2803 Lavado de Activos (Dr. Paucar) Cusco Octubre 2013

Ministerio Pblico
Fiscala de la Nacin
MARCO NORMATIVO PARA LA

INVESTIGACIN DEL DELITO DE
LAVADO DE ACTIVOS
EXPOSITOR:
DR. MARCIAL ELOY PAUCAR CHAPPA

FISCAL ADJUNTO SUPERIOR
FISCALA SUPERIOR NACIONAL DE LAVADO DE ACTIVOS
Y PRDIDA DE DOMINIO
PROGRAMA
2. TIPOS
PENALES
1. ANTECEANTECEDENTES Y
CONCEPTOS
GENERALES
3. LA
INVESTIGACIN
4. PRDIDA
DE DOMINIO
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
PARTE I
ANTECEDENTES Y
CONCEPTOS GENERALES
ANTECEDENTES DE LA
CRIMINALIZACIN DEL
LAVADO DE ACTIVOS
LA CONVENCIN DE LAS
NACIONES UNIDAS CONTRA EL
TRFICO ILCITO DE DROGAS,
ESTUPEFACIENTES Y
SUSTANCIAS PSICOTRPICAS
(1988- VIENA, AUSTRIA) ART.
3, INC. B
SE DEBE AFECTAR LA
ESTABILIDAD ECONMICA Y
FINANCIERA DE LAS
ORGANIZACIONES CRIMINALES
PARA EVITAR QUE SE
RECAPITALICEN
POLTICAS INTERNACIONALES
CRIMINALIZACIN AUTNOMA DE LOS
ACTOS Y OPERACIONES DE LAVADO DE
ACTIVOS.
REGULACIN
Y
APLICACIN
DE
MEDIDAS DE PREVENCIN DEL LAVADO
DE ACTIVOS EN LA INTERMEDIACIN
FINANCIERA.
CONSTRUCCIN Y CONSOLIDACIN DE
UN ESPACIO INTERNACIONAL CONTRA
EL LAVADO DE ACTIVOS.
FLEXIBILIZACIN
DEL
SECRETO
BANCARIO PARA LA INVESTIGACIN
CRIMINALSTICO
FINANCIERA
DEL
LAVADO DE ACTIVOS.
CONFIGURACIN DE PROCEDIMIENTOS
OPORTUNOS PARA LA INCAUTACIN Y
DECOMISO DE BIENES GENERADOS O
DERIVADOS DEL LAVADO DE ACTIVOS.
USO DE PRUEBA INDICIARIA.

SE DISEAN 6 POLTICAS
INTERNACIONALES
PARA LA PREVENCIN Y
CONTROL DE LAS
OPERACIONES DE
LAVADO DE ACTIVOS:
LAVADO DE ACTIVOS: CONCEPTO,

FUNCIN Y CARACTERSTICAS
LAVADO DE ACTIVOS: CONCEPTO,

FUNCIN Y CARACTERSTICAS
ES UN PROCESO ECONMICO, FINANCIERO Y CONTABLE

DIRIGIDO A DAR APARIENCIA DE LEGITIMIDAD A LOS
ACTIVOS ORIGINADOS O DERIVADOS DE ACTIVIDADES
CRIMINALES.
ES UNA FORMA DE CRIMINALIDAD NO CONVENCIONAL

QUE
BRINDA
SERVICIOS
DE
COBERTURA
Y
ASEGURAMIENTO AL CAPITAL PRODUCIDO POR LA
CRIMINALIDAD ORGANIZADA.
LAS OPERACIONES DE LAVADO DE ACTIVOS SE

CARACTERIZAN POR OBSERVAR Y PRACTICAR TODAS LAS
FORMALIDADES Y PROCEDIMIENTOS USUALES QUE
SON EXIGIDOS PARA CUALQUIER NEGOCIO JURDICO O
TRANSACCIN FINANCIERA.
LOS AUTORES DEL DELITO SON PERSONAS CON

CONOCIMIENTOS
ESPECIALIZADOS,
DE
BUENA
REPUTACIN FINANCIERA Y ECONMICA, LO QUE LES
PERMITE DESARROLLAR HBILES ACCIONES DE ELUSIN O
FRAUDE A LA LEY.
LAVADO DE ACTIVOS Y
CRIMINALIDAD ORGANIZADA
I
II
III
EL LAVADO DE ACTIVOS ES UNA MANIFESTACIN DE

LA CRIMINALIDAD ORGANIZADA QUE OPERA EN
BASE A ESTRUCTURAS PEQUEAS Y FLEXIBLES
QUE CORRESPONDEN A LA TIPOLOGA DEL
GRUPO CENTRAL (TIPOLOGAS CICIP UNICRI).
CONJUNTAMENTE CON EL FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO
CONSTITUYEN
CIRCUITOS
DE
DESPLAZAMIENTO DEL CAPITAL DEL CRIMEN Y
DEL INCREMENTO DEL PRODUCTO CRIMINAL
BRUTO.
EL
FINANCIAMIENTO
DEL
TERRORISMO
DESARROLLA UN PROCESO INVERSO AL QUE
CORRESPONDE AL LAVADO DE ACTIVOS. MIENTRAS
QUE EL PRIMERO BUSCA DAR UN DESTINO ILCITO A
ACTIVOS DE ORIGEN LEGAL. EL SEGUNDO
PROMUEVE LA LEGALIZACIN APARENTE DE
ACTIVOS DE ORIGEN ILCITO.
3. LAVADO DE ACTIVOS Y CRIMINALIDAD ORGANIZADA
JERARQUA ESTNDAR
GRUPO CENTRAL
JERARQUA REGIONAL
AGRUPACIN JERRQUICA
RED CRIMINAL
ETAPAS
1
COLOCACIN
Dinero
sucio
Dinero
limpio
Pago de Y a
empresa X con
falsa factura
INTEGRACIN
Compra de
bienes de lujo
Inversiones
financieras,
industriales
Casinos,
casas de
cambio, sector
turismo
El dinero sucio
ingresa al sistema
financiero
INTERCALACIN
Transferencia
bancaria a
empresa X
Prstamo
a empresa Y
Transferencia
electrnica a
banco off shore
LA ASIMILACIN TPICA DE LOS ACTOS DE

LAVADO DE ACTIVOS POR EL DERECHO PENAL
PARA PODER TIPIFICAR LOS ACTOS Y ETAPAS DEL PROCESO DE LAVADO DE ACTIVOS SE HAN
CONFIGURADO CUATRO CONDUCTAS TPICAS:
CONDUCTAS
ETAPAS
CONVERSIN
COLOCACIN
INSTANTNEO
TRANSFERENCIA
INTERCALACIN
INSTANTNEO
OCULTAMIENTO
Y TENENCIA
PERMANENTE
INTEGRACIN
PARTE II
TIPOS PENALES
ESTRUCTURA DEL D. LEG. 1106

