TRABAJO COLABORATIVO No.

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GRUPO 102059 – 296

JASSIR ANDREA ZARAMA TORO COMUNICACIÓN SOCIAL CON ENFASIS EN COMUNICACIÓN COMUNITARIA

TUTOR: OSCAR HERNANDEZ CURSO: EVALUACION DE PROYECTOS

UNIVERSIDA NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA UNAD SAN JUAN DE PASTO 2011

PLAN DE NEGOCIOS

1. NOMBRE DEL PROYECTO DE EMPRESA Montaje de una empresa productora y comercializadora de artesanías en madera con decoración de barniz de pasto y fibra de trigo - Nariño Woodart Export 2. PRESENTACIÓN DEL PROYECTO Concepto del Producto Los productos que la empresa NARIÑO WOODART EXPORT va a sacar al mercado en el primer año incluye una gran variedad de artículos, todos con las técnicas artesanales de talla, taracea en tamo y enchape en barniz de Pasto (mopa-mopa) y están comprendidos dentro de las siguientes líneas: Línea hogar y oficina. Incluye los siguientes productos: Lámparas de mesa y pared, mesas auxiliares, jarrones, cofres diversos tamaños, bomboneras, revisteros, servilleteros, frisos percheros, candelabros, columnas, máscaras, portalápices, sillas desarmables listas para armar. Línea bisutería: Incluye aretes(varios diseños), manillas, gargantillas, y otros accesorios para dama, elaborados en elementos maderables especiales como la tagua, el chonta, el Nazareno que poseen características de elevado de elevado atractivo comercial, sumado a lo anterior se utilizan las mismas técnicas de enchape y decoración de los productos artesanales. Los anteriores productos, tienen un alto valor agregado por emplear en su fabricación materias primas vegetales, la mano de obra de talentosos artesanos nariñenses que combinan diferentes oficios como la talla en madera tanto de superficie como de volumen, la taracea o enchape en Tamo (laminilla de trigo o cebada), enchape en mopa mopa (barniz de Pasto), y el diseño contemporáneo con mezcla de cultura tradicional autóctona, acorde con las tendencias medioambientales limpias de no utilización de tóxicos en los productos. Estos productos ya ocupan a nivel nacional e internacional un buen posicionamiento por su calidad, diseño, creatividad, contenido cultural y por el empleo de materiales naturales en su totalidad, sumando a la mano de obra especializada de muchos artesanos hábiles. De la gama de productos que la empresa NARIÑO WOODART EXPORT va a sacar al mercado se escogieron 4 únicamente por presentar características de mayor aceptabilidad, mayores ventas, experiencia en el mercado, buena tendencia en el exterior, entre otras virtudes. Como estrategia de introducción y como elemento práctico de análisis en este plan de negocios, se ha pensado en sacar al mercado en los tres primeros meses estos 4 productos bandera: Producto No. 1: Cofre tallado No. 25

Producto No. 2: Lámpara de mesa clásica. Producto No. 3: Lámpara de mesa forma lineal. Producto No. 4: Jarrón No. 30. Técnica: Este producto es elaborado a mano con técnicas de talla artística en medio-relieve sobre madera seleccionada, con diseños simétricos, de perspectiva, empleando para ello diferentes herramientas manuales como las gubias, formones, buriles, etc.; sobre este proceso inicial se aplica el enchape en fibra de trigo “tamo” o tetera, sobre las caras superior, frontal y los dos laterales del cofre para realzar su atractivo. Los acabados son mate utilizando para ello tintes, solventes naturales no tóxicos, y resinas vegetales... Los diseños del acabado en fibras tienen un contenido de cultura regional y étnico que dará un interés exótico adicional. Uso o servicio. Todos los productos artesanales tienen un valor funcional además de decorativo Como elementos diferenciadores de los anteriores productos se manejarán conceptos de alto diseño, criterios medio ambientales, durabilidad, estilo, construcción, composición, utilidades sugeridas, modelo, variaciones del modelo, materia prima e insumos no tóxicos, servicio de entregas y posventa garantizados. A partir del tercer mes se comenzara a trabajar en nuevos diseños con la meta de sacar 4 nuevos productos cada tres meses con el fin de ampliar el portafolio de productos. 3. JUSTIFICACIÓN Y ANTECEDENTES DEL PROYECTO La idea de la creación de esta empresa nace de las inquietudes del emprendedor y su equipo de trabajo quienes como actores involucrados estrechamente con el sector de la madera y la artesanía, ven las necesidades, problemas y situación actual algo atrofiada por la que atraviesa el sector, que requiere de una empresa líder para producir, promover, impulsar, organizar de una manera sistemática y que sirva de modelo de desarrollo productivo para los artesanos. Además existen muchas oportunidades para el sector en el mercado nacional y muy especialmente en el internacional para este tipo de productos de esta región de Colombia, Nariño que tradicionalmente se ha caracterizado por tener un talento humano con raíces artísticas ancestrales de muy alta categoría e identidad cultural. Por otra parte existe una mano de obra abundante, talentosa, de mucha tradición que no esta debidamente aprovechada y que podría canalizarse a corto mediano y largo plazo hacia su especialización efectiva, orientando las diferentes labores de la transformación de la madera hacia la producción, comercialización y exportación de una gama de productos de muy variado contenido y modelo como por ejemplo hacia la elaboración de juguetería, muebles armables en destino, mobiliarios domésticos, partes y piezas de muebles, puertas y ventanas, ataúdes, barandillas, cajones, cornisas, sillas, mesas de centro, artículos variados de decoración, pasamanos, patas para sillas, rodapiés de madera, rompecabezas, etc. Sería de gran aporte social la conformación de esta idea de negocio por cuanto el potencial de generación de empleo, la proyección internacional y el desarrollo para el sector serían factores muy importantes para el engrandecimiento del artesano nariñense. Además la creación de esta empresa permitiría consolidar la idea de autogeneración de empleo, como un proyecto de vida para el autor y su equipo de trabajo. A nivel del mercado, el funcionamiento de esta empresa permitirá satisfacer requerimientos de productos de mejor calidad, a menores precios, mayores volúmenes, con alto valor agregado, innovación y

OBJETIVOS DEL PROYECTO. diversificando gama de productos. ♦ Desarrollar una cultura corporativa basada en cooperación.424 productos). Regional y Nacional ya que el sector artesanías esta siendo especialmente favorecido con las políticas económicas del gobierno Nacional. Existe un marcado enlace de este proyecto con los planes de Desarrollo Local. formas de pago y regularizar cadenas del mercado. Costa Rica. Este sector de la transformación de la madera tiene un gran potencial que debería ser bien aprovechado. OBJETIVO GENERAL Crear una empresa productora y comercializadora de artesanías elaboradas en madera tallada con aplicación de técnicas de taracea en tamo y barniz. ♦ Promocionar los productos en otros piases como España. ♦ Iniciar promoción de los productos en Colombia a partir del 3 mes de operaciones. a precio de venta nacional con incrementos anuales del 30%. precios. ♦ Introducir los productos en el mercado de los estados Unidos y estudiar potenciales mercados en Europa. barniz. tetera. mediante el comercio electrónico. Laboratorio Colombiano de Diseño y otra entidades para Capacitar en forma integral a los artesanos y generar ideas enfocadas al engrandecimiento del sector. Realizar convenios con el SENA.879 equivalente al 20% de la capacidad utilizada (4. de manera estable durante el primer año de operaciones. sin sustituir la utilización de la mano de obra ♦ Manejar un amplio catálogo de 10 productos en un plazo de 6 meses con mezclas de materias primas diversas madera tallada. enfocando siempre todo esfuerzo a la priorización ambiental para producción y empaque. 4. las estrategias de comercialización y promoción. preservando y proyectando siempre esa característica de identidad regional. OBJETIVOS ESPECIFICOS ♦ Obtener ingresos por ventas para el primer año de operaciones de $ 363. ♦ Introducir paulatinamente métodos y normas técnicas de control de CALIDAD y sistemas alternativos de producción limpia. . ♦ Establecer el nivel de competencia. fruto de un pueblo rico en tradiciones. innovando en diseño y compitiendo con calidad y volúmenes.diferenciación. Contactar. Aruba. Ética y Valores. ♦ Desarrollar nueva tecnología a través del mejoramiento de maquinaria existente en el mercado para favorecer los volúmenes de producción. ♦ Crear una red de artesanos para realizar alianzas estratégicas que permitan incrementar los niveles de competitividad mediante la cooperación. en la ciudad de Pasto..212. ♦ Generar empleo ocupando mano de obra de población vulnerable o en situación de desplazamiento. tamo. arte y cultura. producción y comercialización. para el beneficio de todos los eslabones de la cadena de la madera y del Mopa mopa.

