIO MATERIAL PARA FABRICARLOS MESAS PARA TRABAJO SILLAS GIRATORIAS SILLAS SENCILLAS PARA JUNTAS Sillas rimax Telefonos Telefono fax COMPUTADOR PRINCIPAL PARA EDICION IMPRESORA HP 694 TABLERO/ACCESORIOS borrad.00 0 1.000 33.00 0 DEPRE CIACION 10 10 TOTAL DEPREC 30. 60.000 10.000 40.00 0 200.000 17.00 0 100.000 150.000 2.000 400.00 0 120.000 4. 4 000 50. 2 000 300. 1 000 300.000 30.600 20.000 40.000 40.000 10. 8 000 50.000 30.000 140.000 30.000 18.000 87.000 87.000 60.MUÑEQUINES SERRUCHOS COMPAS LIMAS DIFERENTES TAMAÑOS FRESAS BURILES PARA PANTOGR Y ROUTR ESPATULAS BROCHAS PINCELES guantes audifonos mini audifonos grande protector gases MASCARILLA careta protector protec vista uniformes Seguetas Brocas juego completo carbono tungsteno Cinta para sierra sin fin cuchillas para cepillos piedras para afilar piedra para esmeril sierra para maquina circulas TOTAL 2 2 2 1 4 2 5 20 10 10 5 1 24 4 6 3 4 1 50 6 2 1 1 20.000 28.000 50.000 30.000 9.000 15.500.000 120. 1 000 400.000 7.00 0 100.000 38.000 4.500.000 150.000 46. 1 000 150.000 15.000 8.000 3.000 1.500 90.000 12. 6 000 15.000 30.000 75.00 0 400.000 28.000 2.000 60.000 100.00 0 600.000 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 8.000 800 2.000 90.00 0 120.000 90.000 100.600 17.000 38.000 2.000 8. 1 000 600.000 15.000 10.000 12.000 48.00 0 150.838. 1 000 100.000 3 000 2 000 80.000 20.000 165.000 20. 1 000 1.000 32.000 7.000 10.

000 5.000 55.00 10 8.000 RESUMEN INVERSION FIJA DETALLE Inversión en obras físicas Inversión en maquinarias y equipos Inversión en muebles y enseres Inversión en activos intangibles Total inversión Fija COSTO TOTAL 46.000 .000 5.0 TOTAL 00 564.00 10 100. REGULADOR ESTABILIZADOR MAGON 2000 CALCULADORAS GRABADORA MINI COMPONENTE MUEBLES VARIOS OFICINA/CAFETERIA CAFETERA 2 000 25.00 10 300.00 10 80.150.640.000 30.00 10 50.457.000 30. 1 000 0 0 0 0 0 300. 1 000 300. 2 000 100.640.217. 600.000 10.000 5. 1 000 80.000 3.