NORMAS PENALES:
1. DELITO DE CONVERSIN Y TRANSFERENCIA.
2. DELITO DE OCULTAMIENTO Y TENENCIA.
3. DELITO DE TRANSPORTE, TRASLADO, INGRESO,
SALIDA DE DINERO O TTULOS VALORES.
NUEVO
4. CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES.
5. CIRCUNSTANCIAS ATENUANTES.
NUEVO
6. DELITO DE OMISIN DE LA COMUNICACIN DE

OPERACIONES O TRANSACCIONES SOSPECHOSAS.
7. DELITO OMISIN DE REPORTE CULPOSO.
NUEVO
8. DELITO REHUSAMIENTO, RETARDO Y FALSEDAD

DE SUMINISTRO DE INFORMACIN.
NUEVO
9. CONSECUENCIAS ACCESORIAS APLICABLES A

PERSONAS JURDICAS.
NUEVO
BIEN JURDICO TUTELADO

ESTABILIDAD
SISTEMA
ECONMICO
TRANSPARENCIA
SISTEMA
FINANCIERO
POLTICAS Y
NORMAS DE
PREVENCIN
DELITO PLURIOFENSIVO
EFECTIVIDAD
JUSTICIA
PENAL
ART. 1 .- ACTOS DE CONVERSIN

Y TRANSFERENCIA
EL QUE CONVIERTE O TRANSFIERE DINERO, BIENES,
EFECTOS O GANANCIAS CUYO ORIGEN ILCITO
CONOCE O PUEDE PRESUMIR, Y DIFICULTA LA
IDENTIFICACIN
DE
SU
ORIGEN,
SU
INCAUTACIN O DECOMISO (...)
LEY
27765
NUEVO
EL QUE CONVIERTE O TRANSFIERE DINERO, BIENES,

EFECTOS O GANANCIAS CUYO ORIGEN ILCITO
CONOCE O DEBA PRESUMIR, CON LA FINALIDAD
DE EVITAR LA IDENTIFICACIN DE SU ORIGEN,
SU INCAUTACIN O DECOMISO; SER REPRIMIDO
CON PENA PRIVATIVA DE LA LIBERTAD NO MENOR DE
8 NI MAYOR DE 15 AOS Y CON 120 A 350 DAS
MULTA.
NUEVO
DL 1106
LOS ACTOS DE CONVERSIN TIPIFICAN OPERACIONES DE COLOCACIN

DEL CAPITAL ILCITO EN EL SECTOR FINANCIERO INICIANDO EL PROCESO
DEL LAVADO (HACER DEPSITOS EN EL PAS O EN EL EXTRANJERO, O
DESDE EL EXTRANJERO). (TIPO PENAL ALTERNATIVO)
LOS ACTOS DE TRANSFERENCIA CRIMINALIZAN LAS OPERACIONES DE

INTERCALACIN DE LOS ACTIVOS PARA CONFUNDIR SU ORIGEN ILEGAL
(INVERSIN, VENTA, MUTUOS, PIGNORACIN, PERMUTAS, ETC.)
SE TRATA DE UN DELITO INSTANTNEO Y EN EL QUE PODRAN

MATERIALIZARSE SUCESIVOS
ACTOS CON UNA MISMA RESOLUCIN
CRIMINAL (DELITO CONTINUADO) O VARIOS ACTOS INDEPENDIENTES
(CONCURSO REAL HOMOGNEO). ASIMISMO
EN ELLOS
PUEDEN
INTERVENIR SIMULTANEA O SUCESIVAMENTE VARIAS PERSONAS.
LA TIPICIDAD SUBJETIVA EXIGE EL DOLO DIRECTO O EVENTUAL. REQUIERE

UN
ELEMENTO
SUBJETIVO
ESPECIAL
(TENDENCIA
INTERNA
TRASCENDENTE) QUE SE REPRESENTA COMO UN OBJETIVO: EVITAR LA
IDENTIFICACIN DEL ORIGEN, O DE LA UBICACIN, O DE SUSTRAERLO A
MEDIDAS CAUTELARES REALES. YA NO DEBE SER UN RESULTADO QUE
MARCA EL MOMENTO CONSUMATIVO DEL DELITO POR LO QUE AHORA ES
UN DELITO DE PELIGRO.
TIPICIDAD OBJETIVA
SUJETO
ACTIVO
EL
QUE
CONDUCTAS
TIPICAS
TIPICIDAD SUBJETIVA
OBJETO DE ACCIN
DEL DELITO
DOLO
CONVIERTA
DINERO
CUYO
TRANSFIERA
BIENES
ORIGEN
EFECTOS
ILCITO
GANANCIAS
CONOCE
DEBA
PRESUMIR
TENDENCIA
INTERNA
TRANSCENDENTE
CON LA
FINALIDAD
DE EVITAR
IDENTIFICACIN
INCAUTACIN
DECOMISO
ART. 2 .- ACTOS DE OCULTAMIENTO Y

TENENCIA REUBICADO
EL QUE ADQUIERE, UTILIZA, GUARDA, CUSTODIA, RECIBE, OCULTA,
ADMINISTRA O TRANSPORTA DENTRO DEL TERRITORIO DE LA
REPBLICA O INTRODUCE O RETIRA DEL MISMO O MANTIENE EN SU
PODER DINERO, BIENES, EFECTOS O GANANCIAS, CUYO ORIGEN ILCITO
CONOCE O PUEDE PRESUMIR, Y DIFICULTA LA IDENTIFICACIN
DE SU ORIGEN, SU INCAUTACIN O DECOMISO (...)
EL QUE ADQUIERE, UTILIZA, GUARDA, ADMINISTRA, CUSTODIA, RECIBE,

OCULTA, O MANTIENE EN SU PODER DINERO, BIENES, EFECTOS O
GANANCIAS, CUYO ORIGEN ILCITO CONOCE O DEBA PRESUMIR, CON
LA FINALIDAD DE EVITAR LA IDENTIFICACIN DE SU ORIGEN, SU
INCAUTACIN O DECOMISO, SER REPRIMIDO CON PENA PRIVATIVA
DE LA LIBERTAD NO MENOR DE 8 NI MAYOR DE 15 AOS Y CON 120 A 350
DAS MULTA.
NUEVO
NUEVO
LOS ACTOS DE OCULTAMIENTO Y TENENCIA REPRIMEN OPERACIONES DE