jarrones. sumado a lo anterior se utilizan las mismas técnicas de enchape y decoración de los productos artesanales. sumando a la mano de obra especializada de muchos artesanos hábiles. con alto grado de innovación y diferenciación. La materia prima utilizada es madera de las variedades como el pino. Estos productos ya ocupan a nivel nacional e internacional un buen posicionamiento por su calidad. contenido cultural y por el empleo de materiales naturales en su totalidad. Incluye los siguientes productos: Lámparas de mesa y pared. manillas. talla de volumen (tipo escultura) la taracea en tamo o tetera (fibras naturales del trigo. La técnica empleada es una combinación de técnicas ancestrales propias de la región nariñense como son la talla en madera en medio y bajo relieve. El sistema de producción a implementar es un sistema mecanizado mediante la utilización de una máquina especial routeadora tridimensional que permite un rendimiento 8 a 1 comparado con la . Esta es una línea de mucha proyección internacional y ocupa el primer renglón en participación Nacional de exportaciones artesanales. tienen un alto valor agregado por emplear en su fabricación materias primas vegetales. el nazareno que poseen características de elevado de elevado atractivo comercial. máscaras. portalápices. candelabros. EL PRODUCTO Los productos que la empresa NARIÑO WOODART EXPORT va a sacar al mercado en el primer año incluye una gran variedad de artículos en madera. creatividad. enchape en mopa mopa (barniz de Pasto). bomboneras. el chonta. la mano de obra de talentosos artesanos nariñenses que combinan diferentes oficios como la talla en madera tanto de superficie como de volumen. y otros accesorios para dama. ANALISIS TECNICO. gargantillas. acorde con las tendencias medioambientales limpias de no utilización de tóxicos en los productos. etc. revisteros. urapán. servilleteros. y el diseño contemporáneo con mezcla de cultura tradicional autóctona. frisos percheros. taracea en tamo y enchape en barniz de Pasto (mopamopa) y están comprendidos dentro de las siguientes líneas: Línea hogar y oficina.| Los anteriores productos. elaborados en elementos maderables especiales como la tagua. el enchape en Mopa Mopa (resina vegetal del Putumayo empleada por los nativos desde hace cientos de años). Línea bisutería: Incluye aretes(varios diseños). la taracea o enchape en Tamo (laminilla del tallo del trigo o cebada). cofres diversos tamaños.5. sajo. la cebada o palma del pacífico). nogal. bancos desarmables. mesas auxiliares. diseño. laurel. empleando varias técnicas artesanales como la talla. cedro.

Manufacturas de madera". 4: Jarrón No. precio competitivos. entre otras virtudes. azul lavanda y dorado en otras zonas. se concluye que la empresa NARIÑO WOODART EXPORT puede proyectarse muy bien al mercado de los EEUU de ahí que va a sacar al mercado inicialmente 4 productos por presentar características de mayor aceptabilidad. Se utilizará maquinaria convencional pero mejorada para aumentar la productividad de las operaciones de pulido. productos con experiencia en el mercado. criterio ambiental. Los detalles de cada producto. Artesanías. New York"). Las anteriores preferencias satisfacen un nicho con gran proyección comercial en mercados externos Estas son algunas de las tendencias sobre el consumo de productos artesanales que a nivel mundial se han detectado por parte de algunas agencias especializadas: • • • Indiferencia ante el material de fabricación de las artesanías. descripción del producto y la ficha técnica completa se describe en el Capitulo de Operación Cada producto llevara su correspondiente ficha técnica acompañado de un catálogo. de las opiniones de expertos y de la experiencia que se tiene sobre el sector. Preferencia por colores fuertes y vivos en los grandes centros urbanos y por colores pastel. sistema de empaque y al cumplimiento de normas ambientales en general. California. 2: Lámpara de mesa clásica. buena tendencia en el exterior. facilidad en el manejo logístico. piedra y rocas pulidas de diversos colores. 25 Producto No. regalos y artículos de decoración. La empresa está en condiciones de llegar a utilizar el 100% de la capacidad instalada en un plazo de 10 meses con un buen apalancamiento y una mínima adecuación de la planta física. . posición arancelaria.”. materiales e insumos empleados. Esta estrategia de introducción es aplicable para los tres primeros meses. Marcado retorno a los productos naturales. ya que cada dos meses deben salir 4 nuevos productos (sea mejorados o nuevos totalmente) además es útil como elemento práctico de análisis en este plan de negocios: Producto No. Mano de obra calificada y no calificada intensiva porque los volúmenes de producción con este sistema mecanizado son exigentes. 30. 1: Cofre tallado No. acabados. Según los resultados del estudio de mercado.utilización de mano de obra no calificada. los aportes Documentales que Proexport y Mincomex tienen dentro de su Plan estratégico exportador a EEUU y otros países (“Perfil Sectorial. Producto No. expresiones creativas. 3: Lámpara de mesa forma lineal.Estados Unidos. mayores ventas. "Perfil Estados Unidos. uso o utilidad del producto. vidrio. torneado (torno múltiple de desbaste interior y exterior). TENDENCIAS Las tendencias por el aprecio a los productos hechos a mano ha creado necesidades en cuanto a diseño. "Perfil de producto. tales como tejidos de algodón. madera. "Sectores de gran oportunidad en el mercado de los Estados Unidos". cerámica. folletos publicitarios. Producto No. una carta de invitación a visitar la página WEB y demás información que permita un enlace de la empresa NARIÑO WOODART EXPORT con el cliente potencial.

creatividad. comercializar y exportar productos artesanales de excelente calidad. seguidas por las artesanías tradicionales. diseño. calidad. marketing de economía globalizada. con una filosofía de trabajo ético. Aprecio por formas que se remitan a la naturaleza: animales reales y fantásticos. ♦ Implementación de maquinaria moderna mecanizada como lo es una routeadora tridimensional duplicadora de modelos volumétricos en madera. ♦ Cumplimiento por parte de la empresa en cuanto a cantidad. por medio de una gerencia participativa. ♦ Garantía tanto en entrega como en reposición por mercancías dañadas o deterioradas. la taracea o enchape en Tamo (laminilla de trigo o cebada). trabajo en equipo. Mayor acogida por las artesanías de tipo contemporáneo. diseño. Infundiendo en todo el personal el sentido de pertenencia. motivada por la búsqueda permanente de la excelencia integral y la máxima satisfacción del cliente. producción mecanizada funcional. . ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL MISIÓN NARIÑO WOODART EXPORT tiene como misión la de producir. ♦ Gestión empresarial. utilizando el talento humano de artesanos nariñenses talentosos. con mano de obra intensiva para producir grandes volúmenes. para que sean utilizados por varios operarios. con diseño. visionaria. productora de objetos artesanales innovadores. un torno de función múltiple copiador y vaciador de bloques de madera con desbaste externo e interno.• • • • Valoración por acabados rústicos pero de formas estilizadas y motivos decorativos. que combinan diferentes oficios como la talla en madera tanto de superficie como de volumen. Ventajas Competitivas y Propuesta de Valor Como ventajas que la empresa NARIÑO WOODART EXPORT posee están las siguientes: ♦ Productos muy diferenciados tanto en diseño como en calidad y precio con un alto valor agregado por emplear en su fabricación la mano de obra muy especializada de artesanos expertos. creativos. flores y frutos. con proyección internacional. plazos de entrega y otras condiciones pactadas desde la cotización. 6. peso y volumen del artículo. compromiso social. acorde con las tendencias actuales y la normatividad medioambiental. Manejo de conceptos modernos de producción y administración: tecnologías limpias. convexos y cóncavos. una empresa bien organizada. responsabilidad. investigativa. sistemas abrasivos múltiples lisos. calidad. VISION NARIÑO WOODART EXPORT será en el año 2011 reconocida como una empresa altamente competitiva en el sector de la transformación de la madera. y una filosofía ética. además de otras maquinas mejoradas que permitirán un proceso de producción mecanizada con una marcada reducción de costos. y el diseño contemporáneo con mezcla de cultura tradicional autóctona. criterio medioambiental. Creciente interés por las artesanías étnicas. especialmente aquellas consideradas funcionales. trazabilidad.