940 472.0 22.822.474. 494.516.008.000 479.807.511 14 .286.395.177.937.381.244 13.723 44.346.896.398 386. SELLANTE ETIQUETADO.26 13.212.643 11.983.973.743 7.469 Año 2 110.94 2.593.300 65.918.200.594. 112.212 Año 5 242.595.461 1 5.00 337. PROYECCIÓN DE VENTAS NWAE $ INCREM 30% ANUAL Producto o Servicio COFRE No.026 75.905 167.505.776 46.284 127.425.573 17.006.45 16.177.50 0.547 248.996.600 1.293 11.932 Año 4 186.2 64.879 59.53 13.713.213 6 1.434.696 10.163 722.613. 249. BROCHURE HERRAJES TOTAL IVA Total mas IVA 37 .728.033.471.19 17.69 428. .415.409 23 1.022 613.833.000 808.632 75.644 19.254.970.376.500 1 0.349. Proyección de Compras (Pesos) Tipo de Insumo Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Mano de Obra Directa Empleados Materia Prima MAT PRIMA MADERA MAT/PRIMA FIBRAS NATUR (Mopamopa) AGLOMERADO SOLVENTES TINTES Barniz cera ICOPOR PLASTICO BURBUJA PEGANTES ABRASIVOS.718 2.186.441.540 215.36 24.983.787.573 13.225 1.730.297.7 89.426 236.758 179. 390.805 3 1.176.379 .77 70.87 228.020 19.208 386.212.682.99 0.26 16.16 16. CATALOGOS CARTON. 442.734 75.766 8. 474.368.203.685.92 26.426.401 213.07 12.634 3 61.66 0.813.158 28.278.696 129.416.53 1.249 81.817.875 43.853 2 3.319.610.254 307.425.730 62.813 .75 11.879 6.030.655 140.660 138.381.381.476 TOTAL OTROS INGRESOS TOTAL IVA TOTAL 363.123 106.230 49 .235 294.127.051 40.42 15.553 14 .4 75.784.807. 640 57.384.918.94 2.838 12.074.372. 897.020 .211.171 34.060. 162.305 12.918.62 15.217.000 622.279 556.122.166.531 399.037.872. 654.000.335.446 1 4.049.834 97.293 1 4.640.067 13 . 272.928.030.700.597.077.569 165.375.978.03 315. 389.781 19 9.364.475 .PLAN DE COMPRAS Consumos por Unidad de Producto 5.169 30.443.471 937.767 17.469.120 297.526.929 797.321 18.167 1.00 10.000 369.81 7.251 182.682. 442.523.829.515 355.42 12. 366.8 07. 829.244 . 25 LAMPARA ELEC CLASICA LAMPARA ELE LINEAL JARRON No 30 Año 1 84.239.766 99.743 76.155 80.553 18.129 .769 46 1.064.871.012 273.409 Año 3 143.

119.200 8.282 4.815 4.000 10.29 10.119 1.000.430 2.58 1.706 31.066 2.915 34.236 2.70% PRECIO VENTA NACIONAL 26.241.307 LAMPARA MESA LINEAL PRODUCTO 3 4.200 10.505 96.27 202.75 72.896 2.30 60.307 COSTO MAT PRIMA MADERA MAT/PRIMA FIBRAS NATUR (Mopamopa) MANO DE OBRA DIRECTA PEGANTES ABRASIVOS.307 JARRON 30X12 PRODUCTO 4 34.236 13. BROCHURE HERRAJES TOTAL COFRE No.976.554 1.00 10.290 .236 1.556 COSTO UNITARIO MATERIA PRIMA COSTO UNITARIO MATERIA PRIMA COSTO MAT PRIMA MADERA MAT/PRIMA FIBRAS NATUR (Mopamopa) AGLOMERADO SOLVENTES TINTES Barniz cera. SELLANTE HERRAJES AGLOMERADO SOLVENTES TINTES Barniz cera.200 22.750.119 1. Accesorios eléctricos ICOPOR PLASTICO BURBUJA PEGANTES ABRASIVOS.236 2.405.71 2.970 2.066 1.072 4.119 1.236 2. Accesorios eléctricos ICOPOR PLASTICO BURBUJA ETIQUETADO.860 2.236 1.200 8.COSTOS DE PRODUCCIÓN Costos de Producción COSTOS DE PRODUCCION COFRE 25X15X12 PRODUCTO 1 3.407 6.307 178 1.235.941 2.072 2.177 38.407 6.236 14.307 4.066 2.457 2. BROCHURE TOTAL COSTO PRODUCCION UTILIDAD 90% .439.71 1.200 10.69 LAMPARA MESA CLASICA PRODUCTO 2 4. CATALOGOS CARTON.815 4.457. CATALOGOS CARTON.307 8.03 1.307 4.60 51.236 1.150 83.945 28.935 24.144 1.307 4.653 2.430 8.440 2.69 11.977 24.695 119.896 2.25 PRODUCTO 1 LAMPARA MESA CLASICA PRODUCTO 2 LAMPARA MESA LINEAL PRODUCTO 3 JARRON 30X12 PRODUCTO 4 3.554 1.236 1.976.266 34.066 9.325 17.914.970 4.236 1. SELLANTE ETIQUETADO.200 10.235.977 11.144 178 17.

