TRABAJO COLABORATIVO No.

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GRUPO 102059 – 296

JASSIR ANDREA ZARAMA TORO COMUNICACIÓN SOCIAL CON ENFASIS EN COMUNICACIÓN COMUNITARIA

TUTOR: OSCAR HERNANDEZ CURSO: EVALUACION DE PROYECTOS

UNIVERSIDA NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA UNAD SAN JUAN DE PASTO 2011

PLAN DE NEGOCIOS

1. NOMBRE DEL PROYECTO DE EMPRESA Montaje de una empresa productora y comercializadora de artesanías en madera con decoración de barniz de pasto y fibra de trigo - Nariño Woodart Export 2. PRESENTACIÓN DEL PROYECTO Concepto del Producto Los productos que la empresa NARIÑO WOODART EXPORT va a sacar al mercado en el primer año incluye una gran variedad de artículos, todos con las técnicas artesanales de talla, taracea en tamo y enchape en barniz de Pasto (mopa-mopa) y están comprendidos dentro de las siguientes líneas: Línea hogar y oficina. Incluye los siguientes productos: Lámparas de mesa y pared, mesas auxiliares, jarrones, cofres diversos tamaños, bomboneras, revisteros, servilleteros, frisos percheros, candelabros, columnas, máscaras, portalápices, sillas desarmables listas para armar. Línea bisutería: Incluye aretes(varios diseños), manillas, gargantillas, y otros accesorios para dama, elaborados en elementos maderables especiales como la tagua, el chonta, el Nazareno que poseen características de elevado de elevado atractivo comercial, sumado a lo anterior se utilizan las mismas técnicas de enchape y decoración de los productos artesanales. Los anteriores productos, tienen un alto valor agregado por emplear en su fabricación materias primas vegetales, la mano de obra de talentosos artesanos nariñenses que combinan diferentes oficios como la talla en madera tanto de superficie como de volumen, la taracea o enchape en Tamo (laminilla de trigo o cebada), enchape en mopa mopa (barniz de Pasto), y el diseño contemporáneo con mezcla de cultura tradicional autóctona, acorde con las tendencias medioambientales limpias de no utilización de tóxicos en los productos. Estos productos ya ocupan a nivel nacional e internacional un buen posicionamiento por su calidad, diseño, creatividad, contenido cultural y por el empleo de materiales naturales en su totalidad, sumando a la mano de obra especializada de muchos artesanos hábiles. De la gama de productos que la empresa NARIÑO WOODART EXPORT va a sacar al mercado se escogieron 4 únicamente por presentar características de mayor aceptabilidad, mayores ventas, experiencia en el mercado, buena tendencia en el exterior, entre otras virtudes. Como estrategia de introducción y como elemento práctico de análisis en este plan de negocios, se ha pensado en sacar al mercado en los tres primeros meses estos 4 productos bandera: Producto No. 1: Cofre tallado No. 25

Producto No. 2: Lámpara de mesa clásica. Producto No. 3: Lámpara de mesa forma lineal. Producto No. 4: Jarrón No. 30. Técnica: Este producto es elaborado a mano con técnicas de talla artística en medio-relieve sobre madera seleccionada, con diseños simétricos, de perspectiva, empleando para ello diferentes herramientas manuales como las gubias, formones, buriles, etc.; sobre este proceso inicial se aplica el enchape en fibra de trigo “tamo” o tetera, sobre las caras superior, frontal y los dos laterales del cofre para realzar su atractivo. Los acabados son mate utilizando para ello tintes, solventes naturales no tóxicos, y resinas vegetales... Los diseños del acabado en fibras tienen un contenido de cultura regional y étnico que dará un interés exótico adicional. Uso o servicio. Todos los productos artesanales tienen un valor funcional además de decorativo Como elementos diferenciadores de los anteriores productos se manejarán conceptos de alto diseño, criterios medio ambientales, durabilidad, estilo, construcción, composición, utilidades sugeridas, modelo, variaciones del modelo, materia prima e insumos no tóxicos, servicio de entregas y posventa garantizados. A partir del tercer mes se comenzara a trabajar en nuevos diseños con la meta de sacar 4 nuevos productos cada tres meses con el fin de ampliar el portafolio de productos. 3. JUSTIFICACIÓN Y ANTECEDENTES DEL PROYECTO La idea de la creación de esta empresa nace de las inquietudes del emprendedor y su equipo de trabajo quienes como actores involucrados estrechamente con el sector de la madera y la artesanía, ven las necesidades, problemas y situación actual algo atrofiada por la que atraviesa el sector, que requiere de una empresa líder para producir, promover, impulsar, organizar de una manera sistemática y que sirva de modelo de desarrollo productivo para los artesanos. Además existen muchas oportunidades para el sector en el mercado nacional y muy especialmente en el internacional para este tipo de productos de esta región de Colombia, Nariño que tradicionalmente se ha caracterizado por tener un talento humano con raíces artísticas ancestrales de muy alta categoría e identidad cultural. Por otra parte existe una mano de obra abundante, talentosa, de mucha tradición que no esta debidamente aprovechada y que podría canalizarse a corto mediano y largo plazo hacia su especialización efectiva, orientando las diferentes labores de la transformación de la madera hacia la producción, comercialización y exportación de una gama de productos de muy variado contenido y modelo como por ejemplo hacia la elaboración de juguetería, muebles armables en destino, mobiliarios domésticos, partes y piezas de muebles, puertas y ventanas, ataúdes, barandillas, cajones, cornisas, sillas, mesas de centro, artículos variados de decoración, pasamanos, patas para sillas, rodapiés de madera, rompecabezas, etc. Sería de gran aporte social la conformación de esta idea de negocio por cuanto el potencial de generación de empleo, la proyección internacional y el desarrollo para el sector serían factores muy importantes para el engrandecimiento del artesano nariñense. Además la creación de esta empresa permitiría consolidar la idea de autogeneración de empleo, como un proyecto de vida para el autor y su equipo de trabajo. A nivel del mercado, el funcionamiento de esta empresa permitirá satisfacer requerimientos de productos de mejor calidad, a menores precios, mayores volúmenes, con alto valor agregado, innovación y

♦ Crear una red de artesanos para realizar alianzas estratégicas que permitan incrementar los niveles de competitividad mediante la cooperación. ♦ Desarrollar una cultura corporativa basada en cooperación. ♦ Introducir paulatinamente métodos y normas técnicas de control de CALIDAD y sistemas alternativos de producción limpia. ♦ Establecer el nivel de competencia. innovando en diseño y compitiendo con calidad y volúmenes. mediante el comercio electrónico. sin sustituir la utilización de la mano de obra ♦ Manejar un amplio catálogo de 10 productos en un plazo de 6 meses con mezclas de materias primas diversas madera tallada. Contactar. precios. fruto de un pueblo rico en tradiciones. Existe un marcado enlace de este proyecto con los planes de Desarrollo Local. tamo.424 productos).879 equivalente al 20% de la capacidad utilizada (4. Aruba. OBJETIVOS ESPECIFICOS ♦ Obtener ingresos por ventas para el primer año de operaciones de $ 363. formas de pago y regularizar cadenas del mercado. producción y comercialización. ♦ Introducir los productos en el mercado de los estados Unidos y estudiar potenciales mercados en Europa. OBJETIVOS DEL PROYECTO. tetera. OBJETIVO GENERAL Crear una empresa productora y comercializadora de artesanías elaboradas en madera tallada con aplicación de técnicas de taracea en tamo y barniz. ♦ Promocionar los productos en otros piases como España. las estrategias de comercialización y promoción. en la ciudad de Pasto. barniz. 4. ♦ Generar empleo ocupando mano de obra de población vulnerable o en situación de desplazamiento. enfocando siempre todo esfuerzo a la priorización ambiental para producción y empaque.212. preservando y proyectando siempre esa característica de identidad regional. . Ética y Valores. Costa Rica.diferenciación. ♦ Desarrollar nueva tecnología a través del mejoramiento de maquinaria existente en el mercado para favorecer los volúmenes de producción. Realizar convenios con el SENA. ♦ Iniciar promoción de los productos en Colombia a partir del 3 mes de operaciones. Este sector de la transformación de la madera tiene un gran potencial que debería ser bien aprovechado. arte y cultura. a precio de venta nacional con incrementos anuales del 30%. Regional y Nacional ya que el sector artesanías esta siendo especialmente favorecido con las políticas económicas del gobierno Nacional. para el beneficio de todos los eslabones de la cadena de la madera y del Mopa mopa. Laboratorio Colombiano de Diseño y otra entidades para Capacitar en forma integral a los artesanos y generar ideas enfocadas al engrandecimiento del sector. de manera estable durante el primer año de operaciones. diversificando gama de productos..

