PREZ SERRANO ANDRS GENARO

MATRCULA: 2106-1400-2100
LICENCIATURA: DERECHO

DERECHO BANCARIO
2124

ABRIL 14 DE 2016

INTRODUCCIN AL DERECHO BANCARIO Y

ANTECEDENTES HISTRICOS DE LA BANCA
ANTECEDENTES HISTRICOS DE LA BANCA EN EL MUNDO
Babilonia:
El edificio bancario ms antiguo que se conoce fue el templo rojo de Uruk; ah los sacerdotes
practicaban la intermediacin; reciban prendas de los jefes de las tribus y de otros individuos deseosos
de obtener el favor divino, adems de los productos obtenidos de la explotacin de grandes extensiones
de tierra; con los recursos obtenidos prestaban cereales con inters a agricultores y comerciantes y
ofrecan recursos a los esclavos, lo mismo que a los guerreros hechos prisioneros, para ser liberados.
Todas las operaciones se realizaban en especie, pues aun no apareca la moneda.
En el Cdigo Hammurabi (1792-1750) se regulaba el prstamo con inters; la formalidad requerida
para tales contratos (siha prestadocon interssin testigos ni contrato perder cuanto prest); la
usura, el aumento indebido del inters se castigaba con la prdida ntegra del principal prestado; la
comisin mercantil, y el depsito (si un seor desea depositar plata, oro o cualquier otra cosa a otro
seor, todo lo que quiera confiar ser enseado a testigos, formalizara en un contrato y luego entregar
lo que quiera confiar para su depsito.
En Grecia, (700 a.C.) existan los llamados colubitas, que eran simples cambistas pues slo se
ocupaban de autenticar y luego homologar las diversas monedas que se acuaban en las distintas
regiones de Grecia y de otras latitudes. Por otro lado existan los trapecitas a quienes se consideran
incipientes banquero pues reciban bienes de sus clientes que luego prestaban a otros mediante el
cobro de un inters, el cual en algunas ocasiones era excesivo y ocasion problemas. Por esto ltimo, a
partir del siglo IV a.C., los estados y las ciudades de Grecia procuraron fundar bancos pblicos a fin de
sustraerse de las presiones de los banqueros privados tanto religiosos como laicos.
Roma:
El desarrollo primitivo de la banca se realiz por la orden ecuestre, que, adems de formar parte del
ejrcito, realizaban negocios entre otros, crediticios. El sistema bancario estuvo manejado
principalmente por griegos y sirios en Italia, en el oeste y aun en las Galias, en donde las palabras sirio
y banquero eran sinnimos. Los argentarii, al igual que los colubitas, eran cambistas, tenan la
encomienda estatal de retirar de la circulacin la moneda falsa que apareca con mucha frecuencia. Los
numularii eran propiamente banqueros y, segn un texto de Ulpiano, su actividad era vigilada por los
praefectus urbi, ya que se consideraba de orden pblico, lo que constituye el ms remoto antecedente
directo de la consideracin de la banca como funcin pblica y de la obligacin e inters del Estado de
intervenir en su manejo.
Edad Media:
Los numularii reaparecieron bajo el nombre de campsores o cambiatori, quienes empezaron a
desarrollar sus actividades en las grandes ferias comerciales celebradas en el Mediterrneo y que
tenan por objeto la compraventa y el intercambio de artculos, se instalaban haciendo uso de un banco
y de una mesa en la que colocaban sus libros de registro, pesas y medidas y, cuando fracasaban en
sus negocios, eran obligados a romper el banco sobre la mesa para que la gente se enterara de su
situacin y del riesgo que corran si seguan operando con ellos. De esta prctica proviene la palabra
bancarrota. Luego los campsores se asociaron entre s y con las grandes casas comerciales y crearon
los llamados montes, palabra que significa masa y que eran propiamente bancos. El ms antiguo de
ellos es el Monte Vecchio, fundado en Venecia en 1171.

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poca Precolonial:
Los indgenas utilizaban como moneda de cambio, aparte del cacao, mantas, polvo de oro, y cuentas
de piedra, entre otros; y los espaoles la suya (en principio, bsicamente el real) y esto causaba gran
confusin. Durante este periodo no hubo la existencia de bancos pero s sus antecedentes, como la
importante Feria de Jalapa, que alcanz tanta fama como sus equivalentes de Amberes, Francfort y
Gnova, en Europa; aunque el abuso de los comerciantes que a ella acudan, hicieron que la Feria
cayera en desprestigio hacia 1760. Por otra parte, se pueden citar las Cajas Reales, que dieron origen a
los denominados Bancos de Plata, que no eran sino compaas generales de avos.
El Real Monte de Piedad de nimas de la Nueva Espaa, fundado por Pedro Romero de Terreros en
1775 para otorgar prstamos sin inters y garanta prendaria; se pens que podra sostenerse con
limosnas voluntarias, sin embargo, en 1781 tuvo que empezar a cobrar un 6.25% de inters anual.
En 1783, se cre el Banco de San Carlos (sucursal del peninsular Banco Nacional de San Carlos) por
el cual se oblig a las comunidades campesinas a que participaran en su capital. El Banco de San
Carlos quebr en 1829. En 1784, se estableci el Banco de Avo de Minas; el cual tambin quebr.
Etapa independiente:
En 1824 se estableci una oficina de representacin de un banco londinense, el Barclays Bank, la
cual introdujo en la prctica comercial la letra de cambio. Otros bancos fueron: el Banco de Avo, de
1830 a 1842, y el Banco Nacional de Amortizacin de Moneda de Cobre, de 1837 a 1841.
Actualidad:
En 1849, se cre la Caja de Ahorros del Nacional Monte de Piedad.
En 1897, se expidi la Ley General de Instituciones de Crdito, en la que las instituciones de crdito
se clasificaron de la siguiente manera:
a) Bancos de emisin (comerciales).
b) Bancos hipotecarios (crditos a largo plazo).
c) Bancos refaccionarios (crditos a mediano plazo). Y
d) Almacenes generales de depsito.
En 1925 se inaugur el Banco de Mxico.
A partir de 1931, el Banco de Mxico funcion como el nico banco de emisin de billetes, control el
circulante y comenz a operar como banco central. Adems se promulg la Ley General de Ttulos y
Operaciones de Crdito.
En 1975 el Sistema Financiero Mexicano operaba con autoridades como:
La SHCP era la autoridad mxima que ejerca sus funciones a travs de la Subsecretara de Crdito
Pblico y del Banco de Mxico, S.A. La Subsecretara de Crdito Pblico controlaba y supervisaba a
todo el sistema financiero, mientras que el Banco de Mxico era el banco central que regulaba y
controlaba la estructura crediticia y monetaria.
La Comisin Nacional Bancaria y de Seguros era la encargada de vigilar a las instituciones de crdito
y seguros.
La Comisin Nacional de Valores vigilaba la actividad burstil.
Las Instituciones y Organizaciones Auxiliares Nacionales de Crdito, constituidas por el gobierno,
fueron creadas para atender necesidades de crdito de sectores indispensables a la economa nacional
y que la banca privada no atenda.
Las Instituciones Privadas de Crdito eran: bancos de depsito, bancos de ahorro, sociedades
financieras, sociedades de crdito hipotecario, bancos capitalizadores y sociedades fiduciarias.

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En 1976, la banca dej de ser especializada convirtindose en banca mltiple, teniendo concesin del
gobierno federal para realizar operaciones de banca de depsito, financiera e hipotecaria, adems de
otras operaciones previstas por la ley.
En 1983, se public la Ley Reglamentaria del Servicio Pblico de Banca y Crdito, con lo que se
ordenaba convertir en Sociedades Nacionales de Crdito a las instituciones nacionalizadas el 1. de
septiembre de 1982, abriendo la posibilidad a los particulares de participar hasta con el 34% del capital
de la banca.
En la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares de Crdito se elimina a las instituciones
de fianzas como organizaciones auxiliares de crdito y se autoriza a las casas de cambio como
actividad auxiliar de crdito. En la Ley del Mercado de Valores destaca la creacin de casas de bolsa
nacionales y la autorizacin para que las casas de bolsa administraran pensiones y jubilaciones. La Ley
de Sociedades de Inversin las clasifica a stas en tres tipos: comunes, de renta fija y de capital de
riesgo.
En 1990 se public la Ley de Instituciones de Crdito y la Ley para Regular las Agrupaciones
Financieras; la participacin mxima que se le permiti al capital extranjero fue del 30%.
En 1991, se legalizaron las Sociedades de Ahorro y Prstamo (Cajas de ahorro); se inici el proceso
de reprivatizacin de la banca, mismo que culmin en 1992.
En 1993, surgen las Sociedades Financieras de Objeto Limitado (Sofoles) y se le otorga la autonoma
al Banco de Mxico. En este ao la Ley de Inversiones Extranjeras abre la participacin del capital
extranjero en los bancos en cualquier proporcin.
A partir de 1995, con la fuerte crisis financiera, se aceler el proceso de extranjerizacin de la banca,
ya que los bancos extranjeros adquirieron a los bancos nacionales, quitndole a los mexicanos el
control sobre el sistema financiero.
Actualmente el 90% del sector bancario est en manos de los extranjeros, el nico banco 100%
mexicano que queda es Banorte.
CONCEPTO DE DERECHO BANCARIO
El Derecho Bancario es el conjunto de normas que regulan la actividad de las empresas bancarias
que realizan en masa la intermediacin en operaciones de crdito. Se refiere a tres aspectos distintos:
los sujetos bancarios, en cuanto a su estructura y funcionamiento; las operaciones bancarias y los
objetos bancarios.
FUNCIN BANCARIA
De acuerdo con el artculo 2 de la LIC, comprende tres actividades:
1) La captacin de recursos del pblico en general. Esto es cuando se solicite, ofrezca o promueva la
obtencin de fondos o recursos de persona indeterminada o mediante medios masivos de
comunicacin; o, se obtengan o soliciten fondos o recursos de forma habitual o profesional.
2) La colocacin de esos recursos con el pblico en general, mediante actos causantes de pasivo
directo o contingente.
3) La restitucin de los citados recursos al pblico inversionista, ms sus accesorios, esto es,
generalmente, comisiones e intereses.

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EL CRDITO
Simonetto indica que: se llaman operaciones de crdito aquellos contratos por defecto de los cuales
una parte concede a la otra la propiedad de una suma de dinero o ejecuta prestaciones, a favor de la
contraparte, que indirectamente implican desembolse de dinero, por un determinado tiempo con
obligacin de restitucin del equivalente a trmino diferido, a cargo de otra parte, y siempre, contra
compensacin.
Art. 358 del Cdigo de Comercio: Se reputa mercantil el prstamo cuando se contrae en el
concepto y con expresin de que las cosas prestadas se destinen a actos de comercio y no para
necesidades ajenas a este. Se presume mercantil el prstamo que se contrae entre comerciantes.
Art 291 de la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito: En virtud de la apertura de
crdito, el acreditante se obliga a poner una suma de dinero a disposicin del acreditado, o a contraer
por cuenta de ste una obligacin, para que el mismo haga uso del crdito concedido en la forma y en
los trminos y condiciones convenidos, quedando obligado el acreditado a restituir al acreditante las
sumas de que disponga, o a cubrirlo oportunamente por el importe de las obligaciones que contrajo, y
en todo caso, pagarle los intereses, prestaciones, y gastos y comisiones que se estipulen.
Diferencias entre el prstamo mercantil y el contrato de apertura de crdito:
Mientras que en el prstamo mercantil el objeto de ste debe dedicarse a actos mercantiles, en el
contrato de apertura de crdito, el dinero objeto del contrato- puede tener cualquier destino o
aplicacin.
En el prstamo mercantil el carcter de mercantil de dicho acto jurdico viene como consecuencia
del destino o uso que se vaya a dar a la cosa prestada, o sea, por un acto volitivo, mientras que en
el contrato de apertura de crdito el carcter absolutamente mercantil del mismo devienen de
disposicin expresa de la ley, independientemente del destino o aplicacin de esos recursos.
El prstamo mercantil puede tener por objeto cualquier cosa que est en el comercio, mientras que
el contrato de apertura de crdito se limita nicamente a poner a disposicin del acreditado una
suma de dinero o a realizar ciertas obligaciones por cuenta de ste.
En el prstamo mercantil, aun cuando la entrega de la cosa prestada no es requisito de existencia
ni de validez del contrato, se presupone una transferencia de propiedad como consecuencia
inmediata natural del propio contrato. Si el objeto prestado nunca se entrega, el contrato podra
concluir; en cambio, en el contrato de apertura de crdito la consecuencia inmediata y natural de
su celebracin es la disponibilidad de los recursos y no forzosamente su entrega; puede nunca
transferirse al acreditado la propiedad de los recursos sin que ello implique la terminacin del
contrato, si bien lo esperado es que el acreditado disponga de los mismos.
El servicio de banca y crdito tiene las siguientes caractersticas que denotan que se trata de un
servicio pblico:
1) Es una actividad vigilada y que interesa al Estado.
2) Comprende actividades tcnicas.
3) Las concesiones o autorizaciones en virtud de las cuales se presta son intransmisibles. Y
4) Su rgimen jurdico fundamental es de Derecho Pblico.