INTEGRACIN DE LOS ACTIVOS LAVADOS EN LA ECONOMA LEGAL
(NUEVAS INVERSIONES Y DEPSITOS BANCARIOS, POSESIN DE BIENES O
USUFRUCTO DE INMUEBLES ADQUIRIDOS CON ACTIVOS LAVADOS, ETC.)
TRATA DE UN DELITO PERMANENTE. NO CONCLUYE CON LA

SE
REALIZACIN DEL TIPO, SINO QUE SE MANTIENE POR LA VOLUNTAD DEL
AUTOR A LO LARGO DEL TIEMPO.
LA NATURALEZA DEL DELITO ES IMPORTANTE POR DOS
IDENTIFICAR
MOTIVOS: ESTABLECER LOS PLAZOS DE PRESCRIPCIN Y DELIMITAR LA
RESPONSABILIDAD DE AUTORES Y PARTICIPES.
LA TIPICIDAD SUBJETIVA EXIGE EL DOLO DIRECTO O EVENTUAL. REQUIERE

UN
ELEMENTO
SUBJETIVO
ESPECIAL
(TENDENCIA
INTERNA
TRASCENDENTE) QUE SE REPRESENTA COMO UN OBJETIVO: EVITAR LA
IDENTIFICACIN DEL ORIGEN, O DE LA UBICACIN, O DE LA
IDENTIFICACIN DEL BIEN, O DE SUSTRAERLO A MEDIDAS CAUTELARES
REALES. YA NO DEBE SER UN RESULTADO QUE MARCA EL MOMENTO
CONSUMATIVO DEL DELITO POR LO QUE AHORA ES UN DELITO DE
PELIGRO.
ART. 3 .- TRANSPORTE Y TRASLADO DE

DINERO Y TTULOS VALORES
REUBICADO
AUTNOMAMENTE
NUEVO
EL QUE TRANSPORTA O TRASLADA DENTRO DEL

TERRITORIO NACIONAL DINERO O TTULOS VALORES
CUYO ORIGEN ILCITO CONOCE O DEBA PRESUMIR,
CON LA FINALIDAD DE EVITAR SU IDENTIFICACIN
DE SU ORIGEN, SU INCAUTACIN O DECOMISO; O
HACE INGRESAR O SALIR DEL PAS TALES BIENES CON
IGUAL FINALIDAD, SER REPRIMIDO CON PENA PRIVATIVA
DE LA LIBERTAD NO MENOR DE 8 NI MAYOR DE 15 AOS Y
CON 120 A 350 DAS MULTA.
NUEVO
NUEVO
DL 1106
ART. 4 .- CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES

(PRIMER GRADO O NIVEL)
LA PENA SER PRIVATIVA DE LA LIBERTAD NO
MENOR DE 10 NI MAYOR DE 20 AOS Y 365 A 730
DAS MULTA, CUANDO:
A) EL AGENTE UTILICE O SE SIRVA DE SU CONDICIN
DE FUNCIONARIO PBLICO O DE AGENTE DEL
SECTOR INMOBILIARIO, FINANCIERO, BANCARIO O
BURSTIL.
B) EL AGENTE COMETA EL DELITO EN CALIDAD DE
INTEGRANTE DE UNA ORGANIZACIN CRIMINAL.
C) EL VALOR DEL DINERO, BIENES, EFECTOS O
GANANCIAS INVOLUCRADOS SEA SUPERIOR
AL EQUIVALENTE A 500 UIT.
NUEVO
ART. 4 .- CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES

(SEGUNDO GRADO O NIVEL)
LA PENA SER PRIVATIVA DE LA LIBERTAD NO MENOR
DE 25 AOS CUANDO:
LOS ACTOS DE CONVERSIN Y TRANSFERENCIA O DE
OCULTAMIENTO Y TENENCIA SE RELACIONEN CON
DINERO,
BIENES,
EFECTOS
O
GANANCIAS
PROVENIENTES DEL:
TRFICO
ILCITO
DE
DROGAS,
TERRORISMO,
SECUESTRO, EXTORSIN, TRATA DE PERSONAS O
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
PREVISTO EN LOS ARTCULOS 228 Y 230 DEL CDIGO
PENAL
MINERA ILEGAL, TRFICO ILCITO DE DROGAS,
TERRORISMO, SECUESTRO, EXTORSIN, TRATA DE
PERSONAS.
NUEVO
PARTE III
EL DELITO PRECEDENTE
CONCEPTO FUNCIONAL
PLAN NACIONAL DE
LAVADO DE ACTIVOS
CONVENCIN DE
PALERMO,
ART. 2, INC H
OTRAS
DENOMINACIONES
EL DELITO PRECEDENTE DE LAVADO DE ACTIVOS

ES LA CONDUCTA CRIMINAL SUBYACENTE QUE
GENERA EL PRODUCTO SUSCEPTIBLE DE SER
LAVADO.
POR DELITO DETERMINANTE SE ENTENDER
TODO DELITO DEL QUE SE DERIVE UN PRODUCTO
QUE PUEDA PASAR A CONSTITUIR MATERIA DE UN
DELITO DEFINIDO EN () LA PRESENTE
CONVENCIN
DELITO FUENTE, DELITO DETERMINANTE, DELITO
SUBYACENTE,
DELITO-ORIGEN,
VORTAT
(ALEMN), UNDERLYING OFFENSE
O
PREDICATE OFFENSE (INGLS)
ANTECEDENTES
...EL QUE INTERVIENE EN LA INVERSIN,
VENTA, PIGNORACIN, TRANSFERENCIA
O POSESIN DE LAS GANANCIAS, COSAS
O BIENES PROVENIENTES DE AQUELLOS
O
DEL
BENEFICIO
ECONMICO
OBTENIDO DEL TRAFICO ILCITO DE
DROGAS, SIEMPRE QUE EL AGENTE
HUBIESE CONOCIDO ESE ORIGEN O LO
HUBIERA SOSPECHADO....
ART. 296-B
CDIGO
PENAL
PERUANO
D.LEG. 736
(1991)
MODELOS DE TIPIFICACIN
ALEMANIA
TIPIFICACIN
INCLUSIVA
ITALIA
URUGUAY
COLOMBIA
CHILE
CLASIFICACIN
TIPIFICACIN
EXCLUYENTE
E.E.U.U.
MXICO
ESPAA
TIPIFICACIN
MIXTA O HBRIDA
FRANCIA
SUECIA
ARGENTINA
TIPIFICACIN INCLUSIVA
(1) QUIEN OCULTE UNA COSA, ENCUBRA

