LECT Catalogo Resumido

1
ACTIVO
11
DISPONIBLE
1105
110505
110510
CAJA
EFECTIVO
CHEQUES
1110
111005
111010
111015
BANCO DE LA REPUBLICA
CUENTA CORRIENTE BANCARIA
CERTIFICADOS DE CAMBIO PROPIOS
CERTIFICADOS DE CAMBIO EN ADMINISTRACION
1115
111505
111510
111515
111595
BANCOS Y OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS

BANCOS
CORRESPONSALES
SUCURSALES EN EL EXTRANJERO
OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS
1120
CANJE
1130
113005
113010
REMESAS EN TRANSITO
CHEQUES PAIS
CHEQUES SOBRE EL EXTERIOR
1195
PROVISION SOBRE EL DISPONIBLE
12
FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS Y PACTOS DE REVENTA
1205
120505
120510
120520
120525
120530
120535
120540
120595
FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS ORDINARIOS

BANCOS
CORPORACIONES FINANCIERAS
COMPAIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL
BANCO DE LA REPBLICA
TESORERA GENERAL DE LA NACIN
ENTIDADES DEL SECTOR PBLICO
RESIDENTES DEL EXTERIOR
1210
121005
121010
121015
121016
121017
121020
121025
121030
121035
121040
121095
COMPROMISOS DE REVENTA DE INVERSIONES

BANCOS
SOCIEDADES FIDUCIARIAS
SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES Y DE CESANTIA
OTRAS
1215
121505
121510
121520
121525
121530
121535
121540
121545
COMPROMISOS DE REVENTA DE CARTERA

BANCOS
17
121595
OTRAS
13
INVERSIONES
1304
130401
130402
130403
130404
130405
130406
130407
130408
130409
INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA

TITULOS DE DEUDA PUBLICA INTERNA EMITIDOS O GARANTIZADOS POR LA NACION
TITULOS DE DEUDA PUBLICA EXTERNA EMITIDOS O GARANTIZADOS POR LA NACION
OTROS TITULOS DE DEUDA PUBLICA
TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL FOGAFIN
TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL FOGACOOP
TITULOS EMITIDOS POR EL BANCO DE LA REPUBLICA
BONOS HIPOTECARIOS
TITULOS HIPOTECARIOS
TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARIZACION DE CARTERA
HIPOTECARIA
TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARIZACION DE SUBYACENTES
DISTINTOS DE CARTERA HIPOTECARIA
TITULOS EMITIDOS, AVALADOS, ACEPTADOS O GARANTIZADOS POR INSTITUCIONES VIGILADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA BANCARIA (INCLUIDOS LOS BONOS OBLIGATORIA U OPCIONALMENTE CONVERTIBLES
EN ACCIONES)
TITULOS EMITIDOS POR ENTIDADES NO VIGILADAS POR LA SUPERINTENDENCIA BANCARIA (INCLUIDOS LOS
BONOS OBLIGATORIA U OPCIONALMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES)
TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR GOBIERNOS EXTRANJEROS
TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR BANCOS CENTRALES EXTRANJEROS
TITULOS EMITIDOS, AVALADOS, GARANTIZADOS O ACEPTADOS POR BANCOS DEL EXTERIOR
TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR ORGANISMOS MULTILATERALES DE CRDITO
TITULOS EMITIDOS POR RESIDENTES EN EL EXTERIOR
OTROS TITULOS
130410
130411
130414
130415
130416
130417
130418
130442
130495
1306
130601
130602
130605
130606
130607
130608
130609
130610
130611
130612
130613
130614
1308
130801
130802
130803
130804
130805
130806
130807
130808
130809
130810
130811
130814
INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS

ACCIONES CON ALTA LIQUIDEZ BURSATIL
ACCIONES CON MEDIA LIQUIDEZ BURSATIL
PARTICIPACIONES EN FONDOS COMUNES ORDINARIOS
PARTICIPACIONES EN FONDOS COMUNES ESPECIALES
PARTICIPACIONES EN FONDOS DE VALORES
TITULOS PARTICIPATIVOS DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARIZACION
TITULOS MIXTOS DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARIZACION
PARTICIPACIONES EN FONDOS MUTUOS DE INVERSION INTERNACIONALES QUE INVIERTAN
EXCLUSIVAMENTE EN TITULOS DE RENTA FIJA
PARTICIPACIONES EN FONDOS INDICE
PARTICIPACION EN FONDOS MUTUOS DE INVERSION INTERNACIONALES QUE INVIERTAN EXCLUSIVAMENTE
EN RENTA VARIABLE
PARTICIPACION EN FONDOS DE INVERSION
PARTICIPACION EN FONDOS DE PENSIONES Y CESANTIAS
INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO

BONOS HIPOTECARIOS
HIPOTECARIA
EN ACCIONES)
18
130815
130816
130817
130818
130842
130895

OTROS TITULOS
1313
131301
131302
131303
131304
131305
131306
131307
131308
131309
131315
131316
131317
131318
131342
131395
INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA

BONOS HIPOTECARIOS
HIPOTECARIA
EN ACCIONES)
OTROS TITULOS
1316
131601
131602
131604
131608
131609
131695
INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS

ACCIONES CON BAJA Y MNIMA LIQUIDEZ BURSATIL O SIN COTIZACION EN BOLSA
OTROS TITULOS
1331
133101
133102
133103
133104
133105
133106
133107
133108
133109
133115
133116
133117
133118
133142
133193
133195
DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA

BONOS HIPOTECARIOS
HIPOTECARIA
EN ACCIONES)
POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES
OTROS TITULOS
1332
133201
DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS

131310
131311
131314
133110
133111
19
133202
133208
133209
133293

1333
133301
133302
133303
133304
133305
133306
133307
133308
133309
DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO

BONOS HIPOTECARIOS
HIPOTECARIA
EN ACCIONES)
OTROS TITULOS
133310
133311
133314
133315
133316
133317
133318
133342
133393
133395
1335
133501
133502
133503
133504
133505
133506
133507
133508
133509
133515
133516
133517
133518
133542
133593
133595
DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA

BONOS HIPOTECARIOS
HIPOTECARIA
EN ACCIONES)
OTROS TITULOS
1336
133601
133602
133604
133693
133695
DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS

ACCIONES CON BAJA Y MNIMA LIQUIDEZ BURSATIL O SIN COTIZACION EN BOLSA
OTROS
1386
138605
PROVISION DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA

LARGO PLAZO BB+, BB, BB-
133510
133511
133514
20
138610
138615
138620
138625
138630
138635
138640
138645
138650
138655
138695
LARGO PLAZO B+, B, BLARGO PLAZO CCC

LARGO PLAZO DD, EE
CORTO PLAZO 3
CORTO PLAZO 4
CORTO PLAZO 5, 6
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, SUPERIOR AL NORMAL
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO
CATEGORIA E INCOBRABLE
OTRAS PROVISIONES
1387
138740
138745
138750
138755
138795
PROVISION DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS

OTRAS PROVISIONES
1388
138805
138810
138815
138820
138825
138830
138835
138840
138845
138850
138855
138895
PROVISION DE INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO

LARGO PLAZO BB+, BB, BBLARGO PLAZO B+, B, BLARGO PLAZO CCC
LARGO PLAZO DD, EE
CORTO PLAZO 3
CORTO PLAZO 4
CORTO PLAZO 5, 6
OTRAS PROVISIONES
1390
139005
139010
139015
139020
139025
139030
139035
139040
139045
139050
139055
139095
PROVISION DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA

LARGO PLAZO DD, EE
CORTO PLAZO 3
CORTO PLAZO 4
CORTO PLAZO 5, 6
OTRAS PROVISIONES
1391
139105
139110
139115
139120
139140
139145
139150
139155
139195
PROVISION DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS

LARGO PLAZO DD, EE
OTRAS PROVISIONES
14
CARTERA DE CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING FINANCIERO
1404
140405
140410
140415
CREDITOS DE VIVIENDA
CATEGORIA A RIESGO NORMAL
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE
21
140420
140425

CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD
1411
141105
141110
141115
141125
141130
141140
141143
141145
141155
141160
141165
141172
141180
141183
141184
141185
141187
141190
141198
CATEGORIA A RIESGO NORMAL, GARANTIA IDNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO

DESCUBIERTOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA
TARJETAS DE CREDITO
PRESTAMOS ORDINARIOS
PRESTAMOS CON RECURSOS DEL BANCO DE LA REPUBLICA
PRESTAMOS CON RECURSOS DE OTRAS ENTIDADES
DESCUENTOS
FACTORING SIN RECURSO
PRESTAMOS A CONSTRUCTORES
CREDITOS SOBRE EL EXTERIOR REEMBOLSADOS
REINTEGROS ANTICIPADOS
CARTAS DE CREDITO CUBIERTAS
AVALES Y GARANTIAS CUBIERTAS
ACEPTACIONES (BANCARIAS) CUBIERTAS
MAQUINARIA Y EQUIPO DADOS EN LEASING
VEHICULOS DADOS EN LEASING
MUEBLES Y ENSERES DADOS EN LEASING
EQUIPO DE COMPUTACION DADOS EN LEASING
SEMOVIENTES DADOS EN LEASING
OTROS BIENES DADOS EN LEASING
1419
141905
141910
141915
141925
141930
141940
141943
141945
141955
141960
141965
141972
141980
141983
141984
141985
141987
141990
141998
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, GARANTIA IDNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO

TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
1432
143205
143210
143215
143225
143230
143240
143243
143245
143255
143260
143265
143272
143280
143283
143284
143285
143287
143290
143298
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, GARANTIA IDNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO

TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
22
1433
143305
143310
143315
143325
143330
143340
143343
143345
143355
143360
143365
143372
143380
143383
143384
143385
143387
143390
143398
1436
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, GARANTIA IDNEA, CREDITOS

CONSUMO
TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
Y OPERACIONES DE LEASING DE
143605
143610
143615
143625
143630
143640
143643
143645
143655
143660
143665
143672
143680
143683
143684
143685
143687
143690
143698
CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, GARANTIA IDNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE

CONSUMO
TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
1441
144105
144110
144115
144125
144130
144140
144143
144145
144155
144160
144165
144172
144180
144183
144184
CATEGORIA A RIESGO NORMAL, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO

TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
23
144185
144187
144190
144198

1442
144205
144210
144215
144225
144230
144240
144243
144245
144255
144260
144265
144272
144280
144283
144284
144285
144287
144290
144298
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO

TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
1444
144405
144410
144415
144425
144430
144440
144443
144445
144455
144460
144465
144472
144480
144483
144484
144485
144487
144490
144498
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO

TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
1445
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE

CONSUMO
TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
144505
144510
144515
144525
144530
144540
144543
144545
144555
144560
144565
144572
144580
144583
144584
144585
24
144587
144590
144598

1450
CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE

CONSUMO
TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
145005
145010
145015
145025
145030
145040
145043
25
145045
145055
145060
145065
145072
145080
145083
145084
145085
145087
145090
145098
1456
145605
145610
145615
145620
145625
145630
145635
145640
145645
145650
MICROCREDITOS, GARANTIA IDNEA

CATEGORIA A RIESGO NORMAL BIENES DADOS EN LEASING
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE BIENES DADOS EN LEASING
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE BIENES DADOS EN LEASING
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO BIENES DADOS EN LEASING
CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD BIENES DADOS EN LEASING
1457
145705
145710
145715
145720
145725
145730
145735
145740
145745
145750
MICROCREDITOS, OTRAS GARANTIAS

CATEGORIA A RIESGO NORMAL BIENES DADOS EN LEASING
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE BIENES DADOS EN LEASING
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE BIENES DADOS EN LEASING
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO BIENES DADOS EN LEASING
CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD BIENES DADOS EN LEASING
1459
145905
145910
145915
145925
145930
145940
145943
145945
145955
145960
145965
145972
145980
145982
145983
145984
145985
145986
145987
145988
145989
145990
145998
CATEGORIA A RIESGO NORMAL, GARANTIA IDNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES

TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
PRESTAMOS A MICROEMPRESAS Y PYMES
BARCOS, TRENES, AVIONES Y SIMILARES DADOS EN LEASING
BIENES INMUEBLES DADOS EN LEASING
BIENES INMUEBLES DADOS EN LEASING HABITACIONAL
26
1460
146005
146010
146015
146025
146030
146040
146043
146045
146055
146060
146065
146072
146080
146082
146083
146084
146085
146086
146087
146088
146089
146090
146098
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, GARANTIA IDNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES

TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
1462
146205
146210
146215
146225
146230
146240
146243
146245
146255
146260
146265
146272
146280
146282
146283
146284
146285
146286
146287
146288
146289
146290
146298
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, GARANTIA IDNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES

TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
1463
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, GARANTIA IDNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING

COMERCIALES
TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
146305
146310
146315
146325
146330
146340
146343
146345
146355
146360
146365
146372
146380
146382
27
146383
146384
146385
146386
146387
146388
146389
146390
146398

1465
146505
146510
146515
146525
146530
146540
146543
146545
146555
146560
146565
146572
146580
146582
146583
146584
146585
146586
146587
146588
146589
146590
146598
CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, GARANTIA IDNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING

COMERCIALES
TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
1466
146605
146610
146615
146625
146630
146640
146643
146645
146655
146660
146665
146672
146680
146682
146683
146684
146685
146686
146687
146688
146689
146690
146698
CATEGORIA A RIESGO NORMAL, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES

TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
1467
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES
28
146705
146710
146715
146725
146730
146740
146743
146745
146755
146760
146765
146772
146780
146782
146783
146784
146785
146786
146787
146788
146789
146790
146798

TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
1468
146805
146810
146815
146825
146830
146840
146843
146845
146855
146860
146865
146872
146880
146882
146883
146884
146885
146886
146887
146888
146889
146890
146898
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES

TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
1469
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING

COMERCIALES
TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
146905
146910
146915
146925
146930
146940
146943
146945
146955
146960
146965
146972
146980
146982
146983
29
146984
146985
146986
146987
146988
146989
146990
146998

1470
147005
147010
147015
147025
147030
147040
147043
147045
147055
147060
147065
147072
147080
147082
147083
147084
147085
147086
147087
147088
147089
147090
147098
CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING

COMERCIALES
TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
1488
148820
148825
148830
148835
148840
DERECHOS DE RECOMPRA DE CARTERA

CREDITOS DE CONSUMO
MICROCREDITOS
CREDITOS COMERCIALES
OPERACIONES DE LEASING FINANCIERO
1489
148905
148907
148910
148912
148915
148917
148920
148922
148925
148927
148990
1491
149105
149107
149109
149110
149112
149114
149115
149117
149119
149120
149122
PROVISION CREDITOS DE VIVIENDA

CATEGORIA A - CREDITO NORMAL, GARANTIA IDNEA
CATEGORIA A - CREDITO NORMAL, OTRAS GARANTIAS
CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, GARANTIA IDNEA
CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, OTRAS GARANTIAS
CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, GARANTIA IDNEA
CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, OTRAS GARANTIAS
CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, GARANTIA IDNEA
CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, OTRAS GARANTIAS
CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, GARANTIA IDNEA
CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, OTRAS GARANTIAS
POR APLICACION DEL COEFICIENTE DE RIESGO
PROVISION CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO
CATEGORIA A - CREDITO NORMAL, BIENES DADOS EN LEASING
CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, BIENES DADOS EN LEASING
CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, BIENES DADOS EN LEASING
30
149124
149125
149127
149129
149190
149191
CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, BIENES DADOS EN LEASING

CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, BIENES DADOS EN LEASING
POR APLICACION DEL COEFICIENTE DE RIESGO BIENES DADOS EN LEASING
1493
149305
149307
149309
149310
149312
149314
149315
149317
149319
149320
149322
149324
149325
149327
149329
149390
149391
PROVISION MICROCREDITOS
CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, BIENES DADOS EN LEASING
1495
149505
149507
149508
149509
149510
149512
149513
149514
149515
149517
149518
149519
149520
149522
149523
149524
149525
149527
149528
149529
149590
149591
PROVISION CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES

CATEGORIA A - CREDITO NORMAL, INMUEBLES EN LEASING HABITACIONAL
CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, BIENES DADOS EN LEASING5
CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, INMUEBLES EN LEASING HABITACIONAL
CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, INMUEBLES EN LEASING HABITACIONAL
CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, INMUEBLES EN LEASING HABITACIONAL
CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, INMUEBLES EN LEASING HABITACIONAL
1498
PROVISION GENERAL
15
ACEPTACIONES Y DERIVADOS
1504
150420
150425
150430
150435
OPERACIONES CARRUSEL
DERECHOS EN COMPROMISOS DE COMPRA
DERECHOS EN COMPROMISOS DE VENTA
OBLIGACIONES EN COMPROMISOS DE COMPRA
OBLIGACIONES EN COMPROMISOS DE VENTA
31
SUPERINTENDENCIA BANCARIA DE COLOMBIA
PLAN UNICO DE CUENTAS

PARA EL SISTEMA FINANCIERO
CIRCULAR EXTERNA 030 DE 1998
CODIGO
NOMBRE
1505
ACEPTACIONES (BANCARIAS) EN PLAZO
1510
ACEPTACIONES (BANCARIAS) DESPUES DEL PLAZO
1515
151505
151506
151510
151515
151516
151520
151525
151526
151530
151535
151536
151540
CONTRATOS FORWARD
DERECHOS DE COMPRA SOBRE DIVISAS
DERECHOS DE VENTA SOBRE DIVISAS
DERECHOS SOBRE TASAS DE INTERES
DERECHOS DE COMPRA SOBRE TITULOS
DERECHOS DE VENTA SOBRE TITULOS
DERECHOS - OTROS
OBLIGACIONES DE COMPRA SOBRE DIVISAS
OBLIGACIONES DE VENTA SOBRE DIVISAS
OBLIGACIONES SOBRE TASAS DE INTERES
OBLIGACIONES DE COMPRA SOBRE TITULOS
OBLIGACIONES DE VENTA SOBRE TITULOS
OBLIGACIONES - OTROS
1516
151605
151606
151610
151615
151616
151620
151625
151626
151630
151635
151636
151640
CONTRATOS DE FUTUROS
DERECHOS DE COMPRA SOBRE DIVISAS
DERECHOS DE VENTA SOBRE DIVISAS
DERECHOS DE COMPRA SOBRE TITULOS
DERECHOS DE VENTA SOBRE TITULOS
DERECHOS - OTROS
OBLIGACIONES DE COMPRA SOBRE DIVISAS
OBLIGACIONES DE VENTA SOBRE DIVISAS
OBLIGACIONES DE COMPRA SOBRE TITULOS
OBLIGACIONES DE VENTA SOBRE TITULOS
1517
151705
151710
151715
151720
151725
151730
SWAPS
DERECHOS SOBRE DIVISAS
DERECHOS - OTROS
OBLIGACIONES SOBRE DIVISAS
1518
151805
151810
151815
151820
151825
151830
151835
151840
151845
151850
151855
151860
UTILIDAD O PERDIDA EN VALORACION DE OPCIONES

CALLS SOBRE DIVISAS
CALLS SOBRE TASAS DE INTERES
CALLS SOBRE TITULOS
CALLS - OTRAS
PUTS SOBRE DIVISAS
PUTS SOBRE TASAS DE INTERES
PUTS SOBRE TITULOS
PUTS - OTRAS
CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE DIVISAS
CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE TASAS DE INTERES
CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE TITULOS
CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS - OTRAS
18

CODIGO
NOMBRE
16
CUENTAS POR COBRAR
1605
160505
160506
160508
160512
160514
160516
160518
160522
160524
160526
160528
160532
160534
160536
160538
160540
160542
160544
160546
160548
160549
160550
160555
160595
INTERESES
CATEGORIA A RIESGO NORMAL, VIVIENDA
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, VIVIENDA
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, VIVIENDA
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, VIVIENDA
CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, VIVIENDA
CATEGORIA A RIESGO NORMAL, CONSUMO
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, CONSUMO
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, CONSUMO
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, CONSUMO
CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, CONSUMO
CATEGORIA A RIESGO NORMAL, MICROCREDITO
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, MICROCREDITO
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, MICROCREDITO
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, MICROCREDITO
CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, MICROCREDITO
CATEGORIA A RIESGO NORMAL, COMERCIAL
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, COMERCIAL
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, COMERCIAL
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, COMERCIAL
CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, COMERCIAL
MORA EN TRASLADO DE CESANTIAS AL FNA
DIFERENCIAL DE TASAS
OTROS
1608
160802
160804
160806
160808
160810
160812
160814
160816
160818
160820
160822
160824
160826
160828
160830
160832
160834
160836
160838
160840
COMPONENTE FINANCIERO OPERACIONES DE LEASING FINANCIERO

CATEGORIA A RIESGO NORMAL, LEASING HABITACIONAL
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, LEASING HABITACIONAL
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, LEASING HABITACIONAL
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, LEASING HABITACIONAL
CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, LEASING HABITACIONAL
CATEGORIA A RIESGO NORMAL, MICROCREDITO
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, MICROCREDITO
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, MICROCREDITO
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, MICROCREDITO
CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, MICROCREDITO
1610
161005
161010
161015
161020
161025
COMISIONES
ACEPTACIONES BANCARIAS
CARTAS DE CREDITO
AVALES
GARANTIAS BANCARIAS
SERVICIOS BANCARIOS
22

CODIGO
NOMBRE
161030
161035
161053
161060
161061
161062
161065
161066
161067
161068
161070
161073
161075
161095
NEGOCIOS FIDUCIARIOS
GIROS
ADMINISTRACION FONDO DE CESANTIA
ADMINISTRACION FONDO DE PENSIONES OBLIGATORIAS
ADMINISTRACIN PENSIONES POR RETIRO PROGRAMADO
ADMINISTRACIN RECURSOS AFILIADOS CESANTES
ADMINISTRACION FONDO DE PENSIONES VOLUNTARIAS
ADMINISTRACIN PASIVOS PENSIONALES ENTIDADES TERRITORIALES Y SUS DESCENTRALIZADAS
ADMINISTRACIN FONPET
ADMINISTRACIN PASIVOS PENSIONALES POR REACTIVACIN ECONMICA
PRIVATIZACIONES
PRECIO POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES
CAPITAL GARANTA
OTRAS
1615
161505
161510
161515
161520
161525
161530
161535
161539
161544
161549
161595
SERVICIOS DE ALMACENAJE
ALMACEN BODEGAS PROPIAS
ALMACEN BODEGAS PARTICULARES
ALMACEN MERCANCIAS EN TRANSITO
ALMACEN SILOS
AGENCIAMIENTO ADUANERO
OPERACIONES COMPRA VENTA
MANEJO Y DISTRIBUCION
TRATAMIENTO DE MERCANCIAS
MOVILIZACION Y TRANSPORTE DE MERCANCIAS
ALMACENAJE
OTRAS
1618
CESANTAS CAUSADAS SECTOR PBLICO
1620
162005
162010
DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES EN TITULOS DE BAJA O MNIMA BURSATILIDAD O SIN COTIZACIN EN BOLSA

MATRIZ, FILIALES, SUBSIDIARIAS
OTRAS PERSONAS JURIDICAS
1625
162505
162510
ARRENDAMIENTOS
DE BIENES PROPIOS
DE BIENES ADJUDICADOS
1627
162756
162758
162760
162762
162764
162766
162768
162770
162772
162774
162776
162778
162780
162782
162784
162786
162788
CANONES DE BIENES DADOS EN LEASING OPERACIONAL

CATEGORIA A - CREDITO NORMAL, CONSUMO
CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, CONSUMO
CATEGORIA C CREDITO APRECIABLE, CONSUMO
CATEGORIA D CREDITO SIGNIFICATIVO, CONSUMO
CATEGORIA E CREDITO IRRECUPERABLE, CONSUMO
POR APLICACION DEL COEFICIENTE DE RIESGO, CONSUMO
CATEGORIA A - CREDITO NORMAL, COMERCIAL
CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, COMERCIAL
CATEGORIA C CREDITO APRECIABLE, COMERCIAL
CATEGORIA D CREDITO SIGNIFICATIVO, COMERCIAL
CATEGORIA E CREDITO IRRECUPERABLE, COMERCIAL
POR APLICACION DEL COEFICIENTE DE RIESGO, COMERCIAL
CATEGORIA A CREDITO NORMAL, MICROCREDITOS
CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, MICROCREDITOS
CATEGORIA C CREDITO APRECIABLE, MICROCREDITOS
CATEGORIA D CREDITO SIGNIFICATIVO, MICROCREDITOS
CATEGORIA E CREDITO IRRECUPERABLE, MICROCREDITOS
23

CODIGO
NOMBRE
1630
163005
163010
VENTA DE BIENES Y SERVICIOS

BIENES
SERVICIOS
1635
163525
163530
163595
PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES

PRIVATIZACIONES
GIROS DEL EXTERIOR
OTROS
1636
163605
163610
163615
163620
163625
PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES, VIVIENDA

1637
163705
163710
163715
163720
163725
PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES, CONSUMO

1638
163805
163810
163815
163820
163825
PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES, MICROCREDITO

1639
163905
163910
163915
163920
163925
PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES,COMERCIAL

1640
164005
164010
PROMETIENTES VENDEDORES
BIENES INMUEBLES
BIENES MUEBLES
1645
164505
164510
ANTICIPOS DE CONTRATOS Y PROVEEDORES

ANTICIPOS DE CONTRATOS
PROVEEDORES
1650
HONORARIOS
1655
165505
165510
165595
ADELANTOS AL PERSONAL
ANTICIPOS LABORALES
GASTOS DE VIAJE
OTROS
1658
165805
165810
165815
165895
ENTIDADES EN INTERVENCION
SEGUROS DE DEPSITO PAGADOS
DERECHOS POR COMPRA DE ACREENCIAS
PRESTAMOS Y/O APOYOS DE LIQUIDEZ
OTROS
24

CODIGO
NOMBRE
1661
PRESTAMOS A ENTIDADES INSCRITAS Y VINCULADOS
1665
166505
166510
166520
166525
166530
FONDOS DE GARANTIAS
SEGURO DE DEPSITOS
COSTO DE GARANTIA
RECAUDOS PENDIENTES CARTERA HIPOTECARIA
NACION CAPITALIZACIONES
FOGACOOP
1687
168705
168710
168715
168720
168725
168760
168795
DIVERSAS
CUOTAS - PARTES PENSIONES DE JUBILACION
FALTANTES EN CAJA
FALTANTES EN CANJE
RECLAMOS A COMPAIAS ASEGURADORAS
IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR - DEBITO
PRIMAS DE SEGURO DE INVALIDEZ Y SOBREVIVENCIA
OTRAS
1692
169205
169210
169215
169220
169225
169230
169235
169240
169245
169250
169255
169260
169265
169270
169275
1694
169410
169415
169430
169440
169450
169452
169453
169454
169456
169457
169462
169463
169464
169466
169467
169469
169470
169471
169472
169473
169474
PROVISION CUENTAS POR COBRAR, MICROCRDITOS

CATEGORIA A CREDITO NORMAL, INTERESES
CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, INTERESES
CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, INTERESES
CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, INTERESES
CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, INTERESES
CATEGORIA A CREDITO NORMAL, POR CUENTA DE CLIENTES
CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, POR CUENTA DE CLIENTES
CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, POR CUENTA DE CLIENTES
CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, POR CUENTA DE CLIENTES
CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, POR CUENTA DE CLIENTES
CATEGORIA A - CREDITO NORMAL, CANONES BIENES DADOS EN LEASING
CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, CANONES BIENES DADOS EN LEASING
CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, CANONES BIENES DADOS EN LEASING
CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, CANONES BIENES DADOS EN LEASING
CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, CANONES BIENES DADOS EN LEASING
PROVISION CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
COMISIONES
HONORARIOS
CATEGORIA A - CREDITO NORMAL, CNONES BIENES DADOS EN LEASING
CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, CANONES BIENES DADOS EN LEASING
CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, CANONES BIENES DADOS EN LEASING
CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, CANONES BIENES DADOS EN LEASING
CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, CANONES BIENES DADOS EN LEASING
26

CODIGO
NOMBRE
169495
OTRAS
1696
169610
169615
169630
169640
169650
169652
169653
169654
169656
169657
169662
169663
169664
169666
169667
169669
169670
169671
169672
169673
169674
169695
PROVISION CUENTAS POR COBRAR DE CONSUMO

COMISIONES
HONORARIOS
CATEGORIA B CREDITO ACEPTABLE, INTERESES
CATEGORIA A CREDITONORMAL, POR CUENTA DE CLIENTES
CATEGORIA B CREDITO ACEPTABLE, POR CUENTA DE CLIENTES
CATEGORIA A CREDITO NORMAL, CNONES BIENES DADOS EN LEASING
CATEGORIA B CREDITO ACEPTABLE, CNONES BIENES DADOS EN LEASING
CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, CNONES BIENES DADOS EN LEASING
CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, CNONES BIENES DADOS EN LEASING
CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, CNONES BIENES DADOS EN LEASING
OTRAS
1697
169752
169753
169754
169756
169757
169762
169763
169764
169765
169766
PROVISION CUENTAS POR COBRAR DE VIVIENDA

1698
169820
169825
169845
169855
169860
169861
169895
OTRAS PROVISIONES CUENTAS POR COBRAR

DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES
ARRENDAMIENTOS
ANTICIPOS DE CONTRATOS Y PROVEEDORES
ADELANTOS AL PERSONAL
ENTIDADES EN INTERVENCION
PRESTAMOS A ENTIDADES INSCRITAS
OTRAS
17
BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO Y BIENES RESTITUIDOS
1705
170505
170510
170515
170520
170525
170530
170535
BIENES REALIZABLES
TERRENOS
MATERIALES DE CONSTRUCCION Y MATERIAS PRIMAS
CONSTRUCCIONES EN CURSO
PRODUCTOS EN PROCESO
VIVIENDA
LOCALES Y OFICINAS
BIENES TERMINADOS
27

CODIGO
NOMBRE
170540
170545
170550
170555
MERCANCIAS EN TRANSITO
IMPORTACIONES EN CURSO
MERCANCIAS
VEHICULOS
1710
171010
171020
171025
BIENES RECIBIDOS EN PAGO