Línea bisutería: Incluye aretes(varios diseños). creatividad. etc. jarrones. elaborados en elementos maderables especiales como la tagua. el enchape en Mopa Mopa (resina vegetal del Putumayo empleada por los nativos desde hace cientos de años). el nazareno que poseen características de elevado de elevado atractivo comercial. Incluye los siguientes productos: Lámparas de mesa y pared. La materia prima utilizada es madera de las variedades como el pino. manillas.| Los anteriores productos. tienen un alto valor agregado por emplear en su fabricación materias primas vegetales. Esta es una línea de mucha proyección internacional y ocupa el primer renglón en participación Nacional de exportaciones artesanales. laurel. enchape en mopa mopa (barniz de Pasto). EL PRODUCTO Los productos que la empresa NARIÑO WOODART EXPORT va a sacar al mercado en el primer año incluye una gran variedad de artículos en madera. frisos percheros. contenido cultural y por el empleo de materiales naturales en su totalidad. gargantillas. Estos productos ya ocupan a nivel nacional e internacional un buen posicionamiento por su calidad. La técnica empleada es una combinación de técnicas ancestrales propias de la región nariñense como son la talla en madera en medio y bajo relieve. acorde con las tendencias medioambientales limpias de no utilización de tóxicos en los productos. empleando varias técnicas artesanales como la talla. El sistema de producción a implementar es un sistema mecanizado mediante la utilización de una máquina especial routeadora tridimensional que permite un rendimiento 8 a 1 comparado con la . sumando a la mano de obra especializada de muchos artesanos hábiles. bomboneras. la mano de obra de talentosos artesanos nariñenses que combinan diferentes oficios como la talla en madera tanto de superficie como de volumen. servilleteros. máscaras. portalápices. urapán. el chonta. diseño.5. bancos desarmables. taracea en tamo y enchape en barniz de Pasto (mopamopa) y están comprendidos dentro de las siguientes líneas: Línea hogar y oficina. ANALISIS TECNICO. cofres diversos tamaños. y el diseño contemporáneo con mezcla de cultura tradicional autóctona. mesas auxiliares. y otros accesorios para dama. sumado a lo anterior se utilizan las mismas técnicas de enchape y decoración de los productos artesanales. sajo. candelabros. revisteros. con alto grado de innovación y diferenciación. nogal. talla de volumen (tipo escultura) la taracea en tamo o tetera (fibras naturales del trigo. la taracea o enchape en Tamo (laminilla del tallo del trigo o cebada). cedro. la cebada o palma del pacífico).

1: Cofre tallado No. entre otras virtudes. TENDENCIAS Las tendencias por el aprecio a los productos hechos a mano ha creado necesidades en cuanto a diseño. 30. facilidad en el manejo logístico. Preferencia por colores fuertes y vivos en los grandes centros urbanos y por colores pastel. 2: Lámpara de mesa clásica. se concluye que la empresa NARIÑO WOODART EXPORT puede proyectarse muy bien al mercado de los EEUU de ahí que va a sacar al mercado inicialmente 4 productos por presentar características de mayor aceptabilidad. expresiones creativas. productos con experiencia en el mercado. California. Se utilizará maquinaria convencional pero mejorada para aumentar la productividad de las operaciones de pulido. Marcado retorno a los productos naturales. azul lavanda y dorado en otras zonas. buena tendencia en el exterior. Mano de obra calificada y no calificada intensiva porque los volúmenes de producción con este sistema mecanizado son exigentes. "Sectores de gran oportunidad en el mercado de los Estados Unidos". torneado (torno múltiple de desbaste interior y exterior). Las anteriores preferencias satisfacen un nicho con gran proyección comercial en mercados externos Estas son algunas de las tendencias sobre el consumo de productos artesanales que a nivel mundial se han detectado por parte de algunas agencias especializadas: • • • Indiferencia ante el material de fabricación de las artesanías.utilización de mano de obra no calificada. Producto No. mayores ventas. precio competitivos. Manufacturas de madera". Según los resultados del estudio de mercado. "Perfil Estados Unidos. 4: Jarrón No. regalos y artículos de decoración. folletos publicitarios. una carta de invitación a visitar la página WEB y demás información que permita un enlace de la empresa NARIÑO WOODART EXPORT con el cliente potencial. "Perfil de producto. piedra y rocas pulidas de diversos colores. posición arancelaria. 25 Producto No. Los detalles de cada producto. de las opiniones de expertos y de la experiencia que se tiene sobre el sector. La empresa está en condiciones de llegar a utilizar el 100% de la capacidad instalada en un plazo de 10 meses con un buen apalancamiento y una mínima adecuación de la planta física. ya que cada dos meses deben salir 4 nuevos productos (sea mejorados o nuevos totalmente) además es útil como elemento práctico de análisis en este plan de negocios: Producto No. descripción del producto y la ficha técnica completa se describe en el Capitulo de Operación Cada producto llevara su correspondiente ficha técnica acompañado de un catálogo. los aportes Documentales que Proexport y Mincomex tienen dentro de su Plan estratégico exportador a EEUU y otros países (“Perfil Sectorial.Estados Unidos. Producto No. criterio ambiental. uso o utilidad del producto. Artesanías. vidrio. .”. 3: Lámpara de mesa forma lineal. sistema de empaque y al cumplimiento de normas ambientales en general. acabados. tales como tejidos de algodón. cerámica. materiales e insumos empleados. New York"). Esta estrategia de introducción es aplicable para los tres primeros meses. madera.

productora de objetos artesanales innovadores. Infundiendo en todo el personal el sentido de pertenencia. convexos y cóncavos. ♦ Garantía tanto en entrega como en reposición por mercancías dañadas o deterioradas. y una filosofía ética. producción mecanizada funcional. Mayor acogida por las artesanías de tipo contemporáneo. VISION NARIÑO WOODART EXPORT será en el año 2011 reconocida como una empresa altamente competitiva en el sector de la transformación de la madera. diseño. un torno de función múltiple copiador y vaciador de bloques de madera con desbaste externo e interno. flores y frutos. seguidas por las artesanías tradicionales. Creciente interés por las artesanías étnicas. Aprecio por formas que se remitan a la naturaleza: animales reales y fantásticos. investigativa. especialmente aquellas consideradas funcionales. calidad. trazabilidad. por medio de una gerencia participativa. . sistemas abrasivos múltiples lisos. calidad. motivada por la búsqueda permanente de la excelencia integral y la máxima satisfacción del cliente. creativos. la taracea o enchape en Tamo (laminilla de trigo o cebada). con diseño. creatividad. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL MISIÓN NARIÑO WOODART EXPORT tiene como misión la de producir. Ventajas Competitivas y Propuesta de Valor Como ventajas que la empresa NARIÑO WOODART EXPORT posee están las siguientes: ♦ Productos muy diferenciados tanto en diseño como en calidad y precio con un alto valor agregado por emplear en su fabricación la mano de obra muy especializada de artesanos expertos. comercializar y exportar productos artesanales de excelente calidad. acorde con las tendencias actuales y la normatividad medioambiental. ♦ Implementación de maquinaria moderna mecanizada como lo es una routeadora tridimensional duplicadora de modelos volumétricos en madera. diseño. además de otras maquinas mejoradas que permitirán un proceso de producción mecanizada con una marcada reducción de costos. plazos de entrega y otras condiciones pactadas desde la cotización. con una filosofía de trabajo ético. compromiso social. una empresa bien organizada. criterio medioambiental. responsabilidad.• • • • Valoración por acabados rústicos pero de formas estilizadas y motivos decorativos. 6. con mano de obra intensiva para producir grandes volúmenes. utilizando el talento humano de artesanos nariñenses talentosos. que combinan diferentes oficios como la talla en madera tanto de superficie como de volumen. Manejo de conceptos modernos de producción y administración: tecnologías limpias. para que sean utilizados por varios operarios. ♦ Cumplimiento por parte de la empresa en cuanto a cantidad. marketing de economía globalizada. y el diseño contemporáneo con mezcla de cultura tradicional autóctona. peso y volumen del artículo. ♦ Gestión empresarial. con proyección internacional. trabajo en equipo. visionaria.