SU ORIGEN, O IMPIDA O PONGA EN
PELIGRO
LA
INVESTIGACIN
DEL
ORIGEN, DEL DESCUBRIMIENTO, DEL
COMISO, LA CONFISCACIN, O EL
ASEGURAMIENTO DE UN TAL OBJETO,
QUE PROVENGA DE UN HECHO
ANTIJURDICO MENCIONADO EN LA
FRASE 2, SER CASTIGADO CON PENA
PRIVATIVA DE LA LIBERTAD HASTA CINCO
AOS
O
CON
MULTA.
HECHOS
ANTIJURDICOS EN EL SENTIDO DE LA
FRASE 1 SON: (...)
261.1
CDIGO
PENAL
ALEMN
TIPIFICACIN EXCLUYENTE
SE IMPONDR DE 5 A 15 AOS DE PRISIN Y DE MIL
A 5 MIL DAS MULTA AL QUE POR S O POR
INTERPSITA PERSONA REALICE CUALQUIERA DE
LAS
SIGUIENTES
CONDUCTAS:
ADQUIERA,
ENAJENE,
ADMINISTRE,
CUSTODIE,
CAMBIE,
DEPOSITE,
D
EN
GARANTA,
INVIERTA,
TRANSPORTE O TRANSFIERA DENTRO DEL
TERRITORIO NACIONAL, DE ESTE HACIA EL
EXTRANJERO O A LA INVERSA, RECURSOS,
DERECHOS O BIENES DE CUALQUIER NATURALEZA,
CON CONOCIMIENTO DE QUE PROCEDE O
REPRESENTA
EL
PRODUCTO
DE
UNA
ACTIVIDAD ILCITA, CON ALGUNOS DE LOS
SIGUIENTES PROPSITOS: OCULTAR O PRETENDER
OCULTAR, ENCUBRIR O IMPEDIR CONOCER EL
ORIGEN, LOCALIZACIN, DESTINO O PROPIEDAD DE
DICHOS RECURSOS, DERECHOS O BIENES O
ALENTAR ALGUNA ACTIVIDAD ILCITA
ART. 400 BIS

CDIGO
PENAL
MEXICANO
TIPIFICACIN MIXTA O HBRIDA
EL QUE ADQUIERA, CONVIERTA O

TRASMITA BIENES, SABIENDO QUE
ESTOS TIENEN SU ORIGEN EN UN
DELITO, O REALICE CUALQUIER OTRO
ACTO PARA OCULTAR O ENCUBRIR SU
ORIGEN ILCITO, O PARA AYUDAR A LA
PERSONA QUE HAYA PARTICIPADO EN LA
INFRACCIN O INFRACCIONES A ELUDIR
LAS CONSECUENCIAS LEGALES DE SUS
ACTOS, SER CASTIGADO CON LA PENA
DE PRISIN DE SEIS MESES A SEIS AOS
Y MULTA DEL TANTO AL TRIPLO DEL
VALOR DE LOS BIENES
ART. 301
301.1
CDIGO
PENAL
ESPAOL
INTERPRETACIONES
DISTORSIONADAS
1
REQUISITO
QUE EL DELITO FUENTE ERA CONDICIN

OBJETIVA DE PUNIBILIDAD O REQUISITO SINE
QUANON PARA LA TIPICIDAD.
PRINCIPIO
QUE LA FALTA DE IDENTIFICACIN O

INCORRECTA INDIVIDUALIZACIN DEL DELITO
FUENTE
VULNERABA
ABIERTAMENTE
EL
PRINCIPIO DE LEGALIDAD.
INTERPRETACIONES
DISTORSIONADAS
QUE EL ART. 10 D.L. 1106 (ART. 6, LEY 27765)
FORMA PARTE DEL TIPO PENAL DE LAVADO DE
ACTIVOS PORQUE ALL SE ENUNCIAN LOS
NICOS DELITOS PRECEDENTES QUE PUEDEN
DAR EL ORIGEN ILCITO AL DINERO.
CATLOGO
ACUERDO
PLENARIO
QUE EL ACUERDO PLENARIO 03 - 2010/CJ-116

ESTABLECI QUE EL DELITO PRECEDENTE ES
UN ELEMENTO OBJETIVO DEL TIPO PENAL.
SENTENCIA
ABSOLUTO
RIA
QUE UNA SENTENCIA ABSOLUTORIA POR LOS

HECHOS RELACIONADOS CON EL DELITO
PRECEDENTE, PRODUCA EL ARCHIVAMIENTO
OBLIGATORIO DE LA INVESTIGACIN, PROCESO
O JUZGAMIENTO POR LAVADO DE ACTIVOS.
INTERPRETACIONES
DISTORSIONADAS
ORGANIZACIN
6
CRIMINAL
QUE EL DELITO PRECEDENTE SIEMPRE DEBA

ESTAR LIGADO A ACTIVIDADES REALIZADAS
POR ORGANIZACIONES CRIMINALES Y NO A
PERSONAS
QUE
ACTAN
EN
FORMA
INDIVIDUAL.
QUE SI EL DELITO PRECEDENTE NO ES

SANCIONADO CON UNA CONDENA LA PRUEBA
INDICIARIA QUE SE CONSTRUYA PARA SU
PROBANZA CARECE DE CONTENIDO.
SENTENCIA
CONDENATORIA
8 PRESCRIBE
QUE SI EL DELITO PRECEDENTE PRESCRIBE EL

DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS NO PROCEDE.
DELITO PRECEDENTE
AUTONOMA
CONEXIN
DEL OBJETO
CON
DELITO
LAVADO
DE
ACTIVOS
ORIGEN
ILCITO
DOLO EVENTUAL
DOLO DIRECTO
DELITO
FUENTE
ART. 4
DL 1106
ACTIVIDAD CRIMINAL
CONCRETA
NO REQUIERE
REQUIERE
DESCUBIERTO
INVESTIGACIN
INCREMENTO
TESTAFERROS
PROCESO JUDICIAL
INJUSTIFICACIN
OBJETO DE PRUEBA
CONDENA
PRUEBA
INDICIARIA
OF. CIRCULAR N 024-2013-MP-FN-SEGFIN
...
...que,
que, conforme a los establecido en el artculo
10 del Decreto Legislativo N 1106 (), el
lavado de activos es un delito autnomo, y no
tiene delito fuente
fuente.. (...
...)) se sirvan instruir a los
seores Fiscales a cargo de las investigaciones
sobre lavado de activos de cada uno de sus
Distritos Fiscales, con la finalidad que se d
estricto cumplimiento a lo dispuesto por dicha
norma, bajo responsabilidad de comunicar a las
Fiscalas Desconcentradas de Control Interno la no
observancia de la misma
misma...
...
PARTE IV
EL AUTOLAVADO COMO
CONDUCTA PUNIBLE
AUTOLAVADO PUNIBLE
NORMATIVAMENTE
ART. 6 DL.
986
ART. 10
DL. 1106
22.07.07
19.04.12
TAMBIN PODR SER