BIENES MUEBLES
BIENES INMUEBLES DESTINADOS A VIVIENDA
BIENES INMUEBLES DIFERENTES A VIVIENDA
1715
171530
171535
171540
171545
171550
171555
171560
INVENTARIO DE SEMOVIENTES
SEMOVIENTES EN PARTICIPACIN CRIA
SEMOVIENTES EN PARTICIPACIN LEVANTE
SEMOVIENTES EN PARTICIPACIN CEBA
GASTOS CAPITALIZABLES
SEMOVIENTES EN ADMINISTRACIN DIRECTA CRIA
SEMOVIENTES EN ADMINISTRACIN DIRECTA LEVANTE
SEMOVIENTES EN ADMINISTRACIN DIRECTA CEBA
1720
172005
172010
172015
172020
172025
172030
172033
172035
172090
BIENES RESTITUIDOS DE CONTRATOS DE LEASING

MAQUINARIA Y EQUIPO
VEHICULOS
MUEBLES Y ENSERES
BARCOS, TRENES, AVIONES Y SIMILARES
EQUIPO DE COMPUTACION
BIENES INMUEBLES
BIENES INMUEBLES EN LEASING HABITACIONAL
SEMOVIENTES
OTROS
1725
172505
172510
172515
172520
172530
172590
172595
BIENES NO UTILIZADOS EN EL OBJETO SOCIAL

TERRENOS
EDIFICIOS
EQUIPO, MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA
VEHICULOS
OTROS
DEPRECIACIN ACUMULADA (-)
1799
179905
179915
179920
179925
179930
179935
PROVISION BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO, BIENES RESTITUIDOS Y DEJADOS DE UTILIZAR EN EL

OBJETO SOCIAL
BIENES REALIZABLES
SEMOVIENTES
BIENES RECIBIDOS EN PAGO DESTINADOS A VIVIENDA
BIENES RECIBIDOS EN PAGO DIFERENTES A VIVIENDA
BIENES RESTITUIDOS
18
PROPIEDADES Y EQUIPO
1805
TERRENOS
1810
1815
EDIFICIOS
1820
28

CODIGO
NOMBRE
1825
1830
VEHICULOS
1835
183530
183535
EQUIPO DE MOVILIZACION Y MAQUINARIA

EQUIPO DE MOVILIZACION
MAQUINARIA
1840
SILOS
1845
BODEGAS
1850
IMPORTACIONES EN CURSO
1855
SEMOVIENTES
1861
186105
186110
186115
186120
186125
186130
186135
186140
BIENES DADOS EN LEASING OPERATIVO

MAQUINARIA Y EQUIPO
VEHICULOS
MUEBLES Y ENSERES
BARCOS, TRENES, AVIONES Y SIMILARES
BIENES INMUEBLES
SEMOVIENTES
PROGRAMAS PARA COMPUTADOR -SOFTWARE
1865
186505
186510
186515
186520
BIENES RURALES
TERRENOS
EDIFICACIONES
MAQUINARIA, MUEBLES Y EQUIPO
CERCAS, CORRALES Y ESTABLOS
1895
189505
189510
189515
189520
189525
189530
189535
189545
189548
189550
189552
189554
189556
189557
189558
189560
189590
DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA

EDIFICIOS
VEHICULOS
SILOS
BODEGAS
BIENES RURALES
MAQUINARIA Y EQUIPO EN LEASING OPERATIVO
VEHICULOS EN LEASING OPERATIVO
MUEBLES Y ENSERES EN LEASING OPERATIVO
BARCOS, TRENES, AVIONES Y SIMILARES EN LEASING OPERATIVO
EQUIPO DE COMPUTACION EN LEASING OPERATIVO
PROGRAMAS PARA COMPUTADOR - SOFTWARE EN LEASING OPERATIVO
BIENES INMUEBLES EN LEASING OPERATIVO
AMORTIZACION SEMOVIENTES EN LEASING OPERATIVO
AMORTIZACION ACUMULADA (-)
1898
189805
189810
DEPRECIACION DIFERIDA
EXCESO FISCAL SOBRE LA CONTABLE
DEFECTO FISCAL SOBRE LA CONTABLE (-)
1899
PROVISION PROPIEDADES Y EQUIPO
29

CODIGO
NOMBRE
189905
189910
BIENES DADOS EN LEASING OPERATIVO
19
OTROS ACTIVOS
1904
190405
190410
190415
190420
190495
SUCURSALES Y AGENCIAS
TRASLADO DE FONDOS
TRASLADO DE CARTERA DE CREDITOS
TRASLADO DE PROPIEDADES Y EQUIPO
TRASLADO DE GASTOS
OTROS TRASLADOS
1912
191205
191210
191215
191220
191295
APORTES PERMANENTES
ORGANISMOS COOPERATIVOS
CLUBES SOCIALES
ENTIDADES SIN ANIMO DE LUCRO NACIONALES
ENTIDADES SIN ANIMO DE LUCRO INTERNACIONALES
OTROS ENTES
1915
191505
191507
191510
191515
191535
191575
191595
GASTOS ANTICIPADOS
INTERESES
INTERESES BONOS OBLIGATORIAMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES
SEGUROS
ARRENDAMIENTOS
MANTENIMIENTO EQUIPOS
COMISIONES PAGADAS POR PRODUCTOS DERIVADOS
OTROS
1920
192005
192010
192015
192020
192025
192030
192035
192037
192038
192040
192045
192050
192055
192060
192063
192075
192080
192091
192095
CARGOS DIFERIDOS
ORGANIZACION Y PREOPERATIVOS
REMODELACION
ESTUDIOS Y PROYECTOS
PROGRAMAS PARA COMPUTADOR(SOFTWARE)
UTILES Y PAPELERIA
MEJORAS A PROPIEDADES TOMADAS EN ARRENDAMIENTO
DESCUENTO COLOCACION TITULOS DE INVERSION
DESCUENTO EN COLOCACION BOCEAS
COMISION COLOCACION TITULOS DE INVERSION
IMPUESTO DE RENTA DIFERIDO "DEBITO" POR DIFERENCIAS TEMPORALES
PUBLICIDAD Y PROPAGANDA
IMPUESTOS
CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES
DEPSITOS Y EXIGIBILIDADES EN UVR
COMISION AFILIACION FONDO DE PENSIONES
COMISIONES PAGADAS POR PRODUCTOS DERIVADOS
CREDITO MERCANTIL
EXCESO DEL COSTO DE LA INVERSIN SOBRE EL VALOR EN LIBROS
OTROS
1930
1935
193505
193510
193515
DEPOSITOS PROVISIONALES BANCO DE LA REPUBLICA

REEMBOLSOS DE LA ENTIDAD
PAGOS EXTERIOR - CLIENTES
DEPOSITOS COLATERALES
30

CODIGO
1945
NOMBRE
CARTAS DE CREDITO DE PAGO DIFERIDO
31

RESOLUCIN 0548 DE 2001
CODIGO
NOMBRE
1947
194718
194719
CARGO POR CORRECCION MONETARIA DIFERIDA

OTROS ACTIVOS
1950
195020
195022
195024
195026
195028
195030
195032
195034
195036
195038
195095
CREDITOS A EMPLEADOS
OTROS
1955
195505
195510
195595
ESPECIES VALORADAS
MAQUINAS PORTEADORAS
ESTAMPILLAS
OTRAS
1960
196005
196010
196015
196020
196075
DEPOSITOS
EN GARANTIA
JUDICIALES
EN CONTRATOS DE FUTUROS - EFECTIVO
EN CONTRATOS DE FUTUROS - TITULOS
1963
196305
196310
196315
196320
196325
196327
196330
196335
196340
196345
196350
196355
196360
196362
196365
196370
BIENES POR COLOCAR EN CONTRATOS LEASING

MAQUINARIA Y EQUIPO (NUEVOS)
VEHICULOS (NUEVOS)
MUEBLES Y ENSERES (NUEVOS)
BARCOS, TRENES, AVIONES Y SIMILARES (NUEVOS)
EQUIPO DE COMPUTACION (NUEVO)
PROGRAMAS PARA COMPUTADOR - SOFTWARE (NUEVOS)
BIENES INMUEBLES (NUEVOS)
SEMOVIENTES
MAQUINARIA Y EQUIPO (RESTITUIDOS)
VEHICULOS (RESTITUIDOS)
MUEBLES Y ENSERES (RESTITUIDOS)
BARCOS, TRENES, AVIONES Y SIMILARES (RESTITUIDOS)
EQUIPO DE COMPUTACION (RESTITUIDO)
PROGRAMAS PARA COMPUTADOR - SOFTWARE (RESTITUIDOS)
BIENES INMUEBLES (RESTITUIDOS)
SEMOVIENTES (RESTITUIDOS)
1965
196505
196510
BIENES DE ARTE Y CULTURA

OBRAS DE ARTE
BIBLIOTECA
1975
197505
197510
197599
BIENES ENTREGADOS EN COMODATO

BIENES INMUEBLES
BIENES MUEBLES
AMORTIZACION ACUMULADA (-)
36

CODIGO
NOMBRE
1980
198013
198014
198017
198018
198019
DERECHOS EN FIDEICOMISOS
INVERSIONES
CARTERA DE CREDITOS Y CUENTAS POR COBRAR
BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO Y BIENES RESTITUIDOS
OTROS ACTIVOS
1985
198505
198510
OPERACIONES DE APOYO A ENTIDADES INSCRITAS

CAPITALIZACIONES
ACTIVOS ADQUIRIDOS
1990
199003
199005
199010
199012
199015
199020
199030
199035
199040
199045
199095
DIVERSOS
APORTES EN SUCURSALES EXTRANJERAS
ANTICIPOS IMPORRENTA
RETENCION EN LA FUENTE
SOBRANTES DE ANTICIPOS Y RETENCIONES
MUEBLES Y ENSERES EN ALMACEN
REMESAS EN TRANSITO NO CONFIRMADAS
CAJA MENOR
ANTICIPO IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO
IVA DESCONTABLE EN EL IMPUESTO DE RENTA
CONSORCIOS O UNIONES TEMPORALES
OTROS
1995
199507
199510
199515
199520
199530
199535
199550
VALORIZACIONES
APORTES PERMANENTES
SEMOVIENTES
PATRIMONIO AUTONOMO - SANEAMIENTO FOGAFIN
PATRIMONIO AUTONOMO SANEAMIENTO VOLUNTARIO
INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS DE BAJA O MINIMA
BURSATILIDAD O SIN COTIZACION EN BOLSA
199580
1996
199650
DESVALORIZACIONES (CR)
BURSATILIDAD O SIN COTIZACION EN BOLSA (CR)
1997
199705
199710
CUENTA ACTIVA DE REPORTE - SECCIONES ESPECIALES

SECCION DE SEGUROS
AREAS COMERCIALES
1998
199805
199810
CUENTA ACTIVA DE REPORTE - SECCIONES ESPECIALES

SECCION VALOR CONSTANTE
SECCION TRADICIONAL
1999
199904
199923
199924
199926
199928
199932
199934
199936
PROVISION OTROS ACTIVOS

APORTES PERMANENTES
CATEGORIA A CREDITO NORMAL, VIVIENDA, EMPLEADOS
CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, VIVIENDA, EMPLEADOS
CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, VIVIENDA, EMPLEADOS
CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, VIVIENDA, EMPLEADOS
CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, VIVIENDA, EMPLEADOS
CATEGORIA A CREDITO NORMAL, CONSUMO, EMPLEADOS
CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, CONSUMO, EMPLEADOS
37

CODIGO
199938
199942
199944
199965
199985
199995
NOMBRE
CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, CONSUMO, EMPLEADOS
CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, CONSUMO, EMPLEADOS
CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, CONSUMO, EMPLEADOS
OPERACIONES DE APOYO A ENTIDADES INSCRITAS
OTRAS PROVISIONES
38

CODIGO
NOMBRE
PASIVO
21
2105
210515
210520
210525
210530
DEPOSITOS Y EXIGIBILIDADES
DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA
CUENTAS CORRIENTES PRIVADAS ACTIVAS
CUENTAS CORRIENTES PRIVADAS INACTIVAS
CUENTAS CORRIENTES OFICIALES ACTIVAS
CUENTAS CORRIENTES OFICIALES INACTIVAS
2110
DEPOSITOS SIMPLES
2115
211505
211515
211525
211530
CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO

EMITIDOS MENOS DE 6 MESES
EMITIDOS IGUAL A 6 MESES Y MENOR DE 12 MESES
EMITIDOS IGUAL A 12 MESES Y MENOR DE 18 MESES
EMITIDOS IGUAL O SUPERIOR A 18 MESES
2120
212005
212008
212010
DEPOSITOS DE AHORRO
ORDINARIOS ACTIVOS
ORDINARIOS INACTIVOS
CON CERTIFICADO A TERMINO
2125
212505
212510
CUENTAS DE AHORRO DE VALOR REAL

CUENTAS ACTIVAS
CUENTAS INACTIVAS
2127
212705
212710
CUENTAS DE AHORRO ESPECIAL

EN UNIDADES DE VALOR REAL
EN PESOS
2130
213007
213010
213015
213025
213030
CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR REAL

INFERIOR A 6 MESES
IGUAL A 6 E INFERIOR A 12 MESES
PLAZO FIJO DE 1 AO
SUPERIOR A 12 MESES E INFERIOR A 18 MESES
SUPERIOR O IGUAL A 18 MESES
2135
DOCUMENTOS POR PAGAR
2140
CUENTA CENTRALIZADA
2145
214505
214510
214515
214595
FONDOS EN FIDEICOMISO Y CUENTAS ESPECIALES

FIDEICOMISOS DE INVERSION
FIDEICOMISOS INMOBILIARIOS
FIDEICOMISOS DE ADMINISTRACION
OTROS FIDEICOMISOS
2150
215005
215010
215015
215020
215025
215030
CESANTIAS ADMINISTRADAS FONDO NACIONAL DE AHORRO

AFILIADOS SECTOR PUBLICO
AFILIADOS SECTOR PRIVADO
DOCEAVAS PARTES ESTIMADAS
INTERESES DOCEAVAS PARTES ESTIMADAS
CESANTIAS SIN REPORTE
IPC CESANTIAS SIN REPORTE
39

CODIGO
NOMBRE
215035
215040
215045
SALDOS INACTIVOS
IPC SALDOS INACTIVOS
SALDOS A FAVOR DE ENTIDADES NOMINADORAS
2155
215505
215510
215515
BANCOS Y CORRESPONSALES
BANCOS
CORRESPONSALES
SUCURSALES EN EL EXTRANJERO
2160
216005
216010
216015
216020
216025
216030
216035
216040
216045
216050
216055
216060
216065
216095
DEPOSITOS ESPECIALES
DE LA NACION
DEL BANCO DE LA REPUBLICA
DE GARANTIA
PARA COMPRA CERTIFICADOS DE CAMBIO
PARA PAGOS AL EXTERIOR
JUDICIALES
CAUCIONES JUDICIALES
PAGO ARRENDAMIENTOS
PAGO TITULOS VALORES
PARA COMPRA DE MERCANCIAS
ANTICIPOS CLIENTES ADUANA
DEPSITOS CONTRACTUALES
DEPSITOS PERMANENTES
OTROS
2165
216505
216510
216515
216520
216525
216530
EXIGIBILIDADES POR SERVICIOS BANCARIOS

GIROS POR PAGAR
COBRANZAS POR LIQUIDAR
CHEQUES DE GERENCIA
CHEQUES CERTIFICADOS
CHEQUES VIAJEROS
CHEQUES CON PROVISION GARANTIZADA
2170
217095
SERVICIOS BANCARIOS DE RECAUDO

OTROS
2175
ESTABLECIMIENTOS AFILIADOS
22
2205
220505
220510
220520
220525
220530
220535
220540
220595
FONDOS INTERBANCARIOS COMPRADOS Y PACTOS DE RECOMPRA