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SISTEMA FINANCIERO MEXICANO

SISTEMA FINANCIERO
El sistema financiero es el grupo de instituciones pblicas y privadas por medio de las cuales se
captan, administran, regulan y dirigen los recursos financieros que se negocian entre los diversos
agentes econmicos, dentro del marco de la legislacin correspondiente.
SECTORES QUE INTEGRAN EL SISTEMA FINANCIERO MEXICANO
Sector bancario:
Instituciones de crdito. (banca mltiple y banca de desarrollo).
Oficinas de representacin de entidades financieras del exterior.
Sector de intermediarios financieros no bancarios:
Organizaciones y actividades auxiliares del crdito.
Sociedades financieras de objeto limitado (Sofoles).
Uniones de crdito.
Fondos y fideicomisos pblicos.
Sector de ahorro y crdito popular:
Fondo de Proteccin.
Federaciones.
Organismo de Integracin Financiera Rural.
Sector Burstil:
Sociedades de inversin.
Casas de bolsa.
Entidades de prestacin de servicios a las sociedades de inversin.
Empresas de servicios a los intermediarios burstiles.
Sector de seguros y fianzas:
Instituciones de seguros.
Fianzas.
Agentes de seguros y fianzas.
Actividades y entidades afines, coordinadas por la SHCP:
Financiera Rural.
Sociedades controladoras de grupos financieros.
Organismos de integracin financiera rural.
Sociedades de informacin crediticia.
Empresas operadoras de la base de datos nacional (SAR).
Administradoras de fondos para el retiro (AFORES).
Oficinas de representacin de reaseguradoras extranjeras.
El sistema financiero se rige principalmente por:

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Ley de Instituciones de Crdito (LIC).

Ley Reglamentaria del Servicio Pblico de Banca y Crdito.
Ley del Banco de Mxico.
Ley para Regular las Agrupaciones Financieras.
Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito.
GRUPOS FINANCIEROS
Un grupo financiero, es una sociedad de diversos intermediarios financieros bancarios y no bancarios;
que se unen para competir, ganar mercados, abatir costos y ostentar un vasto poder financiero; as
mismo ofertar al pblico diversos productos financieros
Para la constitucin y el funcionamiento de un grupo financiero se requiere autorizacin de la SHCP, la
que puede ser otorgada o denegada discrecionalmente, previa opinin del Banco de Mxico y, segn
corresponda, en virtud de los integrantes del grupo que pretenda constituirse, de la Comisin Nacional
Bancaria y de Valores de la comisin Nacional de Seguros y Fianzas.
Sociedad controladora:
El grupo financiero debe estar encabezado por una sociedad controladora, que es una sociedad de
sociedades; es decir, una sociedad que tiene el control de las sociedades (intermediarios financieros)
que forman parte del grupo.
El objeto de la controladora es adquirir y administrar las acciones emitidas por los integrantes del
grupo. Por tanto debe tener el control de las asambleas generales de accionistas y de la administracin
de todos los integrantes del grupo; por tal motivo debe ser propietaria, en todo momento, de las
acciones con derecho a voto que representen, al menos, 51% del capital pagado de cada uno de los
integrantes del grupo.
Las entidades financieras del grupo:
De acuerdo con el artculo 12 de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras; para la
integracin de un grupo financiero, deben estar compuestos por una Sociedad Controladora, y por
algunas de las entidades financieras siguientes, que sean consideradas integrantes del Grupo
Financiero como: almacenes generales de depsito, casas de cambio, instituciones de fianzas,
instituciones de seguros, casas de bolsa, instituciones de banca mltiple, sociedades operadoras de
fondos de inversin, distribuidoras de acciones de fondos de inversin, administradoras de fondos para
el retiro, sociedades financieras de objeto mltiple y sociedades financieras populares.
En trminos del art. 13. De la misma Ley, como consecuencia de la integracin del grupo financiero,
las entidades que formen parte del grupo estn facultadas para:
a. Actuar de manera conjunta frente al pblico, ofreciendo servicios complementarios y ostentarse
como integrantes del grupo de que se trata.
b. Usar denominaciones iguales o semejantes que los identifiquen frente al pblico como integrantes
de un mismo grupo, o bien, conservar la denominacin que tenan antes de formar parte de dicho
grupo; en todo caso, debern aadirle las palabras Grupo Financiero y la denominacin del mismo.
c. Llevar a cabo operaciones de las que le son propias mediante oficinas y sucursales de otras
entidades financieras del grupo. Esto de conformidad con las reglas generales que dicte la SHCP.

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INSTITUCIONES DE CRDITO BANCARIAS

Las instituciones de crdito son sociedades mercantiles dedicadas a la intermediacin profesional en
el comercio del dinero y del crdito, mediante la realizacin de operaciones activas, pasivas y de
servicios bancarios.
CLASES DE LA BANCA
Por disposicin del art. 2 de la LIC, el servicio de banca y crdito solo podr prestarse por
instituciones de crdito, que podrn ser las Instituciones de Banca Mltiple y Banca de Desarrollo.
BANCA MLTIPLE O COMERCIAL:
La banca mltiple es una sociedad annima a la que la Secretaria de Hacienda y Crdito Pblico, le
ha otorgado autorizacin para dedicarse al ejercicio habitual y profesional de banca y crdito en los
ramos de depsito, ahorro, financiero, hipotecario, fiduciario y servicios conexos.
Autorizacin para operar:
Artculo 8, LIC: Para organizarse y operar como institucin de banca mltiple se requiere autorizacin
del Gobierno Federal, que compete otorgar discrecionalmente a la Comisin Nacional Bancaria y de
Valores, previo acuerdo de su Junta de Gobierno y opinin favorable del Banco de Mxico. Por su
naturaleza, estas autorizaciones sern intransmisibles.
Organizacin y funcionamiento:
Artculo 10: Las solicitudes de autorizacin para organizarse y operar como institucin de banca
mltiple debern acompaarse de lo siguiente:
I. Proyecto de estatutos de la sociedad que deber considerar el objeto social y sealar expresa e
individualmente las operaciones que pretenda realizar conforme a lo dispuesto por el artculo 46 de esta
Ley, as como satisfacer los requisitos que, en trminos de la presente Ley y de las dems
disposiciones aplicables, deban contenerse;
II. Relacin e informacin de las personas que directa o indirectamente pretendan mantener una
participacin en el capital social de la institucin de banca mltiple a constituir, que deber contener, de
conformidad con las disposiciones de carcter general que al efecto expida la Comisin Nacional
Bancaria y de Valores, previo acuerdo de su Junta de Gobierno, lo siguiente:
a) El monto del capital social que cada una de ellas suscribir y el origen de los recursos que utilizar
para tal efecto;
b) La situacin patrimonial, tratndose de personas fsicas, o los estados financieros, tratndose de
personas morales, en ambos casos de los ltimos tres aos, y
c) Aqulla que permita verificar que cuentan con honorabilidad e historial crediticio y de negocios
satisfactorio.
rganos de administracin y vigilancia:
Artculo 21: La administracin de las instituciones de banca mltiple estar encomendada a un
consejo de administracin y a un director general, en sus respectivas esferas de competencia.
Artculo 22 Bis: Para efectos del artculo 22 de esta Ley, se entender por:
I. Consorcio, el conjunto de personas morales vinculadas entre s por una o ms personas fsicas que
integrando un grupo de personas, tengan el control de las primeras;
II. Control, a la capacidad de imponer, directa o indirectamente, decisiones en las asambleas
generales de accionistas de la institucin; el mantener la titularidad de derechos que permitan, directa o
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indirectamente, ejercer el voto respecto de ms del cincuenta por ciento del capital social de la
institucin, dirigir, directa o indirectamente, la administracin, la estrategia o las principales polticas de
la institucin, ya sea a travs de la propiedad de valores o por cualquier otro acto jurdico;
III. Directivo relevante, el director general de las instituciones de crdito, as como las personas fsicas
que, ocupando un empleo, cargo o comisin en aqullas o en las personas morales que controlen
dichas instituciones o que la controlen, adopten decisiones que trasciendan de forma significativa en la
situacin administrativa, financiera, operacional o jurdica de la propia institucin o del grupo
empresarial al que sta pertenezca, sin que queden comprendidos dentro de esta definicin los
consejeros de dichas instituciones de crdito;
IV. Grupo de personas, las personas que tengan acuerdos, de cualquier naturaleza, para tomar
decisiones en un mismo sentido.
Operaciones permitidas:
Artculo 46: Las instituciones de crdito slo podrn realizar las operaciones siguientes:
I. Recibir depsitos bancarios de dinero:
a) A la vista;
b) Retirables en das preestablecidos;
c) De ahorro, y
d) A plazo o con previo aviso;
II. Aceptar prstamos y crditos;
III. Emitir bonos bancarios;
IV. Emitir obligaciones subordinadas;
V. Constituir depsitos en instituciones de crdito y entidades financieras del exterior;
VI. Efectuar descuentos y otorgar prstamos o crditos;
VII. Expedir tarjetas de crdito con base en contratos de apertura de crdito en cuenta corriente;
VIII. Asumir obligaciones por cuenta de terceros, con base en crditos concedidos, a travs del
otorgamiento de aceptaciones, endoso o aval de ttulos de crdito, as como de la expedicin de cartas
de crdito;
IX. Operar con valores en los trminos de las disposiciones de la presente Ley y de la Ley del
Mercado de Valores;
X. Promover la organizacin y transformacin de toda clase de empresas o sociedades mercantiles y
suscribir y conservar acciones o partes de inters en las mismas, en los trminos de esta Ley;
XI. Operar con documentos mercantiles por cuenta propia;
XII. Llevar a cabo por cuenta propia o de terceros operaciones con oro, plata y divisas, incluyendo
reportos sobre estas ltimas;
XIII. Prestar servicio de cajas de seguridad;
XIV. Expedir cartas de crdito previa recepcin de su importe, hacer efectivos crditos y realizar pagos
por cuenta de clientes;
XV. Practicar las operaciones de fideicomiso a que se refiere la Ley General de Ttulos y Operaciones
de Crdito, y llevar a cabo mandatos y comisiones;
Las instituciones de crdito podrn celebrar operaciones consigo mismas en el cumplimiento de
fideicomisos, mandatos o comisiones, cuando el Banco de Mxico lo autorice mediante disposiciones
de carcter general, en las que se establezcan requisitos, trminos y condiciones que promuevan que
las operaciones de referencia se realicen en congruencia con las condiciones de mercado al tiempo de
su celebracin, as como que se eviten conflictos de inters;
XVI. Recibir depsitos en administracin o custodia, o en garanta por cuenta de terceros, de ttulos o
valores y en general de documentos mercantiles;
XVII. Actuar como representante comn de los tenedores de ttulos de crdito;
XVIII. Hacer servicio de caja y tesorera relativo a ttulos de crdito, por cuenta de las emisoras;
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XIX. Llevar la contabilidad y los libros de actas y de registro de sociedades y empresas;

