CONFECCIONES ITM S.

A
NIT 811.236.995-1
LIBRO DIARIO
A JULIO 31 DEL 2010

FECHA CÓDIGO CUENTA DOCUMENTO

Jul-04 143501 INVENTARIO PANT FACTURA VENTA
Jul-04 220505 PROVEEDOR FACTURA VENTA
Jul-04 220505 PROVEEDOR C.DE EGRESO
Jul-04 111005 BANCO C.DE EGRESO
Jul-05 143502 INVENTARIO CAMISAS DOC.EQUIVALENTE
Jul-05 220505 PROVEEDOR DOC.EQUIVALENTE
Jul-05 220505 PROVEEDOR CUENTA DE EGRESO
Jul-05 110505 CAJA CUENTA DE EGRESO
Jul-06 413524 INGRESO * VENTA FACTURA VENTA
Jul-06 130505 CLIENTE FACTURA VENTA
Jul-06 143501 INVENTARIO PANTALONES FACTURA VENTA
Jul-06 143503 INVENTARIO CAMISETAS FACTURA VENTA
Jul-06 613524 CMV FACTURA VENTA
Jul-06 130505 CLIENTE RC
Jul-06 110505 CAJA RC
Jul-07 143503 INVENTARIO CAMISETAS FACTURA VENTA
Jul-07 220505 PROVEEDOR FACTURA VENTA
Jul-07 220505 PROVEEDOR C.DE EGRESO
Jul-07 110505 CAJA C.DE EGRESO
Jul-09 413524 INGRESO * VENTA FACTURA VENTA
Jul-09 130505 CLIENTE FACTURA VENTA
Jul-09 143503 INVENTARIO CAMISETAS FACTURA VENTA
Jul-09 613524 CMV FACTURA VENTA
Jul-10 220505 PROVEEDOR C. DE EGRESO
Jul-10 111005 BANCO C. DE EGRESO
Jul-11 110505 CAJA C. DE EGRESO
Jul-11 130505 CLIENTE C. DE EGRESO
Jul-12 111005 BANCO C. DE EGRESO
Jul-12 522010 GASTO ARRIENDO FACTURA VENTA
Jul-12 170525 DIFERIDO ARIENDO FACTURA VENTA
Jul-12 233540 GASTO * PAGAR FACTURA VENTA
Jul-12 233540 GASTO * PAGAR C. DE EGRESO
Jul-13 111005 BANCO C. DE EGRESO
Jul-13 210505 OBLIGACION FINANC C. DE EGRESO
Jul-14 413524 INGRESO * VENTA FACTURA VENTA
Jul-14 130505 CLIENTE FACTURA VENTA
Jul-14 143501 INVENTARIO PANT FACTURA VENTA
Jul-14 143502 INVENTARIO CAMISAS FACTURA VENTA
Jul-14 143503 INVENTARIO CAMISETAS FACTURA VENTA
Jul-14 613524 CMV FACTURA VENTA
Jul-14 110505 CAJA RECIBO DE CAJA
Jul-14 130505 CLIENTE RECIBO DE CAJA
Jul-15 520506 GASTO SALARIO NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-15 520515 GASTO HORAS EXTRAS NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-15 520527 GASTO AUXILIO DE TRANSPORTE NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-15 237005 CUENTAS POR PAGAR EPS NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-15 237045 CUENTAS POR PAGAR FP NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-15 250501 SALARIO POR PAGAR NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-15 250501 SALARIO POR PAGAR CUENTA DE EGRESO
Jul-15 111005 BANCO NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-15 520506 GASTO SALARIO NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-15 237040 CUENTAS POR PAGAR COOPERATIVA NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-15 520527 GASTO AUXILIO DE TRANSPORTE NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-15 237005 CUENTAS POR PAGAR EPS NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-15 237045 CUENTAS POR PAGAR FP NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-15 250501 SALARIO POR PAGAR NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-15 250501 SALARIO POR PAGAR CUENTA DE EGRESO
Jul-15 111005 BANCO CUENTA DE EGRESO
Jul-18 143502 INVENTARIO CAMISAS FACTURA VENTA
Jul-18 220501 PROVEEDOR FACTURA VENTA
Jul-18 220501 PROVEEDOR COMPROBANTE DE EGRESO
Jul-18 110505 CAJA COMPROBANTE DE EGRESO
Jul-19 143502 INVENTARIO CAMISAS NOTA DEBITO
Jul-19 220501 PROVEEDOR NOTA DEBITO
Jul-20 413524 INGRESO * VENTA FACTURA VENTA
Jul-20 130505 CLIENTE FACTURA VENTA
Jul-20 110505 CAJA FACTURA VENTA
Jul-20 143502 INVENTARIO CAMISAS FACTURA VENTA
Jul-20 143504 INVENTARIO PANTALONES FACTURA VENTA
Jul-20 613524 C.M.V FACTURA VENTA
Jul-21 220501 PROVEEDOR COMPROBANTE DE EGRESO
Jul-21 110505 CAJA COMPROBANTE DE EGRESO
Jul-21 143501 INVENTARIO PANTALONES NOTA CREDITO
Jul-21 130505 CLIENTES NOTA CREDITO
Jul-22 130505 CLIENTES FACTURA VENTA
Jul-22 110505 CAJA FACTURA VENTA
Jul-30 510506 GASTO SUELDO CE