FONDOS INTERBANCARIOS COMPRADOS ORDINARIOS
BANCOS
2210
221005
221010
221015
221016
221017
221020
221025
COMPROMISOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES

BANCOS
SOCIEDADES FIDUCIARIAS
SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES Y DE CESANTIA
40

CODIGO
NOMBRE
221030
221035
221040
221093
221095

COMPROMISOS POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES
OTROS
2215
221505
221510
221520
221523
221525
221530
221535
221540
221545
221595
COMPROMISOS DE RECOMPRA DE CARTERA

BANCOS
FONDO DE GARANTIAS PARA INSTITUCIONES FINANCIERAS
OTROS
23
ACEPTACIONES (BANCARIAS) EN CIRCULACION
2305
ACEPTACIONES (BANCARIAS) EN PLAZO
2310
ACEPTACIONES (BANCARIAS) DESPUES DEL PLAZO
24
CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS
2405
240505
240510
240515
240520
240560
240565
BANCO DE LA REPUBLICA
DESCUENTOS
CREDITOS ORDINARIOS
CREDITOS EXTRAORDINARIOS
CREDITOS DE CONVENIO
ENTIDADES FINANCIERAS EXTERIOR
ORGANISMOS INTERNACIONALES
2410
241005
241010
BANCO DE COMERCIO EXTERIOR

CREDITOS
DESCUENTOS
2412
241205
241295
FONDOS DE GARANTIAS
PARA SU SOLIDEZ PATRIMONIAL
OTROS
2413
FINAGRO
2414
FINDETER
2415
241505
241515
BANCO CENTRAL HIPOTECARIO

CREDITOS
DESCUENTO CREDITOS INTERES SOCIAL
2420
INSTITUTO DE FOMENTO INDUSTRIAL IFI
2425
242505
FINANCIERA ENERGETICA NACIONAL - FEN

FONDO DE DESARROLLO ELECTRICO
2430
243005
OTROS BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS - PAIS

CREDITOS
41

CODIGO
NOMBRE
243010
243015

CREDITOS HIPOTECARIOS
2435
BANCOS EXTERIOR
2437
FINANCIACION INVERSIONES EN EL EXTERIOR
2440
ENTIDADES FINANCIERAS EXTERIOR
2445
244505
244510
244515
244595
ORGANISMOS INTERNACIONALES
BANCO MUNDIAL
BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO
CORPORACION ANDINA DE FOMENTO
OTROS
2450
245005
245010
245095
ORGANISMOS NACIONALES
FEDERACION NACIONAL DE CAFETEROS
FONDO FINANCIERO DE DESARROLLO URBANO
OTROS
2495
249505
249510
249595
OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS

COMPROMISOS DE RECOMPRA NEGOCIADAS OTROS
COMPROMISOS DE RECOMPRA NEGOCIADAS SECTOR FINANCIERO
OTRAS
25
CUENTAS POR PAGAR
2505
250505
250510
250515
250520
250525
250530
250535
250595
INTERESES
DEPOSITOS Y EXIGIBILIDADES
CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS
TITULOS DE INVERSION EN CIRCULACION
BONOS OBLIGATORIAMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES
POR MULTAS Y SANCIONES
OTROS
2510
251005
251010
251075
COMISIONES Y HONORARIOS
COMISIONES
HONORARIOS
2515
251505
251510
251515
251520
251525
251595
IMPUESTOS
RENTA Y COMPLEMENTARIOS
INDUSTRIA Y COMERCIO
PREDIAL
TIMBRES
VEHICULOS
SOBRETASAS Y OTROS
2520
DIVIDENDOS Y EXCEDENTES
2525
ARRENDAMIENTOS
2530
253005
253010
CONTRIBUCION SOBRE TRANSACCIONES

SOBRE CUENTAS CORRIENTES
SOBRE CUENTAS DE AHORRO
42

CODIGO
NOMBRE
253015
253020
253025
253030
253035
253090
253095
SOBRE ABONOS EN CUENTA

SOBRE EXPEDICION DE CHEQUES DE GERENCIA
SOBRE RECOMPRA DE CARTERA O DE TITULOS
SOBRE PAGOS POR CREDITOS INTERBANCARIOS
AUTORETENCION SOBRE RECURSOS EN CUENTAS DE DEPOSITO EN EL BANCO DE LA REPUBLICA
CONTRIBUCION DESCONTABLE (DB)
SOBRE OTRAS TRANSACCIONES
2535
IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR
2540
254005
254010
PROMETIENTES COMPRADORES
BIENES INMUEBLES
BIENES MUEBLES
2545
PROVEEDORES
2550
255005
255010
255015
255020
255025
255030
255035
255037
255045
255050
255055
255060
255065
255095
SUPERINTENDENCIA BANCARIA
ASOCIACION BANCARIA Y DE ENTIDADES FINANCIERAS DE COLOMBIA
ASOCIACION NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS - ANIF
FONDO DE GARANTIAS INSTITUCIONES FINANCIERAS
SERVIBANCA
ASCREDIBANCO
RED MULTICOLOR
REDEBAN
CONFEDERACION DE COOPERATIVAS DE COLOMBIA
CONFEDERACION LATINOAMERICANA DE COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO
CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA
FEDERACION NACIONAL DE AGENTES DE ADUANA
FEDERACION COLOMBIANA DE COMPAIAS DE LEASING - FEDELEASING
OTRAS
2555
255505
255510
255515
255520
255525
255530
255535
255540
255595
RETENCIONES Y APORTES LABORALES

RETENCIONES EN LA FUENTE
SEGUROS
JUDICIALES
SINDICATOS
COOPERATIVAS
FONDO DE EMPLEADOS
INSTITUTO DE SEGUROS SOCIALES
CAJA COMPENSACION FAMILIAR, ICBF Y SENA
OTROS
2565
256505
256510
256515
256520
256525
256530
256535
256595
MULTAS Y SANCIONES, LITIGIOS, INDEMNIZACIONES Y DEMANDAS

MULTAS Y SANCIONES - SUPERINTENDENCIA BANCARIA
MULTAS Y SANCIONES OTRAS AUTORIDADES ADMINISTRATIVAS
INDEMNIZACIONES A CLIENTES
OTRAS INDEMNIZACIONES
DEMANDAS LABORALES
DEMANDAS POR INCUMPLIMIENTO DE CONTRATOS
OTROS LITIGIOS FALLADOS CON OBLIGACION DE PAGO
OTRAS
2570
257005
257095
PRIMAS DE SEGURO
INVALIDEZ Y SOBREVIVENCIA
OTRAS
43

CODIGO
NOMBRE
2572
257205
257210
GIROS
DEL EXTERIOR
DEL PAIS
2575
SEGURO DE DEPSITOS LIQUIDADO POR PAGAR
44

CODIGO
NOMBRE
2580
258010
258015
258020
FONDO DE GARANTIAS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

RECAUDOS CARTERA DE FOGAFIN
CREDITOS FOGAFIN CAPITAL
CREDITOS FOGAFIN INTERESES
2595
259505
259510
259515
259520
259525
259533
259535
259538
259570
259580
259595
DIVERSAS
CUOTAS PARTES PENSIONES DE JUBILACION
NOMINA
CHEQUES GIRADOS NO COBRADOS
VALORES REINTEGRAR - DACION EN PAGO
DONACIONES DE TERCEROS POR PAGAR
VALORES RECIBIDOS POR PRIVATIZACIONES
INCENTIVO PRODUCCION GANADERA (ICG)
CUENTAS POR PAGAR EXASOCIADOS
RECAUDOS REALIZADOS
NACION LEY 546 DE 1999
OTRAS
26
2605
260515
260530
260535
260540
260545
260550
260580
260585
260590
BONOS
BONOS DE FOMENTO URBANO
BONOS DE VIVIENDA DE INTERES SOCIAL - BCH
BONOS DE VIVIENDA - CAV
DE GARANTIA GENERAL MENOR DE 18 MESES
DE GARANTIA GENERAL IGUAL O SUPERIOR A 18 MESES
BONOS OPCIONALMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES
OTROS MENOR DE 18 MESES
OTROS IGUAL O SUPERIOR A 18 MESES
BONOS HIPOTECARIOS
2610
261005
261010
261015
CEDULAS
CEDULAS DE CAPITALIZACION
CEDULAS HIPOTECARIAS
CEDULAS DE AHORRO Y VIVIENDA
2612
261205
261210
261215
TITULOS DE DESARROLLO AGROPECUARIO

TITULOS DE DESARROLLO AGROPECUARIO CLASE "A"
TITULOS DE DESARROLLO AGROPECUARIO CLASE "B"
TITULOS DE DESARROLLO AGROPECUARIO CLASE "C"
2615
261505
261510
261595
OTROS TITULOS DE INVERSION

CERTIFICADOS ELECTRICOS VALORIZABLES
TITULOS ENERGETICOS DE RENTABILIDAD
OTROS
27
OTROS PASIVOS
2704
270406
270407
270411
270416
270421
270426
DEPOSITOS, ACEPTACIONES Y PASIVOS FIDUCIARIOS
DEPOSITOS Y PASIVOS FIDUCIARIOS SECTOR PUBLICO
DEPOSITOS A TERMINO IGUAL O SUPERIOR A 12 MESES
DEPOSITOS A TERMINO ENTRE 6 Y 12 MESES
DEPOSITOS A TERMINO MENOR A 6 MESES
DEPOSITOS ORDINARIOS Y DE AHORRO Y NEGOCIACIONES DE CARTERA
49

CODIGO
NOMBRE
270431
270440
270495
DEPOSITOS JUDICIALES INSTITUCIONES NACIONALIZADAS

TRASLADO DE INGRESOS
OTROS TRASLADOS
2710
271005
271010
271015
271095
OBLIGACIONES LABORALES CONSOLIDADAS

CESANTIAS CONSOLIDADAS
INTERESES SOBRE CESANTIAS
VACACIONES CONSOLIDADAS
OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
2715
271505
271510
271515
271520
271528
271575
271595
INGRESOS ANTICIPADOS
INTERESES
COMISIONES
ARRENDAMIENTOS
SERVICIOS DE ALMACEN
PRIMAS SEGURO DE DEPSITOS
COMISIONES RECIBIDAS POR PRODUCTOS DERIVADOS
OTROS
2720
272005
272010
272015
272035
272060
272080
272091
272095
ABONOS DIFERIDOS
PRIMA EN COLOCACION TITULOS DE INVERSION
PRIMA EN COLOCACION DE BOCEAS
UTILIDADES POR VENTA DE ACTIVOS
INTERESES ORIGINADOS EN PROCESOS DE REESTRUCTURACION
CARTERA DE CREDITOS EXPRESADA EN UVR
CREDITO MERCANTIL
DEFECTO DEL COSTO DE LA INVERSIN SOBRE EL VALOR EN LIBROS
OTROS
2730
2735
DEPOSITOS EN TRAMITE PAGOS EXTERIOR
2740
274005
274010
PENSIONES DE JUBILACION
CALCULO ACTUARIAL PENSIONES DE JUBILACION (CR)
PENSIONES DE JUBILACION POR AMORTIZAR (DB)
2745
CARTAS DE CREDITO DE PAGO DIFERIDO
2747
274718
274719
CREDITO POR CORRECCION MONETARIA DIFERIDA

OTROS ACTIVOS
2750
ANTICIPOS INCREMENTO DE CAPITAL
2755
IMPUESTO DE RENTA DIFERIDO
2760
PROGRAMA EXTENSION AGROPECUARIA SUSTITUTIVO DE IMPUESTO DE RENTA
2765
276505
276510
EXIGIBILIDAD DISPONIBLE 10% ART.6 LEY 4/80

ACCIONES FORZOSAS
DIVIDENDOS DE ACCIONES FORZOSAS
2770
277005
277020
277025
CUENTAS CANCELADAS
CUENTA CORRIENTE BANCARIA
CUENTAS DE AHORRO
CUENTAS DE AHORRO DE VALOR REAL
50

CODIGO
NOMBRE
2775
277505
277510
277515
277520
277525
277595
FONDOS COOPERATIVOS ESPECIFICOS

DE EDUCACION
DE SOLIDARIDAD
PARA RECREACION
MEJORAS DE VIVIENDA
PREVENCION Y SEGURIDAD SOCIAL
OTROS
2780
278005
278010
278015
278020
278025
RESERVAS TECNICAS SEGURO DE DEPSITOS

SEGURO DE DEPSITOS INSTITUCIONES FINANCIERAS
SEGURO DE DEPSITOS ENTIDADES COOPERATIVAS
GARANTIAS OTORGADAS FONDOS DE CESANTIAS
TECNICAS GARANTIAS OTORGADAS FONDOS DE PENSIONES
PENSIONES ADMINISTRADORAS DE RIESGOS PROFESIONALES
2795
279505
279510
279515
279520
279525
279530
279545
279595
DIVERSOS
ABONOS PARA APLICAR A OBLIGACIONES AL COBRO
SOBRANTES EN CAJA
SOBRANTES EN CANJE
SOBRANTES SEGURO DE DEPSITOS
SOBRANTES COSTO DE GARANTIA
CONTRIBUCIONES
CONSORCIOS O UNIONES TEMPORALES
OTROS
2797
279705
279710
279715
CUENTA PASIVA DE REPORTE - SECCIONES ESPECIALES

SECCION DE SEGUROS
AREAS COMERCIALES
CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR
2798
279805
279810
CUENTA PASIVA DE REPORTE - SECCIONES ESPECIALES

SECCION TRADICIONAL
28
PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
2805
280505
280510
280515
INTERESES
DEPOSITOS DE AHORRO
CUENTAS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE
LEY 546 DE 1999
2810
281005
281010
281015
281020
281025
281030
281035
281040
281045
281095
OBLIGACIONES LABORALES
CESANTIAS
VACACIONES
PRIMA LEGAL
PRIMA EXTRALEGAL
PRIMA DE VACACIONES
BONIFICACIONES
PRIMA DE ANTIGEDAD
INSTITUTO DE SEGUROS SOCIALES
OTRAS PRESTACIONES
2815
281505
IMPUESTOS
RENTA Y COMPLEMENTARIOS
51

CODIGO
NOMBRE
281510
281515
281520
281595
PREDIAL
VEHICULOS
OTROS
2820
282005
282010
282015
282020
282025
282030
282035
282037
282045
282050
282055
282060
282065
282095
SERVIBANCA
ASCREDIBANCO
RED MULTICOLOR
REDEBAN
OTRAS
2860
286005
286010
286015
286020
286025
286030
286035
286095
MULTAS Y SANCIONES SUPERINTENDENCIA BANCARIA

RELACION ACTIVOS PONDERADOS POR RIESGO
EXCESOS (DEFECTOS) DE COLOCACIONES DE CARTERA
EXCESO EN ADQUISICION INVERSIONES O ACTIVOS FIJOS
DEFECTOS EN INVERSIONES
DEFECTOS DE ENCAJE
MARGEN DE SOLVENCIA
POSICION PROPIA
OTRAS
2865
286510
286515
286520
286525
286530
286535
286540
286595

DEMANDAS LABORALES
LITIGIOS EN PROCESO EJECUTIVO
OTROS LITIGIOS EN PROCESO ADMINISTRATIVO JUDICIAL O ARBITRAL
OTRAS
2870
287005
287010
RIESGOS DE LIQUIDEZ Y DE TASA DE INTERES