XX. Desempear el cargo de albacea;
XXI. Desempear la sindicatura o encargarse de la liquidacin judicial o extrajudicial de
negociaciones, establecimientos, concursos o herencias;
XXII. Encargarse de hacer avalos que tendrn la misma fuerza probatoria que las leyes asignan a los
hechos por corredor pblico o perito;
XXIII. Adquirir los bienes muebles e inmuebles necesarios para la realizacin de su objeto y
enajenarlos cuando corresponda, y
XXIV. Celebrar contratos de arrendamiento financiero y adquirir los bienes que sean objeto de tales
contratos.
XXV. Realizar operaciones derivadas, sujetndose a las disposiciones tcnicas y operativas que
expida el Banco de Mxico, en las cuales se establezcan las caractersticas de dichas operaciones,
tales como tipos, plazos, contrapartes, subyacentes, garantas y formas de liquidacin;
XXVI. Efectuar operaciones de factoraje financiero;
XXVI bis. Emitir y poner en circulacin cualquier medio de pago que determine el Banco de Mxico,
sujetndose a las disposiciones tcnicas y operativas que ste expida, en las cuales se establezcan
entre otras caractersticas, las relativas a su uso, monto y vigencia, a fin de propiciar el uso de diversos
medios de pago;
XXVII. Intervenir en la contratacin de seguros para lo cual debern cumplir con lo establecido en la
Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros y en las disposiciones de carcter
general que de la misma emanen, y
XXVIII. Las anlogas o conexas que autorice la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, oyendo la
opinin del Banco de Mxico y de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores.
Las instituciones de banca mltiple nicamente podrn realizar aquellas operaciones previstas en las
fracciones anteriores que estn expresamente contempladas en sus estatutos sociales, previa
aprobacin de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores en trminos de lo dispuesto por los artculos
9 y 46 Bis de la presente Ley.
LA BANCA DE DESARROLLO:
Los bancos de desarrollo constituyen un instrumento estratgico utilizado por el Estado para apoyar
con recursos financieros y servicios complementarios aquellos sectores y actividades econmicas
consideradas prioritarias y que los intermediarios financieros privados no tienen incentivos o capacidad
para atender.
Los bancos de desarrollo estn definidos en la Ley de Instituciones de Crdito, como entidades de
la Administracin Pblica Federal, con personalidad jurdica y patrimonio propios, constituidas con el
carcter de Sociedades Nacionales de Crdito, en los trminos de sus correspondientes leyes
orgnicas y de esta ley.
Los bancos de desarrollo, como entidades de la Administracin Pblica Federal tienen una naturaleza
pblica administrativa: ...los organismos descentralizados, las empresas de participacin estatal, las
instituciones nacionales de crdito, las instituciones nacionales de seguros y fianzas y los fideicomisos,
componen la administracin pblica paraestatal.
Funcin y fines:
Las entidades bancarias de fomento realizan funciones financieras y sociales directamente vinculadas
con las prioridades de la poltica econmica y social vigente. Las entidades de fomento deben financiar
sectores que representan alto riesgo cuyos proyectos y actividades son necesarios para el desarrollo
del pas por su alto grado de rentabilidad social.
Esta banca no solo debe realizar funciones de banca y crdito, sino que tambin debe asesorar al
sujeto de crdito para promover verdaderamente su desarrollo.
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Los fines perseguidos por la banca de desarrollo quedan determinados en primera instancia por el
Plan Nacional de Desarrollo y sus programas sectoriales en forma anualizada.
La Ley de Planeacin, define a la planeacin nacional del desarrollo como:
...la ordenacin racional y sistemtica de acciones que, basadas en el ejercicio de las atribuciones del
Ejecutivo Federal, en materia de regulacin y promocin de la actividad econmica, social, poltica y
cultural, tiene como propsito la transformacin de la realidad del pas, de conformidad a las normas,
principios y objetivos que la propia Constitucin y la ley establecen.
Mediante la planeacin se fijarn objetivos, metas, estrategias y prioridades; se asignarn recursos,
responsabilidades y tiempos de ejecucin, se coordinarn acciones y se evaluarn resultados.
Las instituciones de banca de desarrollo estn regidas por sus respectivas leyes orgnicas y, de
manera subsidiaria, por el marco legal de las mismas.
El Congreso de la Unin es el nico facultado para crearlos: Las instituciones de banca de desarrollo
atendern las actividades productivas que el Congreso de la Unin determine como especialidad de
cada una de stas, en las respectivas leyes orgnicas.
Las diferencias principales entre la banca comercial y la banca de desarrollo son:
Banca comercial o mltiple
Concepto
Banca de desarrollo
Financiamiento

Coloca recursos en el
pblico
Otorgamiento de crdito general
Directo
Fuentes de
financiamiento

Pblico en general

Capital social

Acciones

Suscripcin Serie A

Gobierno y otras personas

Financia determinado sector

Directo e indirecto
Fideicomisos pblicos, Fideicomisos
administrados por el Banco de Mxico,
Recursos presupuestarios del Gobierno
Federal
Certificados de aportacin patrimonial
Exclusivamente gobierno

ORGANIZACIONES Y ACTIVIDADES AUXILIARES DEL CRDITO

Son auxiliares del crdito; no son auxiliares ni de los bancos ni de la autoridad financiera, y pueden
operar y realizarse respectivamente en forma independiente.
Las actividades auxiliares son transacciones que permiten:
a) Un financiamiento especfico y oportuno mediante el otorgamiento de crdito (SOFOM).
b) La renta financiada (arrendamiento financiero).
c) La conversin en efectivo de facturas comerciales por cobrar (factoraje).
d) La compra y venta de divisas.
e) La transferencia de fondos, las cuales son operaciones que corren en paralelo a algunas
operaciones bancarias como el prstamo para adquisicin de activos, el descuento de ttulos o crditos
en libros contra una lnea de crdito, los prestamos profesionales y la compra y venta de divisas que
igualmente realizan los bancos.
As pues, las cinco, son actividades auxiliares del crdito que participan del mismo mercado financiero
que los bancos, pero con reglas diferentes y propias.

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Almacenes generales de depsito:

Los almacenes generales de depsito tienen como objeto legal principal el almacenamiento, guarda y
conservacin de bienes o mercancas en general y la expedicin de certificados de depsito y bonos de
prenda, en los cuales se incorporan dichas mercancas o bienes, lo cual permite su transporte y
negociacin. (Art. 11, LGOAAC).
Existen cuatro clases de almacenes de depsito (Art. 12, LGOAAC):
De Nivel I, los que se dediquen exclusivamente a la realizacin de operaciones de almacenamiento
agropecuario y pesquero, incluyendo las dems actividades previstas en esta Ley dirigidas a ese sector,
con excepcin del rgimen de depsito fiscal y otorgamiento de financiamientos;
De Nivel II, los que se dediquen a recibir en depsito bienes o mercancas de cualquier clase y
realicen las dems actividades a que se refiere esta Ley, a excepcin del rgimen de depsito fiscal y
otorgamiento de financiamientos;
De Nivel III, los que adems de estar facultados en los trminos sealados en la fraccin anterior, lo
estn tambin para recibir mercancas destinadas al rgimen de depsito fiscal, y
De Nivel IV, los que adems de estar facultados en los trminos de alguna de las fracciones
anteriores, otorguen financiamientos conforme a lo previsto en esta Ley.
El contrato que celebran los almacenes es el de depsito de mercancas, y el ttulo de crdito que
expiden es el certificado de depsito y los bonos de prenda.
Los almacenes generales tienen prohibido:
a) Operar con sus propias acciones.
b) Recibir depsitos bancarios de dinero.
c) Otorgar fianzas o cauciones.
d) Adquirir bienes, mobiliario o equipo no destinados a sus oficinas o actividades propias de su objeto
social.
e) Realizar operaciones con oro, plata y divisas.
f) Realizar operaciones en las cuales puedan resultar deudores personas fsicas de relacin
incompatible.
La reforma de octubre de 2013, cre dos instituciones de la mayor importancia:
1. El Sistema Integral de Informacin de Almacenamiento de Productos Agropecuarios (SIIAPA) , a
cargo de la Secretaria de Agricultura, Ganadera, Desarrollo Rural, Pesca y Alimentacin, cuyos
propsitos fundamentales son de naturaleza estadstica respecto de la existencia fsica reflejada en los
inventarios, entradas y salidas, calidad y cantidad de granos almacenados y dems informacin sobre
insumos alimentarios susceptibles de almacenamiento, de obvia importancias socioeconmica para el
conjunto del pas.
2. El Registro nico de Certificados, Almacenes y Mercancas, a cargo de la Secretaria de Economa,
cuya funcin principal es ser la plataforma de realizacin del registro de las inscripciones, anotaciones,
certificaciones y consultas que se hagan en relacin con certificados de depsito, bonos y las
mercancas almacenadas, lo cual implica una eficiencia evidente en todo tipo de movimiento de
mercancas que interese la participacin de los almacenes generales de depsito.
Las arrendadoras financieras:
El arrendamiento financiero es el instrumento a travs del cual una empresa (la Arrendadora), se
obliga a comprar un bien para conceder el uso de ste a otra persona (Arrendatario o cliente), durante
un plazo forzoso; el arrendatario a su vez se obliga a pagar una renta, que pueden fijar desde un
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principio las partes, siempre y cuando sta sea suficiente para cubrir el valor de adquisicin del bien, y
en su caso los gastos accesorios aplicables.
La arrendadora financiera es una institucin financiera especializada, autorizada por la Secretara de
Hacienda y Crdito Pblico para adquirir determinados bienes que les seale el arrendatario, o a
adquirir bienes de ste con el compromiso de drselos en arrendamiento, otorgndole su uso y goce
temporal.
Las uniones de crdito:
Es la sociedad annima creada por personas fsicas o morales que coinciden en la necesidad de crear
otra persona ms para que les preste dinero, les de su aval y, en general, les auxilie en cualquier
operacin de crdito y adems les preste ese tipo de servicio nica y exclusivamente a ellas.
Clasificacin de uniones de crdito:
Nivel I. su capital debe ser equivalente a 2 millones de Udis, y podrn celebrar todas las operaciones
previstas en el art. 40 de la LUC, en el cual lista todo el vasto elenco de operaciones que las uniones de
crdito estn autorizadas a realizar a favor y respecto de sus socios unionistas.
Nivel II. Su capital debe ser de 3 millones de Udis, y pueden celebrar adems de las anteriores,
operaciones de arredramiento financiero y factoraje.
Nivel III. Su capital debe de ser de 5 millones de Udis, y adems de las anteriores, pueden actuar
como fiduciarias en fideicomisos de garanta relacionados con sus propias operaciones.
El objetivo de las uniones de crdito, consiste en facilitar el uso del crdito a sus socios, prestar su
garanta o aval; practicar operaciones de descuento, prstamo y crdito de toda clase, incluidos los
derivados financieros; recibir de sus socios exclusivamente, depsitos de dinero; adquirir acciones,
obligaciones y otros ttulos semejantes; tomar a su cargo la administracin o constitucin de obras
propiedad de los socios; promover la organizacin y administracin de empresas de transformacin de
los productos de sus socios; encargarse de las ventas de los frutos obtenidos o elaborados por sus
socios; ocuparse, por cuenta y orden de sus socios, de la compraventa o alquiler de implementos de
produccin; adquirir los bienes necesarios para la produccin de sus socios, a fin de vendrselos a
estos; encargarse de la transformacin de los productos obtenidos o elaborados por sus socios, y
realizar todos los actos conexos o accesorios de estas actividades.
El factoraje financiero:
Es una alternativa que permite disponer anticipadamente de las cuentas por cobrar. Mediante el
contrato de factoraje, la empresa de factoraje financiero pacta con el cliente en adquirir derechos de
crdito que ste tenga a su favor por un precio determinado, en moneda nacional o extranjera,
independientemente de la fecha y la forma en que se pague.
El artculo 45 D, de LGOAAC indica que solo pueden ser objeto del contrato de factoraje, aquellos
derechos de crdito no vencidos que se encuentren documentados en facturas, contra recibos, ttulos
de crdito o cualquier otro documento, denominado en moneda nacional o extranjera, que acredite la
existencia de dichos derechos de crdito y que los mismo sean el resultado de la proveedura de
bienes, de servicios o de ambos, proporcionados por personas nacionales o extranjeras.
El factorado (cliente) no recibir ntegro el importe de los derechos de crdito, pues habrn de
efectuarse las deducciones siguientes:
Importe de los derechos de crdito (Menos) Servicio de administracin y cobranza (Menos) Riesgo
para la empresa de factoraje (Igual a) Pago al factorado.
El art. 45 K, determina que la transmisin de los derechos de crdito deber ser notificada en trminos
de las disposiciones fiscales mediante:

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La entrega del documento o documentos comprobatorios del derecho de crdito en los que conste el
sello o la leyenda relativa a la transmisin y acuse de recibo por el deudor mediante contrasea, contra
recibos o cualquier otro signo inequvoco de recepcin.
Comunicacin por correo certificado con acuse de recibo, telegrama, tlex o tele facsmil,
contraseados o cualquier otro medio donde se tenga evidencia de su recepcin por parte del deudor.
Notificacin realizada por fedatario pblico.