Jul-30 510527 GASTO AUXILIO DE TRANSPORTE NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 510518 COMISION NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 237005 EPS NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 238030 PENSION NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 111005 BANCO NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 510569 APORTE EPS NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 510570 APORTE FONDO DE PENSIONES NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 510568 APORTE ARP NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 237005 EPS NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 238030 PENSION NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 237006 ARP NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 510572 CAJA DE COMPENSACION NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 510575 GASTO POR PAGAR NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 510578 SENA NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 237010 PARAFISCALES NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 510530 CESANTIAS NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 510533 INTERESES CESANTIAS NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 510536 PRIMA DE SERVICIOS NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 510539 VACACIONES NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 2610 DEVENGADOS NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 510506 GASTO SUELDO CE
Jul-30 510527 GASTO AUXILIO DE TRANSPORTE NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 237005 EPS NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 238030 PENSION NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 111005 BANCO NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 510569 APORTES EPS NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 510570 APORTE FONDO DE PENSIONES NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 510568 APORTE ARP NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 237005 EPS NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 238030 PENSION NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 237006 ARP NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 510572 CAJA DE COMPENSACION NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 510575 GASTO POR PAGAR NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 510578 SENA NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 237010 PARAFISCALES NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 510530 CESANTIAS NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 510533 INTERESES CESANTIAS NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 510539 VACACIONES NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 2610 DEVENGADOS NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 424540 INGRESOS NO OPERACIONALES FACTURA VENTA
Jul-30 154030 MOTO FACTURA VENTA
Jul-30 516035 GASTO DEPRECIACION NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 159235 DEPRECIACION ACUMULADO NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 516035 GASTO DEPRECIACION NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 159235 DEPRECIACION ACUMULADA NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 516035 GASTO DEPRECIACION NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 159235 DEPRECIACION ACOMULADA NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 526035 GASTO DEPRECIACION NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 159235 DEPRECIACION ACOMULADA NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 526035 GASTO DEPRECIACION NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 159235 DEPRECIACION ACOMULADA NOTA DE CONTABILIDAD
 Jul-30 526035 GASTO DEPRECIACION NOTA DE CONTABILIDAD
Jul-30 159235 DEPRECIACION ACOMULADA NOTA DE CONTABILIDAD
Aug-01 523560 GASTO PUBLIDAD NOTA DE CONTABILIDAD
Aug-01 171044 PUBLICIDAD NOTA DE CONTABILIDAD
FECCIONES ITM S.A
IT 811.236.995-1
LIBRO DIARIO
ULIO 31 DEL 2010