. búsqueda permanente de oportunidades. Oportunidad Compromiso Excelencia Visión Optimización Sostenibilidad Nuestro gran propósito es crear una organización fundamentada en el servicio al cliente con criterio de innovación. creatividad.VALORES CORPORATIVOS Calidad. DISEÑO Y MERCADEO ARTESANOS OPERARIOS AGENTE DE VENTAS RECURSOS HUMANOS La empresa NARIÑO WOODART EXPORT estará conformada en su parte administrativa por las siguientes personas que desde un principio han estado apoyando el proceso de investigación y formulación del Plan de Negocios: GERENTE GENERAL: Profesional de Administración de Empresas. ética en todo. Es así se planean estrategias de concientización basadas en la calidad. con amplia experiencia gerencial y conocimiento del sector. identificación del trabajo con la misión de la organización para generar un clima positivo hacia el desarrollo de potencialidades permitiendo dar lo mejor de cada empleado. con mucha proyección hacia la comunidad quien en definitiva es la fuente de inspiración e integración. GERENTE ASESOR DISEÑO ASESOR COMERCIAL ASESOR FINANCIEROE DIRECTOR DE PRODUCCIÓN DIRECTOR ADMINISTRATIVO. calidad integral. el compromiso social. NARIÑO WOODART EXPORT dentro de su filosofía de trabajo da prioridad al factor humano como elemento de desarrollo evolutivo constante sin el cual todo componente material sería estéril. La estructura organizacional que más se adapta a la empresa es por funciones. de trabajo en equipo.

OPERACIÓN Ficha Técnica del Producto o Servicio Como ya se ilustró en la parte de concepto de producto. la coordinación y la supervisión general de la empresa. Es el representante y administrador legal de la Empresa. de madera no comprendidos en el capitulo 14. la gestión comercial y financiera.00 Nombre técnico: Marquetería y taracea. mejoramiento de maquinaria apropiada para el oficio artesanal y que permita mayores rendimientos. 5 Operarios 2 Maestros Artesanos. Identificación: Cofre tallado en madera No. y además de las funciones generales aquí indicadas. Será el director del departamento de producción y la persona encargada de planear. Medidas: Largo 25 cms Ancho 15 cms Alto 12 cms . su experiencia está relacionada con el rediseño de productos existentes. estatuillas y demás objetos de adorno de madera. Nombre comercial: cofre # 25. artículos de mobiliario. 25 Posición Arancelaria: 44. Será el principal gestor comercial y administrativo de la empresa. Es un Conocedor del producto artesanal. Persona con amplia experiencia productiva en Ebanistería. PROFESIONAL DE DISEÑO INDUSTRIAL. cofrecillos y estuches para joyas. tendrá a su cargo otras que se detallarán en un anexo. administrativas y como tal tiene a su cargo la representación legal de la empresa.00. de las tendencias y demás características propias del Diseño. 1. mejoramiento de líneas de productos y diseño de nuevos productos elaborados con técnicas mixtas. orfebrería y manufacturas similares de madera. 2 Especialistas en la taracea del tamo y Tetera 7.Será el Gerente de la empresa. la empresa NARIÑO WOODART EXPORT tiene va a sacar inicialmente los siguientes 4 productos bandera: Producto No. Descripción del producto. investido de funciones ejecutivas. artesanía con talla en madera decorada en laminilla de tamo. programar supervisar y controlar la parte operativa de acuerdo a los planes y políticas de la empresa y las tendencias del mercado en coordinación con la gerencia y las demás divisiones de la empresa. con amplio conocimiento del oficio de la transformación de madera (Ebanistería.10. carpintería.20. talla). DIRECTOR OPERATIVO. la responsabilidad de la acción administrativa.

. Se lo utiliza para guardar joyas y demás objetos pequeños de valor.00. y resinas vegetales. Descripción del producto. formones. con diseños simétricos. Técnica: Este producto es elaborado a mano con técnicas de talla artística en medio-relieve sobre madera seleccionada. buriles. de cabecera.200 + IVA Empaque: plástico liso y plástico burbuja y caja de cartón individual Técnica de elaboración: Talla alto relieve sobre madera. empleando para ello diferentes herramientas manuales como las gubias. solventes naturales no tóxicos.Peso: 750 grms Materiales: Madera 95 % Fibras naturales 2% Tintas naturales: 1. diferentes variedades(nogal. Identificación: Lámpara de mesa clásica.20.5 % Lacas naturales: 1.00 Nombre técnico: Lámparas eléctricas de mesa o de pie.05.5 % Precio : 51. Medidas: Largo 25 cms Ancho (Diámetro) 20 cms Peso: 950 grms . urapán) y taracea en tamo o mopa mopa. lamparilla de noche Nombre comercial: Lámpara de mesa clásica. artesanía con talla en madera decorada en laminilla de tamo.. a continuación se da un acabado mate utilizando para ello tintes. Uso o servicio. sobre este proceso inicial se aplica el enchape en fibra de trigo “tamo” o tetera. Producto No. sajo. Los diseños del acabado en fibras tienen un contenido de cultura regional y étnica que dará un interés exótico adicional. pino. de perspectiva. frontal y los dos laterales del cofre para realzar su atractivo. Posición Arancelaria: 94. 2. etc. sobre las caras superior. Es además de uso decorativo.

Es además de uso decorativo. Medidas: Largo 18 cms Ancho 15 cms Alto 25 cms Peso: 700 grms Materiales: Madera 85 % Fibras naturales 2% Tintas naturales: 1. 3. plástico burbuja y caja de cartón individual Técnica de elaboración. de cabecera.700 + IVA Empaque: plástico liso.5 % . artesanía con talla en madera decorada en laminilla de tamo.20.5 % Lacas naturales: 1. lamparilla de noche Nombre comercial: Lámpara de mesa corte lineal. salas. Identificación: Lámpara de mesa forma lineal. adicionando una talla volumétrica al cuerpo de la madera para formar una escultura tridimensional como base. Producto No.5 % Materiales eléctricos: 10% Precio: 72.00. de formato pequeño muy expresivo. oficinas u otro sitio. Descripción del producto.Materiales: Madera 85 % Fibras naturales 2% Tintas naturales: 1. Igual técnica empleada que para el producto No 1. Posición Arancelaria: 94. Uso o servicio.05.00 Nombre técnico: Lámparas eléctricas de mesa o de pie. Se lo utiliza para iluminación en alcobas.

plástico burbuja y caja de cartón individual Técnica de elaboración. orfebrería y manufacturas similares de madera. 30.00.5 % Lacas naturales: 1. salas.5 % Materiales eléctricos: 10% Precio: 60. Se lo utiliza para iluminación en alcobas.Lacas naturales: 1. Producto No. Posición Arancelaria: 44.20.900 + IVA Empaque: plástico liso. 4.00 Nombre técnico: Nombre técnico: Marquetería y taracea. Técnica de elaboración. Identificación: Jarrón No.500 + IVA Empaque: plástico liso. . Uso o servicio. estatuillas y demás objetos de adorno de madera. artículos de mobiliario.5 % Materiales eléctricos: 10% Precio: 202. oficinas u otro sitio. plástico burbuja y caja de cartón individual.10. 30. cofrecillos y estuches para joyas. Técnica: Igual técnica empleada que para el producto No 2 con la diferencia que no se aplica la talla en volumen sino en relieve con taracea en tamo. Es además de uso decorativo. Nombre comercial: Jarrón No. artesanía con talla en madera decorada en laminilla de tamo. de madera no comprendidos en el capitulo 14. Medidas: Alto 30 cms Ancho 20 cms Peso: 850 grms Materiales: Madera 85 % Fibras naturales 2% Tintas naturales: 1. Descripción del producto.