Es así se planean estrategias de concientización basadas en la calidad. . el compromiso social. DISEÑO Y MERCADEO ARTESANOS OPERARIOS AGENTE DE VENTAS RECURSOS HUMANOS La empresa NARIÑO WOODART EXPORT estará conformada en su parte administrativa por las siguientes personas que desde un principio han estado apoyando el proceso de investigación y formulación del Plan de Negocios: GERENTE GENERAL: Profesional de Administración de Empresas.VALORES CORPORATIVOS Calidad. ética en todo. identificación del trabajo con la misión de la organización para generar un clima positivo hacia el desarrollo de potencialidades permitiendo dar lo mejor de cada empleado. con mucha proyección hacia la comunidad quien en definitiva es la fuente de inspiración e integración. creatividad. La estructura organizacional que más se adapta a la empresa es por funciones. Oportunidad Compromiso Excelencia Visión Optimización Sostenibilidad Nuestro gran propósito es crear una organización fundamentada en el servicio al cliente con criterio de innovación. búsqueda permanente de oportunidades. con amplia experiencia gerencial y conocimiento del sector. NARIÑO WOODART EXPORT dentro de su filosofía de trabajo da prioridad al factor humano como elemento de desarrollo evolutivo constante sin el cual todo componente material sería estéril. GERENTE ASESOR DISEÑO ASESOR COMERCIAL ASESOR FINANCIEROE DIRECTOR DE PRODUCCIÓN DIRECTOR ADMINISTRATIVO. calidad integral. de trabajo en equipo.

OPERACIÓN Ficha Técnica del Producto o Servicio Como ya se ilustró en la parte de concepto de producto. mejoramiento de líneas de productos y diseño de nuevos productos elaborados con técnicas mixtas. Identificación: Cofre tallado en madera No.20. Persona con amplia experiencia productiva en Ebanistería. su experiencia está relacionada con el rediseño de productos existentes. Descripción del producto. 1. cofrecillos y estuches para joyas. Es el representante y administrador legal de la Empresa. Nombre comercial: cofre # 25.00. de madera no comprendidos en el capitulo 14.00 Nombre técnico: Marquetería y taracea. la gestión comercial y financiera. tendrá a su cargo otras que se detallarán en un anexo. talla). Es un Conocedor del producto artesanal. mejoramiento de maquinaria apropiada para el oficio artesanal y que permita mayores rendimientos. la coordinación y la supervisión general de la empresa. la empresa NARIÑO WOODART EXPORT tiene va a sacar inicialmente los siguientes 4 productos bandera: Producto No. administrativas y como tal tiene a su cargo la representación legal de la empresa. la responsabilidad de la acción administrativa. artículos de mobiliario. con amplio conocimiento del oficio de la transformación de madera (Ebanistería. de las tendencias y demás características propias del Diseño. 2 Especialistas en la taracea del tamo y Tetera 7. 25 Posición Arancelaria: 44. DIRECTOR OPERATIVO. PROFESIONAL DE DISEÑO INDUSTRIAL. investido de funciones ejecutivas.Será el Gerente de la empresa. orfebrería y manufacturas similares de madera. programar supervisar y controlar la parte operativa de acuerdo a los planes y políticas de la empresa y las tendencias del mercado en coordinación con la gerencia y las demás divisiones de la empresa. Medidas: Largo 25 cms Ancho 15 cms Alto 12 cms . carpintería.10. Será el principal gestor comercial y administrativo de la empresa. y además de las funciones generales aquí indicadas. Será el director del departamento de producción y la persona encargada de planear. estatuillas y demás objetos de adorno de madera. 5 Operarios 2 Maestros Artesanos. artesanía con talla en madera decorada en laminilla de tamo.

sobre las caras superior. con diseños simétricos.20. a continuación se da un acabado mate utilizando para ello tintes. y resinas vegetales.. Se lo utiliza para guardar joyas y demás objetos pequeños de valor.05. de perspectiva. pino. sajo. Es además de uso decorativo. Producto No.5 % Precio : 51. sobre este proceso inicial se aplica el enchape en fibra de trigo “tamo” o tetera. diferentes variedades(nogal. buriles.00 Nombre técnico: Lámparas eléctricas de mesa o de pie. frontal y los dos laterales del cofre para realzar su atractivo.Peso: 750 grms Materiales: Madera 95 % Fibras naturales 2% Tintas naturales: 1. solventes naturales no tóxicos. formones. de cabecera.5 % Lacas naturales: 1. etc. lamparilla de noche Nombre comercial: Lámpara de mesa clásica. empleando para ello diferentes herramientas manuales como las gubias. Identificación: Lámpara de mesa clásica. Posición Arancelaria: 94. artesanía con talla en madera decorada en laminilla de tamo. Descripción del producto.200 + IVA Empaque: plástico liso y plástico burbuja y caja de cartón individual Técnica de elaboración: Talla alto relieve sobre madera. Medidas: Largo 25 cms Ancho (Diámetro) 20 cms Peso: 950 grms . Los diseños del acabado en fibras tienen un contenido de cultura regional y étnica que dará un interés exótico adicional. 2. urapán) y taracea en tamo o mopa mopa. Técnica: Este producto es elaborado a mano con técnicas de talla artística en medio-relieve sobre madera seleccionada. Uso o servicio.00..

plástico burbuja y caja de cartón individual Técnica de elaboración. Medidas: Largo 18 cms Ancho 15 cms Alto 25 cms Peso: 700 grms Materiales: Madera 85 % Fibras naturales 2% Tintas naturales: 1.00.5 % Lacas naturales: 1. salas. Posición Arancelaria: 94. de cabecera. Identificación: Lámpara de mesa forma lineal. artesanía con talla en madera decorada en laminilla de tamo.700 + IVA Empaque: plástico liso. Se lo utiliza para iluminación en alcobas.20. oficinas u otro sitio. adicionando una talla volumétrica al cuerpo de la madera para formar una escultura tridimensional como base. Uso o servicio. Es además de uso decorativo.5 % . 3.5 % Materiales eléctricos: 10% Precio: 72. Igual técnica empleada que para el producto No 1. Producto No.05.Materiales: Madera 85 % Fibras naturales 2% Tintas naturales: 1.00 Nombre técnico: Lámparas eléctricas de mesa o de pie. lamparilla de noche Nombre comercial: Lámpara de mesa corte lineal. de formato pequeño muy expresivo. Descripción del producto.

plástico burbuja y caja de cartón individual Técnica de elaboración. Nombre comercial: Jarrón No. salas. Uso o servicio.5 % Materiales eléctricos: 10% Precio: 202. oficinas u otro sitio. 4. Identificación: Jarrón No. Producto No. Se lo utiliza para iluminación en alcobas.00.5 % Lacas naturales: 1. artesanía con talla en madera decorada en laminilla de tamo. estatuillas y demás objetos de adorno de madera. de madera no comprendidos en el capitulo 14.Lacas naturales: 1. .900 + IVA Empaque: plástico liso. Descripción del producto. Es además de uso decorativo. Técnica de elaboración. Posición Arancelaria: 44. cofrecillos y estuches para joyas. 30. Técnica: Igual técnica empleada que para el producto No 2 con la diferencia que no se aplica la talla en volumen sino en relieve con taracea en tamo. orfebrería y manufacturas similares de madera.20.10. Medidas: Alto 30 cms Ancho 20 cms Peso: 850 grms Materiales: Madera 85 % Fibras naturales 2% Tintas naturales: 1. plástico burbuja y caja de cartón individual.5 % Materiales eléctricos: 10% Precio: 60. 30.00 Nombre técnico: Nombre técnico: Marquetería y taracea.500 + IVA Empaque: plástico liso. artículos de mobiliario.