DESCRIPCIÓN DÉBITO CRÉDITO

COMPRA FACTURA 4569 720,000
COMPRA FACTURA 4569 720,000
ABONA EL 50% A LA FACTURA 4569 360,000
ABONA EL 50% A LA FACTURA 4569 360,000
COMPRA DOC. EQUIVALENTE 001 410,400
COMPRA DOC. EQUIVALENTE 001 410,400
CANCELA DOC EQUIVALENTE 001 410,400
CANCELA DOC EQUIVALENTE 001 410,400
VENTA FACTURA 001 936,000
VENTA FACTURA 001 936,000
VENTA FACTURA 001 456,000
VENTA FACTURA 001 78,000
VENTA FACTURA 001 534,000
CANCELA FACTURA 001 936,000
CANCELA FACTURA 001 936,000
COMPRA FACTURA 4560 345,600
COMPRA FACTURA 4560 345,600
CANCELA FACTURA 4560 345,600
CANCELA FACTURA 4560 345,600
VENTA FACTURA 002 48,000
VENTA FACTURA 002 48,000
VENTA FACTURA 002 27,600
VENTA FACTURA 002 27,600
ABONA EL 60% A LA FACTURA 8119 3,120,000
ABONA EL 60% A LA FACTURA 8119 3,120,000
ABONA EL 50% A LA FACTURA 2030 3,750,000
ABONA EL 50% A LA FACTURA 2030 3,750,000
CANCELA ARREND. FACTURA 1256 1,400,000
ARRIENDO FACTURA 1256 700,000
ARRIENDO FACTURA 1256 700,000
ARRIENDO FACTURA 1256 1,400,000
CANCELA ARREND. FACTURA 1256 1,400,000
ABONO POR PRESTAMO 504,116
ABONO POR PRESTAMO 504,116
VENTA FACTURA 003 1,236,000
VENTA FACTURA 003 1,236,000
VENTA FACTURA 003 456,000
VENTA FACTURA 003 269,760
VENTA FACTURA 003 82,800
VENTA FACTURA 003 808,560
ABONO DEL 40% A LA FACTURA 003 494,400
ABONO DEL 40% A LA FACTURA 003 494,400
PAGA SALARIO 257500
PAGA HORAS EXTRAS 53860
PAGA AUXILIO DE TRANSPORTE 30750
DEDUCE EPS 12454
DEDUCE FP 12454
PAGA SALARIO 317202
PAGA SALARIO 317202
CANCELA SALARIO 317202
CANCELA SALARIO 515000
DEDUCE COOPERATIVA 30000
PAGA AUXILIO DE TRANSPORTE 30750
DEDUCE EPS 20600
DEDUCE FP 20600
PAGA SALARIO 474550
PAGA SALARIO 474550
PAGA SALARIO 474550
COMPRA FACTURA DE VENTA 004 529,200
COMPRA FACTURA DE VENTA 004 529,200
CANCELA COMPRA FACTURA 004 529,200
CANCELA COMPRA FACTURA 004 529,200
DEVOLUCION PLICABLE A LA FACTURA 004 88,200
DEVOLUCION PLICABLE A LA FACTURA 004 88,200
FACTURA DE VENTA 005 1,240,000
FACTURA DE VENTA 005 640,000
FACTURA DE VENTA 005 600,000
FACTURA DE VENTA 005 384,390
FACTURA DE VENTA 005 380,000
FACTURA DE VENTA 005 764,290
CANCELA FACTURA 4560 345,600
CANCELA FACTURA 4560 345,600
DEVOLUCION APLICABLE A LA FACTURA 005 160,000
DEVOLUCION APLICABLE A LA FACTURA 005 160,000
CANCELA 50% FACTURA 005 240,000
CANCELA 50% FACTURA 005 240,000
PAGO SUELDO 257,500
PAGA AUXILIO DE TRANSPORTE 30,750
PAGA COMISION VENDEDOR 76,800
DEDUCE EPS A VENDEDOR 13,372
DEDUCE PENSION 13,372
PAGA SALARIO 338,306
PAGA EPS 50,303
PAGA PENSION 71,016
PAGA ARP 3,089
DEDUCE EPS 50,303
DEDUCE PENSION 71,016
DEDUCE ARP 3,089
PAGA CAJA DE COMPENSACION 23,672
APORTES ICBF 17,754
APORTE SENA 11,836
APORTE PARAFISCALES 53,262
APORTE CESANTIAS 51,858
PAGO DE INTERESES COMISIONES 519
PAGO DE PRIMA DE SERVICIOS 51,858
PAGO VACACIONES 24,678
TOTAL DEVENGADOS 128,913
PAGO SUELDO 515,000
PAGO AUXILIO DE TRANSPORTE 30,750
DEDUCCION EPS 20,600
DEDUCE PENSION 20,600
PAGA SALARIO 504,550
PAGA EPS 87,550
PAGA PENSION 123,600
PAGA ARP 5,377
DEDUCE EPS 87,550
DEDUCE PENSION 123,600
DEDUCE ARP 5,377
PAGA CAJA DE COMPENSACION 41,200
APROTE ICBF 30,900
APORTE SENA 20,600
APORTE PARAFISCALES 92,700
APORTE CESANTIAS 85,799
PAGO INTERESES CESANTIAS 858
PAGO VACACIONES 42,951
TOTAL DEVENGADOS 129,608
CANCELO MOTOCICLETA 1500000
VENDO MOTOCICLETA 1,500,000
DEPRECIACION MOTO 35000
DEPRECIACION MOTO 35000
DEPRECIACION MOTO 122500
DEPRECIACION MOTO 122500
DEPRECIACION EQ OF MES JULIO 20416
DEPRECIACION EQU OF MES JULIO 20416
DEPRECIACION EQ OF MES AGOSTO 307516
DEPRECIACION EQ OF MES AGOSTO 307516
DEPRECIACION EQ COMPUTO MES JULIO 77777
DEPRECIACION ACOMULADA EQ COMPUTO MES JULIO 77777
GASTO DEPRECIACION EQ COMPUTO MES AGOSTO 207077
DEPRECIACION ACOMULADA EQ COMPUTO MES AGOSTO 207077
GASTO PUBLICIDAD AGOSTO 4444
DIFUSION PUBLICITARIA AGOSTO 4444
SUMAS IGUALES 27,293,726 27,293,826
 CONFECCIONES ITM S.A
NIT 811.912.250-0
LIBRO MAYOR
A JUNIO 30 DE 2010