RIESGO DE LIQUIDEZ
RIESGO DE TASA DE INTERES
2885
288505
288510
PARA ALCANZAR LA RENTABILIDAD MINIMA

FONDO DE CESANTIA
FONDO DE PENSIONES
2890
OTROS PASIVOS ESTIMADOS
2895
289505
289595
DIVERSOS
INTERESES POR MULTAS Y SANCIONES
OTROS
2896
289605
PROVISIONES FONDOS DE GARANTAS

SINIESTROS AVISADOS
52

CODIGO
NOMBRE
289610
289611
289615
289695
RIESGOS EN CURSO
DEVOLUCION PRIMAS
CAPITAL GARANTIA
OTRAS
2898
289805
INTERS MINORITARIO
SECTOR FINANCIERO
29
2905
PATRIMONIO
31
CAPITAL SOCIAL
3105
310505
310510
310515
310520
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO

CAPITAL AUTORIZADO
CAPITAL POR SUSCRIBIR (-)
CAPITAL SUSCRITO
CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR (-)
3135
APORTES SOCIALES
3140
CAPITAL MINIMO E IRREDUCIBLE - SECCION AHORROS
3150
AJUSTE POR CONVERSIN DE ESTADOS FINANCIEROS
32
RESERVAS
3205
320505
320510
320515
320520
RESERVA LEGAL
APROPIACION DE UTILIDADES LIQUIDAS
PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES
PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES POR COBRAR (-)
PARA PROTECCION DE APORTES SOCIALES
3210
RESERVAS ESTATUTARIAS
3215
321505
321510
321515
321520
321525
321530
321531
321535
321540
321590
321595
RESERVAS OCASIONALES
A DISPOSICION DE LA JUNTA DIRECTIVA
PARA PROTECCION DE INVERSIONES
PARA PROTECCION DE CARTERA DE CREDITOS
PARA BENEFICENCIA Y DONACIONES
POR DISPOSICIONES FISCALES
PARA READQUISICION DE ACCIONES
ACCIONES PROPIAS READQUIRIDAS (-)
PARA ADQUISICION, MEJORA O REMODELACION DE PROPIEDADES Y EQUIPO
PARA REPOSICION DE SEMOVIENTES
PARA LA SECCION DE SEGUROS
OTRAS
33
FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA
3315
AMORTIZACION DE APORTES SOCIALES
3325
FONDOS DE CAPITAL
53

CODIGO
NOMBRE
3330
FONDO DE REVALORIZACION DE APORTES
3335
333505
333510
333515
333520
333525
333595
FONDOS SOCIALES CAPITALIZABLES

DE EDUCACION
DE SOLIDARIDAD
PARA RECREACION
MEJORAS DE VIVIENDA
PREVENCIN Y SEGURIDAD SOCIAL
OTROS
3350
FONDO ESPECIAL
34
SUPERAVIT O DEFICIT
3407
CONTRIBUCIONES
3410
DONACIONES
3413
341305
341310
341315
341320
GANANCIAS O PERDIDAS ACUMULADAS NO REALIZADAS EN INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA

TITULOS DE DEUDA
TITULOS PARTICIPATIVOS DE ALTA O MEDIA BURSATILIDAD
TITULOS PARTICIPATIVOS O MIXTOS DE PROCESOS DE TITULARIZACION
EN TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES
3415
341507
341510
341515
341520
341525
341530
341535
341550
VALORIZACIONES
APORTES PERMANENTES
SEMOVIENTES
PATRIMONIO AUTONOMO - SANEAMIENTO FOGAFIN
PATRIMONIO AUTONOMO SANEAMIENTO VOLUNTARIO
BURSATILIDAD O SIN COTIZACION EN BOLSA
3416
341650
DESVALORIZACIONES (DB)
BURSATILIDAD O SIN COTIZACION EN BOLSA (DB)
3417
341707
341710
REVALORIZACION DEL PATRIMONIO

AJUSTES AL PATRIMONIO
3430
EJECUCION PROGRAMA DE EXTENSION AGROPECUARIA
3435
343505
343510
ARTICULO 6 LEY 4/80

ACCIONES FORZOSAS
DIVIDENDOS DE ACCIONES FORZOSAS
35
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
36
RESULTADOS DEL EJERCICIO
37
DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES
3705
54

CODIGO
NOMBRE
39
PATRIMONIO SECCIONES ESPECIALES
3905
3910

SECCION TRADICIONAL
3915
SECCIN DE AHORRO Y CRDITO ENTIDADES COOPERATIVAS
INGRESOS
41
OPERACIONALES
4102
410202
410203
410204
410205
410206
410207
410208
410209
410210
410217
410218
410219
INTERESES Y DESCUENTO AMORTIZADO CARTERA DE CREDITOS

CREDITOS DE CONSUMO
CARTERA DE TARJETAS DE CREDITO
CARTERA DE DESCUBIERTOS EN CUENTA CORRIENTE
CARTERA DE REDESCUENTO BANCO DE LA REPUBLICA
CARTERA DE REDESCUENTO OTRAS ENTIDADES
MICROCREDITOS
MORATORIOS
OPERACIONES DE DESCUENTO DE CARTERA
OPERACIONES FACTORING
CONCEPTOS REPUTADOS INTERESES
4104
410402
410403
410404
410405
410409
410410
410435
410480
410495
OTROS INTERESES
DEPOSITOS A LA VISTA
FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS ORDINARIOS
COMPROMISOS DE REVENTA DE INVERSIONES
COMPROMISOS DE REVENTA DE CARTERA
MORA EN TRASLADO DE CESANTIAS AL FNA
INTERESES GANADOS FOGAFIN
OTROS INTERESES
4107
410706
410712
UTILIDAD EN VALORACION DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA

POR INCREMENTO EN EL VALOR DE MERCADO (CR)
POR DISMINUCION EN EL VALOR DE MERCADO (DB)
4108
410806
410811
UTILIDAD EN VALORACION DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS

POR INCREMENTO EN EL VALOR DE MERCADO (CR)
POR DISMINUCION EN EL VALOR DE MERCADO (DB)
4109
410906
410912
UTILIDAD EN VALORACION DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA

POR INCREMENTO EN EL VALOR PRESENTE (CR)
POR DISMINUCION EN EL VALOR PRESENTE (DB)
4110
411005
411015
REAJUSTE DE LA UNIDAD DE VALOR REAL - UVR

DEPOSITOS A LA VISTA
CARTERA DE CREDITOS
4111
411106
411112
UTILIDAD EN VALORACION INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO

POR INCREMENTO EN EL VALOR PRESENTE (CR)
POR DISMINUCION EN EL VALOR PRESENTE (DB)
4112
UTILIDAD EN LA VALORACION DE CARRUSELES
55

CODIGO
NOMBRE
411205
411210
POR COMPROMISOS DE COMPRA

POR COMPROMISOS DE VENTA
4113
411306
411311
UTILIDAD EN VALORACION POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

EN TITULOS DE DEUDA
EN TITULOS PARTICIPATIVOS
4115
411505
411510
411515
411520
411525
411530
411535
411543
411553
411555
411560
411561
411562
411563
411564
411565
411566
411567
411568
411570
411572
411573
411575
411593
411595
COMISIONES Y/O HONORARIOS

ACEPTACIONES (BANCARIAS)
CARTAS DE CREDITO
AVALES
GARANTIAS BANCARIAS
SERVICIOS BANCARIOS
NEGOCIOS FIDUCIARIOS (COMISIONES Y HONORARIOS)
ESTABLECIMIENTOS AFILIADOS A TARJETAS DE CREDITO
SERVICIO RED DE OFICINAS
COMISION DE ADMINISTRACION - FONDO DE CESANTIA
COMISION RETIROS PARCIALES - FONDO DE CESANTIA
COMISION DE ADMINISTRACION FONDO DE PENSIONES OBLIGATORIAS
COMISIN DE ADMINISTRACIN PENSIONES POR RETIRO PROGRAMADO
COMISIN DE ADMINISTRACIN RECURSOS AFILIADOS CESANTES
COMISIN POR TRASLADO DE AFILIADOS
ADMINISTRACIN APORTES VOLUNTARIOS FONDOS DE PENSIONES OBLIGATORIAS
COMISIN DE ADMINISTRACIN FONDO DE PENSIONES VOLUNTARIAS
COMISIN DE ADMINISTRACIN PASIVOS PENSIONALES ENTIDADES TERRITORIALES Y SUS DESCENTRALIZADAS
COMISIN DE ADMINISTRACIN FONPET
COMISIN DE ADMINISTRACIN PASIVOS PENSIONALES POR REACTIVACIN ECONMICA
COMISIONES POR GIROS
PRIVATIZACIONES
CAPITAL GARANTIA
COMISIONES POR PRODUCTOS DERIVADOS
OTRAS
4116
411605
411610
411615
411620
GANANCIA REALIZADA EN INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA

TITULOS DE DEUDA
4120
412005
412010
412015
412020
412025
412030
412035
412039
412044
412049
412095
SERVICIOS DE ALMACEN
ALMACEN BODEGAS PROPIAS
ALMACEN BODEGAS PARTICULARES
ALMACEN MERCANCIAS EN TRANSITO
ALMACEN SILOS
AGENCIAMIENTO ADUANERO
OPERACIONES COMPRA VENTA
TRATAMIENTO DE MERCANCIAS
MOVILIZACION Y TRANSPORTE DE MERCANCIAS
ALMACENAJE
OTRAS
4125
412504
412506
412507
UTILIDAD EN VENTA DE INVERSIONES

NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA
NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS
PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO
56

CODIGO
NOMBRE
412509
412511
DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA

DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS
4127
412705
UTILIDAD EN VENTA DE CARTERA

UTILIDAD EN VENTA DE CARTERA
4129
412905
412906
412910
412915
412916
412920
412925
412926
412930
412935
412936
412940
412945
412950
412955
412960
412961
412962
412965
412966
412967
412970
412971
412972
412975
412976
412977
UTILIDAD EN LA VALORACION DE DERIVADOS

CONTRATOS FORWARDS DE COMPRA DE DIVISAS
CONTRATOS FORWARDS DE VENTA DE DIVISAS
CONTRATOS FORWARDS SOBRE TASAS DE INTERES
CONTRATOS FORWARDS DE COMPRA DE TITULOS
CONTRATOS FORWARDS DE VENTA DE TITULOS
CONTRATOS FORWARDS - OTROS
CONTRATOS DE FUTUROS DE COMPRA DE DIVISAS
CONTRATOS DE FUTUROS DE VENTA DE DIVISAS
CONTRATOS DE FUTUROS SOBRE TASAS DE INTERES
CONTRATOS DE FUTUROS DE COMPRA DE TITULOS
CONTRATOS DE FUTUROS DE VENTA DE TITULOS
CONTRATOS DE FUTUROS - OTROS
SWAPS SOBRE DIVISAS
SWAPS SOBRE TASAS DE INTERES
SWAPS - OTROS
OPCIONES CALLS SOBRE DIVISAS
OPCIONES PUTS SOBRE DIVISAS
OPCIONES CALLS SOBRE TASAS DE INTERES
OPCIONES PUTS SOBRE TASAS DE INTERES
OPCIONES CALLS SOBRE TITULOS
OPCIONES PUTS SOBRE TITULOS
OPCIONES CALLS - OTROS
OPCIONES PUTS - OTROS
4130
413005
413010
413015
413020
413025
413030
413035
VENTA DE BIENES REALIZABLES

VIVIENDA
LOCALES Y OFICINAS
BIENES TERMINADOS
MERCANCIAS
VEHICULOS
SEMOVIENTES
TERRENOS
4135
413525
413530
413535
413540
413545
413550
413555
413560
CAMBIOS
POR REEXPRESION DE ACTIVOS DE LA POSICION PROPIA
POR REALIZACION DE ACTIVOS DE LA POSICION PROPIA
POR REEXPRESION DE OTROS ACTIVOS
POR REALIZACION DE OTROS ACTIVOS
POR REEXPRESION DE PASIVOS DE LA POSICION PROPIA
POR LIQUIDACION DE PASIVOS DE LA POSICION PROPIA
POR REEXPRESION DE OTROS PASIVOS
POR LIQUIDACION DE OTROS PASIVOS
4140
414005
414010
DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES
MATRIZ, FILIALES, SUBSIDIARIAS
OTRAS PERSONAS JURIDICAS
57

CODIGO
4145
414505
NOMBRE
ARRENDAMIENTOS
CAJILLAS DE SEGURIDAD
58

CODIGO
NOMBRE
4150
415005
415010
DESCUENTO DE PROVEEDORES
EN ADQUISICION DE MERCANCIAS
EN FINANCIACION POR COMPRA DE MERCANCIAS
4160
416008
416009
416015
416020
RECUPERACIONES OPERACIONALES
REINTEGRO PROVISIONES CUENTAS POR COBRAR
REINTEGRO PROVISIONES DE CARTERA DE CREDITOS
REINTEGRO PROVISIONES DE SEGUROS DE DEPSITO
REINTEGRO PROVISIONES DE CAPITAL GARANTIA
4165
416505
416510
PRIMAS
SEGURO DE DEPSITOS
COSTO DE GARANTA
4170
417005
417010
INSCRIPCIN DE ENTIDADES
SEGURO DE DEPSITOS
COSTO DE GARANTA
4172
417205
417210
OPERACIONES DE APOYO Y TRANSFERENCIAS

OPERACIONES DE APOYO
TRANSFERENCIAS DE LA NACION
4194
419405
419410
419415
419420
419425
419430
419435
419495
OPERACIONES FONDOS GANADEROS

VENTA DE SEMOVIENTES EN PARTICIPACION
VENTA DE SEMOVIENTES ADMINISTRACION DIRECTA
VENTA DE SEMOVIENTES DE SERVICIO
VENTA DE INSUMOS AGROPECUARIOS
VENTA DE PRODUCTOS CONEXOS
SERVICIOS AGRICOLAS Y GANADEROS
ACTIVIDADES DE FOMENTO
OTROS
4195
419505
419510
419515
419520
419545
419595
DIVERSOS
VENTA DE CHEQUERAS
INFORMACION COMERCIAL
CABLES, PORTES, TELEFONO
CLAUSULA PENAL
INGRESOS OPERACIONALES CONSORCIOS O UNIONES TEMPORALES
OTROS
4196
419620
419622
419624
419626
419628
419630
419632
419634
419636
INGRESOS OPERACIONALES LEASING

COMPONENTE FINANCIERO DE LEASING FINANCIERO -CONSUMO
COMPONENTE FINANCIERO DE LEASING FINANCIERO -COMERCIAL
COMPONENTE FINANCIERO DE LEASING FINANCIERO -MICROCRDITO
COMPONENTE FINANCIERO DE LEASING HABITACIONAL
CNONES DE ARRENDAMIENTO DE LEASING OPERATIVO
UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVOS EN LEASING FINANCIERO
UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVOS EN LEASING OPERATIVO
SANCIONES POR INCUMPLIMIENTO EN CONTRATOS DE LEASING FINANCIERO
SANCIONES POR INCUMPLIMIENTO EN CONTRATOS DE LEASING OPERATIVO
4197
419705
419710
CUENTA DE REPORTE INGRESOS OPERACIONALES - SECCIONES ESPECIALES