materia prima e insumos no tóxicos. Selección de la madera: El proceso comienza con la adquisición de la madera seleccionada de primera calidad con las especificaciones y dimensiones requeridas para cada producto. pino. criterios medio ambientales. contenedores. servicio de entregas y posventa garantizados. Como prototipos a desarrollar en el primer semestre del primer año están los siguientes: baúles o cofres en otros tamaños. lamparas pared. urapán) con talla en alto relieve sobre. siguiendo el proceso artesanal de taracea. Esta función la realiza un escultor con un nivel alto de especialización.119 productos en un año utilizando el 100 % de la capacidad instalada. candelabros. los golpes y demás. empaque individual. variaciones del modelo. y taracea en tamo o mopa mopa. el primero es la etapa del diseño del prototipo o matriz y el segundo corresponde al proceso de transformación: A) ETAPA DE DISEÑO. durabilidad. bomboneras. por su parte el embalaje asegura que el producto se conserve internamente de factores como el roce. construcción. Como elementos diferenciadores de los anteriores productos se manejarán conceptos de alto diseño. El empaque es definitivo pues habla bien del producto. Uso o servicio.Producto elaborado en madera torneada. lo hace un experto profesional de Diseño Industrial. estilo. implementando sistemas de control de calidad óptimos. Se lo utiliza para decoración. B) TRANSFORMACIÓN: . Descripción del Proceso Para la descripción del proceso se tiene dos procedimientos. como recipiente para flores artificiales. Corresponde al desarrollo de la idea del prototipo que se realiza con la ayuda de bocetos manuales y software para generación de gráficas. diferentes variedades(nogal. lo protege de la humedad y asegura su protección externa. Todo entra por los ojos. y que presente concordancia con la . portalápices entre otros. modelo. El empaque Punto de mucho interés por parte de la empresa porque es el primer contacto del cliente. Este diseño pasa luego a la elaboración tridimensional del prototipo en diferentes materiales sólidos modelándolo hasta obtener una matriz o modelo. columnas. La empresa está capacitada para producir 22. inmunizada uniformidad. portarretratos. Beneficios del producto: Son productos funcionales con alto ingrediente decorativo. aplicando técnicas de diseños exclusivos y acabados con fibras naturales. sajo. Cumpliendo estos dos factores la llegada del producto se hace en buen estado. diseño y acabados empleados en los productos anteriores. razón por la cual el empaque y el embalaje se convierten en dos aspectos fundamentales que se deben observar. composición. servilleteros. La madera debe reunir condiciones óptimas de secado. La tecnología a emplear es moderna de tipo mecanizado con mano de obra intensiva lo que permitirá obtener grandes volúmenes con mínimo de tiempo. utilidades sugeridas. hechos a mano por varios artesanos hábiles en diferentes oficios de tradición milenaria. frisos percheros. además posee un agregado cultural propio de la región. con buena presentación. revisteros. máscaras.

polvo y humedad y una segunda cubierta en cartón o aglomerado según el caso. herramientas manuales de corte y cautiles especiales para quemar las fibras y darles contrastes de color. Ver descripción de este proceso mas adelante. verificando que cumpla con las especificaciones técnicas requeridas. vinilo trementina. 3. En esta etapa interviene un operario con grado medio. Enchape o decorado. anilinas. Almacenamiento: El producto terminado se clasifica. Se trata de darle una textura suave o fina al tacto. Control de calidad: Lo realiza una persona con alto nivel de especialización. 9. Si el decorado va a ser en tamo este debe ser seleccionado previamente y requiere de un proceso especial para su utilización. 8. Pulido. etc. alcohol. 13. mediante una inspección visual y táctil de cada uno de los productos. 7. Este oficio lo realiza un operario con nivel bajo de especialización. utilizando aglutinantes. 4. y dependiendo del producto puede ser en cera virgen o en fibras naturales. glicol. para posteriormente ser etiquetado con su ficha técnica. mediante una inspección visual y táctil de cada uno de los productos. Acabado: se realiza aplicación de selladores o lacas naturales libres de sustancias químicas o tineres que puedan ser rechazados en otros países. Consiste en darle al producto los diferentes colores. barnices. Desbaste: En este punto la máquina routeadora elimina el exceso de madera aproximándose en un 80% a la forma requerida para el producto. 6. Segundo control de calidad: Este control se enfoca al acabado del producto y lo realiza una persona con alto nivel de especialización. 12. resina de barniz “mopa-mopa” y charoles a base de alcohol. Esta labor la realiza un operario con nivel medio de especialización. texturas y presentación definitiva. 5. codifica y almacena bajo los estándares de calidad sobre almacenamiento. 11. profesional muy calificado y con experiencia en el manejo de maderas. Empaque y etiquetado: Lo realiza una persona con bajo nivel de especialización utilizando en primera instancia material plástico liso y burbuja para darle una cubierta y protección contra golpes. se recorta de acuerdo a las dimensiones del producto utilizando sierra circular. 10. Talla o Modelado: Trabajo manual de alto grado de especialización que lo realiza un experto tallador quien quita elementos sobrantes (talla) del modelo dejándolo casi terminado. 2. Corte: Una vez seleccionada la madera. lo realizan artesanos muy especializados. utilizando diferentes herramientas para talla como gubias. Se utilizan solventes no contaminantes y de origen vegetal (cera virgen de abeja o laurel. . Lo realiza un operario de nivel medio de especialización (operario de la máquina). Alineación de matrices: Consiste en colocar el bloque de madera en la máquina routeadora industrial. esta función la realiza dos operarios de nivel medio. Ensamble: se unen las diferentes piezas del modelo para darle la forma requerida utilizando aglutinantes y presión. Este trabajo lo hace el director de Producción. Trabajo manual de bajo grado de especialización con la utilización de diferentes abrasivos. Lo realiza una persona con nivel bajo de especialización. verificando que cumpla con las especificaciones técnicas requeridas. formones.normatividad internacional de especies permitidas para su explotación.

plástico burbuja. Puede realizar trabajo de escultura formato mediano. Posteriormente se procede a quitarle la envoltura o corteza que cubre el tallo. pandala. tagua. se dispone a aplicar tamo por tamo en torno de la figura que se ha diseñado. Fibras naturales. en cualquiera de sus variedades existentes. Clase de decorado al natural. vinilos. Necesidades y Requerimientos Las materias primas e insumos requeridos son los siguientes: MADERA. abrasivos(diferente granulado). navaja o cuchillas utilizadas para afeitarse. Se lo obtiene sometiendo a cocción al tamo en natural. tintes o anilinas naturales. la cual le dará realce al decorado. Quemado. Luego viene el corte. yeso. plástico burbuja. anilinas minerales o vegetales. Materia prima para el decorado sobre madera. prima pues. es el tallo de trigo o cebada. tallas o calados para piezas de muebles o artículos de uso domestico o industrial. Proceso de preparación: Alisado. aglomerado de madera. glicol. Puede realizar grabados sobre madera. puntillas. silicona para moldes. aglomerado. chonta. cartón para empaque. charol. con el objeto de que sólo quede la parte brillante de éste. Previamente elaborado el dibujo sobre madera o cualquier superficie. luego se le suelta el color. Consiste en partir el tamo.Preparación de la materia prima el Tamo. Acepta una variedad de fresadoras de poder. yeso resinoso o metal a una velocidad promedio de 20. Maquinaria y herramienta 1 Pantógrafo Alemán copiador tridimensional de medio formato para madera. relieves o retablos de bajo o alto relieve. balso. metal o mármol bien sea en bajo. pegantes. nazareno. Para su ejecución debe encontrarse seco y libre de toda impureza. nogal. el que se lo hace entre nudo y nudo del tallo. corteza de trigo o cebada. laurel. ya sea cuchillo. Esta maquinaria esta como aporte del emprendedor ES UNA MAQUINA MULTICOPIADORA 3D PARA modelos tridimensionales o de formato mediano en volumen que permite sacar copias de un modelo original que puede ser en madera. sajo. medio o alto relieve. No se aplica ninguna clase de tintes. A Colores. tetera (fibra del pacífico colombiano).000 rpm con una alta precisión. cedro. el color amarillo. urapán. Se logra mediante el aplique de una plancha eléctrica o de un cautín a temperatura conveniente. selladores. bolsas plásticas. Diferentes variedades como el pino. Para esto se recurre a aglutinantes especiales. Aplique y dibujo. cinta adhesiva. utilizando para ello cualquier elemento de corte. plástico. pinturas. cera virgen. . alcohol. Fijación. barniz (mopa mopa). trementina.