230.961 1.296.53 Año 2 65.848.57 228.738 2.168 7.020.634 Tabla de costos de producción en pesos(incluido IVA) INCREMENTO ANUAL 7% Tipo de Insumo Año 1 Mano de Obra Directa Materia Prima Totales 61. 25 LAMPARA ELEC CLASICA LAMPARA ELE LINEAL JARRON No 30 TOTAL AÑO 1 1.504.752 1.037 691 4.300.659 1.784.676.PRODUCCION Y VENTAS ANUAL EN UNIDADES PROYECTADA PRODUCTOS COFRE No.974 12.833.54 .10 261.84 158.751 AÑO 3 2.723 Año 4 75.53 199.789.752 1.272.874.805.239.23 169.348 899 5.051.804.61 181.278 2.00 138.775.157 1.348 1.79 244.476 AÑO 4 3.119.170.278 1.112.526.519 9.037 1.424 AÑO 2 2.123.354 148.669.961 2.719 AÑO 5 4.941.003 Año 5 80.804 1.84 Año 3 70.594.227.645 2.822.00 213.

000 46.820.000 3 720.640.000 5.500 16.000 700.700 5 4.000 2 564.600.000 2.300.000 3 564.000 720. total gastos de administracion sueldos y prestaciones servicios preoperativos depreciación sub.000 ACTIVO MUEBLES Y ENSERES TOTAL ACTIVOS AMORTIZACION GASTOS DIFERIDOS Costo del Activo 3.000 4.000 4 564.000 55.700 434.000 DEPRECIACION ANUAL 1 4.170.000 4.000 DEPRECIACION ANUAL 1 564.404.820.000 4. total 37.700 434.838.023.404.000 2 720.700 4 4.000 600.000 720.000 600.404.000 $ 6.00 0 Activos intangibles Gastos preoperativos Total amortizar plazo amorizacion 5 Valor amortizacion anual 1 720.640.838.000 4.000 7.047.000 720.000 564.194.200.505 Mano de obra directa mano de obra indirecta materiales directos materiales indirectos depreciación servicios mantenimiento sub.000 564.838.239.000 720.000 $ 6.500 22.000 564.838.805 139.800.990.838.700 3 4.700 2 4.300 500.000 2.000 564.000 720.404.500 GASTOS POR DEPRECIACION ACTIVOS DE ADMINISTRACION VIDA UTIL 1 0 COSTO ACTIVO 5.023.500 .700 VALOR RESIDUAL 22.000 564.000 ANALISIS DE COSTOS COSTO costos de producción COSTO FIJO COSTO VARIABLE 61.000 4 720.404.GASTOS POR DEPRECIACION ACTIVOS DE PRODUCCION ACTIVO MAQUINARIA Y EQUIPO HERRAMIENTA TOTAL ACTIVOS 0 5 VIDA UTIL 1 COSTO ACTIVO 44.700 434.000 $ 208.700 434.233.700 434.000 VALOR RESIDUAL 2.400.000 5 720.000 5 564.217.690.000 4.

total $ 5.305 .580.090.Gastos de ventas Publicidad.814.233.000 $ 5.090.805 $ 275.500 $ 208. Transport Depreciación sub.000 - Costos Totales COSTO TOTAL $ 67. Promoción.

918.695 31.6 9.224 INGRESO TOTAL - .25 383.918 X 40% B: 1.MC 40% 24.918 X 10% 767.405.177 26.888.405.224 COSTO VARIABLE COSTO TOTAL $0 64.944.750.241.6 33.935.224 B 20% 72.2 20% 34.3 D 10% 202.6 $ 64.62 575.625.556 119.8 6.353.1 10% 83.150.81 UNIDADES UNIDADES UNIDADES UNIDADES CALCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO UNIDADES COSTO FIJO 64.550.4 34.3 A B C D COFRE DE 25 CMS LAMPARA MESA CLASIC LAMPARA MESA LINEAL JARRON DE 30X20 Precio venta promedio ponderado 73.0 30% 28.44 191.8 28.266.12 unidades Distribución en cada línea: A B C D A: 1.706 38.353.1 24.241.550 = 1.918 X 20% C: 1.918 X 30% D: 1.750.8 C 30% 60.340.3 8.3 8.439.224 / 33.5 Qo = CF / MC Qo = $ 64.696.439.353.4 83.CALCULO PUNTO DE EQUILIBRIO ACTIVIDADES participación precio de venta costos variables margen de contribución costos fijos: A 40% 51.353.476 Margen de contribución promedio ponderado participación margen de contribución MARGEN DE CONTRIBUCIÓN .