OPERACIONES BANCARIAS
Las instituciones de crdito realizan operaciones de captacin y de colocacin de recursos del pblico;
adems, efectan otras que no suponen esas tareas, y son conocidas como de servicios.
Las operaciones de los bancos pueden ser de tres tipos:
Pasivas: Cuando las instituciones de crdito reciben recursos del pblico. En virtud de ellas las
instituciones contraen adeudos y, por tanto, se generan pasivos a su cargo.
Activas: Cuando las instituciones otorgan crdito al pblico. Las instituciones se convierten entonces
en acreedoras y, por ende, existen activos a su favor.
De servicios: Son las llamadas operaciones neutras o atpicas y no implican por s mismas la
existencia de activos o pasivos para la institucin.
LAS OPERACIONES PASIVAS:
Recibir depsitos bancarios de dinero implica la existencia de un contrato de depsito entre la
institucin de crdito (como depositario) y un tercero (como depositante).
Los depsitos bancarios de dinero pueden ser:
a) Irregulares. Si en virtud del mencionado contrato el depositante transfiere al depositario la
propiedad de los bienes depositados y ste queda obligado a restituir la suma depositada en la misma
especie (art. 267 LGTyOC).
b) Regulares. Si en razn del contrato de referencia, el depositante no transfiere al depositario los
bienes depositados. Al respecto, el art. 268 de la LGTyOC seala: Los depsitos que se constituyan en
caja, saco o sobre cerrados, no transfieren la propiedad al depositario, y su retiro quedara sujeto a los
trminos y condiciones que en el contrato mismo se sealen.
Por lo comn, los depsitos bancarios de dinero son depsitos irregulares que se constituyen,
conforme al art. 46 de la LIC:
A la vista (con chequera o sin ella) o bien asociados a tarjetas de dbito. Se denominan a la vista
porque el depositante tiene derecho a hacer libremente remesas de efectivo para abono de su cuenta y
a disponer, total o parcialmente, de la suma depositada. (Art. 269 de la LGTyOC).
Retirable en das preestablecidos; de ahorro; a plazo o con previo aviso.
Aceptar prstamos o crditos supone la existencia de contratos de prstamo mercantil o, en su
caso, de contratos de apertura de crdito en los cuales el acreedor o acreditante es un tercero
(personas fsicas o morales, nacionales o extranjeras) y el deudor o acreditado es una institucin de
crdito.
La apertura de crdito puede ser:
Simple: Si el crdito concluye en cuanto el acreditado dispone de l.
En cuenta corriente: Si el acreditado tiene derecho a efectuar pagos (hacer remesas) durante la
vigencia del crdito y puede hacer disposiciones del saldo en su favor. Prev el art. 302 de la LGTyOC:
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En virtud del contrato de cuenta corriente, los crditos derivados de las remesas reciprocas de las
partes se anotan como partidas de abono o de cargo en una cuenta, y solo el saldo que resulte a la
clausura de la cuenta constituye un crdito exigible y disponible.
Emitir bonos bancarios:
La emisin de bonos bancarios consiste en declaraciones unilaterales de la voluntad realizadas por
instituciones de crdito en el sentido de obligarse a favor de los sujetos que eventualmente pueden
llegar a adquirirlos. Los bonos bancarios, en s mismos, son ttulos de crdito que representan la
participacin individual de su tenedor en un crdito colectivo a cargo del banco emisor de esos ttulos.
El art. 63 de la LIC establece: Los bonos bancarios y sus cupones sern ttulos de crdito a cargo de
la institucin emisora y producirn accin ejecutiva respecto de la misma, previo requerimiento de pago
ante fedatario pblico. Se emitirn en serie mediante declaracin unilateral de dicha institucin que se
har constar ante la (Comisin Nacional Bancaria y de Valores)
Emitir obligaciones subordinadas:
La emisin de obligaciones subordinadas consiste, al igual que el caso anterior, en declaraciones
unilaterales de la voluntad realizadas por instituciones de crdito en el sentido de obligarse en favor de
los sujetos que eventualmente puedan llegar a adquirirlas. Tambin, las citadas obligaciones en s
mismas son ttulos de crdito que representan la participacin individual de su tenedor en un crdito
colectivo a cargo del banco emisor de esos ttulos.
Seala el art. 64 de la LIC: Las obligaciones subordinadas y sus cupones sern ttulos de crdito con
los mismo requisitos y caractersticas de los bonos bancarios (salvo las previsiones especificas)
Estos ttulos podrn emitirse en moneda nacional o extranjera, mediante declaracin unilateral de la
emisora, que se har constar ante la (Comisin Nacional Bancaria y de Valores), previa autorizacin
que en cada caso otorgue el Banco de Mxico
LAS OPERACIONES ACTIVAS:
Constituir depsitos en instituciones de crdito: Son contratos de depsito entre una institucin de
crdito o una entidad financiera del exterior (como depositario) y otra institucin de crdito (como
depositante). Al tratarse de depsitos bancarios de dinero, le resultan aplicables los arts. 267 a 275 de
la LGTOC en cuanto se trate de contratos que deban surtir sus efectos en territorio nacional.
Otorgar prstamos o crditos: stos implican contratos de prstamo mercantil o, en su caso, de
apertura de crdito, slo que en este caso el acreedor o acreditante es una institucin de crdito y el
deudor o acreditado es un tercero (personas fsicas o morales, nacionales o extranjeras).
Operar con valores: Los contratos de compraventa de valores que realizan las instituciones de
crdito pueden ser:
Por cuenta propia: Cuando la institucin de crdito compra para ella misma instrumentos que se
cotizan en el mercado de valores.
Por cuenta de terceros: Cuando la institucin de crdito compra y vende valores por orden y cuenta de
sus clientes.
Promover la organizacin de empresas:
De acuerdo con la LIC, las instituciones de crdito pueden participar en cuatro clases de sociedades:
1. Las que les presten servicios complementarios (como es el caso de Servicio Panamericano de
Proteccin SA de CV) o auxiliares en su administracin o en la realizacin de su objeto, como las
inmobiliarias que sean propietarias o administradoras de bienes destinados a sus oficinas (entre ellas
las denominadas inmobiliarias bancarias) (art. 88).
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2. Entidades financieras del exterior (art. 89).

3. Sociedades de inversin, sociedades operadoras de sociedades de estas, administradoras de
fondos para el retiro (AFORES) y sociedades de inversin de fondos para el retiro (SIEFORES).
Adems, cuando no formen parte de grupos financieros, en organizaciones auxiliares de crdito e
intermediarios financieros no bancarios que no sean casas de bolsa, instituciones y sociedades
mutualistas de seguros e instituciones de fianzas (art. 89).
4. Cualquier clase de sociedades de responsabilidad ilimitada (art. 46).
Operar con documentos mercantiles:
En virtud de que el art. 75 del C.Co. reputa como actos de comercio las operaciones de bancos, los
documentos en que se contengan actos jurdicos propios de las instituciones de crdito son
documentos mercantiles. En el supuesto en el cual de esos documentos se desprenda la calidad de
acreedor o acreditante para la institucin de crdito, se tratar de una operacin activa.
Celebrar contratos de arrendamiento financiero:
Por virtud del contrato de arrendamiento financiero, la arrendadora financiera se obliga a adquirir
determinados bienes y a conceder su uso o goce personal a plazo forzoso, a una persona fsica o
moral, obligndose sta a pagar como contraprestacin , que se liquidara en pagos parciales, segn se
convenga, una cantidad de dinero determinada o determinable, que cubre el valor de adquisicin de los
bienes, las cargas financieras y los dems accesorios, y adoptar al vencimiento del contrato alguna de
las opciones terminales.
Realizar operaciones financieras conocidas como derivadas:
Son contratos tpicamente burstiles. Se les considera contratos de seguro, ya que tienen como
objetivo minimizar riesgos ante las fluctuaciones de precios de bienes, tasas de inters o tipo de
cambio, transfiriendo el riesgo de quien no lo quiere hacia quien est dispuesto a tomarlo.
Operaciones bancarias neutras o complementarias:
Son operaciones no crediticias, en las que los bancos, generalmente en su carcter de profesionales
del comercio con reconocida solvencia econmica, realizan actividades de diversa ndole. Ejemplo de
ellas es el fideicomiso.
Fideicomiso:
Es una operacin mediante la cual una persona -fsica o moral- llamada fideicomitente, destina ciertos
bienes a la realizacin de un fin lcito determinado, encomendando sta a una Institucin de Crdito
(Art. 381 de la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito).
Partes del fideicomiso:
FIDEICOMITENTE: Persona fsica o moral que constituye un fideicomiso para destinar ciertos bienes
o derechos a la realizacin de un fin lcito y determinado y encarga dicha realizacin a una Institucin
de Crdito.
FIDUCIARIO: Es la persona encargada por el fideicomitente de realizar el fin del fideicomiso. El
fiduciario se convierte en el titular del patrimonio constituido por los bienes o derechos destinados a la
realizacin de tal finalidad. Slo pueden ser fiduciarias las instituciones expresamente autorizadas para
ello conforme a la Ley General de Instituciones de Crdito.
FIDEICOMISARIO: Persona fsica o moral que recibe el beneficio derivado de un fideicomiso.

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Otras operaciones neutras o servicios bancarios:

Giros: Consiste en la orden que da un banco girador, a otro banco en diversa plaza, de que efecte
un pago por cuenta de un cliente.
Transferencias: Es un traspaso contable, de una cuenta a otra, que se realiza a ruego del titular de la
cuenta en que la operacin se registra como un cargo.
Sistema de pagos electrnicos (SPEI): Las transferencias pueden efectuarse entre cuentas de
diversos bancos, ya sea por conducto del BM o de Cecoban, S.A. de C.V. En el primer caso, se utilizan
la denominada CLABE (Clave Bancaria Estandarizada) y el SPEI (Sistema de Pagos Electrnicos
Interbancarios).
La transferencia electrnica de fondos (TEF): Consiste en la transferencia o el envo electrnico de
fondos programados en moneda nacional, a 24 o 48 horas, de una cuenta de cheques o tarjeta de
dbito de un Banco, a una cuenta de Cheques o tarjeta de dbito, de cualquier otra institucin bancaria
participante. Es manejado por Cecoban, S.A., y autorizada al efecto por el banco de Mxico.

REGULACIN Y SUPERVISIN DEL SISTEMA BANCARIO

LAS AUTORIDADES QUE REGULAN EL SISTEMA BANCARIO EN MXICO SON:
1.- Secretara de Hacienda y Crdito Pblico (SHCP).
2.- El Banco de Mxico (BANXICO).
3.- La Comisin Nacional Bancaria y de Valores (CNVB).
4.- El Instituto para la Proteccin al Ahorro Bancario (IPAB).
5.- La Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros
(CONDUSEF).
Secretara de hacienda y crdito pblico:
Regula todo lo relativo a los ingresos del Gobierno; el ms importante de estos ingresos son los
impuestos que las personas y las empresas tienen que pagarle al Gobierno para que ste cuente con
los recursos suficientes para cumplir con sus funciones. Cada ao, el Congreso de la Unin aprueba la
Ley de Ingresos, la cual establece todos los ingresos que esta Secretara podr recabar en el ao, ya
sea a travs de impuestos, contribuciones, derechos, aprovechamientos y productos. Otra funcin
importante de la Secretara de Hacienda es establecer el nivel de endeudamiento del Gobierno Federal,
es decir, establecer el lmite de deuda que el Gobierno puede asumir. En materia financiera y bancaria,
la Secretara de Hacienda es la encargada de planear, coordinar, evaluar y vigilar el sistema bancario
del pas. Entre sus facultades est emitir normas para regular a las oficinas de representacin y las
filiales de entidades financieras del exterior y expedir los reglamentos orgnicos de los bancos de
desarrollo.
Banco de Mxico:
El Banco de Mxico es el banco central de la Repblica Mexicana y es una entidad independiente
(autnoma) del Gobierno Federal. Su finalidad es proveer a la economa del pas de moneda nacional y
su objetivo prioritario es procurar la estabilidad de precios, es decir, mantener la inflacin baja, para as
preservar el poder adquisitivo de la moneda nacional. Adicionalmente le corresponde promover el sano
desarrollo del sistema financiero y el buen funcionamiento de los sistemas de pago.
Desempea las siguientes funciones:
I. Regular la emisin y circulacin de la moneda, los cambios, la intermediacin y los servicios
financieros, as como los sistemas de pagos;
II. Operar con las instituciones de crdito como banco de reserva y acreditante de ltima instancia;
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III. Prestar servicios de tesorera al Gobierno Federal y actuar como agente financiero del mismo;
IV. Fungir como asesor del Gobierno Federal en materia econmica y, particularmente, financiera;
V. Participar en el Fondo Monetario Internacional y en otros organismos de cooperacin financiera
internacional o que agrupen a bancos centrales, y
VI. Operar con los organismos a que se refiere la fraccin V anterior, con bancos centrales y con otras
personas morales extranjeras que ejerzan funciones de autoridad en materia financiera.
Comisin Nacional Bancaria y de Valores:
La Comisin Nacional Bancaria y de Valores es un organismo que forma parte del Gobierno Federal y
que tiene como funciones vigilar (supervisar) y regular a las entidades que forman parte del sistema
financiero mexicano; es la autoridad encargada de autorizar a los intermediarios que deseen ingresar al
mercado financiero. Las entidades que regula la CNBV y que forman parte del sistema financiero son
los bancos (instituciones de crdito), las casas de bolsa, las sociedades de inversin, las sociedades
financieras de objeto limitado (sofoles), las sociedades financieras de objeto mltiple (sofomes), las
arrendadoras financieras, las empresas de factoraje financiero, las sociedades financieras populares
(sofipos) y las sociedades cooperativas de ahorro y prstamo. La CNBV tiene la facultad de emitir
regulacin prudencial cuyo propsito es limitar los incentivos a tomar riesgos. Es decir, esta regulacin
prudencial busca limitar la toma excesiva de riesgos por parte de los intermediarios para evitar que
realicen operaciones que puedan provocar su falta de liquidez o solvencia.
Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros.
(CONDUSEF):
Es un organismo pblico descentralizado con personalidad jurdica y patrimonio propios, que tiene a
su cargo la proteccin y la defensa de los derechos e intereses de los usuarios de servicios financieros.
Dicha proteccin tiene como objetivo prioritario procurar la equidad en las relaciones entre dichos
usuarios y las instituciones financieras, otorgando a los primeros elementos para fortalecer la seguridad
jurdica en las operaciones que realicen y en las relaciones que establezcan con las segundas.
Instituto para la Proteccin al ahorro bancario:
El objeto del Instituto para la Proteccin al Ahorro Bancario es garantizar los depsitos que los
ahorradores han realizado en los bancos. En caso de que un banco quiebre, el IPAB tiene la obligacin
de pagar los depsitos de dinero que las personas hayan realizado en ese banco, hasta por un monto
equivalente a 400,000 UDIS por persona y por institucin bancaria.
El IPAB otorga apoyo financiero a los bancos con problemas de solvencia para que tengan los
recursos necesarios para cumplir con el nivel de capitalizacin que establece la regulacin. De igual
manera establece los mecanismos para liquidar a los bancos en estado de quiebra y procura actuar de
forma oportuna para entregar los recursos del banco quebrado a sus acreedores.
EL SECRETO BANCARIO:
El artculo 142 de la Ley de Instituciones de Crdito dispone que estas instituciones en ningn caso
podrn dar noticias o informacin de depsitos, servicios o cualquier tipo de operaciones sino al
depositante, al deudor, titular, beneficiario, fideicomitente, fideicomisario, comitente o mandante, a sus
representantes legales o quienes tengan poder otorgado para disponer de la cuenta o para intervenir en
la operacin o servicio; salvo cuando las pidieren la autoridad judicial en virtud de providencia dictada
en juicio en que el titular o, en su caso, el fideicomitente, fideicomisario, fiduciario, comitente,
comisionista, mandante o mandatario sea parte o acusado.