1 lijadora de banda vibracional . y la fresadora corta o desbasta un pedazo duplicando el modelo. . 50 Formones. página institucional por Internet. 1 Pulidora 1 Lijadora roto orbital. 6 Protector vista. 1 Caladora manual deWalt. etc. 1 Lijadora de banda. 3 Ruteadoras industrial. cadenas. 2 Espátulas. 1 Mototool 38mm dw887. 1 Equipo/segur extintor. 3 cortafrio . 1 Caladora semi/industrial mesa. 20 Pinceles. . 1 juego Fresas buriles para pantógrafo y routeadoras. 1 Polichadora. Ese 10 % faltante lo realiza un artesano calificado y el otro 10% un artesano no calificado. 1 Aspiradora para polvo de madera. 1 taladro b/d . 1 Bancos mesa con prensa. 6 Uniformes.La máquina incorpora una serie de palancas. 10 Guantes. Esta labor la debe hacer un especialista de máquinas. 1 Piedra para esmeril. 50 Muñequines. estudio fotográfico. 6 Cuchillas para cepillos. 1 Sierra radial. 20 Brocas varias . 10 Audífonos mini. 1 Esmeril 1/2 hp. 1 taladro discovery . 4 martillos metálicos . 1 cepillo eléctrico indust . 1 prensa banco 4 " . 1 hombre solo . 3 alicates. Las necesidades de capital son para: Adquisición de maquinaria. 5 Brochas. muebles y enseres. Pero cada 3 meses se debe hacer mantenimiento minucioso de las principales máquinas. 1 sierra circular . Esta maquinaria elimina tiempo en las operaciones de diseño. 2 Serruchos. folletos informativos. plantillado y desbaste realizando estas tares en la décima parte de lo que lo haría un operario semicalificado. y contrapesos para guiar una fresadora a lo largo de un camino paralelo a una aguja. 1 juego de brocas x 30 . envió de catálogos a clientes. La aguja sigue un modelo tridimensional. Elaboración de medios de promoción y publicidad: catálogo de ventas. con revisión de partes mecánicas y eléctricas. tarjetas de presentación. cambio de elementos si lo ameritan. 8 Prensas g. 1 Torno duplicador 1 Cepillo manual eléctrico. 1 Sierra circular. 4 Careta protector. Gastos de constitución Realizar una campaña extensiva para promover las ventas de nuestros productos por diferentes medios (visitas con un representante. 1 Sierra sin fin . etc. 1 Cepillo industrial pesado. 1 escofina. equipos. 50 Gubias. promoción vía Internet). 1 juego de fresas x 16 . aceitado. 1 pistola pintar . 1 martillo caucho. 1 Compás. 4 Seguetas. 1 Sierra para maquina circular Para el mantenimiento de esta maquinaria se procederá a una limpieza total después de terminadas las labores diarias. 3 Cepillo 5". 4 Piedras para afilar. Otra maquinaria y herramienta requerida: 1 Planeadora corte 155 mm. 1 juego Limas diferentes tamaños. 24 Mascarilla. catalogo institucional y de productos. 5 Audífonos grande. 30 Cinta para sierra sin fin. dejando el acabado del producto a un tallador-escultor calificado quien le da el toque maestro y definitivo. 3 Cepillo 4 ". 3 Cepillo de vuelta alemán 63. 2 Alacranes de 150 mts. 5 Protector gases. 1 Compresor. El rendimiento que permite esta maquina 3D es de un 80 % de la labor total del producto terminado. 1 aerógrafo. Capital de trabajo.

000 200.000 20.000.000.000 90.000 905.000.000 150.000.00 200.000 30.000 80.000 3.00 200.000 5.200 15.000 380.000 5.000 30.300 330.000 300.000 7.800 20.000 20.000 563.000 550.000 2.000 36.000 15.000 34.000 60.000.600.000 262.0 DEPRE TOTAL CIACION DEPREC 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 5 5 5 5 2.1/4 FORMONES GUBIAS ALACRANES DE 150 MTS CEPILLO 4 " CEPILLO 5" CEPILLO DE VUELTA ALEMAN 63 ASPIRADORA PARA POLVO DE MADERA MESA CARPINTERIA CON PRENSA DOBLE EQUIPO/SEGUR extintor PRENSAS G TALADRO BLACK DECKER MARTILLOS METALICOS MARTILLO CAUCHO ESCOFINA ALICATES HOMBRE SOLO CORTAFRIO TALADRO DISCOVERY PRENSA BANCO 4 " LIJADORA BRIVACIÓN JUEGO DE BROCAS X 30 JUEGO DE FRESASX X 16 PISTOLA PINTAR MUEBLES PARA HERRAMIENTA CANT 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 3 50 50 6 3 3 4 1 4 2 10 1 2 1 1 2 1 2 1 1 1 1 1 1 3 COST TOTAL 20.00 INVERSION EN MAQUINARIA.000 16.000 15.000 100.000 180.00 200.000 30.000 3.000 56.000 18.000 150.000 60.000 102.000 15.000 80. EQUIPO Y HERRAMIENTA COST UNIT 20.000 16.000 3.000 3.000 3.000 180.000 8.0 90.000.000 4.000 3.000 563.800.000 10.000 10.500.000 6.000 27.000 1.000 5.200 100.000 80.000 50.000.000 5.000 30.000 80.00 0 3.300.000 1.000 874.000 600.000.000 20.000 905.300.000 150.000.000 500 1.000 3.000 10.000.000 200.000 70.000 360.000 18. FINANCIACION INVERSIONES EN ACTIVOS INTANGIBLES DESCRIPCIÓN Estudio de factibilidad Escrituras Y Gastos Notariales Permisos Y Licencias Registro Mercantil Registros.000 100.000 60.000 4.622. Marcas Y Patentes TOTAL GASTOS PREOPERATIVOS VALOR 3.000 000 00 30.000 300.000 150.000 60.8.000 200.500 600 500 600 6.000 55.500.000 5.000.000.000 00 .000 6.000 3.000 200.000 80. DETALLE PANTOGRAFO ROUTEADOR 3D CEPILLO INDUSTRIAL C40 3 HP TORNO DUPLICADOR MULTIPLE DESBASTE EXT E INTERNO CALADORA SEMIINDUSTR MESA SIERRA SIN FIN 1 HP (40X40) SIERRA CIRCULAR 2 HP LIJADORA DE BANDA 3"X 21" POLICHADORA COMPRESOR 2 HP TP 2 POWER ESMERIL 1/2 HP RUTEADORAS INDUSTRIAL DW 616 1.000 6.000 80.800.000 550.000 450.000.000 200.000 108.000 70.500 20.000 1.