máscaras. B) TRANSFORMACIÓN: . Como elementos diferenciadores de los anteriores productos se manejarán conceptos de alto diseño. Selección de la madera: El proceso comienza con la adquisición de la madera seleccionada de primera calidad con las especificaciones y dimensiones requeridas para cada producto.Producto elaborado en madera torneada. Corresponde al desarrollo de la idea del prototipo que se realiza con la ayuda de bocetos manuales y software para generación de gráficas. pino. revisteros. hechos a mano por varios artesanos hábiles en diferentes oficios de tradición milenaria. Como prototipos a desarrollar en el primer semestre del primer año están los siguientes: baúles o cofres en otros tamaños. durabilidad. y taracea en tamo o mopa mopa. utilidades sugeridas. portarretratos. diferentes variedades(nogal. sajo. criterios medio ambientales. por su parte el embalaje asegura que el producto se conserve internamente de factores como el roce.119 productos en un año utilizando el 100 % de la capacidad instalada. El empaque es definitivo pues habla bien del producto. servilleteros. con buena presentación. y que presente concordancia con la . El empaque Punto de mucho interés por parte de la empresa porque es el primer contacto del cliente. estilo. como recipiente para flores artificiales. La tecnología a emplear es moderna de tipo mecanizado con mano de obra intensiva lo que permitirá obtener grandes volúmenes con mínimo de tiempo. contenedores. composición. lo hace un experto profesional de Diseño Industrial. Beneficios del producto: Son productos funcionales con alto ingrediente decorativo. razón por la cual el empaque y el embalaje se convierten en dos aspectos fundamentales que se deben observar. construcción. inmunizada uniformidad. columnas. La empresa está capacitada para producir 22. Uso o servicio. Se lo utiliza para decoración. variaciones del modelo. implementando sistemas de control de calidad óptimos. Esta función la realiza un escultor con un nivel alto de especialización. diseño y acabados empleados en los productos anteriores. lo protege de la humedad y asegura su protección externa. los golpes y demás. urapán) con talla en alto relieve sobre. bomboneras. La madera debe reunir condiciones óptimas de secado. portalápices entre otros. servicio de entregas y posventa garantizados. Descripción del Proceso Para la descripción del proceso se tiene dos procedimientos. modelo. Cumpliendo estos dos factores la llegada del producto se hace en buen estado. empaque individual. Todo entra por los ojos. lamparas pared. frisos percheros. materia prima e insumos no tóxicos. siguiendo el proceso artesanal de taracea. el primero es la etapa del diseño del prototipo o matriz y el segundo corresponde al proceso de transformación: A) ETAPA DE DISEÑO. candelabros. Este diseño pasa luego a la elaboración tridimensional del prototipo en diferentes materiales sólidos modelándolo hasta obtener una matriz o modelo. además posee un agregado cultural propio de la región. aplicando técnicas de diseños exclusivos y acabados con fibras naturales.

Enchape o decorado. Ver descripción de este proceso mas adelante. barnices. verificando que cumpla con las especificaciones técnicas requeridas. En esta etapa interviene un operario con grado medio. 2. texturas y presentación definitiva. Corte: Una vez seleccionada la madera. Desbaste: En este punto la máquina routeadora elimina el exceso de madera aproximándose en un 80% a la forma requerida para el producto. se recorta de acuerdo a las dimensiones del producto utilizando sierra circular. Esta labor la realiza un operario con nivel medio de especialización. Pulido. 12. Este oficio lo realiza un operario con nivel bajo de especialización. alcohol. herramientas manuales de corte y cautiles especiales para quemar las fibras y darles contrastes de color. 8. mediante una inspección visual y táctil de cada uno de los productos. . verificando que cumpla con las especificaciones técnicas requeridas. resina de barniz “mopa-mopa” y charoles a base de alcohol. Trabajo manual de bajo grado de especialización con la utilización de diferentes abrasivos. Acabado: se realiza aplicación de selladores o lacas naturales libres de sustancias químicas o tineres que puedan ser rechazados en otros países. Este trabajo lo hace el director de Producción. para posteriormente ser etiquetado con su ficha técnica. 4. Ensamble: se unen las diferentes piezas del modelo para darle la forma requerida utilizando aglutinantes y presión. polvo y humedad y una segunda cubierta en cartón o aglomerado según el caso. lo realizan artesanos muy especializados. 3. Se trata de darle una textura suave o fina al tacto. y dependiendo del producto puede ser en cera virgen o en fibras naturales. utilizando aglutinantes. 5. Talla o Modelado: Trabajo manual de alto grado de especialización que lo realiza un experto tallador quien quita elementos sobrantes (talla) del modelo dejándolo casi terminado. 10. 7. Lo realiza una persona con nivel bajo de especialización. Se utilizan solventes no contaminantes y de origen vegetal (cera virgen de abeja o laurel. utilizando diferentes herramientas para talla como gubias. etc. 9. Consiste en darle al producto los diferentes colores. profesional muy calificado y con experiencia en el manejo de maderas. mediante una inspección visual y táctil de cada uno de los productos. glicol. vinilo trementina. Control de calidad: Lo realiza una persona con alto nivel de especialización. formones. Alineación de matrices: Consiste en colocar el bloque de madera en la máquina routeadora industrial. Empaque y etiquetado: Lo realiza una persona con bajo nivel de especialización utilizando en primera instancia material plástico liso y burbuja para darle una cubierta y protección contra golpes.normatividad internacional de especies permitidas para su explotación. codifica y almacena bajo los estándares de calidad sobre almacenamiento. 13. Segundo control de calidad: Este control se enfoca al acabado del producto y lo realiza una persona con alto nivel de especialización. 6. anilinas. 11. Almacenamiento: El producto terminado se clasifica. Lo realiza un operario de nivel medio de especialización (operario de la máquina). esta función la realiza dos operarios de nivel medio. Si el decorado va a ser en tamo este debe ser seleccionado previamente y requiere de un proceso especial para su utilización.

cera virgen. se dispone a aplicar tamo por tamo en torno de la figura que se ha diseñado. Esta maquinaria esta como aporte del emprendedor ES UNA MAQUINA MULTICOPIADORA 3D PARA modelos tridimensionales o de formato mediano en volumen que permite sacar copias de un modelo original que puede ser en madera. plástico burbuja. Acepta una variedad de fresadoras de poder. Puede realizar grabados sobre madera. balso. Consiste en partir el tamo. Se lo obtiene sometiendo a cocción al tamo en natural. utilizando para ello cualquier elemento de corte. anilinas minerales o vegetales. ya sea cuchillo. charol. Materia prima para el decorado sobre madera. el que se lo hace entre nudo y nudo del tallo. Proceso de preparación: Alisado. metal o mármol bien sea en bajo. Quemado. navaja o cuchillas utilizadas para afeitarse. silicona para moldes.Preparación de la materia prima el Tamo. A Colores. Para esto se recurre a aglutinantes especiales. trementina. corteza de trigo o cebada. cinta adhesiva. yeso resinoso o metal a una velocidad promedio de 20. Luego viene el corte. nogal. Maquinaria y herramienta 1 Pantógrafo Alemán copiador tridimensional de medio formato para madera. plástico. Puede realizar trabajo de escultura formato mediano. pandala. aglomerado de madera. bolsas plásticas. Posteriormente se procede a quitarle la envoltura o corteza que cubre el tallo. sajo. en cualquiera de sus variedades existentes. Necesidades y Requerimientos Las materias primas e insumos requeridos son los siguientes: MADERA. urapán. barniz (mopa mopa). Previamente elaborado el dibujo sobre madera o cualquier superficie. yeso. cedro. nazareno. pinturas. glicol. No se aplica ninguna clase de tintes. tintes o anilinas naturales. relieves o retablos de bajo o alto relieve. tallas o calados para piezas de muebles o artículos de uso domestico o industrial. luego se le suelta el color. abrasivos(diferente granulado). Se logra mediante el aplique de una plancha eléctrica o de un cautín a temperatura conveniente. pegantes. vinilos. Clase de decorado al natural. Fibras naturales. medio o alto relieve. Aplique y dibujo.000 rpm con una alta precisión. selladores. chonta. laurel. Diferentes variedades como el pino. alcohol. . cartón para empaque. tetera (fibra del pacífico colombiano). la cual le dará realce al decorado. Para su ejecución debe encontrarse seco y libre de toda impureza. aglomerado. el color amarillo. es el tallo de trigo o cebada. Fijación. con el objeto de que sólo quede la parte brillante de éste. puntillas. plástico burbuja. prima pues. tagua.