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LA REGULACIN DE LA BANCA MEXICANA A PARTIR DE LA EXPROPIACIN

(1982)
ANTECEDENTES:
Grupo de factores que oficializaron la culminacin de 2006-2007:
a) La derogacin, modificacin o creacin de 161 textos de la LIC en un decreto de modificaciones de
junio de 2006 sobre restauracin del capital de bancos, liquidacin, intervencin y administracin
cautelar, operaciones relacionadas, control, transparencia y un enorme espectro de actividades del
sistema bancario,
b) La publicacin en diciembre de ese ao de la Circular nica de Bancos, en la cual se compactan
las circulares dispersas hasta entonces en materia bancaria, y
c) La entrada en vigor de la LTRNSP.
d) Igualmente el gobierno federal hizo pblico ante la comunidad internacional un tipo de estabilidad,
la que el pas tena aos de estarse procurando a s mismo.
Es la culminacin de un proceso que se inici en 1990 y se consolido en la Reforma Financiera de
2013.
Las seis etapas de la banca del pasado reciente a la actualidad:
ETAPA
PERIODO
TIPOLOGA
Uno
1941-1982
La banca antes de la expropiacin
Dos
1982-1990
La expropiacin de la banca
Tres
1990-1994
Venta intensiva y creacin progresiva de bancos comerciales
Cuatro
1995-2001
Opiniones sobre las causas de la crisis bancaria
Cinco
2001-2006
Estabilizacin/orden regulatorio
Seis
2006-2013
Banca transnacional/sincronizacin econmica/regulacin
global

DELITOS ESPECIALES
Una categora de delitos cuya fenomenologa presenta rasgos claramente distintivos de los que en
forma tradicional- constituyen el ncleo integrante de la criminalidad comn, son los denominados
delitos de cuello blanco o White collar crimen, segn la nomenclatura, ya convertida en clsica,
utilizada por primera vez por el maestro Edwin Sutherland (Socilogo norteamericano).
En la nueva literatura anglosajona, que trata sobre estos problemas se emplea el trmino hecho
penal profesional, en una clara referencia al papel profesional y a la actividad econmica, con lo que
este tipo de criminalidad queda ubicado menos en la respetabilidad del autor y su pertenencia a la capa
social ms elevada, y ms en la peculiaridad del acto, y en la finalidad de su conducta.
En la Repblica Mexicana, la legislacin bancaria relativa a la tipificacin de conductas delictivas tuvo
su primera manifestacin, por los menos en cuanto se refiere a una estructura lgica y especial, en la
Ley General de Instituciones de Crdito y Organizaciones Auxiliares, publicada en el DOF del 31 de
mayo de 1941. Dicha disposicin legislativa proyectaba su aplicabilidad a las instituciones de crdito
mexicanas o extranjeras, cuya actividad tena por objeto el ejercicio habitual de la banca y del crdito
dentro del territorio nacional, las cuales, para poder desempear tales actividades, necesitaban obtener
la correspondiente concesin del Gobierno Federal, que se otorgaba por medio de la SHCP, previo el
trmite legal oportuno.

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DELITOS RELACIONADOS CON LA INTERMEDIACIN FINANCIERA

La LIC, en el captulo IV del Ttulo Quinto; La LGOAAC en el captulo II del Ttulo VI; la LACP en el
captulo II del Ttulo VII; la LUC, en el captulo III del Ttulo VI, y la LGTOC, en el captulo nico del
Ttulo III, prevn lo que en la doctrina se conoce como delitos especiales; esto es, conductas tpicas y
punibles que no estn reguladas en Cdigos Penales, sino en leyes de naturaleza genrica diversa a
estos, que regulan una materia de manera especfica.
Artculo 111 LIC: Ser sancionado con prisin de siete a quince aos y multa de quinientas a
cincuenta mil veces el salario mnimo general vigente en el Distrito Federal, quien realice actos en
contravencin a lo dispuesto por los artculos 2 o 103 de esta Ley.
Artculo 111 bis LIC: Sern sancionados con prisin de uno a seis aos las personas que por s o a
travs de otra persona o por medio de nombres comerciales, por cualquier medio de publicidad se
ostenten frente al pblico como intermediario o entidad financiera, sin contar con la autorizacin para
constituirse, funcionar, organizarse u operar con tal carcter, segn sea el caso, emitida por la autoridad
competente.
Artculo 112 LIC: Se sancionar con prisin de tres meses a dos aos y multa de treinta a dos mil
das de salario cuando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial, segn corresponda,
no exceda del equivalente a dos mil das de salario.
Cuando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial, segn corresponda, exceda de
dos mil y no de cincuenta mil das de salario; se sancionar con prisin de dos a cinco aos y multa de
dos mil a cincuenta mil das de salario.
Cuando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial segn corresponda, exceda de
cincuenta mil, pero no de trescientos cincuenta mil das de salario, se sancionar con prisin de cinco a
ocho aos y multa de cincuenta mil a doscientos cincuenta mil das de salario.
Cuando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial segn corresponda, exceda de
trescientos cincuenta mil das de salario, se sancionar con prisin de ocho a quince aos y multa de
doscientos cincuenta mil a trescientos cincuenta mil das de salario.
Considerando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial, las sanciones previstas en
este artculo se impondrn a:
I. Las personas que con el propsito de obtener un crdito, proporcionen a una institucin de crdito,
datos falsos sobre el monto de activos o pasivos de una entidad o persona fsica o moral, si como
consecuencia de ello resulta quebranto o perjuicio patrimonial para la institucin;
Sern sancionados hasta en una mitad ms de las penas previstas en este artculo, aqullos
funcionarios, empleados o comisionistas de terceros intermediarios o de constructoras, desarrolladoras
de inmuebles y/o agentes inmobiliarios o comerciales, que participen en la solicitud y/o trmite para el
otorgamiento del crdito, y conozcan la falsedad de los datos sobre los montos de los activos o pasivos
de los acreditados, o que directa o indirectamente alteren o sustituyan la informacin mencionada, para
ocultar los datos reales sobre dichos activos o pasivos;
II. Las personas que para obtener crditos de una institucin de crdito, presenten avalos que no
correspondan a la realidad, resultando como consecuencia de ello quebranto o perjuicio patrimonial
para la institucin;
III. Los consejeros, funcionarios, empleados de la Institucin de crdito o quienes intervengan
directamente en la autorizacin o realizacin de operaciones, a sabiendas de que stas resultarn en
quebranto o perjuicio al patrimonio de la institucin.
Se consideran comprendidos dentro de lo dispuesto en el prrafo anterior y, consecuentemente,
sujetos a iguales sanciones, los consejeros, funcionarios, empleados de instituciones o quienes
intervengan directamente en lo siguiente:

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a) Que otorguen crditos a sociedades constituidas con el propsito de obtener financiamientos de

instituciones de crdito, a sabiendas de que las mismas no han integrado el capital que registren las
actas constitutivas correspondientes;
b) Que para liberar a un deudor, otorguen crditos a una o varias personas fsicas o morales, que se
encuentren en estado de insolvencia, sustituyendo en los registros de la institucin respectiva unos
activos por otros;
c) Que otorguen crditos a personas fsicas o morales cuyo estado de insolvencia les sea conocido, si
resulta previsible al realizar la operacin, que carecen de capacidad econmica para pagar o responder
por el importe de las sumas acreditadas, produciendo perjuicio patrimonial a la Institucin
d) Que renueven crditos vencidos parcial o totalmente a las personas fsicas o morales a que se
refiere el inciso anterior si resulta previsible al realizar la operacin, que carecen de capacidad
econmica para pagar o responder por el importe de las sumas acreditadas, produciendo quebranto o
perjuicio patrimonial a la Institucin;
e) Que a sabiendas, permitan a un deudor desviar el importe del crdito en beneficio propio o de
terceros, y como consecuencia de ello, resulte quebranto o perjuicio patrimonial a la institucin, y
f) Que lleven a cabo aquellas operaciones que la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, en
trminos del artculo 74 de la presente Ley, haya sealado expresamente como operaciones que la
institucin de banca mltiple de que se trate no podr realizar durante el periodo indicado por dicha
Comisin para la vigencia de la medida prudencial que haya ordenado conforme a dicho artculo.
Para efectos de lo previsto en el primer prrafo de la presente fraccin, no se considera que causen
un quebranto o perjuicio al patrimonio de la institucin las operaciones que se celebren como parte de
procesos de reestructuracin de operaciones de pago que se realicen en trminos del artculo 65 de
esta Ley.
IV. Los deudores que no destinen el importe del crdito a los fines pactados, y como consecuencia de
ello resulte quebranto o perjuicio patrimonial a la institucin, y
V. Los acreditados que desven un crdito concedido por alguna institucin a fines distintos para los
que se otorg, si dicha finalidad fue determinante para el otorgamiento del crdito en condiciones
preferenciales.
Artculo 112 Bis LIC: Se sancionar con prisin de tres a nueve aos y de treinta mil a trescientos mil
das multa, al que sin causa legtima o sin consentimiento de quien est facultado para ello, respecto de
tarjetas de crdito, de dbito, cheques, formatos o esqueletos de cheques o en general cualquier otro
instrumento de pago, de los utilizados o emitidos por instituciones de crdito del pas o del extranjero:
I. Produzca, fabrique, reproduzca, introduzca al pas, imprima, enajene, aun gratuitamente, comercie o
altere, cualquiera de los objetos a que se refiere el prrafo primero de este artculo;
II. Adquiera, posea, detente, utilice o distribuya cualquiera de los objetos a que se refiere el prrafo
primero de este artculo;
III. Obtenga, comercialice o use la informacin sobre clientes, cuentas u operaciones de las
instituciones de crdito emisoras de cualquiera de los objetos a que se refiere el prrafo primero de este
artculo;
IV. Altere, copie o reproduzca la banda magntica o el medio de identificacin electrnica, ptica o de
cualquier otra tecnologa, de cualquiera de los objetos a que se refiere el prrafo primero de este
artculo;
V. Sustraiga, copie o reproduzca informacin contenida en alguno de los objetos a que se refiere el
prrafo primero de este artculo, o
VI. Posea, adquiera, utilice o comercialice equipos o medios electrnicos, pticos o de cualquier otra
tecnologa para sustraer, copiar o reproducir informacin contenida en alguno de los objetos a que se
refiere el prrafo primero de este artculo, con el propsito de obtener recursos econmicos, informacin
confidencial o reservada.