000 3. 4 000 50.000 30.000 32.700 INVERSION EN MUEBLES Y ENSERES DETALLE ESCRITORIO MATERIAL PARA FABRICARLOS MESAS PARA TRABAJO SILLAS GIRATORIAS SILLAS SENCILLAS PARA JUNTAS Sillas rimax Telefonos Telefono fax COMPUTADOR PRINCIPAL PARA EDICION IMPRESORA HP 694 TABLERO/ACCESORIOS borrad.000 10.000 38.000 2.000 30.00 0 100. 1 000 200.000 2.000 10.00 0 400. 1 000 150.000 800 2.00 0 1.000 120.000 46.000 150.600 20.000 80.000 8.000 7.000 165.00 0 DEPRE CIACION 10 10 TOTAL DEPREC 30.000 87.000 100.217.00 0 120.000 40.000 12.000 4.00 0 600.00 0 100.500 90.500.000 28.000 30.000 18.000 90.00 0 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 .000 10.000 4. 1 000 100.000 3 000 2 000 80.000 60.00 0 120.000 1.00 0 300.000 33.000 18.000 6.000 7.000 35.600 17.000 2.000 9.000 15.000 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 8.000 50. 1 000 300.500.000 75.000 38.00 0 300.000 15. 8 000 50.000 40.00 0 200. 1 000 400.000 17.000 87.000 90. 60.000 140. 2 000 300.000 2.000 48.000 50.000 30.000 30.000 40. 6 000 15.MUÑEQUINES SERRUCHOS COMPAS LIMAS DIFERENTES TAMAÑOS FRESAS BURILES PARA PANTOGR Y ROUTR ESPATULAS BROCHAS PINCELES guantes audifonos mini audifonos grande protector gases MASCARILLA careta protector protec vista uniformes Seguetas Brocas juego completo carbono tungsteno Cinta para sierra sin fin cuchillas para cepillos piedras para afilar piedra para esmeril sierra para maquina circulas TOTAL 2 2 2 1 4 2 5 20 10 10 5 1 24 4 6 3 4 1 50 6 2 1 1 20.000 100.000 28. 1 000 600.400 4.000 12.000 100. COST TOTAL 300.000 10.000 12.000 30.000 20.000 2.00 0 300.marcador SOFTWARE ESPECIALIZADO INSTALACION AUTOCAD/TUTORIALES ARCHIVADOR 3 GAVETAS COMPUTADOR AUX SECRETAR/CONTABIL ESCANNER CANT COST UNIT 100.000 10.300 15.00 0 150.600 24.000 400.000 18.000 7. 1 000 1.tinta.500 5.000 30.838.000 90.000 15.000 8. 1 000 320.000 150.000 60.000 30.000 20.

000 5.000 5. 1 000 80.000 55.000 5.000 30.000 3.00 10 100. 600. 2 000 100.000 RESUMEN INVERSION FIJA DETALLE Inversión en obras físicas Inversión en maquinarias y equipos Inversión en muebles y enseres Inversión en activos intangibles Total inversión Fija COSTO TOTAL 46. 1 000 300.0 TOTAL 00 564.000 .217.640.00 10 50.457. REGULADOR ESTABILIZADOR MAGON 2000 CALCULADORAS GRABADORA MINI COMPONENTE MUEBLES VARIOS OFICINA/CAFETERIA CAFETERA 2 000 25.640.150. 1 000 0 0 0 0 0 300.00 10 300.000 10.00 10 8.00 10 80.000 30.

461 1 5.640.81 7.50 0.781 19 9.932 Año 4 186.26 16.171 34.122.305 12.030.PLAN DE COMPRAS Consumos por Unidad de Producto 5.416.012 273.553 18.853 2 3.475 .319.718 2. 162.279 556.349.372.644 19. SELLANTE ETIQUETADO.767 17.516.0 22.872.730 62.00 337.685.167 1.511 14 .53 13.829.123 106.166.163 722.384.573 13.632 75.474. .593.871.176.020 19.000. 25 LAMPARA ELEC CLASICA LAMPARA ELE LINEAL JARRON No 30 Año 1 84.158 28.996.425.469. 112.293 11.696 10.381.425.346.8 07.696 129. 494.776 46. 442.94 2.66 0.918.426 236.398 386.817.879 6.169 30.426.42 12.186.53 1.875 43. BROCHURE HERRAJES TOTAL IVA Total mas IVA 37 .730.634 3 61.051 40.368. Proyección de Compras (Pesos) Tipo de Insumo Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Mano de Obra Directa Empleados Materia Prima MAT PRIMA MADERA MAT/PRIMA FIBRAS NATUR (Mopamopa) AGLOMERADO SOLVENTES TINTES Barniz cera ICOPOR PLASTICO BURBUJA PEGANTES ABRASIVOS.022 613.074. 272.026 75.376.212 Año 5 242.286.254.225 1.129 .978.000 479.758 179.060.805 3 1.75 11.364.983.813 .660 138.471 937.19 17.217. CATALOGOS CARTON.573 17.643 11.540 215.434.531 399. 442.409 23 1. 654.415.42 15.970.000 808.07 12.297.515 355.723 44.928. 249.471.610.409 Año 3 143.682.838 12.94 2.230 49 .940 472.784.235 294.822.381.553 14 .239.929 797.62 15.395.211. 390.833.16 16.244 13.037.249 81.049.067 13 .728.064.251 182.030. 389.905 167.769 46 1.77 70.321 18.682.45 16.36 24.547 248.203.595.177.000 622.87 228.155 80.505.212.7 89.523.4 75.787.983.379 .700.743 7.293 1 4.743 76.834 97.26 13.213 6 1.401 213.212.766 8. 366.469 Año 2 110.713.244 .526. 474.300 65. 897.375.92 26. 829.69 428.441.443.973.655 140.335.99 0.896.476 TOTAL OTROS INGRESOS TOTAL IVA TOTAL 363.127.597.500 1 0.594.278.03 315.284 127.077.006.008.033.600 1.613.569 165.807.918. 640 57.879 59.446 1 4.208 386.734 75.120 297.200.807. PROYECCIÓN DE VENTAS NWAE $ INCREM 30% ANUAL Producto o Servicio COFRE No.766 99.000 369.937.918.177.254 307.2 64.381.00 10.813.020 .

236 2.200 10. CATALOGOS CARTON.815 4.236 13.896 2.554 1.407 6.307 4.27 202. BROCHURE HERRAJES TOTAL COFRE No.977 11.556 COSTO UNITARIO MATERIA PRIMA COSTO UNITARIO MATERIA PRIMA COSTO MAT PRIMA MADERA MAT/PRIMA FIBRAS NATUR (Mopamopa) AGLOMERADO SOLVENTES TINTES Barniz cera.695 119.29 10.235.236 1.970 4.000.915 34.706 31.430 8.236 2.977 24.119 1. Accesorios eléctricos ICOPOR PLASTICO BURBUJA PEGANTES ABRASIVOS.177 38.440 2.00 10.430 2.072 4.970 2.71 2.896 2.236 1.554 1.03 1.200 10.69 LAMPARA MESA CLASICA PRODUCTO 2 4.860 2. Accesorios eléctricos ICOPOR PLASTICO BURBUJA ETIQUETADO.290 .144 1.75 72.325 17.119.236 2.976.25 PRODUCTO 1 LAMPARA MESA CLASICA PRODUCTO 2 LAMPARA MESA LINEAL PRODUCTO 3 JARRON 30X12 PRODUCTO 4 3.235.457 2.066 2.815 4.71 1. SELLANTE HERRAJES AGLOMERADO SOLVENTES TINTES Barniz cera.144 178 17.119 1.236 1.653 2.307 JARRON 30X12 PRODUCTO 4 34.200 8.505 96.236 14.945 28. CATALOGOS CARTON.COSTOS DE PRODUCCIÓN Costos de Producción COSTOS DE PRODUCCION COFRE 25X15X12 PRODUCTO 1 3.200 8.072 2.976.307 COSTO MAT PRIMA MADERA MAT/PRIMA FIBRAS NATUR (Mopamopa) MANO DE OBRA DIRECTA PEGANTES ABRASIVOS.58 1.935 24.066 9.119 1.200 22.200 10. SELLANTE ETIQUETADO.241.941 2.307 LAMPARA MESA LINEAL PRODUCTO 3 4.000 10. BROCHURE TOTAL COSTO PRODUCCION UTILIDAD 90% .60 51.066 2.307 8.066 1.236 1.914.405.150 83.236 1.69 11.307 4.407 6.307 4.30 60.750.282 4.439.266 34.307 178 1.457.70% PRECIO VENTA NACIONAL 26.