CÓDIGO CUENTA SALDO ANTERIOR DÉBITO

1105 caja general 700000 6020400
1110 banco 12350000 12350000
1225 inversiones CDT 10000000 10000000
1305 clientes 7500000 2860000
1355 rte fte *cobrar 53200 53200
1355 iva retenido 66000 66000
1435 inventario 1224000 3389200
1524 muebles y enseres 2450000 2450000
1528 equipo de computo 2800000 2800000
1540 equipo de transporte 2100000 2100000
1592 depr acumlad de m y e -287100
1592 depr acumlad de eq compt -129300
1592 depr acumlad de eq transp -87500 0
1705 diferido de arrendamiento 700000
1710 diferido de publicidad 400000 400000
2105 obligacion financiera 15000000 504116
2205 proveedores 5200000 5199000
2335 c*p servcios publicos 389200 0
2335 g*p arrendamiento 1400000
2335 c*p honorarios 300000 0
2365 rte fte *servicios 92000 0
2365 rte fte* arrendamiento 42000 0
2365 rte fte* compras 181000 0
2367 rte fte regimen simplificado 69000 0
2370 arp 0
2370 cuentas por pagar eps 0
2370 cuentas por pagar fp 0
2370 cuentas por pagar cooperativa 0
2370 parafiscales 0
2380 pension 0
2408 iva generado 1720000 0
2408 iva descontable -912000 -912000
2408 iva asumido al reg simplif -137000 -137000
2505 salario por pagar 791752
2610 devengado 0
3105 capital suscrito y pagado 20000000 0
3610 perdida del ejercicio -6800000 -6800000
3705 utilidad acumulada 3995100 0
4135 ingresos * vta 0
4245 ingresos no operacionales 1500000
 5105 gasto sueldo 772500
5105 comision 76800
5105 auxilio de transporte 61500
5105 aportes eps 137853
5105 aportes pension 194616
5105 aportes arp 8466
5105 caja de compensacion 64872
5105 sena 32436
5105 cesantias 137657
5105 intereses cesantias 1377
5105 gasto por pagar 48654
5105 prima de servicios 51858
5105 vacaciones 67629
5160 gasto depreciacion 735283
5205 gasto de salario 772500
5205 gasto horas extras 53860
5205 gasto auxilio de transporte 61500
5220 gasto de arrendamiento 700000
523560 gasto de publicidad 400000 133320
6135 cmv 2134450
CRÉDITO SALDO
1630800 5089600
7018724 5331276
0 10000000
5580400 4779600
0 53200
0 66000
2222750 1166450
307516 2142484
207077 2,592,923
1500000 600000
20416 -266684
77777 207077
35000 -52500
0 700000
0 400000
15000000 14495884
2005200 2006200
389200 389200
1400000 0
30000 30000 2061537
92000 92000
42000 42000
181000 181000
69000 69000
8466 8466
204879 204879
33054 33054
30000 30000
145962 145962
228588 228588
1720000 1720000
0 -912000
0 -137000
791752 0
258521 258521
20000000 20000000
0 -6800000
3995100 3995100
3460000 3460000
0 1500000
0 772500
0 76800
0 61500
0 137853
0 194616
0 8466
0 64872
0 32436
0 137657
0 1377
0 48654
0 51858
0 67629
0 735283
0 772500
0 53860
0 61500
0 700000
0 266680
0 2134450
 NIT
ESTADO DE RESULTADOS

INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Brutas $ 3,460,000
-Devolución en ventas 160,000.00
= Ventas Netas 3,300,000.00
- Costo de Venta -2,134,450