SUJETO DE
INVESTIGACIN POR EL
DELITO DE LAVADO DE
ACTIVOS, QUIEN REALIZ
LAS ACTIVIDADES
ILCITAS GENERADORAS
DEL DINERO, BIENES,
EFECTOS O GANANCIAS.
TAMBIN PODR SER

CONSIDERADO AUTOR DEL
DELITO Y POR TANTO
SUJETO DE INVESTIGACIN
Y JUZGAMIENTO POR
LAVADO DE ACTIVOS, QUIEN
EJECUT O PARTICIP EN
LAS ACTIVIDADES
CRIMINALES
GENERADORAS DEL
DINERO, BIENES, EFECTOS
O GANANCIAS.
SLO ES PUNIBLE A PARTIR DEL

2007?
PUNIBLE
IMPUNE
1991
Art. 296-A y B
2002
LEY 27765
2007
DL. 986
2012
DL. 1106
FUNDAMENTOS A FAVOR DEL

AUTOLAVADO IMPUNE
DE ACTOS ANTERIORES A 2007
AUTOLAVADO IMPUNE?
PRINCIPIO DE
CONSUNCIN
EL DELITO PREVIO ABARCA LOS ACTOS POSTCONSUMATIVOS DEL DELITO DE LAVADO, POR
LO TANTO SLO SE SANCIONA EL PRIMERO.
CONVENCIN
DE
ESTRABURGO
ART. 6.2b ESTABLECE LA IMPOSIBILIDAD DE

APLICAR EL DELITO DE BLANQUEO DE DINERO
A LA PERSONA QUE COMETE EL DELITO PREVIO
CDIGO
PENAL
ALEMN
EL 261.9.2 SEALA: NO SER CASTIGADO

QUIEN ES PUNIBLE POR SU INTERVENCIN EN
EL HECHO PREVIO.
AUTOLAVADO IMPUNE?
PRINCIPIO DE
NE BIS IN IDEM
SE EVIDENCIA MS EN LA CONFRONTACIN
ENTRE EL LAVADO DE ACTIVOS Y LA
RECEPTACIN.
AUTO
ENCUBRIMIENTO
ART. 406: ENCUBRIMIENTO: EST EXENTO DE

PENA SI SUS RELACIONES CON LA PERSONA
FAVORECIDA SON TAN ESTRECHAS COMO PARA
EXCUSAR SU CONDUCTA.
NO
EXIGIBILIDAD
DE OTRA
CONDUCTA
PORQUE SENCILLAMENTE NO SE PUEDE EXIGIR

A UNA PERSONA QUE HA COMETIDO UN DELITO
A ENTREGARSE A LA JUSTICIA Y A ENTREGAR
LOS BIENES GENERADOS POR SU DELITO.
IRRETROACTIVIDAD
NO SE APLICA LA RETROACTIVIDAD
FUNDAMENTOS A FAVOR DEL

AUTOLAVADO PUNIBLE
DE ACTOS ANTERIORES A 2007
RECEPTACIN
ART. 194 C.P.
ENCUBRIMIENTO
REAL
ART. 405 C.P.
LAVADO DE ACTIVOS
ART. 2 D. L. 1106
CONDUCTA
TPICA
EL QUE ESCONDE
O AYUDA A
NEGOCIAR UN BIEN
CUYA
PROCEDENCIA
DELICTUOSA TENA
CONOCIMIENTO O
DEBA PRESUMIR
EL QUE DIFICULTA LA
ACCIN DE LA JUSTICIA
PROCURANDO LA
DESAPARICIN DE LAS
HUELLAS O PRUEBA DEL
DELITO U OCULTANDO
LOS EFECTOS DEL
MISMO
EL QUE () OCULTA O
MANTIENE EN SU PODER
DINERO, BIENES, EFECTOS O
GANANCIAS, CUYO ORIGEN
ILCITO CONOCE O DEBA
PRESUMIR, CON LA FINALIDAD
DE EVITAR LA IDENTIFICACIN
DE SU ORIGEN
BIEN
JURDICO
PATRIMONIO
ADMINISTRACIN
DE JUSTICIA
PLURIOFENSIVO
ELEMENTO
SUBJETIVO
REQUIERE NIMO
DE LUCRO
NO REQUIERE NIMO
DE LUCRO
OBJETIVO: DISTRAER
LA ACCIN DE LA
JUSTICIA
NO REQUIERE NIMO DE
LUCRO
OBJETIVO: REINVERSIN
DE CAPITAL PROVENIENTE
DE ORGANIZACIONES
CRIMINALES
MODALIDAD
OBJETO
DEL DELITO
RECEPTACIN
EN CADENA
BIENES
MUEBLES
BIENES MUEBLES E
INMUEBLES
RECEPTACIN
SUSTITUTIVA
BIENES MUEBLES E
INMUEBLES
SUJETO
ACTIVO
SUJETO ACTIVO NO
PUEDE PARTICIPAR
DELITO PREVIO
SE OCULTA RESPECTO AL
DELITO COMETIDO POR
TERCEROS
AUTOLAVADO (ART. 10,

PRRAFO IN FINE)
DELITO
AUTOLAVADO
LOS BIENES JURDICOS NO SON LOS MISMOS EN EL

CASO DEL DELITO DE RECEPTACIN Y DEL DELITO
DE LAVADO DE ACTIVOS.
ANLISIS
TAMPOCO ES AUTOENCUBRIMIENTO PORQUE EL

DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS NUNCA SE HA
ENCONTRADO DENTRO DE LOS DELITOS CONTRA LA
ADMINISTRACIN DE JUSTICIA.
LA COMISIN DEL DELITO PREVIO NO LEGITIMA EL
DINERO, BIENES, EFECTOS O GANANCIAS QUE HA
PRODUCIDO, POR TANTO, NO SE HA CREADO NINGN
DERECHO SOBRE ELLOS.
AUTOLAVADO
ACUERDO
PLENARIO 72011/CJ-116
JURISPRUDENCIA
FJ 14: A PARTIR, PUES, DE ESTE ANTECEDENTE

(CONVENCIN DE VIENA), TODO AGOTAMIENTO DEL
DELITO DEVIENE EN LA COMISIN DE UN ULTERIOR
DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS (iii) SEA QUE
INTERVENGA EN ELLO EL PROPIO DELINCUENTE
GENERADOR DEL INGRESO ILEGAL O QUE ESTE
CONTRATE A TERCEROS.
LA MODALIDAD DEL AUTOLAVADO YA HA SIDO