SECCION DE SEGUROS
AREAS COMERCIALES
4198
CUENTA DE REPORTE INGRESOS OPERACIONALES - SECCIONES ESPECIALES
58

CODIGO
NOMBRE
419805
419810

SECCION TRADICIONAL
42
NO OPERACIONALES
4205
420505
420510
UTILIDAD EN VENTA DE BIENES RECIBIDOS EN PAGO Y RESTITUIDOS

BIENES INMUEBLES
BIENES MUEBLES
4210
421005
421010
421015
421020
421025
421030
421035
421040
421045
421050
UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDADES Y EQUIPO

TERRENOS
EDIFICIOS
VEHICULOS
SILOS
BODEGAS
BIENES RURALES
SEMOVIENTES
4215
421506
421510
UTILIDAD EN VENTA DE OTROS ACTIVOS

APORTES PERMANENTES
4220
422005
422010
ARRENDAMIENTOS
BIENES PROPIOS
BIENES ADJUDICADOS
4225
422505
422506
422507
422512
422513
422514
422515
422517
422530
422595
RECUPERACIONES
BIENES CASTIGADOS
REINTEGRO PROVISIONES PROPIEDADES Y EQUIPO
REINTEGRO PROVISIONES BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO Y RESTITUIDOS
REINTEGRO PROVISIONES DE INVERSIONES
REINTEGRO OTRAS PROVISIONES
REINTEGRO PROVISIONES OTROS ACTIVOS
DEVOLUCIONES
REINTEGRO PROVISIONES PARA PROTECCION SEMOVIENTES
RECUPERACIONES POR SINIESTROS
OTRAS RECUPERACIONES
4250
APLICACIN DE RESERVAS TCNICAS
4295
429510
429545
429550
429555
429580
429595
DIVERSOS
INGRESOS BIENES RECIBIDOS EN PAGO Y RESTITUIDOS
INGRESOS NO OPERACIONALES CONSORCIOS O UNIONES TEMPORALES
AMORTIZACIN DEFECTO DEL COSTO DE LA INVERSIN SOBRE EL VALOR EN LIBROS
INTERES MINORITARIO
AMORTIZACION CREDITO MERCANTIL
OTROS
4297
429705
429710
CUENTA DE REPORTE INGRESOS NO OPERACIONALES - SECCIONES ESPECIALES

SECCION DE SEGUROS
AREAS COMERCIALES
4298
429805
CUENTA DE REPORTE INGRESOS NO OPERACIONALES - SECCIONES ESPECIALES

59

CODIGO
NOMBRE
429810
SECCION TRADICIONAL
43
INGRESOS COMPENSADOS
4305
INGRESOS COMPENSADOS
60

CODIGO
NOMBRE
GASTOS Y COSTOS
51
OPERACIONALES
5102
510202
510203
510204
510205
510206
510207
510250
510260
510295
INTERESES DEPOSITOS Y EXIGIBILIDADES

DEPOSITOS DE AHORRO ORDINARIO
DEPOSITOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE
CERTIFICADOS DE AHORRO A TERMINO
CDT O CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE EMITIDOS A MENOS DE 6 MESES
CDT O CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE EMITIDOS IGUAL A 6 MESES Y MENOR A 12 MESES
CDT O CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE EMITIDOS IGUAL O SUPERIOR A 12 MESES
PERDIDA DE PODER ADQUISITIVO - CESANTIAS
INTERESES DOCEAVAS PARTES ESTIMADAS
OTROS INTERESES
5103
510302
510303
510304
510305
510310
510395
INTERESES CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS

CREDITOS ORDINARIOS Y EXTRAORDINARIOS BANCO DE LA REPUBLICA
REDESCUENTOS BANCO DE LA REPUBLICA
REDESCUENTOS OTRAS ENTIDADES
BANCOS DEL EXTERIOR Y LINEAS DE REDESCUENTO EN DOLARES
MORATORIOS
OTROS CREDITOS
5104
510402
510403
510404
510406
510407
510408
510435
510480
510495
OTROS INTERESES, PRIMA AMORTIZADA Y AMORTIZACION DE DESCUENTO

FONDOS INTERBANCARIOS COMPRADOS ORDINARIOS
COMPROMISOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES
COMPROMISOS DE RECOMPRA DE CARTERA
PRIMA AMORTIZADA DE CARTERA
INTERESES Y AMORTIZACION DESCUENTO TITULOS DE INVERSION
INTERESES Y AMORTIZACION DESCUENTO BOCEAS
INTERESES DEVENGADOS A FAVOR DE FOGAFIN
OTROS INTERESES
5106
PERDIDA EN VALORACION INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA
5108
PERDIDA EN VALORACION DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS
5109
PERDIDA EN VALORACION DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA
5110
511005
511011
511012
511013
511015
511020
511025
511095
REAJUSTE DE LA UNIDAD DE VALOR REAL - UVR

CUENTAS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE
CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE HASTA 6 MESES
CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE ENTRE 6 Y 12 MESES
CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE MAS DE 12 MESES
CREDITOS
BONOS DE FOMENTO URBANO
BONOS DE GARANTIA GENERAL
OTROS
5111
PERDIDA EN VALORACION DE INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO
5112
511205
PERDIDA EN LA VALORACION DE CARRUSELES

POR COMPROMISOS DE COMPRA
61

CODIGO
NOMBRE
511210
POR COMPROMISOS DE VENTA
5114
511415
511420
PERDIDA EN VALORACION POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

EN TITULOS DE DEUDA
EN TITULOS PARTICIPATIVOS
5115
511505
511510
511515
511520
511525
511530
511543
511555
511563
511575
511593
511595
COMISIONES
ACEPTACIONES BANCARIAS
CARTAS DE CREDITO
AVALES
SERVICIOS BANCARIOS
GARANTIAS BANCARIAS
SERVICIO RED DE OFICINAS
POR AFILIACIONES AL FONDO DE CESANTIA
POR AFILIACIONES A LOS FONDOS DE PENSIONES
POR PRODUCTOS DERIVADOS
OTROS SERVICIOS
5116
511605
511610
511615
511620
PERDIDA REALIZADA EN INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA

TITULOS DE DEUDA
5120
512003
512005
512010
512015
512020
512025
512030
512035
512040
512045
512050
512055
512060
512065
512070
512075
512080
512085
512090
512092
512095
512096
GASTOS DE PERSONAL
SALARIO INTEGRAL
SUELDOS
HORAS EXTRAS
AUXILIO DE TRANSPORTE
SUBSIDIO DE ALIMENTACION
CESANTIAS
PRIMA LEGAL
PRIMA EXTRALEGAL
VACACIONES
PRIMA DE VACACIONES
PRIMA DE ANTIGUEDAD
PENSIONES DE JUBILACION
OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
BONIFICACIONES
INDEMNIZACIONES
VIATICOS
APORTES ISS
APORTES CAJA COMPENSACION FAMILIAR, ICBF Y SENA
APORTES CAJA COMPENSACION, ICBF Y SENA - SALARIO INTEGRAL
OTROS APORTES
AUXILIOS AL PERSONAL
5122
512205
512295
SERVICIOS DE ALMACENADORAS
OTROS
5125
PERDIDA EN VENTA DE INVERSIONES
62

CODIGO
512504
512506
512507
NOMBRE
NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA
NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS
PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO
63

CODIGO
NOMBRE
512509
512511
DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA

DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS
5127
512705
PERDIDA EN VENTA DE CARTERA

PERDIDA EN VENTA DE CARTERA
5129
512905
512906
512910
512915
512916
512920
512925
512926
512930
512935
512936
512940
512945
512950
512955
512960
512961
512962
512965
512966
512967
512970
512971
512972
512975
512976
512977
PERDIDA EN LA VALORACION DE DERIVADOS

CONTRATOS FORWARDS DE COMPRA DE DIVISAS
CONTRATOS FORWARDS DE VENTA DE DIVISAS
CONTRATOS FORWARDS SOBRE TASAS DE INTERES
CONTRATOS FORWARDS DE COMPRA DE TITULOS
CONTRATOS FORWARDS DE VENTA DE TITULOS
CONTRATOS FORWARDS - OTROS
CONTRATOS DE FUTUROS DE COMPRA DE DIVISAS
CONTRATOS DE FUTUROS DE VENTA DE DIVISAS
CONTRATOS DE FUTUROS SOBRE TASAS DE INTERES
CONTRATOS DE FUTUROS DE COMPRA DE TITULOS
CONTRATOS DE FUTUROS DE VENTA DE TITULOS
CONTRATOS DE FUTUROS - OTROS
SWAPS SOBRE DIVISAS
SWAPS SOBRE TASAS DE INTERES
SWAPS - OTROS
OPCIONES CALLS SOBRE DIVISAS
OPCIONES PUTS SOBRE DIVISAS
OPCIONES CALLS SOBRE TASAS DE INTERES
OPCIONES PUTS SOBRE TASAS DE INTERES
OPCIONES CALLS SOBRE TITULOS
OPCIONES PUTS SOBRE TITULOS
OPCIONES CALLS - OTROS
OPCIONES PUTS - OTROS
5130
513005
513010
513015
513020
513025
513030
513095
HONORARIOS
JUNTA DIRECTIVA
REVISORIA FISCAL Y AUDITORIA EXTERNA
AVALUOS
ASESORIAS JURIDICAS
ASESORIAS FINANCIERAS
OTROS
5135
513525
513530
513535
513540
513545
513550
513555
513560
CAMBIOS
POR REEXPRESION DE PASIVOS DE LA POSICION PROPIA
POR LIQUIDACION DE PASIVOS DE LA POSICION PROPIA
POR REEXPRESION DE OTROS PASIVOS
POR LIQUIDACION DE OTROS PASIVOS
POR REEXPRESION DE ACTIVOS DE LA POSICION PROPIA
POR REALIZACION DE ACTIVOS DE LA POSICION PROPIA
POR REEXPRESION DE OTROS ACTIVOS
POR REALIZACION DE OTROS ACTIVOS
5140
514005
IMPUESTOS
REGISTRO Y ANOTACION
64

CODIGO
514010
NOMBRE
65

CODIGO
NOMBRE
514015
514020
514025
514030
514035
514095
PREDIAL
VEHICULOS
TIMBRE
PARA LA ESTABILIZACION DE CARTERA
GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS GMF
SOBRETASAS Y OTROS
5145
514505
514510
514515
514520
514525
514535
514540
514595
ARRENDAMIENTOS
LOCALES Y OFICINAS
PARQUEADEROS
MUSICA AMBIENTAL
PREDIOS RURALES
MAQUINARIA Y EQUIPO
BODEGAS Y SILOS
OTROS
5150
515005
515010
515015
515020
515025
515030
515035
515037
515045
515050
515055
515060
515065
515095
SERVIBANCA
ASCREDIBANCO
RED MULTICOLOR
REDEBAN
OTRAS
5155
515505
515510
515515
515520
515525
515530
515535
515540
515545
515550
515595
SEGUROS
MANEJO
CUMPLIMIENTO
CORRIENTE DEBIL
VIDA COLECTIVA
INCENDIO
TERREMOTO
SUSTRACCION
VEHICULOS
ACCIDENTES PERSONALES
SEGURO DE DEPOSITOS
OTROS
5160
516005
516010
516015
516020
516025
516035
516040
516095
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
EQUIPO DE OFICINA
MUEBLES Y ENSERES
VEHICULOS
PREDIOS RURALES
BODEGAS Y SILOS
OTROS
63

CODIGO
NOMBRE
5165
516505
516510
516515
ADECUACION E INSTALACION DE OFICINAS

INSTALACIONES ELECTRICAS
ARREGLOS ORNAMENTALES
REPARACIONES LOCATIVAS
5170
517003
517005
517010
517015
517023
517030
517035
517040
517070
517072
517073
517075
517081
517085
517095
PROVISIONES
DISPONIBLE
INVERSIONES
CARTERA DE CREDITOS
CUENTAS POR COBRAR
BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO Y RESTITUIDOS
PARA PROTECCION SEMOVIENTES
OTROS ACTIVOS
RIESGO DE LIQUIDEZ
FONDO DE CESANTIA
FONDO DE PENSIONES
RIESGO DE TASA DE INTERES
PRIMAS DEVUELTAS
CAPITAL GARANTA - FOGAFIN
OTRAS
5172
517205
PROVISIONES OTROS PASIVOS ESTIMADOS

PROVISIONES OTROS PASIVOS ESTIMADOS
5173
517305
517310
517315
517320
517325
PROVISIONES RESERVAS TECNICAS FONDOS DE GARANTIAS

SEGURO DE DEPSITO DE INSTITUCIONES FINANCIERAS
SEGURO DE DEPSITO DE ENTIDADES COOPERATIVAS
GARANTIAS OTORGADAS FONDOS DE CESANTIAS
GARANTIAS OTORGADAS FONDOS DE PENSIONES
PENSIONES ADMINISTRADORAS DE RIESGOS PROFESIONALES
5175
517505
517510
517515
517520
517525
517530
517535
517545
517548
517550
517552
517554
517556
517558
DEPRECIACIONES
EDIFICIOS
VEHICULOS
SILOS
BODEGAS
BIENES RURALES
MAQUINARIA Y EQUIPO EN LEASING
VEHICULOS EN LEASING
MUEBLES Y ENSERES EN LEASING
BARCOS, TRENES, AVIONES Y SIMILARES EN LEASING
EQUIPO DE COMPUTACION EN LEASING
BIENES INMUEBLES EN LEASING
5180
518005
518010
518015
518020
518025
518060
518061
AMORTIZACIONES
ORGANIZACION Y PREOPERATIVOS
REMODELACION
ESTUDIOS Y PROYECTOS
PROGRAMAS PARA COMPUTADOR (SOFTWARE)
MEJORAS A PROPIEDADES TOMADAS EN ARRENDAMIENTO
SEMOVIENTES EN LEASING
PROGRAMAS PARA COMPUTADOR - SOFTWARE DADOS EN LEASING
64

CODIGO
NOMBRE
518080
518095
5185
518504
518509
518510
518516
CREDITO MERCANTIL
OTRAS
GASTOS DE PERSONAL DE HACIENDAS Y DEPARTAMENTO TECNICO
GASTOS DE SEMOVIENTES
GASTOS CAPITALIZADOS (CR)
5190
519005
519010
519015
519020
519025
519030
519035
519040
519045
519046
519050
519055
519060
519065
519095
DIVERSOS
SERVICIO DE ASEO Y VIGILANCIA
SERVICIOS TEMPORALES
PUBLICIDAD Y PROPAGANDA
RELACIONES PUBLICAS
SERVICIOS PUBLICOS
PROCESAMIENTO ELECTRONICO DE DATOS
GASTOS DE VIAJE
TRANSPORTE
UTILES Y PAPELERIA
GASTOS OPERACIONALES CONSORCIOS O UNIONES TEMPORALES
MUERTE DE GANADO
EXTRAVIO Y HURTO DE GANADO
DONACIONES
PERDIDA EN VENTA DE ACTIVOS EN LEASING
OTROS
5194
519405
519410
519415
519420
519425
519435
519440
COSTO DE VENTAS BIENES REALIZABLES Y NO UTILIZADOS EN EL OBJETO SOCIAL

VIVIENDA
LOCALES Y OFICINAS
BIENES TERMINADOS
MERCANCIAS
VEHICULOS
TERRENOS
5195
519505
519510
519515
COSTO DE VENTAS SEMOVIENTES

COSTO DE VENTAS SEMOVIENTES
COSTO DE VENTAS SEMOVIENTES EN PARTICIPACION
COSTO DE VENTAS SEMOVIENTES ADMINISTRACION DIRECTA
5197
519705
519710
CUENTA DE REPORTE GASTOS Y COSTOS OPERACIONALES - SECCIONES ESPECIALES