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Artculo 112 Ter LIC: Se sancionar con prisin de tres a nueve aos y multa de treinta mil a
trescientos mil das de salario, al que posea, adquiera, utilice, comercialice, distribuya o promueva la
venta por cualquier medio, de cualquiera de los objetos a que se refiere el prrafo primero del artculo
112 Bis de esta Ley, a sabiendas de que estn alterados o falsificados.
Artculo 112 Quter LIC: Se sancionar con prisin de tres a nueve aos y de treinta mil a trescientos
mil das multa, al que sin causa legtima o sin consentimiento de quien est facultado para ello:
I. Acceda a los equipos o medios electrnicos, pticos o de cualquier otra tecnologa del sistema
bancario mexicano, para obtener recursos econmicos, informacin confidencial o reservada, o
II. Altere o modifique el mecanismo de funcionamiento de los equipos o medios electrnicos, pticos o
de cualquier otra tecnologa para la disposicin de efectivo de los usuarios del sistema bancario
mexicano, para obtener recursos econmicos, informacin confidencial o reservada.
Artculo 112 Quintus LIC: La pena que corresponda podr aumentarse hasta en una mitad ms, si
quien realice cualquiera de las conductas sealadas en los artculos 112 Bis, 112 Ter y 112 Quter tiene
el carcter de consejero, funcionario, empleado o prestador de servicios de cualquier institucin de
crdito, o las realice dentro de los dos aos siguientes de haberse separado de alguno de dichos
cargos, o sea propietario o empleado de cualquier entidad mercantil que a cambio de bienes o servicios
reciba como contraprestacin el pago a travs de cualquiera de los instrumentos mencionados en el
artculo 112 Bis.
Artculo 113 LIC: Sern sancionados con prisin de dos a diez aos y multa de quinientos a
cincuenta mil das de salario, los consejeros, funcionarios o empleados de las instituciones de crdito
que cometan cualquiera de las siguientes conductas:
I. Que omitan u ordenen omitir registrar en los trminos del artculo 99 de esta Ley, las operaciones
efectuadas por la institucin de que se trate, o que alteren u ordenen alterar los registros para ocultar la
verdadera naturaleza de las operaciones realizadas, afectando la composicin de activos, pasivos,
cuentas contingentes o resultados;
II. Que presenten a la Comisin Nacional Bancaria y de Valores datos, informes o documentos falsos
o alterados sobre la solvencia del deudor o sobre el valor de las garantas que protegen los crditos;
III. Que, conociendo la falsedad sobre el monto de los activos o pasivos, concedan el crdito;
IV. Que conociendo los vicios que seala la fraccin II del artculo 112 de esta Ley, concedan el
crdito, si el monto de la alteracin hubiere sido determinante para concederlo;
V. Que proporcionen o permitan que se incluyan datos falsos en los documentos, informes,
dictmenes, opiniones, estudios o calificacin crediticia, que deban presentarse a la Comisin Nacional
Bancaria y de Valores en cumplimiento de lo previsto en esta Ley;
VI. Que destruyan u ordenen que se destruyan total o parcialmente, los sistemas o registros contables
o la documentacin soporte que d origen a los asientos contables respectivos, con anterioridad al
vencimiento de los plazos legales de conservacin;
VII. Que destruyan u ordenen que se destruyan total o parcialmente, informacin, documentos o
archivos, incluso electrnicos, con el propsito de impedir u obstruir los actos de supervisin y vigilancia
de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, y
VIII. Proporcionen o difundan informacin falsa respecto de los estados financieros de la institucin de
crdito, directamente o bien, a travs de cualquier medio masivo de comunicacin, incluyendo a los
medios electrnicos, pticos o de cualquier otra tecnologa.
Artculo 113 Bis LIC: A quien en forma indebida utilice, obtenga, transfiera o de cualquier otra forma,
disponga de recursos o valores de los clientes de las instituciones de crdito o de los recursos o valores
de estas ltimas, se le aplicar una sancin de cinco a quince aos de prisin y multa de quinientos a
treinta mil das de salario.
Si quienes cometen el delito que se describe en el prrafo anterior son funcionarios o empleados de
las instituciones de crdito o terceros ajenos pero con acceso autorizado por stas a los sistemas de las
mismas, la sancin ser de siete a quince aos de prisin y multa de mil a cincuenta mil das de salario.
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Artculo 113 Bis 1 LIC: Los consejeros, funcionarios, comisarios o empleados de una institucin de
crdito que inciten u ordenen a funcionarios o empleados de la institucin a la comisin de los delitos a
que se refiere la fraccin III del artculo 112 y los artculos 113, 113 Bis, 114 Bis 1, 114 Bis 2, 114 Bis 3 y
114 Bis 4 sern sancionados hasta en una mitad ms de las penas previstas en los artculos
respectivos.
Artculo 113 bis 2 LIC: Sern sancionados los servidores pblicos de la Comisin Nacional Bancaria
y de Valores, con la pena establecida para los delitos correspondientes ms una mitad, segn se trate
de los delitos previstos en los artculos 111 a 113 Bis y 114 de esta ley, que:
a) Oculten al conocimiento de sus superiores hechos que probablemente puedan constituir delito;
b) Permitan que los funcionarios o empleados de la institucin de crdito alteren o modifiquen
registros con el propsito de ocultar hechos que probablemente puedan constituir delito;
c) Obtengan o pretendan obtener un beneficio a cambio de abstenerse de informar a sus superiores
hechos que probablemente puedan constituir delito;
d) Ordenen o inciten a sus inferiores a alterar informes con el fin de ocultar hechos que probablemente
puedan constituir delito, o
e) Incite u ordene no presentar la peticin correspondiente, a quien est facultado para ello.
Artculo 113 bis 3 LIC: Se sancionar con prisin de tres a quince aos al miembro del consejo de
administracin, funcionario o empleado de una institucin de crdito que por s o por interpsita
persona, d u ofrezca dinero o cualquier otra cosa a un servidor pblico de la Comisin Nacional
Bancaria y de Valores, para que haga u omita un determinado acto relacionado con sus funciones.
Igual sancin se impondr al servidor pblico de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, que por
s o por interpsita persona solicite para s o para otro, dinero o cualquier otra cosa, para hacer o dejar
de hacer algn acto relacionado con sus funciones.
Artculo 113 bis 4 LIC: Sern sancionados con prisin de dos a siete aos todo aqul que habiendo
sido removido, suspendido o inhabilitado, por resolucin firme de la Comisin Nacional Bancaria y de
Valores, en trminos de lo previsto en el artculo 25 de esta ley, contine desempeando las funciones
respecto de las cuales fue removido o suspendido o bien, ocupe un empleo, cargo o comisin, dentro
del sistema financiero mexicano, a pesar de encontrarse suspendido o inhabilitado para ello.
Artculo 114 LIC: Los consejeros, funcionarios o empleados de las instituciones de crdito que, con
independencia de los cargos e intereses fijados por la institucin, por s o por interpsita persona,
reciban indebidamente de los clientes algn beneficio para celebrar cualquier operacin, sern
sancionados con prisin de tres meses a tres aos y con multa de treinta a quinientos das de salario
cuando no sea valuable o el monto del beneficio no exceda de quinientos das de salario, en el
momento de cometerse el delito; cuando exceda de dicho monto sern sancionados con prisin de dos
a diez aos y multa de quinientos a cincuenta mil das de salario.
Artculo 114 Bis LIC: Las penas previstas en esta Ley, se reducirn a un tercio cuando se acredite
haber reparado el dao o haber resarcido el perjuicio ocasionado.
Artculo 115: En los casos previstos en los artculos 111 a 114 de esta Ley, se proceder
indistintamente a peticin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, quien requerir la opinin
previa de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores o bien, a peticin de la institucin de crdito de
que se trate, del titular de las cuentas bancarias o de quien tenga inters jurdico.
Lo dispuesto en los artculos citados en este Captulo, no excluye la imposicin de las sanciones que
conforme a otras leyes fueren aplicables, por la comisin de otro u otros delitos.
Las instituciones de crdito, en trminos de las disposiciones de carcter general que emita la
Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, escuchando la previa opinin de la Comisin Nacional
Bancaria y de Valores, estarn obligadas, en adicin a cumplir con las dems obligaciones que les
resulten aplicables, a:
I. Establecer medidas y procedimientos para prevenir y detectar actos, omisiones u operaciones que
pudieran favorecer, prestar ayuda, auxilio o cooperacin de cualquier especie para la comisin de los
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delitos previstos en los artculos 139 o 148 Bis del Cdigo Penal Federal o que pudieran ubicarse en los
supuestos del artculo 400 Bis del mismo Cdigo, y
II. Presentar a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, por conducto de la Comisin Nacional
Bancaria y de Valores, reportes sobre:
a. Los actos, operaciones y servicios que realicen con sus clientes y usuarios, relativos a la fraccin
anterior, y
b. Todo acto, operacin o servicio, que realicen los miembros del consejo de administracin,
directivos, funcionarios, empleados y apoderados, que pudiesen ubicarse en el supuesto previsto en la
fraccin I de este artculo o que, en su caso, pudiesen contravenir o vulnerar la adecuada aplicacin de
las disposiciones sealadas.
Los reportes a que se refiere la fraccin II de este artculo, de conformidad con las disposiciones de
carcter general previstas en el mismo, se elaborarn y presentarn tomando en consideracin, cuando
menos, las modalidades que al efecto estn referidas en dichas disposiciones; las caractersticas que
deban reunir los actos, operaciones y servicios a que se refiere este artculo para ser reportados,
teniendo en cuenta sus montos, frecuencia y naturaleza, los instrumentos monetarios y financieros con
que se realicen, y las prcticas comerciales y bancarias que se observen en las plazas donde se
efecten; as como la periodicidad y los sistemas a travs de los cuales habr de transmitirse la
informacin.
Asimismo, la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico en las citadas disposiciones de carcter
general emitir los lineamientos sobre el procedimiento y criterios que las instituciones de crdito
debern observar respecto de:
a. El adecuado conocimiento de sus clientes y usuarios, para lo cual aqullas debern considerar los
antecedentes, condiciones especficas, actividad econmica o profesional y las plazas en que operen;
b. La informacin y documentacin que dichas instituciones deban recabar para la apertura de
cuentas o celebracin de contratos relativos a las operaciones y servicios que ellas presten y que
acredite plenamente la identidad de sus clientes;
c. La forma en que las mismas instituciones debern resguardar y garantizar la seguridad de la
informacin y documentacin relativas a la identificacin de sus clientes y usuarios o quienes lo hayan
sido, as como la de aquellos actos, operaciones y servicios reportados conforme al presente artculo;
d. Los trminos para proporcionar capacitacin al interior de las instituciones sobre la materia objeto
de este artculo. Las disposiciones de carcter general a que se refiere el presente artculo, sealarn
los trminos para su debido cumplimiento;
Las instituciones de crdito debern conservar, por al menos diez aos, la informacin y
documentacin a que se refiere el inciso c) del prrafo anterior, sin perjuicio de lo establecido en ste u
otros ordenamientos aplicables.
La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico estar facultada para requerir y recabar, por conducto de
la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, a las instituciones de crdito, quienes estarn obligadas a
entregar informacin y documentacin relacionada con los actos, operaciones y servicios a que se
refiere este artculo. La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico estar facultada para obtener
informacin adicional de otras personas con el mismo fin y a proporcionar informacin a las autoridades
competentes.
El cumplimiento de las obligaciones sealadas en este artculo no implicar trasgresin alguna a lo
establecido en el artculo 142 de esta Ley.
Las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo debern ser observadas por las
instituciones de crdito, as como por los miembros del consejo de administracin, directivos,
funcionarios, empleados y apoderados respectivos, por lo cual, tanto las entidades como las personas
mencionadas sern responsables del estricto cumplimiento de las obligaciones que mediante dichas
disposiciones se establezcan.