UTILIZADA DESDE 1991 CON LOS ART. 296-A Y 296-B,
EN SENDOS CASOS DE LAVADO DE ACTIVOS
PROVENIENTES DEL T.I.D.
AUTOLAVADO
NO HAY LIMITACIN LEGAL PARA QUE AMBOS
ACTOS CRIMINALIZADOS (ACTOS DE CONVERSIN Y
TRANSFERENCIA) PUEDAN SER REALIZADOS POR EL
MISMO AGENTE (PRADO SALDARRIAGA; LAVADO
DE ACTIVOS Y FINANCIACIN DEL TERRORISMO,
LIMA, 2007, P. 141).
DOCTRINA
CALIFICADA
...LA POSICIN MAYORITARIA ... DESTACA LA
POSIBILIDAD DE ADMITIR QUE EL AUTOR O
PARTCIPE DE UN DELITO PREVIO LO PUEDA SER AL
MISMO TIEMPO DE UN DELITO DE LAVADO DE
ACTIVOS... (GLVEZ VILLEGAS; EL DELITO DE
LAVADO DE ACTIVOS, LIMA, 2009, P. 71)
CONCLUSIN
SEUDO
DOCTRINA
QU DESEA LA NORMA: QUE TODOS LOS

CRIMINALES
QUE
ROBEN,
ASALTEN,
EXTORSIONES, TRAFIQUEN DROGA, ETC, SE
SIENTEN ENCIMA DE SUS GANANCIAS?
ADMINISTRACIN DE
JUSTICIA
SI, EFECTIVAMENTE, QUEREMOS QUE NO

HAGAN NADA, QUEREMOS NEUTRALIZARLOS
PARTE V
LA INVESTIGACIN DEL
DELITO DE LAVADO DE
ACTIVOS
FLUJO DE INFORMACIN DE LA UIF PER
NOTIFICACIN
SUJETOS OBLIGADOS
ANLISIS
TRANSMISIN
INFORMACIN
PNP
Instituciones
Financieras
Otras UIFs
ROS
Compaas de
Seguro
Agente de Bolsa
(EGMONT & MOU)
Data Sector
Privado
MINISTERIO
PBLICO
ROS/ROPE
Casinos
Base datos UIF
Notarios
Aduanas
Declaraciones
Efectivo
Data Sector
Pblico
Informe de
Inteligencia
Financiera
PODER
JUDICIAL
1. PRINCIPALES CARACTERSTICAS
DE LA INVESTIGACIN DE LAVADO DE ACTIVOS
1. PRINCIPALES CARACTERSTICAS
DE LA INVESTIGACIN DE LAVADO DE ACTIVOS
D
ES UNA INVESTIGACIN MULTIDISCIPLINARIA QUE

CONTEMPLA TRES MBITOS: ECONMICO, FINANCIERO,
CONTABLE, EN COMBINACIN CON LA CRIMINALSTICA.
ES UNA INVESTIGACIN COMPLEJA PORQUE SE

PROCESA GRAN CANTIDAD DE INFORMACIN, PLURALIDAD
DE PERSONAS INVESTIGADAS, PERSONAS JURDICAS,
CONJUNTAMENTE CON INVESTIGACIN DE CAMPO.
CASI SIEMPRE ES UNA INVESTIGACIN INTERNACIONAL
PUES LOS INVESTIGADOS, LAS CUENTAS BANCARIAS, LA
PROCEDENCIA DEL DINERO, LAS PERSONAS JURDICAS,
ENTRE OTROS, SE HAN ORIGINADO EN EL EXTRANJERO.
ES
UNA
INVESTIGACIN
EXTREMADAMENTE
RESERVADA Y FORMAL TODA VEZ QUE DADA LA
NATURALEZA DEL DELITO AS COMO LAS PERSONAS
INVESTIGADAS,
STAS
VAN
A
OBSERVAR
CONSTANTEMENTE CUALQUIER OMISIN O ERROR.
1. PRINCIPALES PROBLEMAS DE LA
INVESTIGACIN
LOS PLAZOS DE LA
INVESTIGACIN
6
LA UTILIZACIN
DEL INFORME DE
LA UIF-PER
LA FALTA DE PERITOS
ESPECIALIZADOS
EL ACCESO
DIRECTO A LAS
FUENTES DE
INFORMACIN
PROBLEMAS
LA
COOPERACIN
INTERNACIONAL
LA COORDINACIN
INTERINSTITUCIONAL
1. ESTRATEGIA DE LA
INVESTIGACIN
INCREMENTO INUSUAL
DEL PATRIMONIO DEL
IMPUTADO
1
VNCULO O CONEXIN
CON ACTIVIDADES
DELICTIVAS
5
QU
INVESTIGAR?
3
INSUFICIENCIA
DE NEGOCIOS
LCITOS
DINMICA DE LAS
TRANSMISIONES Y
MANEJO DE DINERO
AUSENCIA DE UNA
EXPLICACIN RAZONABLE
DEL IMPUTADO
1. PRINCIPALES DILIGENCIAS
DECLARACIONES DE INVESTIGADOS,
TESTAFERROS Y TODO EL ENTORNO
INSPECCIONES POLICIALES IN SITU DE

INMUEBLES, NEGOCIOS, Y VEHCULOS
INFORMACIN DE BIENES DEBE SER A

NIVEL NACIONAL, NO SLO UNA CIUDAD
INFORMACIN DEBE SER NO SLO DE

REGISTROS, SINO DE OTRAS FUENTES
ANTECEDENTES POLICIALES, JUDICIALES

Y PENALES, OFINT-DIRANDRO, INTERPOL
DILIGENCIAS
2. PRINCIPALES PERICIAS DE LA
INVESTIGACIN
1
LA PERICIA CONTABLE: ESTRUCTURA

A)
B)
C)
D)
E)
ANTECEDENTES DEL INFORME

ALCANCES DEL INFORME
DOCUMENTACIN REMITIDA POR LOS INVESTIGADOS
ANLISIS LEGAL, CONTABLE, TRIBUTARIO Y FINANCIERO
CONCLUSIONES
VALORIZACIN DEL INFORME CONTABLE