001 73.034 205.738.026.672.810 64.224 $ 141.007 .476.690.603.353.472 182.491.002 110.224 $ 117.786 111.224 $ 23.353.005 183.138.562 64.686 64.224 $ 70.353.534.353.248 64.353.596 36.422.348 134.006 220.428.214.069.224 $ 94.372 87.910 158.500 1000 1500 2000 2500 3000 64.353.207.887.224 $ 47.956.952.560.003 146.124 64.

GRAFICO.000 VALORES 100.000 .000.000 50.000 150.000.000 200. PUNTO DE EQUILIBRIO 250.000.000.000.

375 769.570.398 9.450 AÑO4 11.000 0 4.83 31.712 41.875%) 4.500.500.500 5 35.798.209 12.400.000 6.390.500 TOTAL SUELDO AÑO 12.446.000.000 PRESTACIONES SOCIALES (53.500 9.310.30 AÑO3 10.500 5 9.145.272.343 655.500 9.000 0 500.938.232.469 612.827.390.600.232.500.505.000 6.000 0 .925.77 9.232.413 6.289 11.925.181 612.500 5 33.375 12.125 769.450 4.209 12.583.101.040 5.924 10.500 SALARIO MENSUAL 1.000 0 500.000.232.494.28 AÑO3 14.830.834.375 769.875 ANUALIZADOS ADMINISTRATIVOS Descripción Cargos Por Servicios Bancarios Pagos Por Arrendamientos Publicidad Reparaciones Y Mantenimiento Seguros Servicios Públicos Suministros De Oficina AÑO1 0 AÑO2 10.398 5.642 6.808.925.952 655.00 5.310.522 5.500 5 9.500 3.00 9.924 AÑO2 13.570.983 38.77 9.289 11.00 GASTOS ANUALIZADOS ADMINISTRATIVOS Y PRESTACIONES CARGO GERENTE DIRECTOR PRODUCCION DIRECTOR ADMTIVO DISEÑO Total AÑO1 12.878.671.405 AÑO4 15.000 0 5.232.454.146.000 500.500 3.232.694 PRESTACIONES CARGO Gerente Director Ad/tivo Diseño Director Producción CANTIDAD 1 1 1 TOTAL SALARIO BASICO MES 700.077.00 4.542 10.942.200.232.615.000 SALARIO BASICO AÑO 8.232.587.000 500.077.541 535.00 572.00 9.125 769.090.375 2.522 AÑO5 12.991.101.878.500 31.580 572.COSTOS ADMINISTRATIVOS Gastos de Personal Tipo de Contratación Cargo Dedicación Valor Mensual Valor Anual GERENTE DIRECTOR PRODUCCION DIRECTOR ADMTIVO DISEÑO Completa Completa Completa Fija Fija Fija 1.525.235.00 535.293 AÑO5 16.760.

003.16 AÑO5 261.941.290.938.122 308.120.30 457.789.822.122 524.63 41.683.514.021 490.300 269.305.84 AÑO3 228.53 AÑO2 213.318 26.958.727.856.Suscripciones Y Afiliaciones INTERNET AFILIACION REVISTA Varios Total 400.804.856.000 0 PROGRAMA DE COSTOS OPERACIONALES CONCEPTO COSTOS DE PRODUCCION GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS DE VENTAS TOTAL AÑO1 199.838.833.80 35.960 23.290.170.835 21.390.021 287.000 251.500 20.710.051 329.353.00 21.596.805.304.53 31.712 24.25 AÑO4 244.115.587.596.710.946.983 23.000 0 428.230.84 33.051 20.722.542 26.40 38.230.146.83 .454.017 24.