1 Equipo/segur extintor. 2 Serruchos. tarjetas de presentación. Esta labor la debe hacer un especialista de máquinas. 10 Audífonos mini. 1 cepillo eléctrico indust . 1 sierra circular . 50 Formones. 1 Esmeril 1/2 hp. 1 Sierra para maquina circular Para el mantenimiento de esta maquinaria se procederá a una limpieza total después de terminadas las labores diarias. 1 hombre solo . promoción vía Internet). 1 Aspiradora para polvo de madera. 1 taladro discovery . equipos. 5 Audífonos grande. 1 Compás. 1 prensa banco 4 " . 1 Sierra sin fin . con revisión de partes mecánicas y eléctricas. 4 Piedras para afilar. Gastos de constitución Realizar una campaña extensiva para promover las ventas de nuestros productos por diferentes medios (visitas con un representante. 1 Compresor. Otra maquinaria y herramienta requerida: 1 Planeadora corte 155 mm. 1 juego de brocas x 30 . 1 Bancos mesa con prensa. 6 Protector vista. catalogo institucional y de productos. 20 Brocas varias . 1 escofina. Capital de trabajo. 50 Muñequines. 3 Cepillo 4 ". cambio de elementos si lo ameritan. 1 martillo caucho. 6 Cuchillas para cepillos.La máquina incorpora una serie de palancas. 4 Seguetas. 1 Sierra circular. Pero cada 3 meses se debe hacer mantenimiento minucioso de las principales máquinas. La aguja sigue un modelo tridimensional. dejando el acabado del producto a un tallador-escultor calificado quien le da el toque maestro y definitivo. 5 Protector gases. y la fresadora corta o desbasta un pedazo duplicando el modelo. 6 Uniformes. envió de catálogos a clientes. Ese 10 % faltante lo realiza un artesano calificado y el otro 10% un artesano no calificado. 1 juego de fresas x 16 . 1 lijadora de banda vibracional . 1 Piedra para esmeril. 1 Sierra radial. 24 Mascarilla. 1 Mototool 38mm dw887. 1 Lijadora de banda. etc. . 3 alicates. 1 Polichadora. estudio fotográfico. 1 juego Limas diferentes tamaños. 1 pistola pintar . etc. y contrapesos para guiar una fresadora a lo largo de un camino paralelo a una aguja. 3 Cepillo de vuelta alemán 63. . 30 Cinta para sierra sin fin. 1 Torno duplicador 1 Cepillo manual eléctrico. 1 Caladora semi/industrial mesa. 3 Ruteadoras industrial. Elaboración de medios de promoción y publicidad: catálogo de ventas. 1 taladro b/d . 1 aerógrafo. El rendimiento que permite esta maquina 3D es de un 80 % de la labor total del producto terminado. folletos informativos. plantillado y desbaste realizando estas tares en la décima parte de lo que lo haría un operario semicalificado. 8 Prensas g. 2 Alacranes de 150 mts. aceitado. 20 Pinceles. 50 Gubias. 10 Guantes. 1 Caladora manual deWalt. 4 Careta protector. 3 Cepillo 5". 1 Pulidora 1 Lijadora roto orbital. cadenas. 3 cortafrio . 2 Espátulas. página institucional por Internet. 1 Cepillo industrial pesado. muebles y enseres. 5 Brochas. Las necesidades de capital son para: Adquisición de maquinaria. 4 martillos metálicos . 1 juego Fresas buriles para pantógrafo y routeadoras. Esta maquinaria elimina tiempo en las operaciones de diseño.

000.000 3.000 5.000 6.000 60.000 262.00 0 3.000 600.0 DEPRE TOTAL CIACION DEPREC 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 5 5 5 5 2.000 20.000 16.300.300.000.000 550.000 300.300 330.000 3.000 200.000 70.000 150.000 20.000 450. DETALLE PANTOGRAFO ROUTEADOR 3D CEPILLO INDUSTRIAL C40 3 HP TORNO DUPLICADOR MULTIPLE DESBASTE EXT E INTERNO CALADORA SEMIINDUSTR MESA SIERRA SIN FIN 1 HP (40X40) SIERRA CIRCULAR 2 HP LIJADORA DE BANDA 3"X 21" POLICHADORA COMPRESOR 2 HP TP 2 POWER ESMERIL 1/2 HP RUTEADORAS INDUSTRIAL DW 616 1.000 70.000 150.0 90.000 30.000.000 00 .600.000 180.00 200.000 60.000 10.000 20.000 1.000 36.000 200.000 90.500 600 500 600 6.8.000 3.000 150.000 102. EQUIPO Y HERRAMIENTA COST UNIT 20.000 80.000 5.000 563.000.000 3.000 80.000 150.000 1.000 3.000.000 50.000 15.000 200.200 100.000 200.000 80.000 180.000 550.000 30.000 1.000 60.000 15.000 4.000 905.000 3.000 000 00 30.500 20.000 55.000 80.000 500 1.000.000 2.800.000 7.000 80.500.000 563.000 300.000 380.800.1/4 FORMONES GUBIAS ALACRANES DE 150 MTS CEPILLO 4 " CEPILLO 5" CEPILLO DE VUELTA ALEMAN 63 ASPIRADORA PARA POLVO DE MADERA MESA CARPINTERIA CON PRENSA DOBLE EQUIPO/SEGUR extintor PRENSAS G TALADRO BLACK DECKER MARTILLOS METALICOS MARTILLO CAUCHO ESCOFINA ALICATES HOMBRE SOLO CORTAFRIO TALADRO DISCOVERY PRENSA BANCO 4 " LIJADORA BRIVACIÓN JUEGO DE BROCAS X 30 JUEGO DE FRESASX X 16 PISTOLA PINTAR MUEBLES PARA HERRAMIENTA CANT 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 3 50 50 6 3 3 4 1 4 2 10 1 2 1 1 2 1 2 1 1 1 1 1 1 3 COST TOTAL 20.000 200.000 56. Marcas Y Patentes TOTAL GASTOS PREOPERATIVOS VALOR 3.000 16.000 108.500.000.000 60.000.200 15.000 4. FINANCIACION INVERSIONES EN ACTIVOS INTANGIBLES DESCRIPCIÓN Estudio de factibilidad Escrituras Y Gastos Notariales Permisos Y Licencias Registro Mercantil Registros.800 20.000 15.00 200.622.000 3.000.000.000 27.000 10.000 100.000 34.000 6.000 6.000 905.000 874.000.000 18.000 8.000.000 18.000 360.000 5.000 30.00 200.000 5.000 5.000 3.000 10.000 80.000 100.000 30.00 INVERSION EN MAQUINARIA.000.