354 148. 25 LAMPARA ELEC CLASICA LAMPARA ELE LINEAL JARRON No 30 TOTAL AÑO 1 1.348 1.424 AÑO 2 2.833.296.645 2.112.789.003 Año 5 80.752 1.051.119.784.348 899 5.504.00 138.804 1.79 244.239.00 213.278 2.170.037 1.594.874.676.54 .476 AÑO 4 3.23 169.123.848.300.775.805.822.941.961 1.227.278 1.53 Año 2 65.10 261.961 2.53 199.723 Año 4 75.634 Tabla de costos de producción en pesos(incluido IVA) INCREMENTO ANUAL 7% Tipo de Insumo Año 1 Mano de Obra Directa Materia Prima Totales 61.669.84 Año 3 70.84 158.974 12.526.230.57 228.738 2.752 1.751 AÑO 3 2.168 7.519 9.272.61 181.157 1.020.719 AÑO 5 4.659 1.PRODUCCION Y VENTAS ANUAL EN UNIDADES PROYECTADA PRODUCTOS COFRE No.804.037 691 4.

700 3 4.690.640.000 3 564.000 600.000 2.000 $ 6.300.000 564.170.047.000 4.000 2 564.000 600.000 4.GASTOS POR DEPRECIACION ACTIVOS DE PRODUCCION ACTIVO MAQUINARIA Y EQUIPO HERRAMIENTA TOTAL ACTIVOS 0 5 VIDA UTIL 1 COSTO ACTIVO 44.838.505 Mano de obra directa mano de obra indirecta materiales directos materiales indirectos depreciación servicios mantenimiento sub.000 $ 208.000 3 720.700 434.000 4.404.000 4 564.404.217.838.404.820.000 55.700 434.000 4. total 37.000 5.000 564.000 2 720.000 720.000 2.404.000 ACTIVO MUEBLES Y ENSERES TOTAL ACTIVOS AMORTIZACION GASTOS DIFERIDOS Costo del Activo 3.000 $ 6.000 4 720.820.500 16.700 2 4.000 564.700 VALOR RESIDUAL 22.000 720.000 5 720.000 DEPRECIACION ANUAL 1 564.700 434.000 564.700 4 4.000 564.700 434.500 22.023.000 700.239.200.233.838.00 0 Activos intangibles Gastos preoperativos Total amortizar plazo amorizacion 5 Valor amortizacion anual 1 720.838. total gastos de administracion sueldos y prestaciones servicios preoperativos depreciación sub.600.300 500.000 4.000 7.194.000 46.000 5 564.000 720.000 VALOR RESIDUAL 2.640.000 ANALISIS DE COSTOS COSTO costos de producción COSTO FIJO COSTO VARIABLE 61.000 720.700 434.990.500 .400.700 5 4.000 DEPRECIACION ANUAL 1 4.404.800.000 720.023.500 GASTOS POR DEPRECIACION ACTIVOS DE ADMINISTRACION VIDA UTIL 1 0 COSTO ACTIVO 5.838.805 139.

000 $ 5.000 - Costos Totales COSTO TOTAL $ 67. Transport Depreciación sub.Gastos de ventas Publicidad. Promoción. total $ 5.580.305 .090.814.233.500 $ 208.090.805 $ 275.

353.224 COSTO VARIABLE COSTO TOTAL $0 64.918 X 20% C: 1.340.405.241.706 38.5 Qo = CF / MC Qo = $ 64.8 6.224 / 33.44 191.1 24.150.439.353.MC 40% 24.625.918 X 10% 767.696.550 = 1.62 575.25 383.888.241.CALCULO PUNTO DE EQUILIBRIO ACTIVIDADES participación precio de venta costos variables margen de contribución costos fijos: A 40% 51.6 $ 64.3 A B C D COFRE DE 25 CMS LAMPARA MESA CLASIC LAMPARA MESA LINEAL JARRON DE 30X20 Precio venta promedio ponderado 73.3 D 10% 202.353.918.353.695 31.0 30% 28.556 119.177 26.266.935.405.944.224 INGRESO TOTAL - .8 28.81 UNIDADES UNIDADES UNIDADES UNIDADES CALCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO UNIDADES COSTO FIJO 64.12 unidades Distribución en cada línea: A B C D A: 1.439.6 33.750.1 10% 83.3 8.3 8.224 B 20% 72.4 34.476 Margen de contribución promedio ponderado participación margen de contribución MARGEN DE CONTRIBUCIÓN .918 X 40% B: 1.550.6 9.4 83.2 20% 34.8 C 30% 60.918 X 30% D: 1.750.

214.005 183.603.353.224 $ 70.026.786 111.500 1000 1500 2000 2500 3000 64.248 64.952.562 64.353.002 110.224 $ 23.124 64.472 182.224 $ 117.596 36.910 158.353.001 73.007 .353.138.534.422.353.372 87.428.006 220.690.348 134.887.034 205.738.560.686 64.353.672.224 $ 141.003 146.224 $ 47.224 $ 94.491.810 64.207.069.956.476.

000 .000 150.000 50.000 200.000.000 VALORES 100.000.000.GRAFICO.000.000. PUNTO DE EQUILIBRIO 250.

522 AÑO5 12.541 535.200.671.542 10.834.827.146.209 12.500 5 33.875%) 4.232.390.942.494.500 5 9.00 5.500 31.83 31.580 572.522 5.77 9.938.830.077.500 3.505.991.000 0 4.587.375 2.875 ANUALIZADOS ADMINISTRATIVOS Descripción Cargos Por Servicios Bancarios Pagos Por Arrendamientos Publicidad Reparaciones Y Mantenimiento Seguros Servicios Públicos Suministros De Oficina AÑO1 0 AÑO2 10.413 6.446.500 3.375 769.343 655.232.760.00 572.924 AÑO2 13.000 0 5.500.232.209 12.808.232.375 12.500 TOTAL SUELDO AÑO 12.00 9.615.101.390.28 AÑO3 14.101.000 6.500.600.878.469 612.500 9.450 AÑO4 11.450 4.000.30 AÑO3 10.289 11.405 AÑO4 15.COSTOS ADMINISTRATIVOS Gastos de Personal Tipo de Contratación Cargo Dedicación Valor Mensual Valor Anual GERENTE DIRECTOR PRODUCCION DIRECTOR ADMTIVO DISEÑO Completa Completa Completa Fija Fija Fija 1.983 38.694 PRESTACIONES CARGO Gerente Director Ad/tivo Diseño Director Producción CANTIDAD 1 1 1 TOTAL SALARIO BASICO MES 700.570.500.272.077.232.00 9.00 535.125 769.000 500.454.398 5.000 PRESTACIONES SOCIALES (53.289 11.125 769.232.77 9.232.232.500 5 35.924 10.798.525.000 0 500.000 0 .398 9.000 SALARIO BASICO AÑO 8.235.570.925.00 GASTOS ANUALIZADOS ADMINISTRATIVOS Y PRESTACIONES CARGO GERENTE DIRECTOR PRODUCCION DIRECTOR ADMTIVO DISEÑO Total AÑO1 12.310.181 612.000 0 500.400.500 SALARIO MENSUAL 1.925.642 6.000 500.000 6.500 5 9.712 41.375 769.310.500 9.00 4.090.040 5.293 AÑO5 16.925.878.583.952 655.000.145.

500 20.000 0 PROGRAMA DE COSTOS OPERACIONALES CONCEPTO COSTOS DE PRODUCCION GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS DE VENTAS TOTAL AÑO1 199.960 23.305.789.021 287.122 308.25 AÑO4 244.596.587.514.53 31.021 490.710.542 26.30 457.683.80 35.856.16 AÑO5 261.727.958.804.84 33.835 21.390.017 24.83 .120.051 329.53 AÑO2 213.946.454.983 23.84 AÑO3 228.805.318 26.596.00 21.115.290.856.941.833.290.40 38.000 251.122 524.63 41.353.722.838.230.000 0 428.146.822.003.Suscripciones Y Afiliaciones INTERNET AFILIACION REVISTA Varios Total 400.712 24.938.300 269.230.170.710.304.051 20.