00 0 500.66 0 100.00 0 900.305 3 60 COSTO OPERACIONAL(CO) CICLO OPERATIVO en dias(co) 251.660 .00 0 251.266 100.CAPITAL DE TRABAJO Capital de Trabajo INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO 199.000 30.514.65 COPD= 1 62.305 90 698.878.30 5 COPD= AÑO 251.716.000 total 956.000 100.390.57 ICT= 6 CAMPAÑA PROMOCIONAL CONCEPTO muestra gratis Pag Internet Portafolio Catálogos 2 idiomas transporte internacional Tarjetas presentación millar unidad 25 1 30 100 30 2 valor unit 38.80 Costo de producción Gastos de Administración Gastos de Ventas TOTAL COSTO OPERACIONAL 5 31.833.00 0 2.00 0 200.000 2.514.00 0 60.514.000 5.290.50 0 20.

279 9.298.122.2387 VALOR DISPONIB LE PARA AMORTIZ AR 8.8 69 8.7 48 11.472.048.638 (0) 56.597.247.413.502.04 8 15.472.91 7 15.ESTADO DE RSULTADOS 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Ventas Costo de produccion Utilidad Bruta en Ventas Gastos de Administracion Gastos de Ventas TOTAL GASTOS OPERACIONALES Utilidad operacional Gastos financieros Utilidad antes de impuesto Provisión para impuestos UTILIDAD NETA 363.8 97 13.616.989.805 563. 912 4.42 4.63 8 46.224 5.91 7 23.949.424.440 35.684 53.833.630 AMORTIZACION DE CREDITO PERIODO PAGO ANUAL INTERESES SOBRE SALDO 0.643 18.000 58.046.472.212.543.174.460 15.91 7 23.472.879 199.633.00 5 18.020 488.740.860 SALDOS A FINAL DE AÑOS INICIAL 1 2 3 4 5 23.91 7 23.090.523.691 34.224 504.0 20 64.472.1 69 12.567.970.91 7 23.810 453.949.757 BALANCE GENERAL INICIAL 1 DE ENERO DE 2010 TERMINOS CONSTANTES ACTIVOS .24 8.350.

932.616.0 00 8.212.000 600.958 15.359.0 115 269.915.120.757 5.757 FLUJO NETO DE OPERACIÓN SIN FINANCIACION AÑO 1 363. .166.5 MENOS IMPUESTOS 30 74. .857.662.0 UTILIDAD NETA MAS DEPRECIACION MAS AMORTIZACION DE DIFERIDOS 45 7.073.000.926 26.972 136.3 05 111.108.9 45 690.350 98.4 31 339.5 86 7.030.616.6 AÑO 2 505.949.393 7.941 277.000 52.000.0 00 18.9 AÑO 5 1.073.757 64.000 51. .457.616.216 308.640. .8 AÑO 3 702.888 15.838 669. .000 117.985 448.000 117.616.699 287. .000 64.457.099.377 220.005 907 158.773 58.000.031 7.000 46.000 15.4 .ACTIVO CORRIENTE Caja Bancos Inventarios Total activo corriente ACTIVOS FIJOS Muebles y Enseres Vehiculo Maquinaria y Equipo Mobiliario y Decoración Total activos Fijos ACTIVOS DIFERIDOS Inversión en Obras Físicas Gastos Preoperativos TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS TOTAL ACTIVOS PASIVO Pasivo a Largo Plazo Préstamo por Pagar Total Pasivo a largo plazo PATRIMONIO Capital TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 52.048 902 7.1 47 1.5 78 329.000 12.5 UTILIDAD OPERACIONAL 75 36.970.757 64.757 600.683.048.2 38 809 77.814 42.098.8 97 169 000 9.229.757 64. .192.6 306 236.114.000 00.217.727 414.436.8 TOTAL INGRESOS TOTAL COSTOS DE OPERACIÓN 79 252.783.5 AÑO 4 977.