1 000 1.000 18.000 30.000 15.000 10.000 8.000 75.000 48.000 40.000 4.000 120.000 100.marcador SOFTWARE ESPECIALIZADO INSTALACION AUTOCAD/TUTORIALES ARCHIVADOR 3 GAVETAS COMPUTADOR AUX SECRETAR/CONTABIL ESCANNER CANT COST UNIT 100.000 30.000 30.838.000 30.000 20.000 800 2.000 15.000 2.000 8.000 33.000 17.00 0 100. 1 000 100.000 400.000 30.000 38.500. 1 000 300.000 12.000 3 000 2 000 80.000 15.000 87.000 40.000 2.000 40.00 0 200.000 1.000 60.000 7.00 0 300.000 90.600 20. 1 000 600.000 4.000 28.000 10. 1 000 400.00 0 100.00 0 300.000 165. 1 000 320.00 0 DEPRE CIACION 10 10 TOTAL DEPREC 30.00 0 1.000 7.000 12.000 50.000 12.000 150.000 38.000 18.000 10.000 60.00 0 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 .000 7. 8 000 50.000 10.217.000 30.000 9.000 100.000 90.00 0 120.00 0 300. COST TOTAL 300.000 32.000 6.000 140.000 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 8.600 24.000 2.000 18.000 80.000 20. 4 000 50.000 90.MUÑEQUINES SERRUCHOS COMPAS LIMAS DIFERENTES TAMAÑOS FRESAS BURILES PARA PANTOGR Y ROUTR ESPATULAS BROCHAS PINCELES guantes audifonos mini audifonos grande protector gases MASCARILLA careta protector protec vista uniformes Seguetas Brocas juego completo carbono tungsteno Cinta para sierra sin fin cuchillas para cepillos piedras para afilar piedra para esmeril sierra para maquina circulas TOTAL 2 2 2 1 4 2 5 20 10 10 5 1 24 4 6 3 4 1 50 6 2 1 1 20.00 0 120.tinta.000 150.000 10.000 35. 60.00 0 600.500.000 87.300 15.000 3. 1 000 150.000 2.00 0 400.700 INVERSION EN MUEBLES Y ENSERES DETALLE ESCRITORIO MATERIAL PARA FABRICARLOS MESAS PARA TRABAJO SILLAS GIRATORIAS SILLAS SENCILLAS PARA JUNTAS Sillas rimax Telefonos Telefono fax COMPUTADOR PRINCIPAL PARA EDICION IMPRESORA HP 694 TABLERO/ACCESORIOS borrad.000 100.600 17. 2 000 300.000 46.500 5.500 90.000 28. 6 000 15.400 4.000 30.00 0 150.000 30. 1 000 200.000 2.000 50.

000 RESUMEN INVERSION FIJA DETALLE Inversión en obras físicas Inversión en maquinarias y equipos Inversión en muebles y enseres Inversión en activos intangibles Total inversión Fija COSTO TOTAL 46.00 10 80. 1 000 300.000 .640. 1 000 0 0 0 0 0 300.000 3.640.217.000 30.000 5.000 10.000 30.00 10 100.0 TOTAL 00 564.000 5. 1 000 80.00 10 8.00 10 300.00 10 50.457. 2 000 100.150. REGULADOR ESTABILIZADOR MAGON 2000 CALCULADORAS GRABADORA MINI COMPONENTE MUEBLES VARIOS OFICINA/CAFETERIA CAFETERA 2 000 25. 600.000 55.000 5.

213 6 1.074. 249.833.368.381.379 .200.807. SELLANTE ETIQUETADO.293 1 4.813.573 17.728.122.426 236.321 18.822. PROYECCIÓN DE VENTAS NWAE $ INCREM 30% ANUAL Producto o Servicio COFRE No.632 75.937. 897.569 165.87 228.401 213.69 428.610.249 81.279 556.441.067 13 .634 3 61.398 386.000.278.526.372.176.769 46 1.879 6.81 7.03 315.033.600 1. 442. 25 LAMPARA ELEC CLASICA LAMPARA ELE LINEAL JARRON No 30 Año 1 84.540 215.120 297.446 1 4.254 307. 474.643 11.516.020 .829.00 337.376.471 937.685.77 70. .212.918.469 Año 2 110.475 .461 1 5.375.730 62.177.471.682.425.000 808.523.929 797.284 127.766 99.743 76.813 .655 140.305 12.030.94 2.4 75.871.395.208 386.225 1.212 Año 5 242.239.203.99 0.474.970.022 613.008.020 19. 366.0 22.167 1.973.254.211.049.293 11.573 13.297.53 1.469.186.000 369.505.996.127.426.66 0.443. 162.511 14 .758 179.593.547 248.766 8.781 19 9.743 7.415.807.158 28. 390. 389.244 13.PLAN DE COMPRAS Consumos por Unidad de Producto 5.476 TOTAL OTROS INGRESOS TOTAL IVA TOTAL 363.896.696 129.817.918.597.932 Año 4 186.875 43.983.553 18.060.553 14 . 112.94 2.346.434.129 .000 622.212.644 19.640.682.905 167. 494.217.381.734 75.364.235 294. BROCHURE HERRAJES TOTAL IVA Total mas IVA 37 .244 .381.660 138.787.416.805 3 1.230 49 .918.064.723 44.123 106.713.62 15. 442.515 355.012 273.730.75 11.409 23 1.07 12.19 17.037.077.177.026 75.838 12.26 16.776 46.00 10.251 182.42 12. 272.051 40. CATALOGOS CARTON.696 10.300 65.940 472.7 89. Proyección de Compras (Pesos) Tipo de Insumo Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Mano de Obra Directa Empleados Materia Prima MAT PRIMA MADERA MAT/PRIMA FIBRAS NATUR (Mopamopa) AGLOMERADO SOLVENTES TINTES Barniz cera ICOPOR PLASTICO BURBUJA PEGANTES ABRASIVOS.853 2 3.2 64.409 Año 3 143.531 399.834 97.26 13.006.613.767 17.92 26.42 15.171 34.155 80.928. 829.36 24.169 30.978.8 07.983.784.53 13.872. 640 57.879 59.50 0.163 722.16 16.319.030.594.286.700.718 2.166.425.45 16.384. 654.000 479.349.595.335.500 1 0.

407 6.554 1. CATALOGOS CARTON.266 34.29 10.072 2.235.144 178 17.554 1.307 JARRON 30X12 PRODUCTO 4 34.505 96.915 34.896 2.653 2.200 10.815 4.407 6. Accesorios eléctricos ICOPOR PLASTICO BURBUJA PEGANTES ABRASIVOS.307 COSTO MAT PRIMA MADERA MAT/PRIMA FIBRAS NATUR (Mopamopa) MANO DE OBRA DIRECTA PEGANTES ABRASIVOS.945 28.119 1.307 4.066 2.977 11.236 14.066 2.695 119.457.970 2.69 11.236 2.200 8.307 178 1. BROCHURE HERRAJES TOTAL COFRE No. SELLANTE ETIQUETADO.976.000 10.119.69 LAMPARA MESA CLASICA PRODUCTO 2 4.25 PRODUCTO 1 LAMPARA MESA CLASICA PRODUCTO 2 LAMPARA MESA LINEAL PRODUCTO 3 JARRON 30X12 PRODUCTO 4 3.236 13.60 51. CATALOGOS CARTON.144 1.75 72.914.150 83. Accesorios eléctricos ICOPOR PLASTICO BURBUJA ETIQUETADO.00 10.236 1.439.440 2.200 10.935 24.282 4.815 4.236 2.236 1.119 1.896 2.066 1.072 4.430 2.241.236 1.200 8.236 1.235.71 1.325 17.941 2.860 2.03 1.307 4. BROCHURE TOTAL COSTO PRODUCCION UTILIDAD 90% .119 1.200 10. SELLANTE HERRAJES AGLOMERADO SOLVENTES TINTES Barniz cera.307 4.750.71 2.27 202.556 COSTO UNITARIO MATERIA PRIMA COSTO UNITARIO MATERIA PRIMA COSTO MAT PRIMA MADERA MAT/PRIMA FIBRAS NATUR (Mopamopa) AGLOMERADO SOLVENTES TINTES Barniz cera.307 LAMPARA MESA LINEAL PRODUCTO 3 4.976.307 8.70% PRECIO VENTA NACIONAL 26.177 38.405.30 60.457 2.236 2.706 31.58 1.236 1.970 4.430 8.066 9.977 24.290 .200 22.000.COSTOS DE PRODUCCIÓN Costos de Producción COSTOS DE PRODUCCION COFRE 25X15X12 PRODUCTO 1 3.