SECCION DE SEGUROS
AREAS COMERCIALES
5198
519805
519810
CUENTA DE REPORTE GASTOS Y COSTOS OPERACIONALES - SECCIONES ESPECIALES

SECCION TRADICIONAL
52
NO OPERACIONALES
5205
520505
520510
PERDIDA EN VENTA DE BIENES RECIBIDOS EN PAGO Y RESTITUIDOS

BIENES INMUEBLES
BIENES MUEBLES
5210
521005
521010
521015
PERDIDA EN VENTA DE PROPIEDADES Y EQUIPO

TERRENOS
EDIFICIOS
65

CODIGO
NOMBRE
521020
521025
521030
521035
521040
521045
521050
VEHICULOS
SILOS
BODEGAS
BIENES RURALES
SEMOVIENTES
5215
521506
521510
PERDIDA EN VENTA DE OTROS ACTIVOS

APORTES PERMANENTES
5217
521710
521715
521720
521725
521730
521735
521740
521745
521795
PERDIDA POR SINIESTROS

EDIFICIOS
MAQUINARIA MUEBLES Y ENSERES
VEHICULOS
EFECTIVO Y CANJE
TITULOS VALORES
CARTERA DE CREDITOS
OTROS ACTIVOS
5225
AMORTIZACION BIENES ENTREGADOS EN COMODATO
5230
523006
523007
523008
523009
523010
523015
523020
523025
523030
523035
523040
523095

MULTAS Y SANCIONES SUPERINTENDENCIA BANCARIA - DESENCAJE
MULTAS Y SANCIONES SUPERINTENDENCIA BANCARIA - APALANCAMIENTO
MULTAS Y SANCIONES SUPERINTENDENCIA BANCARIA - POSICION PROPIA
MULTAS Y SANCIONES SUPERINTENDENCIA BANCARIA - OTRAS
DEMANDAS LABORALES
LITIGIOS EN PROCESO EJECUTIVO
OTROS LITIGIOS EN PROCESO ADMINISTRATIVO JUDICIAL O ARBITRAL
OTRAS
5295
529505
529510
529515
529545
529550
529555
529595
DIVERSOS
INTERESES POR MULTAS Y SANCIONES
GASTOS BIENES RECIBIDOS EN PAGO Y RESTITUIDOS
PRDIDA EN RECUPERACION DE CARTERA
GASTOS NO OPERACIONALES CONSORCIOS O UNIONES TEMPORALES
AMORTIZACIN EXCESO DEL COSTO DE LA INVERSIN SOBRE EL VALOR EN LIBROS
INTERS MINORITARIO
OTROS
5297
529705
529710
CUENTA DE REPORTE GASTOS Y COSTOS NO OPERACIONALES - SECCIONES ESPECIALES

SECCION DE SEGUROS
AREAS COMERCIALES
5298
529805
529810
CUENTA DE REPORTE GASTOS Y COSTOS NO OPERACIONALES - SECCIONES ESPECIALES

SECCION TRADICIONAL
66

CODIGO
NOMBRE
53
GASTOS COMPENSADOS
5305
GASTOS COMPENSADOS
54
IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
59
GANANCIAS (EXCEDENTES) Y PERDIDAS
CUENTAS CONTINGENTES
61
ACREEDORAS POR CONTRA
6105
ACREEDORAS POR CONTRA (DB)
6106
610605
610610
AVALES POR CONTRA (DB)

OBLIGACION ESTIPULADA EN M/L
OBLIGACION ESTIPULADA EN M/E
6110
611005
611010
GARANTIAS BANCARIAS POR CONTRA(DB)

6115
611505
611507
611510
611512
CARTAS DE CREDITO POR CONTRA (DB)

EMITIDAS POR LA ENTIDAD ESTIPULADAS EN M/L
EMITIDAS POR LA ENTIDAD ESTIPULADAS EN M/E
CONFIRMADAS POR LA ENTIDAD ESTIPULADAS EN M/L
CONFIRMADAS POR LA ENTIDAD ESTIPULADAS EN M/E
6120
612005
612010
CREDITOS APROBADOS NO DESEMBOLSADOS POR CONTRA (DB)

6125
612505
612507
612510
612512
APERTURAS DE CREDITO POR CONTRA (DB)

CREDITOS ESTIPULADOS EN M/L
CREDITOS ESTIPULADOS EN M/E
TARJETAS DE CREDITO ESTIPULADAS EN M/L
TARJETAS DE CREDITO ESTIPULADAS EN M/E
6130
613005
613010
RESPONSABILIDAD POR CHEQUES DE VIAJERO POR CONTRA (DB)

6135
613505
613510
UNDERWRITING EN FIRME POR CONTRA (DB)

6140
614005
614010
DIVIDENDOS ACUMULADOS - ACCIONES PREFERENTES POR CONTRA(DB)

6195
619505
619507
619595
619597
OTRAS CONTINGENCIAS ACREEDORAS POR CONTRA (DB)

POR LITIGIOS ESTIPULADOS EN M/L
POR LITIGIOS ESTIPULADOS EN M/E
OTRAS ESTIPULADAS EN M/L
OTRAS ESTIPULADAS EN M/E
70-1

CODIGO
NOMBRE
62
ACREEDORAS
6205
AVALES
6210
GARANTIAS BANCARIAS
6215
621505
621510
CARTAS DE CREDITO
EMITIDAS POR LA ENTIDAD
CONFIRMADAS POR LA ENTIDAD
6220
CREDITOS APROBADOS NO DESEMBOLSADOS
6225
622505
622510
APERTURAS DE CREDITO
CREDITOS
TARJETAS DE CREDITO
6230
RESPONSABILIDAD POR CHEQUES DE VIAJERO
6235
UNDERWRITING EN FIRME
6240
DIVIDENDOS ACUMULADOS - ACCIONES PREFERENTES
6245
624504
624508
624512
624516
624520
624524
624528
624532
624536
624540
624544
624548
624552
624556
624560
624564
624568
624572
624576
624580
624584
624588
624592
624596
OBLIGACIONES EN OPCIONES
EMITIDAS CALLS SOBRE DIVISAS
EMITIDAS CALLS SOBRE TASAS DE INTERES
EMITIDAS CALLS SOBRE TITULOS
EMITIDAS CALLS - OTRAS
EMITIDAS PUTS SOBRE DIVISAS
EMITIDAS PUTS SOBRE TASAS DE INTERES
EMITIDAS PUTS SOBRE TITULOS
EMITIDAS PUTS - OTRAS
EMITIDAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE DIVISAS
EMITIDAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE TASAS DE INTERES
EMITIDAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE TITULOS
EMITIDAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS - OTRAS
COMPRADAS CALLS SOBRE DIVISAS
COMPRADAS CALLS SOBRE TASAS DE INTERES
COMPRADAS CALLS SOBRE TITULOS
COMPRADAS CALLS - OTRAS
COMPRADAS PUTS SOBRE DIVISAS
COMPRADAS PUTS SOBRE TASAS DE INTERES
COMPRADAS PUTS SOBRE TTULOS
COMPRADAS PUTS - OTRAS
COMPRADAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE DIVISAS
COMPRADAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE TASAS DE INTERES
COMPRADAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE TITULOS
COMPRADAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS - OTRAS
6255
CAPITAL GARANTA
6260
DERECHOS CEDIDOS POR AHORRADORES EN ENTIDADES EN LIQUIDACIN
6262
CUENTA POR PAGAR NACIN LEY 546 DE 1999
6265
626505
INSTRUCCIONES DE PAGO DE GIROS

GIROS POR PAGAR
71-1

CODIGO
NOMBRE
6295
629505
629510
629515
629595
OTRAS CONTINGENCIAS ACREEDORAS

POR LITIGIOS
SUSTITUCION DE CARTERA
SEGURO DE CREDITO
OTRAS
63
DEUDORAS POR CONTRA
6305
DEUDORAS POR CONTRA (CR)
6330
633005
633007
633010
633012
633015
633017
633019
633021
INTERESES CARTERA DE CREDITOS POR CONTRA (CR)

CREDITOS COMERCIALES ESTIPULADOS EN M/L
CREDITOS COMERCIALES ESTIPULADOS EN M/E
CREDITOS DE CONSUMO ESTIPULADOS EN M/L
CREDITOS DE CONSUMO ESTIPULADOS EN M/E
CREDITOS DEVIVIENDA ESTIPULADOS EN M/L
CREDITOS DE VIVIENDA ESTIPULADOS EN M/E
MICROCREDITOS ESTIPULADOS EN M/L
MICROCREDITOS ESTIPULADOS EN M/E
64
DEUDORAS
6413
COMISION RETIROS PARCIALES
6430
643020
643022
643024
643026
643028
643030
643032
643034
643036
643038
643040
643042
643044
643046
643048
643050
643052
643054
643056
643058
INTERESES CARTERA DE CREDITOS

CATEGORIA A RIESGO NORMAL, MICROCREDITOS
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, MICROCREDITOS
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, MICROCREDITOS
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, MICROCREDITOS
CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, MICROCREDITOS
6435
643505
643515
CORRECCION MONETARIA CARTERA DE CREDITOS

6437
643710
643722
643724
643726
643732
CANONES Y SANCIONES EN CONTRATOS DE LEASING

SANCIONES POR INCUMPLIMIENTO DE CONTRATOS
CATEGORIA A CREDITO NORMAL, CONSUMO
CATEGORIA B CREDITO ACEPTABLE, CONSUMO
CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, CONSUMO
CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, CONSUMO
72-1

CODIGO
NOMBRE
643734
643736
643738
643742
643744
643746
643748
643750
643754
643756
643758
CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, CONSUMO

CATEGORIA A CREDITO NORMAL, COMERCIAL
CATEGORIA B CREDITO ACEPTABLE, COMERCIAL
CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, COMERCIAL
CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, COMERCIAL
CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, COMERCIAL
CATEGORIA A CREDITO NORMAL, MICROCREDITOS
CATEGORIA B CREDITO ACEPTABLE, MICROCREDITOS
CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, MICROCREDITOS
CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, MICROCREDITOS
CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, MICROCREDITOS
6440
644005
644010
CORRESPONSALES GIROS Y COMISIONES

GIROS
COMISIONES
6445
644504
644508
644512
644516
644520
644524
644528
644532
644536
644540
644544
644548
644552
644556
644560
644564
644568
644572
644576
644580
644584
644588
644592
644596
DERECHOS EN OPCIONES
EMITIDAS CALLS SOBRE DIVISAS
EMITIDAS CALLS SOBRE TASAS DE INTERES
EMITIDAS CALLS SOBRE TITULOS
EMITIDAS CALLS-OTRAS
EMITIDAS PUTS SOBRE DIVISAS
EMITIDAS PUTS SOBRE TASAS DE INTERES
EMITIDAS PUTS SOBRE TITUTLOS
EMITIDAS PUTS - OTRAS
EMITIDAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE DIVISAS
EMITIDAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE TASAS DE INTERES
EMITIDAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE TITULOS
EMITIDAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS - OTRAS
COMPRADAS CALLS SOBRE DIVISAS
COMPRADAS CALLS SOBRE TASAS DE INTERES
COMPRADAS CALLS SOBRE TITULOS
COMPRADAS CALLS - OTRAS
COMPRADAS PUTS SOBRE DIVISAS
COMPRADAS PUTS SOBRE TASAS DE INTERES
COMPRADAS PUTS SOBRE TITULOS
COMPRADAS PUTS - OTRAS
COMPRADAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE DIVISAS
COMPRADAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE TASAS DE INTERES
COMPRADAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE TITULOS
COMPRADAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS - OTRAS
6455
DERECHOS POR CAPITAL GARANTA
6462
646205
646210
646215
646220
CARTERA DE VIVIENDA ALIVIO LEY 546 DE 1999

CAPITAL
INTERESES
SEGUROS
OTROS CONCEPTOS
6463
CONTRIBUCIONES PENDIENTES DE RECAUDO
6475
647505
647510
CANONES POR RECIBIR

PARTE CORRIENTE
PARTE NO CORRIENTE
6480
OPCIONES DE COMPRA POR RECIBIR
73-1

CODIGO
NOMBRE
648005
648010
PARTE CORRIENTE
PARTE NO CORRIENTE
6495
649505
649510
649595
OTRAS CONTINGENCIAS DEUDORAS

PERDIDAS FISCALES POR AMORTIZAR
EXCESO ENTRE RENTAS PRESUNTIVA Y LIQUIDA ORDINARIA
OTRAS
74-1

CODIGO
NOMBRE
CUENTAS DE ORDEN
81
DEUDORAS
8101
810105
810110
CAPITAL GARANTIA
GOBIERNO NACIONAL
FONDO DE GARANTIAS
8105
810505
BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN CUSTODIA

BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN CUSTODIA
8110
811005
811010
811020
BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN GARANTIA

INMUEBLES
VALORES MOBILIARIOS
OTROS BIENES MUEBLES
8112
811205
811210
BIENES INMUEBLES DESTINADOS A VIVIENDA RECIBIDOS EN PAGO DADOS EN ARRENDAMIENTO

BIENES DADOS EN ARRENDAMIENTO
CANON DE ARRENDAMIENTO
8115
811505
811510
REMESAS Y OTROS EFECTOS ENVIADOS AL COBRO

PAIS
EXTERIOR
8119
CHEQUES NEGOCIADOS IMPAGADOS
8120
812005
812010
812015
812020
ACTIVOS CASTIGADOS
INVERSIONES
CARTERA DE CREDITOS
CUENTAS POR COBRAR
OTROS ACTIVOS
8125
812505
812510
CREDITOS A FAVOR NO UTILIZADOS

PAIS
EXTERIOR
8128
812805
812810
LINEAS DE CREDITO DIRECTO

POR UTILIZAR
UTILIZADAS
8131
813105
813110
813115
INTERESES CAPITALIZADOS CARTERA DE CREDITOS EN MORA

CARTERA COMERCIAL
CARTERA DE CONSUMO
CARTERA DE VIVIENDA
8132
813205
813210
813215
REAJUSTE DE LA UNIDAD DE VALOR REAL CONTABILIZADA EN CARTERA DE CREDITOS EN MORA

CARTERA COMERCIAL
CARTERA DE CONSUMO
CARTERA DE VIVIENDA
8133
AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIOS POR REEXPRESION DE CARTERA DE CREDITOS
8139
CREDITOS FINANCIADOS CON BONOS HIPOTECARIOS
8140
814005
TITULOS DE INVERSION NO COLOCADOS

ACCIONES
76

CODIGO
NOMBRE
814010
814015
814095
BONOS
CEDULAS
8145
814505
814510
814595
TITULOS DE INVERSION AMORTIZADOS

BONOS
CEDULAS
8146
814614
814617
814618
814619
AJUSTES POR INFLACION ACTIVOS

BIENES REALIZABLES Y RECIBIDOS EN PAGO
OTROS ACTIVOS
8147
814705
814710
DISTRIBUCION DEL CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO

ACCIONES CON DIVIDENDO PREFERENCIAL
ACCIONES ORDINARIAS
8151
815105
815110
815115
815120
FONDO DE LIQUIDEZ
DEPSITOS DE AHORRO
DEPSITOS DE AHORRO CON CERTIFICADO A TRMINO
CERTIFICADOS DE DEPSITO A TRMINO
OTROS DEPSITOS
8153
815305
815315
815325
815395
SEMOVIENTES EN PARTICIPACION
GANADO DE CRIA
GANADO DE LEVANTE
GANADO DE CEBA
OTROS
8154
VALOR A APROPIAR PARA REPOSICION DE SEMOVIENTES
8155
CREDITOS A ACCIONISTAS Y VINCULADOS
8156
815605
815610
815615
CUENTAS POR COBRAR RENDIMIENTOS INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA

INTERESES
UNIDAD DE VALOR REAL - UVR
TITULOS MIXTOS
8158
CUENTAS POR COBRAR DIVIDENDOS DECRETADOS EN TITULOS PARTICIPATIVOS DE ALTA Y MEDIA

BURSATILIDAD
8159
815905
815910
INTERESES Y CAPITAL DE INVERSIONES EN TITULOS DE DEUDA VENCIDOS Y NO COBRADOS

INTERESES
CAPITAL
8160
816005
816010
816015
CREDITOS A MATRIZ, FILIALES Y SUBSIDIARIAS

ENTIDADES SECTOR FINANCIERO
ENTIDADES SECTOR ASEGURADOR
ENTIDADES SECTOR REAL
8162
816205
NUEVOS PRESTAMOS CARTERA AGROPECUARIA

PEQUEOS PRODUCTORES
77

CODIGO
NOMBRE
816210
816215
DIFERENTE PEQUEOS PRODUCTORES

PEQUEOS PRODUCTORES CULTIVOS DE SUBSISTENCIA
8165
816505
MERCANCIAS ENTREGADAS A OTROS ALMACENES

MERCANCIAS ENTREGADAS A OTROS ALMACENES
8166
816615
816620
DIVIDENDOS EN ESPECIE POR REVALORIZACIN DEL PATRIMONIO

8170
817005
817010
817015
817020
817025
817030
817035
817045
PROPIEDADES Y EQUIPO TOTALMENTE DEPRECIADOS

EDIFICIOS
EQUIPO MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA
VEHICULOS
SILOS
BODEGAS
BIENES RURALES
8171
VALOR FISCAL DE LOS ACTIVOS
8173
PROVISION PERSONAS EN SITUACION CONCORDATARIA
8174
817405
817410
817415

GARANTIZADOS POR LA NACION
GARANTIZADOS POR EL BANCO DE LA REPUBLICA
ACEPTADOS POR ESTABLECIMIENTOS DE CREDITO
8176
817605
817610
817615

8177
817705
817710
817715

8190
819002
819004
819006
819008
819009
819010
819012
819020
819021
819022
819026
819028
819030
819032
819033
819036
819038
OPERACIONES RECPROCAS ACTIVAS CON MATRICES Y SUBORDINADAS

DISPONIBLE
DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES NEGOCIABLES
DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO
DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA
PROVISIN DE INVERSIONES
PROVISIN CREDITOS COMERCIALES
PROVISIN CREDITOS DE CONSUMO
PROVISIN CREDITOS DE VIVIENDA
PROVISION MICROCREDITOS
PROVISIN GENERAL
ACEPTACIONES Y DERIVADOS
78

CODIGO
NOMBRE
819040
819042
819044
819046
819048
819050
819052
819054
819056
819058
819060
819062
819064
819066
819068
819070
819072
819074
819076
819078
819080
819082
819084
CUENTAS POR COBRAR

PROVISIN CUENTAS POR COBRAR
BIENES REALIZABLES Y RECIBIDOS EN PAGO
PROVISIN BIENES REALIZABLES Y RECIBIDOS EN PAGO
DEPRECIACIN ACUMULADA
DEPRECIACIN DIFERIDA
PROVISIN PROPIEDADES Y EQUIPO
BIENES DADOS EN LEASING
PROVISIN BIENES DADOS EN LEASING
APORTES PERMANENTES
GASTOS ANTICIPADOS
CARGOS DIFERIDOS
CERTIFICADOS DE CAMBIO EN ADMINISTRACIN
DEPSITOS
BIENES POR COLOCAR EN CONTRATOS LEASING
BIENES ENTREGADOS EN COMODATO
DERECHOS EN FIDEICOMISO
DIVERSOS
VALORIZACIONES
DESVALORIZACIONES (CR)
PROVISIN OTROS ACTIVOS
8192
819201
819202
OPERACIONES RECIPROCAS QUE AFECTAN GASTOS Y COSTOS CON MATRICES Y SUBORDINADAS

OPERACIONALES
NO OPERACIONALES
8195
819502
819515
819520
819595
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

CHEQUES POSTFECHADOS
VALOR ASIGNADO BIENES EN FIDEICOMISO
SERVICIOS FACTURADOS POR ANTICIPADO
OTRAS
82
ACREEDORAS
8205
820505
BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN CUSTODIA

BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN CUSTODIA
8211
821105
821110
821115
821120
BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN GARANTIA PARA FUTUROS CREDITOS

INMUEBLES
VALORES MOBILIARIOS
EQUIPARABLES A GARANTIA ADMISIBLE
8212
821205
821210
821215
821220
GARANTIAS PENDIENTES DE CANCELAR

INMUEBLES
VALORES MOBILIARIOS
EQUIPARABLES A GARANTIA IDNEA
8213
821305
821310
821315
821320
821395
BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN GARANTIA - GARANTIA IDNEA

CREDITOS DE CONSUMO
MICROCREDITOS
OTROS ACTIVOS
79

CODIGO
NOMBRE
8214
821405
821410
821415
821420
821495
BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN GARANTIA - OTRAS GARANTIAS

CREDITOS DE CONSUMO
MICROCREDITOS
DE OTROS ACTIVOS
8215
821505
821510
COBRANZAS RECIBIDAS
PAIS
EXTERIOR
8219
821905
BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN ADMINISTRACIN

CARTERA FOGAFIN
8220
UNDERWRITING AL MEJOR ESFUERZO
8225
822505
822510
822515
822520
822525
822530
822535
MERCANCIAS EN DEPOSITO - BODEGAS PROPIAS

CON CERTIFICADO DE DEPOSITO
CON CERTIFICADO Y BONO DE PRENDA
DEPOSITO SIMPLE
DEPOSITO PROVISIONAL
CON RETENCION A FAVOR DE TERCEROS
OBLIGACION PRENDARIA
8230
823005
823010
823015
823020
823025
823030
823035
MERCANCIAS EN BODEGAS PARTICULARES

DEPOSITO SIMPLE
8235
823505
823510
823515
823525
823530
823535
MERCANCIAS EN TRANSITO
DEPOSITO SIMPLE
8240
824005
824010
824015
824020
824025
824030
824035
MERCANCIAS EN SILOS PROPIOS

DEPOSITO SIMPLE
8242
824205
824210
824215
824220
MERCANCIAS EN SILOS PARTICULARES

DEPOSITO SIMPLE
80

CODIGO
824225
824230
824235
NOMBRE
81

CODIGO
NOMBRE
8243
824305
MERCANCIAS RECIBIDAS DE OTROS ALMACENES

MERCANCIAS RECIBIDAS DE OTROS ALMACENES
8246
824631
824632
824633
824634
824635
824637
AJUSTES POR INFLACION PATRIMONIO

CAPITAL SOCIAL
RESERVAS
FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA
SUPERAVIT
8247
CORRECCION MONETARIA FISCAL
8249
CAPITALIZACION POR REVALORIZACION DEL PATRIMONIO
8250
825004
MERCANCIAS CONSIGNADAS EN TRAMITE DE NACIONALIZACION

MERCANCIAS CONSIGNADAS EN TRAMITE DE NACIONALIZACION
8255
825505
825510
BONOS DE PRENDA DESCONTADOS

ENTIDADES FINANCIERAS
PARTICULARES
8261
826105
826110
826112
RENDIMIENTOS DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA

INTERESES
CAMBIOS
8262
826215
RENDIMIENTOS DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS

TITULOS DE PARTICIPACION
8263
DIVIDENDOS DECRETADOS DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS
8264
826405
826410
826415
RENDIMIENTOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA

INTERESES
DERECHOS EN TITULOS MIXTOS
8271
VALOR FISCAL DEL PATRIMONIO
8280
828005
828010
828015
828020
828025
828030
828035
828040
828045
828050
828055
828060
828065
828070
828075
CALIFICACION DE CONTRATOS DE LEASING

COMERCIAL, VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES
COMERCIAL, MORA MAYOR A 1 MES HASTA 3 MESES
COMERCIAL, MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6 MESES
COMERCIAL, MORA MAYOR A 6 MESES HASTA 12 MESES
COMERCIAL, MORA MAYOR A 12 MESES
CONSUMO, VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES
CONSUMO, MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES
CONSUMO, MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES
CONSUMO, MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6 MESES
CONSUMO, MORA MAYOR A 6 MESES
MICROCREDITOS, VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES
MICROCREDITOS, MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES
MICROCREDITOS, MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES
MICROCREDITOS, MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 4 MESES
MICROCREDITOS, MORA MAYOR A 4 MESES
78-5

CODIGO
NOMBRE
8281
828102
828103
828104
828105
828106
828108
828110
828112
828113
828114
828116
828118
828120
828122
828123
828124
828126
828128
828130
CALIFICACIN CREDITOS DE VIVIENDA, GARANTA IDNEA

CAPITAL VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES
CAPITAL MORA MAYOR A 1 MES HASTA 4 MESES
CUOTA EN MORA MAYOR A 1 MES HASTA 4 MESES
CAPITAL MORA MAYOR A 4 MESES HASTA 6 MESES
CAPITAL - MORA MAYOR A 6 MESES HASTA 12 MESES
CAPITAL MORA MAYOR A 18 MESES
INTERESES - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES
INTERESES - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 4 MESES
INTERESES - MORA MAYOR A 4 MESES HASTA 6 MESES
INTERESES - MORA MAYOR A 18 MESES
OTROS CONCEPTOS - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES
OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 4 MESES
OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 4 MESES HASTA 6 MESES
OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 18 MESES
8282
828202
828203
828204
828206
828208
828210
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828223
828224
828226
828228
828230
CALIFICACION CREDITOS DE VIVIENDA, OTRAS GARANTIAS

CAPITAL - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES
CAPITAL - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 4 MESES
CAPITAL - MORA MAYOR A 18 MESES
OTROS CONCEPTOS - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MESES
OTROS CONCEPTOS MORA MAYOR A 4 MESES HASTA 6 MESES
OTROS CONCEPTOS MORA MAYOR A 6 MESES HASTA 12 MESES
8283
828302
828304
828306
CALIFICACION CREDITOS DE CONSUMO, GARANTIA IDNEA

828308
828310
828312
828314
828316
828318
828320
828322
828324
828326

79-5

CODIGO
NOMBRE
828328
828330

8284
828402
828404
828406
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828410
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828422
828424
828426
828428
828430
CALIFICACION CREDITOS DE CONSUMO, OTRAS GARANTIAS

8285
828502
828504
828506
828508
828510
828512
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828520
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828526
828528
828530
CALIFICACION MICROCREDITOS, GARANTIA IDNEA

INTERESES MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 4 MESES
OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 3MESES HASTA 4 MESES
8286
828602
828604
828606
828608
828610
828612
828614
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828622
828624
828626
828628
828630
CALIFICACION MICROCREDITOS, OTRAS GARANTIAS

8287
828702
828704
CALIFICACION CREDITOS COMERCIALES, GARANTIA IDNEA

80-5

CODIGO
NOMBRE
828706
828708
828710
828712
828714
828716
828718
828720
828722
828724
828726
828728
828730

8288
828802
828804
828806
828808
828810
828812
828814
828816
828818
828820
828822
828824
828826
828828
828830
CALIFICACION CREDITOS COMERCIALES, OTRAS GARANTIAS

OTROS CONCEPTOS MORA MAYOR A 1 MES HASTA 3 MESES
8290
829005
829010
829015
829020
829025
829030
829035
829040
829045
OPERACIONES RECIPROCAS PASIVAS CON MATRICES Y SUBORDINADAS

DEPSITOS Y EXIGIBILIDADES
ACEPTACIONES BANCARIAS EN CIRCULACIN
CRDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS
CUENTAS POR PAGAR
TTULOS DE INVERSIN EN CIRCULACIN
PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
BONOS OBLIGATORIAMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES.
OTROS PASIVOS
8292
829205
829210
829215
829220
829225
829230
829235
829240
829245
OPERACIONES RECIPROCAS QUE AFECTAN PATRIMONIO CON MATRICES Y SUBORDINADAS

CAPITAL SOCIAL
APORTES SOCIALES
RESERVAS
REVALORIZACIN DEL PATRIMONIO
SUPERVIT POR VALORIZACIN
DESVALORIZACIONES
RESULTADOS DEL EJERCICIO
8294
829401
829402
OPERACIONES RECIPROCAS QUE AFECTAN INGRESOS CON MATRICES Y SUBORDINADAS

OPERACIONALES
NO OPERACIONALES
81-5

CODIGO
NOMBRE
8295
829595
OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
83
DEUDORAS POR CONTRA
8305
DEUDORAS POR CONTRA (CR)
84
ACREEDORAS POR CONTRA
8405
ACREEDORAS POR CONTRA (DB)
82-5

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BANCOS Y OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS

PROVISION SOBRE EL DISPONIBLE

FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS Y PACTOS DE REVENTA

FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS ORDINARIOS

COMPROMISOS DE REVENTA DE INVERSIONES

COMPROMISOS DE REVENTA DE CARTERA

INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA

INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS

INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO

TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR GOBIERNOS EXTRANJEROS

INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA

INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS

DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA

DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS

ACCIONES CON MEDIA LIQUIDEZ BURSATIL

DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO

DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA

DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS

PROVISION DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA

LARGO PLAZO B+, B, BLARGO PLAZO CCC

PROVISION DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS

PROVISION DE INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO

PROVISION DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA

PROVISION DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS

CARTERA DE CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING FINANCIERO

CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO

CATEGORIA A RIESGO NORMAL, GARANTIA IDNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO

CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, GARANTIA IDNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO

CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, GARANTIA IDNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO

CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, GARANTIA IDNEA, CREDITOS

CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, GARANTIA IDNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE

CATEGORIA A RIESGO NORMAL, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO

MUEBLES Y ENSERES DADOS EN LEASING

CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO

CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO

CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE

EQUIPO DE COMPUTACION DADOS EN LEASING

CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE

MICROCREDITOS, GARANTIA IDNEA

MICROCREDITOS, OTRAS GARANTIAS

CATEGORIA A RIESGO NORMAL, GARANTIA IDNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES

CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, GARANTIA IDNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES

CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, GARANTIA IDNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES

CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, GARANTIA IDNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING

MAQUINARIA Y EQUIPO DADOS EN LEASING

CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, GARANTIA IDNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING

CATEGORIA A RIESGO NORMAL, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES

CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES

DESCUBIERTOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA

CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES

CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING

VEHICULOS DADOS EN LEASING

CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING

DERECHOS DE RECOMPRA DE CARTERA

PROVISION CREDITOS DE VIVIENDA

CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, BIENES DADOS EN LEASING

PROVISION CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES

SUPERINTENDENCIA BANCARIA DE COLOMBIA

PLAN UNICO DE CUENTAS

ACEPTACIONES (BANCARIAS) EN PLAZO

ACEPTACIONES (BANCARIAS) DESPUES DEL PLAZO

UTILIDAD O PERDIDA EN VALORACION DE OPCIONES

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