8 24 716.484.116.89.276 24.9 FLUJO NETO DE OPERACIÓN SIN FINANCIACION 42 071 175.163.079 297. .398 470.3 .

es positivo ya que presenta una gran aceptabilidad para este tipo de productos y su sistema socioeconómico es fuerte. Caso en el cual no aplica. Existen oportunidades en el mercado exterior por los tratados internacionales firmados con EEUU y otros países con preferencias arancelarias e incentivos a las exportaciones y una logística de transporte muy eficiente. diseño. CONCLUSIONES FINANCIERAS Y EVALUACIÓN DE VIABILIDAD Existe un mercado muy apetecido para estos productos. sin costo alguno para su formación integral. La empresa en consciente del hecho de que un empleado trabaja bien si es tratado con justicia. Es viable legal y ambientalmente ya que la producción y comercialización no presenta restricciones importantes a excepción de la normatividad en cuento a la utilización de especies amenazadas o en vías de extinción para especies maderables. además de que en Colombia es la única región donde se emplean estas técnicas artesanales de los productos. Reino Unido entre otros. precisa apenas con lo justo para evitar altos costos fijos.9. . respeto. de involucrarlos con todas las actividades relacionadas con la comercialización. lo que permite obtener mayor rendimiento con una marcada reducción de costos permitiendo dedicar mas tiempo a las tareas de acabados y calidad. incursionando en otras líneas como la del mueble tipo RTA (listos para armar) o mueble modular. un reglamento de seguridad industrial. principalmente. España. técnicas artesanales mejoradas. un plan de salud social. empaque. que de llegar a ellos de manera competente permitiría a la empresa NARIÑO WOODART EXPORT desarrollar su actividad económica de una manera firme y sostenida con la posibilidad de desarrollarse al 100% de su capacidad en corto tiempo. con nuevas técnicas. A nivel organizacional es viable el proyecto porque se tiene una estructura organizacional clara. El resto es cumplir con los requisitos de legalización de la empresa en cuanto a licencias o permisos. trazabilidad. para esto se ha pensado en hacer partícipes a los trabajadores de los logros de la empresa. sistemas de tareas especializadas por tiempos. manual de funciones y procedimientos. A nivel técnico es viable ya que el producto va a ser elaborado con un sistema mecanizado con una intensiva mano de obra. Costa Rica. Se tiene un modelo de estructura funcional detallada con los correspondientes soportes en cuanto a reglamento de trabajo. De igual manera permitiría el desarrollo de uno de los objetivos de la empresa cual es el de consolidar una escuela de artes y oficios adjunta a la empresa para beneficiar a la población vulnerable o en situación de desplazamiento. Todo esto daría como resultado un aprovechamiento al máximo de los recursos físicos (infraestructura. utilización de materias primas e insumos naturales con criterio ambiental. manejo de marca. Sumado a lo anterior está la posibilidad de expansión en varios frentes: el uno en producción diseñando nuevos productos. insumos. mueble étnico que representan un mercado muy atractivo El proyecto presenta viabilidad comercial porque tiene varios elementos diferenciadores que lo hacen atractivo. de superior calidad a los que actualmente se ofrecen en el mercado y con mayor valor agregado por la utilización de conceptos modernos de administración. Esto dará como resultado un producto inmejorable. investigación. producción. brochure. y quien en un mediano plazo estaría en condiciones de vincularse laboralmente a la empresa. principalmente en el exterior en países como EEUU. materias primas). del talento humano en gran medida y de la capacidad de gestión administrativa. Alemania. tiene un buen posicionamiento. producción y gestión empresarial fomentando el espíritu de pertenencia en cada uno de los trabajadores y personal administrativo. El panorama en EEUU. en un ambiente de calidad humana.

.De igual manera se tiene previsto un programa de seguridad industrial que todo el personal de la empresa. el cual es obligatorio seguir puntualmente. también se complementará esto con jornadas educativas bajo convenios con la Cámara de Comercio y Sena.

BIBLIOGRAFIA • Modulo académico Evaluación de proyectos Unad 2011. .

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