2
LA AUDITORA FINANCIERA FORENSE
PERICIA CONTABLE
1
OBJETIVOS
PAUTAS
PERSONAS
NATURALES
PERSONAS
JURDICAS
VARIABLES
IMPORTANTES
ANLISIS
CONTRASTE
INVESTIGADOS
NACIONALES
PERIODO
DECLARACIONES
FAMILIARES
EXTRANJERO
SIN REGISTRO
OTRAS FUENTES
AMISTADES
EMPRESAS
CAPITAL INICIAL
INSPECCIONES
PROFESIONALES
LOCALES
INGRESOS
VEROSIMILITUD
CUENTAS
CUENTAS
EGRESOS
AMPLIACIN
3. TCNICAS ESPECIALES
DE INVESTIGACIN
TCNICAS ESPECIALES
LEY N 30077
ACCIONES
SEGUIMIENTO Y
VIGILANCIA
ENTREGA
VIGILADA
ART. 1
INTERCEPTACIN
POSTAL
AGENTE
ENCUBIERTO
INTERVENCIN
DE LAS
COMUNICACIONES
4. MEDIDAS RESTRICTIVAS
DE DERECHOS
CONCEPTOS
GENERALES
LEGALIDAD
PROCESAL
PRESUPUESTOS
IMPUGNACIN
MEDIDAS
RESTRICTIVAS DE
DERECHOS
LEVANTAMIENTO DEL
SECRETO DE LAS
COMUNICACIONES
LEVANTAMIENTO DEL
SECRETO BANCARIO Y
TRIBUTARIO
PARTE IV
INCAUTACIN Y DECOMISO
Y PRDIDA DE DOMINIO
PLAN NACIONAL DE LUCHA

CONTRAEL L/A Y EL F/T
5
H. LA IMPORTANCIA DE IR TRAS LOS BIENES

25. LA ESCACEZ DE RECURSOS ES UNA DE LAS PRINCIPALES LIMITACIONES
DEL ESTADO EN SU LUCHA CONTRA LAS ORGANIZACIONES CRIMINALES Y
TERRORISTAS.
COMO SE MENCIONA ANTERIORMENTE, EL RASTREO, LA DETECCIN E
INCAUTACIN DE LAS GANANCIAS CRIMINALES NO SLO CONTRIBUYE A
REVERTIR EL PROCESO DE ACUMULACIN DE RIQUEZA DE LAS
ORGANIZACIONES CRIMINALES Y TERRORISTAS.
ESTAS ACCIONES TAMBIN APORTA EL BENEFICIO DE NUTRIR AL ESTADO
DE RECURSOS ADICIONALES PARA FORTALECER LA SEGURIDAD.
DICHO ENFOQUE IMPLICA FORTALECES POLTICAS, INSTITUCIONES Y
MEDIDAS CONCRETAS DESTINADAS AL RATREO, DETECCIN, INCAUTACIN,
DECOMISO, CONGELAMIENTO, Y PRDIDA DE DOMINIO DE FONDOS Y OTROS
BIENES CRIMINALES Y TERRORISTAS.
ASIMISMO, DICHO ENFOQUE IMPLICA DESARROLLAR Y FORTALECER LOS
MECANISMOS DE ADMINISTRACIN Y DISPOSICIN DE FONDOS Y OTROS
BIENES INCAUTADOS O DECOMISADOS.
LEY DE PERDIDA DE DOMINIO

D.L. N 1104 (19/ABRIL/2012)

D.L. N 1104 (19/ABRIL/2012)
LA PERDIDA DE DOMINIO ES UNA
CONSECUENCIA JURDICOPATRIMONIAL A TRAVS DE LA CUAL
SE DECLARA LA TITULARIDAD DE:
CONCEPTO
ART. 2
LOS OBJETOS, INSTRUMENTOS,

EFECTOS Y GANANCIAS DEL DELITO
A FAVOR DEL ESTADO POR
SENTENCIA DE LA AUTORIDAD
JURISDICCIONAL, MEDIANTE UN
DEBIDO PROCESO.

D.L. N 1104 (19/ABRIL/2012)
MBITO
ART. 2
- TRFICO ILCITO DE DROGAS

- TERRORISMO
- SECUESTRO
- EXTORSIN
- TRATA DE PERSONAS
- LAVADO DE ACTIVOS
- DELITOS ADUANEROS
- DEFRAUDACIN
- TRIBUTARIA
- CONCUSIN
- PECULADO
- COHECHO
- TRFICO DE INFLUENCIAS
- ENRIQUECIMIENTO ILCITO
- DELITOS AMBIENTALES
- MINERA ILEGAL
- Y OTROS DELITOS Y ACCIONES QUE
GENEREN EFECTOS O GANANCIAS
ILEGALES EN AGRAVIO DEL ESTADO.

D.L. N 1104 (19/ABRIL/2012)
SE RECONOCE LA FIRMEZA DEL
TTULO DEL TERCERO DE BUENA
FE Y A TTULO ONEROSO.
CRITERIOS
3
DE
LA ACCIN DE PRDIDA DE
DOMINIO PRESCRIBE A LOS 20 AOS.
APLICACIN
ART. 3
SE PUEDE INCOAR LA ACCIN DE

PRDIDA DE DOMINIO AN CUANDO
SE HAYA EXTINGUIDO LA ACCIN
PENAL POR EL DELITO DEL CUAL SE
DERIVAN LOS OBJETOS,
INSTRUMENTOS, EFECTOS O
GANANCIAS, INCLUSIVE EN CONTRA
DE LOS SUCESORES QUE ESTN EN
PODER DE ESTOS.

D.L. N 1104 (19/ABRIL/2012)
CUANDO POR CUALQUIER CAUSA
NO ES POSIBLE INICIAR O CONTINUAR
EL PROCESO PENAL.
4.1
SUPUESTOS
DE
PROCEDENCIA
DE PRDIDA
DE DOMINIO
ART. 4
CUANDO EL PROCESO PENAL HA

CONCLUIDO POR CUALQUIER CAUSA,
SIN HABERSE DESVIRTUADO EL
ORIGEN DELICTIVO DE LOS OBJETOS,
INSTRUMENTOS, EFECTOS O
GANANCIAS DEL DELITO O SU
UTILIZACIN EN LA COMISIN DEL
DELITO.
CUANDO LOS OBJETOS, INSTRUMENTOS,
EFECTOS O GANANCIAS SE
DESCUBRIESEN CON POSTERIORIDAD A
LA ETAPA INTERMEDIA DEL PROCESO O
LUEGO DE CONCLUIDA LA ETAPA DE
INSTRUCCIN.
CUANDO HABIENDO CONCLUIDO EL
PROCESO PENAL LOS OBJETOS,
INSTRUMENTOS, EFECTOS O GANANCIAS
SE DESCUBREN CON POSTERIORIDAD.

D.L. N 1104 (19/ABRIL/2012)
4.2
SUPUESTOS
DE
PROCEDENCIA
DE PRDIDA
DE DOMINIO
ART. 4
EN LOS DEMS CASOS NO

PREVISTOS EN LOS INCISOS
ANTERIORES, SE APLICARN LAS
COMPETENCIAS, MECANISMOS Y
PROCEDIMIENTOS
CONTEMPLADOS EN LAS
NORMAS SOBRE INCAUTACIN O
DECOMISO DE BIENES.