000 30.514.514.514.660 .266 100.00 0 900.290.80 Costo de producción Gastos de Administración Gastos de Ventas TOTAL COSTO OPERACIONAL 5 31.50 0 20.833.00 0 60.00 0 500.66 0 100.30 5 COPD= AÑO 251.000 2.CAPITAL DE TRABAJO Capital de Trabajo INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO 199.390.878.000 100.00 0 200.305 3 60 COSTO OPERACIONAL(CO) CICLO OPERATIVO en dias(co) 251.305 90 698.000 5.000 total 956.00 0 251.00 0 2.65 COPD= 1 62.716.57 ICT= 6 CAMPAÑA PROMOCIONAL CONCEPTO muestra gratis Pag Internet Portafolio Catálogos 2 idiomas transporte internacional Tarjetas presentación millar unidad 25 1 30 100 30 2 valor unit 38.

91 7 23.740.567.502.424.24 8.543.472.691 34.472.212.970.638 (0) 56.2387 VALOR DISPONIB LE PARA AMORTIZ AR 8.020 488.350.7 48 11.91 7 23.949.91 7 23.860 SALDOS A FINAL DE AÑOS INICIAL 1 2 3 4 5 23. 279 9.472.472. 912 4.879 199.63 8 46.122.0 20 64.224 504.91 7 15.805 563.04 8 15.630 AMORTIZACION DE CREDITO PERIODO PAGO ANUAL INTERESES SOBRE SALDO 0.413.597.224 5.810 453.42 4.8 97 13.00 5 18.757 BALANCE GENERAL INICIAL 1 DE ENERO DE 2010 TERMINOS CONSTANTES ACTIVOS .8 69 8.523.472.ESTADO DE RSULTADOS 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Ventas Costo de produccion Utilidad Bruta en Ventas Gastos de Administracion Gastos de Ventas TOTAL GASTOS OPERACIONALES Utilidad operacional Gastos financieros Utilidad antes de impuesto Provisión para impuestos UTILIDAD NETA 363.684 53.91 7 23.633.460 15.046.440 35.174.616.048.000 58.833.247.298.949.989.1 69 12.090.643 18.

.000.757 64. .120.005 907 158.616.8 TOTAL INGRESOS TOTAL COSTOS DE OPERACIÓN 79 252.436.640. .838 669.000 15.757 FLUJO NETO DE OPERACIÓN SIN FINANCIACION AÑO 1 363.727 414.972 136. .216 308.217.0 UTILIDAD NETA MAS DEPRECIACION MAS AMORTIZACION DE DIFERIDOS 45 7.616.030.970.000 12.8 AÑO 3 702.8 97 169 000 9.783.000.000 00.0 00 18.000 600.4 .857.108.393 7.6 306 236.000.166.773 58.5 AÑO 4 977.0 00 8.2 38 809 77.958 15.1 47 1.3 05 111.5 86 7. .350 98.757 5.915.6 AÑO 2 505.699 287.941 277.048 902 7.5 78 329.457.888 15.757 64.0 115 269.5 MENOS IMPUESTOS 30 74.048.9 AÑO 5 1.457.000 64.683.359.9 45 690.4 31 339.192.926 26.662.229.000 117.073.ACTIVO CORRIENTE Caja Bancos Inventarios Total activo corriente ACTIVOS FIJOS Muebles y Enseres Vehiculo Maquinaria y Equipo Mobiliario y Decoración Total activos Fijos ACTIVOS DIFERIDOS Inversión en Obras Físicas Gastos Preoperativos TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS TOTAL ACTIVOS PASIVO Pasivo a Largo Plazo Préstamo por Pagar Total Pasivo a largo plazo PATRIMONIO Capital TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 52. . .212.000 51.000 46.949.073.5 UTILIDAD OPERACIONAL 75 36.377 220.031 7.000 52.932.099.616.114.000 117.757 64.616.757 600.814 42.985 448.098.

079 297.9 FLUJO NETO DE OPERACIÓN SIN FINANCIACION 42 071 175.116.484.276 24.8 24 716.3 .163.398 470.89. .

manual de funciones y procedimientos. respeto. Reino Unido entre otros. Sumado a lo anterior está la posibilidad de expansión en varios frentes: el uno en producción diseñando nuevos productos. . Se tiene un modelo de estructura funcional detallada con los correspondientes soportes en cuanto a reglamento de trabajo. precisa apenas con lo justo para evitar altos costos fijos. A nivel organizacional es viable el proyecto porque se tiene una estructura organizacional clara. Alemania. tiene un buen posicionamiento. de superior calidad a los que actualmente se ofrecen en el mercado y con mayor valor agregado por la utilización de conceptos modernos de administración. De igual manera permitiría el desarrollo de uno de los objetivos de la empresa cual es el de consolidar una escuela de artes y oficios adjunta a la empresa para beneficiar a la población vulnerable o en situación de desplazamiento. insumos. Esto dará como resultado un producto inmejorable. Costa Rica. El resto es cumplir con los requisitos de legalización de la empresa en cuanto a licencias o permisos. manejo de marca. Es viable legal y ambientalmente ya que la producción y comercialización no presenta restricciones importantes a excepción de la normatividad en cuento a la utilización de especies amenazadas o en vías de extinción para especies maderables.9. mueble étnico que representan un mercado muy atractivo El proyecto presenta viabilidad comercial porque tiene varios elementos diferenciadores que lo hacen atractivo. Todo esto daría como resultado un aprovechamiento al máximo de los recursos físicos (infraestructura. un reglamento de seguridad industrial. lo que permite obtener mayor rendimiento con una marcada reducción de costos permitiendo dedicar mas tiempo a las tareas de acabados y calidad. producción y gestión empresarial fomentando el espíritu de pertenencia en cada uno de los trabajadores y personal administrativo. principalmente en el exterior en países como EEUU. utilización de materias primas e insumos naturales con criterio ambiental. además de que en Colombia es la única región donde se emplean estas técnicas artesanales de los productos. brochure. trazabilidad. y quien en un mediano plazo estaría en condiciones de vincularse laboralmente a la empresa. empaque. El panorama en EEUU. sistemas de tareas especializadas por tiempos. A nivel técnico es viable ya que el producto va a ser elaborado con un sistema mecanizado con una intensiva mano de obra. que de llegar a ellos de manera competente permitiría a la empresa NARIÑO WOODART EXPORT desarrollar su actividad económica de una manera firme y sostenida con la posibilidad de desarrollarse al 100% de su capacidad en corto tiempo. de involucrarlos con todas las actividades relacionadas con la comercialización. con nuevas técnicas. en un ambiente de calidad humana. producción. España. diseño. un plan de salud social. sin costo alguno para su formación integral. incursionando en otras líneas como la del mueble tipo RTA (listos para armar) o mueble modular. del talento humano en gran medida y de la capacidad de gestión administrativa. investigación. para esto se ha pensado en hacer partícipes a los trabajadores de los logros de la empresa. técnicas artesanales mejoradas. La empresa en consciente del hecho de que un empleado trabaja bien si es tratado con justicia. CONCLUSIONES FINANCIERAS Y EVALUACIÓN DE VIABILIDAD Existe un mercado muy apetecido para estos productos. principalmente. Existen oportunidades en el mercado exterior por los tratados internacionales firmados con EEUU y otros países con preferencias arancelarias e incentivos a las exportaciones y una logística de transporte muy eficiente. materias primas). Caso en el cual no aplica. es positivo ya que presenta una gran aceptabilidad para este tipo de productos y su sistema socioeconómico es fuerte.

De igual manera se tiene previsto un programa de seguridad industrial que todo el personal de la empresa. el cual es obligatorio seguir puntualmente. . también se complementará esto con jornadas educativas bajo convenios con la Cámara de Comercio y Sena.

.BIBLIOGRAFIA • Modulo académico Evaluación de proyectos Unad 2011.

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