659 1.230.833.168 7.239.848.752 1.227.974 12.296.752 1.79 244.645 2.037 691 4. 25 LAMPARA ELEC CLASICA LAMPARA ELE LINEAL JARRON No 30 TOTAL AÑO 1 1.57 228.719 AÑO 5 4.738 2.504.519 9.354 148.278 2.775.53 Año 2 65.348 1.676.634 Tabla de costos de producción en pesos(incluido IVA) INCREMENTO ANUAL 7% Tipo de Insumo Año 1 Mano de Obra Directa Materia Prima Totales 61.424 AÑO 2 2.PRODUCCION Y VENTAS ANUAL EN UNIDADES PROYECTADA PRODUCTOS COFRE No.941.00 213.804.278 1.170.020.003 Año 5 80.961 1.789.037 1.123.23 169.53 199.348 899 5.157 1.723 Año 4 75.751 AÑO 3 2.476 AÑO 4 3.112.784.10 261.804 1.051.300.961 2.526.594.805.61 181.00 138.54 .84 Año 3 70.272.119.669.874.822.84 158.

000 4 720.640.838.000 3 720.000 720.000 2.000 4. total gastos de administracion sueldos y prestaciones servicios preoperativos depreciación sub.000 700.838.000 55.404.404.000 $ 208.838.800.000 2 720.000 600.000 720.700 434.990.217.700 VALOR RESIDUAL 22.000 $ 6.700 4 4.170.000 5 564.000 720.500 .194.000 4.000 564.233.000 564.700 2 4. total 37.640.000 ACTIVO MUEBLES Y ENSERES TOTAL ACTIVOS AMORTIZACION GASTOS DIFERIDOS Costo del Activo 3.805 139.000 VALOR RESIDUAL 2.GASTOS POR DEPRECIACION ACTIVOS DE PRODUCCION ACTIVO MAQUINARIA Y EQUIPO HERRAMIENTA TOTAL ACTIVOS 0 5 VIDA UTIL 1 COSTO ACTIVO 44.000 2.404.300.000 4.000 DEPRECIACION ANUAL 1 4.000 720.000 ANALISIS DE COSTOS COSTO costos de producción COSTO FIJO COSTO VARIABLE 61.820.700 434.700 3 4.000 3 564.000 5 720.600.000 720.700 434.690.505 Mano de obra directa mano de obra indirecta materiales directos materiales indirectos depreciación servicios mantenimiento sub.000 600.700 5 4.000 4.500 22.400.023.500 16.239.000 564.023.000 46.000 DEPRECIACION ANUAL 1 564.820.00 0 Activos intangibles Gastos preoperativos Total amortizar plazo amorizacion 5 Valor amortizacion anual 1 720.838.000 $ 6.300 500.000 4 564.404.047.700 434.700 434.000 5.000 564.200.500 GASTOS POR DEPRECIACION ACTIVOS DE ADMINISTRACION VIDA UTIL 1 0 COSTO ACTIVO 5.000 2 564.000 4.838.000 564.404.000 7.

total $ 5.090.805 $ 275.090.000 - Costos Totales COSTO TOTAL $ 67.305 .Gastos de ventas Publicidad.233.000 $ 5.814.500 $ 208.580. Promoción. Transport Depreciación sub.

918 X 30% D: 1.224 B 20% 72.241.353.625.6 9.44 191.353.241.750.405.944.6 $ 64.706 38.750.3 D 10% 202.62 575.3 8.3 A B C D COFRE DE 25 CMS LAMPARA MESA CLASIC LAMPARA MESA LINEAL JARRON DE 30X20 Precio venta promedio ponderado 73.4 83.177 26.0 30% 28.4 34.1 10% 83.918.353.8 28.12 unidades Distribución en cada línea: A B C D A: 1.918 X 10% 767.2 20% 34.556 119.CALCULO PUNTO DE EQUILIBRIO ACTIVIDADES participación precio de venta costos variables margen de contribución costos fijos: A 40% 51.918 X 40% B: 1.476 Margen de contribución promedio ponderado participación margen de contribución MARGEN DE CONTRIBUCIÓN .405.266.81 UNIDADES UNIDADES UNIDADES UNIDADES CALCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO UNIDADES COSTO FIJO 64.6 33.224 / 33.696.439.439.1 24.353.25 383.550.8 C 30% 60.8 6.340.918 X 20% C: 1.5 Qo = CF / MC Qo = $ 64.550 = 1.150.3 8.935.MC 40% 24.888.224 COSTO VARIABLE COSTO TOTAL $0 64.695 31.224 INGRESO TOTAL - .

003 146.069.353.887.472 182.672.353.690.248 64.224 $ 23.005 183.910 158.786 111.214.952.500 1000 1500 2000 2500 3000 64.138.603.422.224 $ 47.372 87.491.224 $ 117.224 $ 141.348 134.124 64.738.353.001 73.562 64.353.353.353.002 110.034 205.224 $ 94.810 64.207.006 220.534.026.476.428.224 $ 70.596 36.560.686 64.007 .956.

000.000 150.000.000 . PUNTO DE EQUILIBRIO 250.000 VALORES 100.000.000.000.000 200.000 50.GRAFICO.

00 GASTOS ANUALIZADOS ADMINISTRATIVOS Y PRESTACIONES CARGO GERENTE DIRECTOR PRODUCCION DIRECTOR ADMTIVO DISEÑO Total AÑO1 12.541 535.469 612.500 5 35.28 AÑO3 14.000 0 500.938.522 AÑO5 12.952 655.000 0 .101.875 ANUALIZADOS ADMINISTRATIVOS Descripción Cargos Por Servicios Bancarios Pagos Por Arrendamientos Publicidad Reparaciones Y Mantenimiento Seguros Servicios Públicos Suministros De Oficina AÑO1 0 AÑO2 10.125 769.925.000 0 4.494.925.289 11.760.232.232.671.00 572.090.200.232.500 3.694 PRESTACIONES CARGO Gerente Director Ad/tivo Diseño Director Producción CANTIDAD 1 1 1 TOTAL SALARIO BASICO MES 700.500 5 9.798.375 2.413 6.522 5.181 612.00 9.232.712 41.500 3.30 AÑO3 10.400.450 4.583.580 572.587.390.00 5.525.390.983 38.145.00 535.991.375 769.077.000 500.77 9.642 6.500 SALARIO MENSUAL 1.570.232.600.293 AÑO5 16.500.924 10.375 769.500 5 9.000 6.232.343 655.878.101.000 500.500.375 12.209 12.077.000.125 769.209 12.000.000 0 5.289 11.000 0 500.808.446.834.925.235.310.00 4.878.500 5 33.942.272.827.146.000 SALARIO BASICO AÑO 8.COSTOS ADMINISTRATIVOS Gastos de Personal Tipo de Contratación Cargo Dedicación Valor Mensual Valor Anual GERENTE DIRECTOR PRODUCCION DIRECTOR ADMTIVO DISEÑO Completa Completa Completa Fija Fija Fija 1.77 9.500 9.000 6.450 AÑO4 11.505.310.924 AÑO2 13.830.398 5.405 AÑO4 15.500 9.232.00 9.83 31.570.040 5.500 31.000 PRESTACIONES SOCIALES (53.454.500.398 9.500 TOTAL SUELDO AÑO 12.542 10.615.875%) 4.232.

Suscripciones Y Afiliaciones INTERNET AFILIACION REVISTA Varios Total 400.120.804.122 524.353.25 AÑO4 244.53 AÑO2 213.122 308.833.300 269.115.021 490.710.941.500 20.230.856.318 26.683.390.454.596.170.84 AÑO3 228.000 0 428.789.003.587.960 23.000 251.958.722.30 457.710.712 24.53 31.290.822.051 329.146.00 21.051 20.021 287.596.000 0 PROGRAMA DE COSTOS OPERACIONALES CONCEPTO COSTOS DE PRODUCCION GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS DE VENTAS TOTAL AÑO1 199.230.16 AÑO5 261.84 33.856.835 21.83 .938.80 35.727.805.514.290.305.40 38.63 41.838.017 24.304.946.983 23.542 26.