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La violacin a las disposiciones a que se refiere este artculo ser sancionada por la Comisin
Nacional Bancaria y de Valores conforme al procedimiento previsto en el artculo 107 Bis, 109 Bis 5,
segundo y tercer prrafos de la presente Ley, con multa equivalente del 10% al 100% del monto del
acto, operacin o servicio que se realice con un cliente o usuario que se haya informado que se
encuentra en la lista de personas bloqueadas a que se refiere este artculo; con multa equivalente del
10% al 100% del monto de la operacin inusual no reportada o, en su caso, de la serie de operaciones
relacionadas entre s del mismo cliente o usuario, que debieron haber sido reportadas como
operaciones inusuales; tratndose de operaciones relevantes, internas preocupantes, las relacionadas
con transferencias internacionales y operaciones en efectivo realizadas en moneda extranjera, no
reportadas, as como los incumplimientos a cualquiera de los incisos a., b., c., e. del quinto prrafo de
este artculo, se sancionar con multa de 30,000 a 100,000 das de salario y en los dems casos de
incumplimiento a este precepto y a las disposiciones que de l emanen multa de 5,000 a 50,000 das de
salario.
Los servidores pblicos de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico y de la Comisin Nacional
Bancaria y de Valores, las instituciones de crdito, sus miembros del consejo de administracin,
directivos, funcionarios, empleados y apoderados, debern abstenerse de dar noticia de los reportes y
dems documentacin e informacin a que se refiere este artculo, a personas o autoridades distintas a
las facultadas expresamente en los ordenamientos relativos para requerir, recibir o conservar tal
documentacin e informacin. La violacin a estas obligaciones ser sancionada en los trminos de las
leyes correspondientes.
Artculo 115 Bis LIC: Las instituciones de crdito podrn intercambiar informacin en trminos de las
disposiciones de carcter general a que se refiere el artculo 115 de esta Ley, con el fin de fortalecer las
medidas para prevenir y detectar actos, omisiones u operaciones que pudieran favorecer, prestar
ayuda, auxilio o cooperacin de cualquier especie para la comisin de los delitos previstos en los
artculos 139 y 148 Bis del Cdigo Penal Federal, o que pudieran ubicarse en los supuestos del artculo
400 Bis del mismo Cdigo.
El cumplimiento de las obligaciones y el intercambio de informacin a que se refiere este artculo no
implicarn trasgresin alguna a lo establecido en el artculo 142 de esta Ley.
Artculo 116 LIC: Para la imposicin de las sanciones y multas previstas en el presente Captulo y en
el II de este Ttulo, respectivamente, se considerar el salario mnimo general diario vigente en el
Distrito Federal, en el momento de cometerse la infraccin o delito de que se trate.
Para determinar el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial, previstos en este
captulo, se considerarn como das de salario, el salario mnimo general diario vigente en el Distrito
Federal, en el momento de cometerse el delito de que se trate.
Artculo 116 bis LIC: Los delitos previstos en esta Ley slo admitirn comisin dolosa. La accin
penal en los casos previstos en esta Ley perseguibles por peticin de la Secretara de Hacienda y
Crdito Pblico, por la institucin de crdito ofendida, o por quien tenga inters jurdico, prescribir en
tres aos contados a partir del da en que dicha Secretara o Institucin de crdito o quien tenga inters
jurdico tengan conocimiento del delito y del probable responsable y, si no tiene ese conocimiento, en
cinco aos que se computarn conforme a las reglas establecidas en el artculo 102 del Cdigo Penal
Federal. Una vez cubierto el requisito de procedibilidad, la prescripcin seguir corriendo segn las
reglas del Cdigo Penal Federal.
Artculo 116 Bis 1 LIC: Las personas que ostenten algn cargo, mandato, comisin o cualquier otro
ttulo jurdico que, para el desempeo de las actividades y operaciones que correspondan a las
instituciones de crdito, stas les hubieren otorgado, sern consideradas como funcionarios o
empleados de dichas instituciones, para efectos de las responsabilidades administrativas y penales
establecidas en el presente Ttulo.
Artculo 95 LGOAAC: Para proceder penalmente por los delitos previstos en los artculos 96, 97, 98,
99, 99 Bis, 100, 101, 101 Bis y 101 Bis 2 de esta Ley, ser necesario que la Secretara de Hacienda y
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Crdito Pblico formule peticin, previa opinin de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores; tambin
se proceder a peticin de las organizaciones auxiliares de crdito, sociedades financieras de objeto
mltiple reguladas o casas de cambio ofendidas, o de quien tenga inters jurdico.
Las multas previstas en el presente captulo, se impondrn a razn de das de salario. Para calcular
su importe, se tendr como base el salario mnimo general vigente en el Distrito Federal al momento de
realizarse la conducta sancionada.
Para determinar el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial previstos en este captulo,
se considerarn como das de salario, el salario mnimo general vigente en el Distrito Federal, en el
momento de cometerse el delito de que se trate.
Las organizaciones auxiliares del crdito y casas de cambio, en trminos de las disposiciones de
carcter general que emita la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, con la previa opinin de la
Comisin Nacional Bancaria y de Valores, estarn obligadas, en adicin a cumplir con las dems
obligaciones que les resulten aplicables, a:
I. Establecer medidas y procedimientos para prevenir y detectar actos, omisiones u operaciones que
pudieran favorecer, prestar ayuda, auxilio o cooperacin de cualquier especie para la comisin de los
delitos previstos en los artculos 139 o 148 Bis del Cdigo Penal Federal o que pudieran ubicarse en los
supuestos del artculo 400 Bis del mismo Cdigo, y
II. Presentar a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, por conducto de la Comisin Nacional
Bancaria y de Valores, reportes sobre:
a. Los actos, operaciones y servicios que realicen con sus clientes y usuarios, relativos a la fraccin
anterior, y
b. Todo acto, operacin o servicio, que pudiese ubicarse en el supuesto previsto en la fraccin I de
este artculo o que, en su caso, pudiesen contravenir o vulnerar la adecuada aplicacin de las
disposiciones sealadas en la misma, que realice o en el que intervenga algn miembro del consejo de
administracin, administradores, directivos, funcionarios, empleados y apoderados.
Los reportes a que se refiere la fraccin II de este artculo, de conformidad con las disposiciones de
carcter general previstas en el mismo, se elaborarn y presentarn tomando en consideracin, cuando
menos, las modalidades que al efecto estn referidas en dichas disposiciones; las caractersticas que
deban reunir los actos, operaciones y servicios a que se refiere este artculo para ser reportados,
teniendo en cuenta sus montos, frecuencia y naturaleza, los instrumentos monetarios y financieros con
que se realicen, y las prcticas comerciales y financieras que se observen en las plazas donde se
efecten; as como la periodicidad y los sistemas a travs de los cuales habr de transmitirse la
informacin.
Asimismo, la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico en las citadas disposiciones de carcter
general emitir los lineamientos sobre el procedimientoy criterios que las organizaciones auxiliares del
crdito y casas de cambio debern observar respecto de:
a. El adecuado conocimiento de sus clientes y usuarios, para lo cual aqullas debern considerar los
antecedentes, condiciones especficas, actividad econmica o profesional y las plazas en que operen;
b. La informacin y documentacin que dichas organizaciones auxiliares del crdito y casas de
cambio deban recabar para la apertura de cuentas o celebracin de contratos relativos a las
operaciones y servicios que ellas presten y que acredite plenamente la identidad de sus clientes;
c. La forma en que las mismas organizaciones auxiliares del crdito y casas de cambio debern
resguardar y garantizar la seguridad de la informacin y documentacin relativas a la identificacin de
sus clientes y usuarios o quienes lo hayan sido, as como la de aquellos actos, operaciones y servicios
reportados conforme al presente artculo;
d. Los trminos para proporcionar capacitacin al interior de las organizaciones auxiliares del crdito y
casas de cambio sobre la materia objeto de este artculo. Las disposiciones de carcter general a que
se refiere el presente artculo, sealarn los trminos para su debido cumplimiento;

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Las organizaciones auxiliares del crdito y casas de cambio debern conservar, por al menos diez
aos, la informacin y documentacin a que se refiere el inciso c) del prrafo anterior, sin perjuicio de lo
establecido en ste u otros ordenamientos aplicables.
La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico estar facultada para requerir y recabar, por conducto de
la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, informacin y documentacin relacionada con los actos,
operaciones y servicios a que se refiere la fraccin II de este artculo. Las organizaciones auxiliares del
crdito y casas de cambio, quienes estarn obligadas a proporcionar dicha informacin y
documentacin. La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico estar facultada para obtener informacin
adicional de otras fuentes con el mismo fin y a proporcionar informacin a las autoridades competentes.
El cumplimiento de las obligaciones sealadas en este artculo no implicar trasgresin alguna a la
obligacin de confidencialidad legal, ni constituir violacin a las restricciones sobre revelacin de
informacin establecidas por va contractual.
Las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo debern ser observadas por las
organizaciones auxiliares del crdito y casas de cambio, as como por los miembros del consejo de
administracin, administradores, directivos, funcionarios, empleados y apoderados respectivos, por lo
cual, tanto las entidades como las personas mencionadas sern responsables del estricto cumplimiento
de las obligaciones que mediante dichas disposiciones se establezcan.
La violacin a las disposiciones a que se refiere este artculo ser sancionada por la Comisin
Nacional Bancaria y de Valores conforme al procedimiento previsto en el artculo 88 Bis de la presente
Ley, con multa equivalente del diez por ciento al cien por ciento del monto del acto, operacin o servicio
que se realice con un cliente o usuario que se haya informado que se encuentra en la lista de personas
bloqueadas a que se refiere este artculo; con multa equivalente del diez por ciento al cien por ciento de
la operacin inusual no reportada o, en su caso, de la serie de operaciones relacionadas entre s del
mismo cliente o usuario, que debieron haber sido reportadas como operaciones inusuales; tratndose
de operaciones relevantes, internas preocupantes, las relacionadas con transferencias internacionales y
operaciones en efectivo realizadas en moneda extranjera, no reportadas, as como los incumplimientos
a cualquiera de los incisos a., b., c. o e. del sexto salario y en los dems casos de incumplimiento a este
precepto y a las disposiciones que de l emanen multa de 2,000 a 30,000 das de salario.
Las mencionadas multas podrn ser impuestas, a las organizaciones auxiliares del crdito y casas de
cambio, as como a sus miembros del consejo de administracin, administradores, directivos,
funcionarios, empleados y apoderados respectivos, as como a las personas fsicas y morales que, en
razn de sus actos, hayan ocasionado o intervenido para que dichas entidades financieras incurran en
la irregularidad o resulten responsables de la misma.
Sin perjuicio de lo anterior, la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, atendiendo a las
circunstancias de cada caso, podr proceder conforme a lo previsto en el artculo 74 de esta Ley.
Los servidores pblicos de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico y de la Comisin Nacional
Bancaria y de Valores, las organizaciones auxiliares del crdito y casas de cambio, sus miembros del
consejo de administracin, administradores, directivos, funcionarios, empleados y apoderados, debern
abstenerse de dar noticia de los reportes y dems documentacin e informacin a que se refiere este
artculo, a personas o autoridades distintas a las facultadas expresamente en los ordenamientos
relativos para requerir, recibir o conservar tal documentacin e informacin. La violacin a estas
obligaciones ser sancionada en los trminos de las leyes correspondientes.
Artculo 95 BIS LGOAAC: Las sociedades financieras de objeto mltiple no reguladas, los centros
cambiarios y los transmisores de dinero, en trminos de las disposiciones de carcter general que emita
la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, con la previa opinin de la Comisin Nacional Bancaria y
de Valores, estarn obligados, en adicin a cumplir con las dems obligaciones
que les resulten aplicables, a:
I. Establecer medidas y procedimientos para prevenir y detectar actos, omisiones u operaciones que
pudieran favorecer, prestar ayuda, auxilio o cooperacin de cualquier especie para la comisin de los
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delitos previstos en los artculos 139 o 148 Bis del Cdigo Penal Federal o que pudieran ubicarse en los
supuestos del artculo 400 Bis del mismo Cdigo;
II. Presentar a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, por conducto de la Comisin Nacional
Bancaria y de Valores, reportes sobre:
a. Los actos, operaciones y servicios que realicen con sus clientes y usuarios, relativos a la fraccin
anterior, y
b. Todo acto, operacin o servicio, que pudiesen ubicarse en el supuesto previsto en la fraccin I de
este artculo o que, en su caso, pudiesen contravenir o vulnerar la adecuada aplicacin de las
disposiciones sealadas en la misma, que realice o en el que intervenga algn miembro del consejo de
administracin, administrador, directivo, funcionario, empleados, factor y apoderado. III. Registrar en su
contabilidad cada una de las operaciones o actos que celebren con sus clientes o usuarios, as como de
las operaciones que celebren con instituciones financieras.
Los reportes a que se refiere la fraccin II de este artculo, de conformidad con las disposiciones de
carcter general previstas en el mismo, se elaborarn y presentarn tomando en consideracin, cuando
menos, las modalidades que al efecto estn referidas en dichas disposiciones; las caractersticas que
deban reunir los actos, operaciones y servicios a que se refiere este artculo para ser reportados,
teniendo en cuenta sus montos, frecuencia y naturaleza, los instrumentos monetarios y financieros con
que se realicen, y las prcticas comerciales que se observen en las plazas donde se efecten; as como
la periodicidad y los sistemas a travs de los cuales habr de transmitirse la informacin. Los reportes
debern referirse cuando menos a operaciones que se definan por las disposiciones de carcter
general como relevantes, internas preocupantes e inusuales, las relacionadas con transferencias
internacionales y operaciones en efectivo realizadas en moneda extranjera.
Asimismo, la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, en las citadas disposiciones de carcter
general, emitir los lineamientos sobre el procedimiento y criterios que las sociedades financieras de
objeto mltiple no reguladas, los centros cambiarios y los transmisores de dinero debern observar
respecto de:
a. El adecuado conocimiento de sus clientes y usuarios, para lo cual aqullas debern considerar los
antecedentes, condiciones especficas, actividad econmica o profesional y las plazas en que operen;
b. La informacin y documentacin que dichas sociedades financieras de objeto mltiple no reguladas,
los centros cambiarios y los transmisores de dinero deban recabar para la celebracin de las
operaciones y servicios que ellas presten y que acrediten plenamente la identidad de sus clientes;
c. La forma en que las mismas sociedades financieras de objeto mltiple no reguladas, los centros
cambiarios y los transmisores de dinero debern resguardar y garantizar la seguridad de la informacin
y documentacin relativas a la identificacin de sus clientes y usuarios o quienes lo hayan sido, as
como la de aquellos actos, operaciones y servicios reportados conforme al presente artculo;
d. Los trminos para proporcionar capacitacin al interior de sociedades financieras de objeto mltiple
no reguladas, los centros cambiarios y los transmisores de dinero sobre la materia objeto de este
artculo. Las disposiciones de carcter general a que se refiere el presente artculo sealarn los
trminos para su debido cumplimiento.
Artculo 96 LGOAAC: Se impondr pena de prisin de tres meses a dos aos y multa de treinta a
trescientos das de salario a los directores generales o gerentes generales, miembros del consejo de
administracin, comisarios y auditores externos de las organizaciones auxiliares del crdito o de las
casas de cambio que en el ejercicio de sus funciones, incurran en violacin de cualquiera de las
prohibiciones a que se refieren los artculos 23, fraccin VII, 45, fraccin XII y 87-A, fraccin VII de esta
Ley.
Artculo 97 LGOAAC: Sern sancionados con prisin de dos a diez aos y multa de quinientos a
cincuenta mil das de salario, los consejeros, funcionarios o empleados de las organizaciones auxiliares
del crdito y casas de cambio o quienes intervengan directamente en la operacin:

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I. Que dolosamente omitan u ordenen omitir registrar en los trminos del artculo 52 de esta ley, las
operaciones efectuadas por la organizacin o casa de cambio de que se trate, o que mediante
maniobras alteren u ordenen alterar los registros para ocultar la verdadera naturaleza de las
operaciones realizadas, afectando la composicin de activos, pasivos, cuentas contingentes o
resultados;
II. Que conociendo la falsedad sobre el monto de los activos o pasivos, concedan el prstamo o
crdito;
III. Que a sabiendas, presenten a la Comisin Nacional Bancaria y de Valores datos falsos sobre la
solvencia del deudor, sobre el valor de las garantas de los crditos, prstamos o derechos de crdito,
imposibilitndola a adoptar las medidas necesarias para que se realicen los ajustes correspondientes
en los registros de la organizacin respectiva;
IV. Que, conociendo los vicios que seala la fraccin III del artculo 98 de esta ley, concedan el
prstamo o crdito, y
V. Que se nieguen a proporcionar, informacin, documentos o archivos, incluso electrnicos, con el
propsito de impedir u obstruir los actos de supervisin y vigilancia de la Comisin Nacional Bancaria y
de Valores.
Artculo 98LGOAAC: Se sancionar con prisin de tres meses a dos aos y multa de treinta a dos
mil das de salario cuando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial, segn
corresponda, no exceda del equivalente a dos mil das de salario.
Cuando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial, segn corresponda, exceda de
dos mil y no de cincuenta mil das de salario; se sancionar con prisin de dos a cinco aos y multa de
dos mil a cincuenta mil das de salario.
Cuando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial, segn corresponda, exceda de
cincuenta mil, pero no de trescientos cincuenta mil das de salario, se sancionar con prisin de cinco a
ocho aos y multa de cincuenta mil a doscientos cincuenta mil das de salario.
Cuando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial, segn corresponda, exceda de
trescientos cincuenta mil das de salario, se sancionar con prisin de ocho a quince aos y multa de
doscientos cincuenta mil a trescientos cincuenta mil das de salario.
Considerando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial, las sanciones previstas en
este artculo se impondrn a:
I. Las personas que con el propsito de obtener un prstamo o crdito proporcionen a una
organizacin auxiliar del crdito, datos falsos sobre el monto de activos o pasivos de una entidad o
persona fsica o moral, si como consecuencia de ello resulta quebranto o perjuicio patrimonial para la
organizacin;
II. Los consejeros, funcionarios, empleados o quienes intervengan directamente en la operacin que,
falsifiquen, alteren, simulen o a sabiendas realicen operaciones que resulten en quebranto o perjuicio al
patrimonio de la organizacin o casa de cambio.
Se considerarn comprendidos dentro de lo dispuesto en el prrafo anterior y, consecuentemente,
sujetos a iguales sanciones, los consejeros, funcionarios o empleados de las organizaciones auxiliares
del crdito o casas de cambio o quienes intervengan directamente en las operaciones que:
a) Otorguen prstamos o crditos, a sociedades constituidas a sabiendas de que stas no han
integrado el capital que registren las actas de asamblea respectivas;
b) Realicen operaciones propias del objeto social de las organizaciones auxiliares del crdito y casas
de cambio con personas fsicas o morales cuyo estado de insolvencia les sea conocido, si resulta
previsible al realizar la operacin que carecen de capacidad econmica para pagar o responder por el
importe de las operaciones realizadas que resulten en quebranto o perjuicio al patrimonio de las
organizaciones o casas de cambio de que se trate;
c) Renueven prstamos o crditos, vencidos parcial o totalmente a las personas fsicas o morales a
que se refiere el inciso anterior;
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d) Con objeto de liberar a un deudor otorguen crditos a una o varias personas fsicas o morales que
se encuentren en estado de insolvencia, sustituyendo en los registros de la organizacin respectiva
unos activos por otros, y
e) A sabiendas, permitan a un deudor desviar el importe del crdito o prstamo, reduciendo
notoriamente su capacidad para pagar o responder por el importe de su obligacin y, como
consecuencia de ello, resulte quebranto o perjuicio patrimonial a la organizacin.
III. Las personas que para obtener prstamos o crditos de una organizacin auxiliar del crdito,
presenten avalos que no correspondan a la realidad, de manera que el valor real de los bienes que se
ofrecen en garanta sea inferior al importe del crdito o prstamo, resultando quebranto o perjuicio
patrimonial para la organizacin;
IV. Los acreditados que desven un crdito concedido por alguna organizacin auxiliar del crdito a
fines distintos para los que se otorg, si dicha finalidad fue determinante para el otorgamiento de
condiciones preferenciales en el crdito, y
V. Las personas fsicas o morales, as como los consejeros, funcionarios y empleados de stas, que
presenten estados financieros falsos o alterados con el propsito de obtener de un almacn general de
depsito la habilitacin de locales.
Artculo 99 LGOAAC: Los consejeros, funcionarios, empleados de las organizaciones auxiliares del
crdito y casas de cambio, o quienes intervengan directamente en la operacin, que con independencia
de los cargos o intereses fijados por la sociedad respectiva, por s o por interpsita persona hayan
obtenido de los sujetos de crdito o clientes de casas de cambio, beneficios por su participacin en el
trmite u otorgamiento del crdito o de operaciones de casas de cambio, sern sancionados con pena
de prisin de tres meses a tres aos cuando el beneficio no sea valuable, o no exceda de quinientos
das de salario, en el momento de cometerse el delito y de dos a catorce aos de prisin cuando el
beneficio exceda de quinientos das del salario referido.
Artculo 99 bis LGOAAC: Los consejeros, funcionarios, comisarios, empleados o accionistas que
inciten u ordenen a funcionarios o empleados de la organizacin auxiliar del crdito o casa de cambio a
la comisin de los delitos que se refieren en los artculos 97 y 98 fraccin II, sern sancionados hasta
en una mitad ms de las penas previstas en los artculos respectivos.
Artculo 100: Se impondr pena de prisin de cinco a diez aos a:
I. Las personas que habiendo sido designadas como bodegueros habilitados en los trminos de esta
Ley, dispongan o permitan disponer indebidamente de las mercancas depositadas o proporcionen
datos falsos al almacn respecto de los movimientos y existencias de las mismas; y
II. Las personas que en representacin o a nombre de los almacenes generales de depsito y sin
causa justificada, se nieguen a entregar, sustraigan, dispongan o permitan disponer de las mercancas
depositadas en los propios almacenes o locales habilitados por medios distintos a los establecidos
conforme al contrato respectivo o a los usos y costumbres imperantes en el medio almacenador. Igual
sancin ser aplicable a las personas que ordenen mercancas depositadas en los propios almacenes o
locales habilitados por medios distintos a los establecidos conforme al contrato respectivo o a los usos y
costumbres imperantes en el medio almacenador.
Igual sancin ser aplicable a las personas que ordenen cualquiera de los actos anteriores.
Artculo 101 LGOAAC: Sern sancionados con penas de prisin de tres a quince aos y multa hasta
de 100,000 das de salario, las personas fsicas, incluyendo aquellas personas fsicas cuyo rgimen
fiscal sea de ingresos por actividades empresariales, consejeros, funcionarios o administradores de
personas morales que lleven a cabo operaciones de las reservadas para las organizaciones auxiliares
del crdito, casas de cambio, centros cambiarios y transmisores de dinero, sin contar con las
autorizaciones o registros, segn corresponda, previstos en la ley.
Artculo 101 bis LGOAAC: Sern sancionados los servidores pblicos de la Comisin Nacional
Bancaria y de Valores, con la pena establecida para los delitos correspondientes ms una mitad, segn
se trate de los delitos previstos en los artculos 96 a 99 y 101 de esta ley, cuando:
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a) Oculten al conocimiento de sus superiores hechos que probablemente puedan constituir delito;
b) Permitan que los funcionarios o empleados de la organizacin auxiliar del crdito o casa de cambio,
alteren o modifiquen registros con el propsito de ocultar hechos que probablemente puedan constituir
delito;
c) Obtengan o pretendan obtener un beneficio a cambio de abstenerse de informar a sus superiores
hechos que probablemente puedan constituir delito;
d) Ordenen o inciten a sus inferiores a alterar informes con el fin de ocultar hechos que probablemente
puedan constituir delito, o
e) Inciten u ordenen no presentar la peticin correspondiente, a quien est facultado para ello.
Artculo 101 Bis 1 LGOAAC: Los delitos previstos en esta Ley solo admitirn comisin dolosa. La
accin penal en los delitos previstos en esta Ley, perseguibles por peticin de la Secretara de
Hacienda y Crdito Pblico, de la organizacin auxiliar del crdito, casa de cambio o sociedad
financiera de objeto mltiple regulada ofendidas, o de quien tenga inters jurdico,
prescribir en tres aos contados a partir del da en que dicha Secretara, las organizaciones auxiliares
del crdito, casas de cambio o sociedades financieras de objeto mltiple reguladas, tengan
conocimiento del delito y del delincuente, y si no tienen ese conocimiento, en cinco aos que se
computarn a partir de la fecha de la comisin del delito. En los dems casos, se estar a las reglas del
Cdigo Penal Federal.
Artculo 101 bis 2 LGOAAC: Se sancionar con prisin de tres a quince aos al miembro del consejo
de administracin, funcionario o empleado de una organizacin auxiliar de crdito o casa de cambio,
que por s o por interpsita persona, d u ofrezca dinero o cualquier otra cosa a un servidor pblico de
la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, para que haga u omita un determinado acto relacionado
con sus funciones.
Igual sancin se impondr al servidor pblico de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, que por
s o por interpsita persona solicite para s o para otro, dinero o cualquier otra cosa, para hacer o dejar
de hacer algn acto relacionado con sus funciones.
Artculo 136 Bis 7 LACP: En los casos previstos en los artculos 136 Bis 8 a 143 de esta Ley, se
proceder indistintamente a peticin de la Secretara, previa opinin de la Comisin, o bien a peticin
de la Sociedad de que se trate, o de quien tenga inters jurdico.
Para determinar el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial previstos en este
Captulo, se considerarn como das de salario, el salario mnimo general diario vigente en el Distrito
Federal, en el momento de cometerse el delito de que se trate.
Artculo 434 LGOTC: Se sancionar con prisin de tres a nueve aos y multa de treinta mil a
trescientos mil das multa, al que sin causa legtima o sin consentimiento de quien est facultado para
ello:
I. Acceda a los equipos o medios electrnicos, pticos o de cualquier otra tecnologa de las entidades
emisoras de cualquiera de los objetos a que se refiere el prrafo primero del artculo 432 de esta Ley,
para obtener recursos econmicos, informacin confidencial o reservada, o
II. Altere o modifique el mecanismo de funcionamiento de los equipos o medios electrnicos, pticos o
de cualquier otra tecnologa para la disposicin de efectivo que son utilizados por los usuarios del
sistema de pagos, para obtener recursos econmicos, informacin confidencial o reservada.

Competencia:
Por tratarse de delitos previstos en leyes federales, los jueces federales conocern de ellos. As
resulta de lo dispuesto por el artculo 50, fraccin I, inciso a) de la Ley Orgnica del Poder Judicial de la
Federacin.

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Delitos considerados graves:

El Cdigo Federal de Procedimientos Penales, establece en el artculo 194, fraccin VIII, VIII Bis y IX
los delitos calificados como graves, por afectar de manera importante valores fundamentales de la
sociedad.

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