UTILIDAD BRUTA 1165550

GASTOS OPERACIONALES
-Gastos Operaciónales de Administración
$ -1,579,418

-Gastos Operacionales de Venta

$ -76,800

UTILIDAD OPERACIONAL -490,668

+Ingresos No Operacionales 1,500,000

-Gastos No Operacionales

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 1,009,332

- Provisión de impuesto de Renta (33% $ 333,080

UTILIDAD DESPUÉS DE IMPUESTOS 676152

-Reserva Legal (10%) $ 67,615

UTILIDAD NETA 608537

Representate Legal Revisor Fiscal
T.P.
 NIT
BALANCE GENERAL

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
Disponible
caja $ 5,089,600.00
banco 5,331,276.00
inversiones 10,000,000.00
rete * cobrar $ 53,200.00
inventario $ 1,166,450.00
deudores $ 4,779,600.00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 26,420,126.00

Propiedad Planta y Equipo

muebles y enceres $ 2,450,000.00
equipos de computo $ 2,800,000.00
equipo de transporte $ 307,516.00

Depreciación acumulada
depreciacion muebles y enceres -307,516.00
depreciacion de computo -207,077.00
depreciaacion moto -122,500.00

Total Propiedad,Planta y Eq. $ 4,920,423.00

Otros Activos

TOTAL OTROS ACTIVOS

TOTAL ACTIVOS $ 31,340,549.00

Representante Legal

3534
 NIT
BALANCE GENERAL

PASIVO

PASIVO CORRIENTE
proveedores 2,006,200
cuenta * pagar $ 2,061,537.00
obligacion laboral

TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO A LARGO
obligaciones financieras $ 15,000,000.00
pagare mensual $ 504,166.00

TOTAL PASIVO CORRIENTE

TOTAL PASIVO

PATRIMONIO

TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVOS MAS PATRIM.
 Revisor Fiscal
TP.
ARTICULO Pantalones REF 1021 LOCALIZACIÓN

PROVEEDORES UNIDAD MÍNIMO

COSTO ENTRADAS
FECHA DESCRIPCIÓN UNID CANT COSTO/U COSTO/T
Jun-30 saldo 18000
Jul-04 compra factura 4569 20000 36 20000 20000 720000
Jul-06 venta factura 0001 19000
Jul-14 venta factura 003 19000
Jul-20 venta factura 005 19000
Jul-21 devolucion venta 19000 5 19000 95000
LOCALIZACIÓN Almacen

MÁXIMO TARJETA KARDEX

SALIDAS SALDO
CANT COSTO/U COSTO/T CANT COSTO/U COSTO/T
36 18000 648000
72 19000 1368000
24 19000 456000 48 19000 912000
24 19000 456000 24 19000 456000
20 19000 380000 4 19000 76000
9 19000 171000
ARTICULO camisetas REF 3030 LOCALIZACIÓN almacen

PROVEEDORE BLUE S.A MÍNIMO MÁXIMO

COSTO ENTRADAS SALIDAS
FECHA DESCRIPCIÓN UNID CANT COSTO/U COSTO/T CANT COSTO/U
Jun-30 saldo a junio 6500
Jul-06 venta factura 6500 12 6500
Jul-07 compra factu 8000 48 7200 345600
Jul-09 venta factura 6900 4 6900
Jul-14 venta factura 6900 12 6900
 TARJETA KARDEX
SALIDAS SALDO
COSTO/T CANT COSTO/U COSTO/T
48 6500 312000
78000 36 6500 234000
84 6900 579600
27600 80 6900 552000
82800 68 6900 469200
ARTICULO camisas REF 2010 LOCALIZACIÓN almacen

PROVEEDORE PORRASPORT S.A MÍNIMO MÁXIMO

COSTO ENTRADAS SALIDAS
FECHA DESCRIPCIÓN UNID CANT COSTO/U COSTO/T CANT COSTO/U
Jun-30 saldo a junio 11000
Jul-05 compra doc e 11400 36 11400 410400
Jul-14 venta facruta 11240 24 11240
Jul-18 compra factu 14700 36 14700 529200
Jul-19 devuelvo fac 14700 6 14700
Jul-20 venta factura 128013 30 12812.7273
 TARJETA KARDEX
SALIDAS SALDO
COSTO/T CANT COSTO/U COSTO/T
24 11000 264000
60 11240 674400
269760 36 11240 404640
72 12970 933840
88200 66 12812.7273 845640
384381.818 36 461258.182