305 3 60 COSTO OPERACIONAL(CO) CICLO OPERATIVO en dias(co) 251.00 0 500.50 0 20.716.65 COPD= 1 62.878.57 ICT= 6 CAMPAÑA PROMOCIONAL CONCEPTO muestra gratis Pag Internet Portafolio Catálogos 2 idiomas transporte internacional Tarjetas presentación millar unidad 25 1 30 100 30 2 valor unit 38.000 100.00 0 251.000 2.290.305 90 698.390.00 0 2.66 0 100.000 30.266 100.514.CAPITAL DE TRABAJO Capital de Trabajo INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO 199.660 .000 total 956.00 0 60.30 5 COPD= AÑO 251.514.000 5.80 Costo de producción Gastos de Administración Gastos de Ventas TOTAL COSTO OPERACIONAL 5 31.00 0 900.514.00 0 200.833.

224 5.949.0 20 64.567.805 563.1 69 12.42 4.04 8 15.440 35.212.860 SALDOS A FINAL DE AÑOS INICIAL 1 2 3 4 5 23.00 5 18.810 453.046.684 53.630 AMORTIZACION DE CREDITO PERIODO PAGO ANUAL INTERESES SOBRE SALDO 0.350.543.523.91 7 23.460 15.000 58. 912 4.8 69 8.757 BALANCE GENERAL INICIAL 1 DE ENERO DE 2010 TERMINOS CONSTANTES ACTIVOS .472.24 8.7 48 11.502.247.224 504.638 (0) 56.2387 VALOR DISPONIB LE PARA AMORTIZ AR 8.63 8 46.048.633.616.020 488.472.472. 279 9.424.472.298.833.879 199.91 7 23.8 97 13.597.ESTADO DE RSULTADOS 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Ventas Costo de produccion Utilidad Bruta en Ventas Gastos de Administracion Gastos de Ventas TOTAL GASTOS OPERACIONALES Utilidad operacional Gastos financieros Utilidad antes de impuesto Provisión para impuestos UTILIDAD NETA 363.91 7 23.122.413.91 7 15.91 7 23.949.970.174.740.989.090.643 18.691 34.472.

616.0 UTILIDAD NETA MAS DEPRECIACION MAS AMORTIZACION DE DIFERIDOS 45 7.108. .000 600.457.9 45 690.0 00 18.ACTIVO CORRIENTE Caja Bancos Inventarios Total activo corriente ACTIVOS FIJOS Muebles y Enseres Vehiculo Maquinaria y Equipo Mobiliario y Decoración Total activos Fijos ACTIVOS DIFERIDOS Inversión en Obras Físicas Gastos Preoperativos TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS TOTAL ACTIVOS PASIVO Pasivo a Largo Plazo Préstamo por Pagar Total Pasivo a largo plazo PATRIMONIO Capital TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 52.000 117.0 00 8.4 .212.857.377 220.359.683.166.727 414.5 78 329.5 UTILIDAD OPERACIONAL 75 36.640.915.000 52. .926 26.393 7.783.932.005 907 158.000 51.000.616.457.436.098.888 15. .229.9 AÑO 5 1. .099.031 7.757 600.8 97 169 000 9.941 277.2 38 809 77.0 115 269.757 FLUJO NETO DE OPERACIÓN SIN FINANCIACION AÑO 1 363.5 AÑO 4 977.972 136.000 12.958 15.3 05 111.000 46.757 5.1 47 1.4 31 339.616.773 58.217.616.000.000 117.814 42.048.838 669.970. .216 308.073.8 TOTAL INGRESOS TOTAL COSTOS DE OPERACIÓN 79 252.662.073.985 448.350 98.000 00.699 287. .6 306 236.5 MENOS IMPUESTOS 30 74.8 AÑO 3 702.757 64. .192.030.120.000.757 64.000 64.757 64.5 86 7.000 15.6 AÑO 2 505.949.048 902 7.114.

484. .398 470.276 24.116.89.9 FLUJO NETO DE OPERACIÓN SIN FINANCIACION 42 071 175.079 297.163.3 .8 24 716.

CONCLUSIONES FINANCIERAS Y EVALUACIÓN DE VIABILIDAD Existe un mercado muy apetecido para estos productos. Caso en el cual no aplica. Reino Unido entre otros. un plan de salud social. sistemas de tareas especializadas por tiempos. empaque. técnicas artesanales mejoradas. principalmente. Se tiene un modelo de estructura funcional detallada con los correspondientes soportes en cuanto a reglamento de trabajo. A nivel organizacional es viable el proyecto porque se tiene una estructura organizacional clara. Existen oportunidades en el mercado exterior por los tratados internacionales firmados con EEUU y otros países con preferencias arancelarias e incentivos a las exportaciones y una logística de transporte muy eficiente. manual de funciones y procedimientos. De igual manera permitiría el desarrollo de uno de los objetivos de la empresa cual es el de consolidar una escuela de artes y oficios adjunta a la empresa para beneficiar a la población vulnerable o en situación de desplazamiento. manejo de marca. utilización de materias primas e insumos naturales con criterio ambiental. incursionando en otras líneas como la del mueble tipo RTA (listos para armar) o mueble modular. precisa apenas con lo justo para evitar altos costos fijos. A nivel técnico es viable ya que el producto va a ser elaborado con un sistema mecanizado con una intensiva mano de obra. . Esto dará como resultado un producto inmejorable. Alemania. materias primas). Sumado a lo anterior está la posibilidad de expansión en varios frentes: el uno en producción diseñando nuevos productos. España. insumos. mueble étnico que representan un mercado muy atractivo El proyecto presenta viabilidad comercial porque tiene varios elementos diferenciadores que lo hacen atractivo. producción y gestión empresarial fomentando el espíritu de pertenencia en cada uno de los trabajadores y personal administrativo. La empresa en consciente del hecho de que un empleado trabaja bien si es tratado con justicia. trazabilidad. diseño. tiene un buen posicionamiento. principalmente en el exterior en países como EEUU. de superior calidad a los que actualmente se ofrecen en el mercado y con mayor valor agregado por la utilización de conceptos modernos de administración. Es viable legal y ambientalmente ya que la producción y comercialización no presenta restricciones importantes a excepción de la normatividad en cuento a la utilización de especies amenazadas o en vías de extinción para especies maderables. investigación. brochure. y quien en un mediano plazo estaría en condiciones de vincularse laboralmente a la empresa. El resto es cumplir con los requisitos de legalización de la empresa en cuanto a licencias o permisos. además de que en Colombia es la única región donde se emplean estas técnicas artesanales de los productos. Costa Rica. que de llegar a ellos de manera competente permitiría a la empresa NARIÑO WOODART EXPORT desarrollar su actividad económica de una manera firme y sostenida con la posibilidad de desarrollarse al 100% de su capacidad en corto tiempo. producción.9. El panorama en EEUU. de involucrarlos con todas las actividades relacionadas con la comercialización. Todo esto daría como resultado un aprovechamiento al máximo de los recursos físicos (infraestructura. del talento humano en gran medida y de la capacidad de gestión administrativa. respeto. para esto se ha pensado en hacer partícipes a los trabajadores de los logros de la empresa. con nuevas técnicas. lo que permite obtener mayor rendimiento con una marcada reducción de costos permitiendo dedicar mas tiempo a las tareas de acabados y calidad. es positivo ya que presenta una gran aceptabilidad para este tipo de productos y su sistema socioeconómico es fuerte. en un ambiente de calidad humana. un reglamento de seguridad industrial. sin costo alguno para su formación integral.

el cual es obligatorio seguir puntualmente. . también se complementará esto con jornadas educativas bajo convenios con la Cámara de Comercio y Sena.De igual manera se tiene previsto un programa de seguridad industrial que todo el personal de la empresa.

.BIBLIOGRAFIA • Modulo académico Evaluación de proyectos Unad 2011.

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