D.L. N 1104 (19/ABRIL/2012)
CRASE LA COMISIN NACIONAL DE
BIENES INCAUTADOS CONABI,
ADSCRITA A LA PRESIDENCIA DEL
CONSEJO DE MINISTROS, PARA:
4.2
CREACIN DEL
CONABI
SEGUNDA
DISPOSICIN
COMPLEMENTARIA
FINAL
RECEPCIN, REGISTRO,
CALIFICACIN, CUSTODIA, SEGURIDAD,
CONSERVACIN, ADMINISTRACIN,
ARRENDAMIENTO, ASIGNACIN EN USO
TEMPORAL O DEFINITIVA, DISPOSICIN Y
VENTA EN SUBASTA PBLICA, DE:
LOS OBJETOS, INSTRUMENTOS, EFECTOS
Y GANANCIAS GENERADAS POR LA
COMISIN DE DELITOS EN AGRAVIO DEL
ESTADO CORRESPONDIENTES AL
PRESENTE DECRETO LEGISLATIVO, AS
COMO LOS CONTEMPLADOS EN LAS
NORMAS ORDINARIAS O ESPECIALES.
UNIDAD DE INTELIGENCIA
FINANCIERA
D.L. N 1106 (19/ABRIL/2012)
EXCEPCIONALMENTE, DADA LA URGENCIA

DE LAS CIRCUNSTANCIAS O EL PELIGRO EN
LA DEMORA Y SIEMPRE QUE SEA
NECESARIO
POR
LA
DIMENSIN
Y
NATURALEZA DE LA INVESTIGACIN, PODR
DISPONER EL CONGELAMIENTO DE FONDOS
EN LOS CASOS VINCULADOS AL DELITO DE
LAVADO DE ACTIVOS Y EL FINANCIAMIENTO
DEL TERRORISMO. EN ESTOS CASOS, SE
DEBER DAR CUENTA EN EL PLAZO DE 24
HORAS DE DISPUESTA LA MEDIDA, QUIEN
EN EL MISMO TRMINO PODR CONVALIDAR
LA MEDIDA O DISPONER SU INMEDIATA
REVOCACIN.
UIF-PER
(PRIMERA DISPOSICIN
COMPLEMENTARIA
MODIFICATORIA DEL D.L.
1106, QUE MODIFICA EL
INCISO 11 DEL ART. 3 DE LA
LEY 27693)
JURISPRUDENCIA VINCULANTE
CORTE SUPREMA DEL PER
ACUERDO PLENARIO N 7-2011/CJ-116

DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS Y MEDIDAS DE COERCIN REALES
16 LAS MEDIDAS DE COERCIN REALES, SON ACTOS DE AUTORIDAD,
PLASMADOS A TRAVS DE UNA RESOLUCIN JUDICIAL, Y REGIDAS POR EL
PRINCIPIO DISPOSITIVO, MEDIANTE LOS CUALES SE ASEGURA LAS
CONSECUENCIAS JURDICAS ECONMICAS DEL DELITO Y LAS COSTAS
PROCESALES.
SU RECONOCIMIENTO LEGAL ES CONSECUENCIA DE LA ACUMULACIN DE
ACCIONES: UNA PENAL Y UNA CIVIL EN UN MISMO PROCESO PENAL.
LAS CITADAS MEDIDAS RECAEN SOBRE EL PATRIMONIO DEL IMPUTADO O
SUS BIENES JURDICOS PATRIMONIALES, LIMITNDOLOS CON LA FINALIDAD
DE IMPEDIR QUE DURANTE EL PROCESO DETERMINADAS ACTUACIONES
DAOSAS O PERJUDICIALES POR PARTE DE AQUL AFECTEN LA
EFECTIVIDAD DE LA SENTENCIA O LA EFICACIA DEL PROCESO.
MUCHAS GRACIAS POR SU ATENCIN

2803 Lavado de Activos (Dr. Paucar) Cusco Octubre 2013

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Ministerio Pblico

MARCO NORMATIVO PARA LA

DR. MARCIAL ELOY PAUCAR CHAPPA

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

USO DE PRUEBA INDICIARIA.

LAVADO DE ACTIVOS: CONCEPTO,

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

LAVADO DE ACTIVOS: CONCEPTO,

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

ES UN PROCESO ECONMICO, FINANCIERO Y CONTABLE

ES UNA FORMA DE CRIMINALIDAD NO CONVENCIONAL

LAS OPERACIONES DE LAVADO DE ACTIVOS SE

LOS AUTORES DEL DELITO SON PERSONAS CON

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

EL LAVADO DE ACTIVOS ES UNA MANIFESTACIN DE

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

3. LAVADO DE ACTIVOS Y CRIMINALIDAD ORGANIZADA

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

LA ASIMILACIN TPICA DE LOS ACTOS DE

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

ESTRUCTURA DEL D. LEG. 1106

6. DELITO DE OMISIN DE LA COMUNICACIN DE

8. DELITO REHUSAMIENTO, RETARDO Y FALSEDAD

9. CONSECUENCIAS ACCESORIAS APLICABLES A

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

BIEN JURDICO TUTELADO

ART. 1 .- ACTOS DE CONVERSIN

EL QUE CONVIERTE O TRANSFIERE DINERO, BIENES,

LOS ACTOS DE CONVERSIN TIPIFICAN OPERACIONES DE COLOCACIN

LOS ACTOS DE TRANSFERENCIA CRIMINALIZAN LAS OPERACIONES DE

SE TRATA DE UN DELITO INSTANTNEO Y EN EL QUE PODRAN

LA TIPICIDAD SUBJETIVA EXIGE EL DOLO DIRECTO O EVENTUAL. REQUIERE

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

ART. 2 .- ACTOS DE OCULTAMIENTO Y

EL QUE ADQUIERE, UTILIZA, GUARDA, ADMINISTRA, CUSTODIA, RECIBE,

LOS ACTOS DE OCULTAMIENTO Y TENENCIA REPRIMEN OPERACIONES DE

TRATA DE UN DELITO PERMANENTE. NO CONCLUYE CON LA

LA TIPICIDAD SUBJETIVA EXIGE EL DOLO DIRECTO O EVENTUAL. REQUIERE

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

ART. 3 .- TRANSPORTE Y TRASLADO DE

EL QUE TRANSPORTA O TRASLADA DENTRO DEL

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

ART. 4 .- CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES

ART. 4 .- CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

EL DELITO PRECEDENTE DE LAVADO DE ACTIVOS

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

(1) QUIEN OCULTE UNA COSA, ENCUBRA

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

ART. 400 BIS

TIPIFICACIN MIXTA O HBRIDA

EL QUE ADQUIERA, CONVIERTA O

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

QUE EL DELITO FUENTE ERA CONDICIN

QUE LA FALTA DE IDENTIFICACIN O

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA