Los costes regulados anuales del

sector de gas natural en Espaa

Seminario ARIAE sobre Regulacin del Sector de Hidrocarburos
Lima, 6 de Octubre de 2011

Ral Yunta Huete

Director de Hidrocarburos
Comisin Nacional de Energa (Espaa)

Objetivo

Presentacin del estudio de valores unitarios de

operacin y mantenimiento para la actividad
(gasoductos y estaciones) en Espaa

inversin y de
de transporte

ndice

Antecedentes
Valores unitarios de inversin
Valores unitarios de O & M

Antecedentes
Mandato a la CNE
Mandato CNE: Disposicin Adicional Segunda del RD 326/2008 de 29 Febrero

La Comisin Nacional de Energa remitir a la Secretara General de Energa una

propuesta de revisin de los valores unitarios de referencia para los costes de inversin
y de operacin y mantenimiento para instalaciones de transporte que sern aplicables a
las instalaciones puestas en servicio a partir del 1 de enero de 2008

Ante este contexto, el objetivo principal del proyecto era:

Proponer un esquema justificado de los valores unitarios de inversin y los costes unitarios
de O & M de las instalaciones de transporte del sistema gasista espaol, y sus frmulas de
actualizacin anual, para las instalaciones puestas en servicio a partir del 1 de enero de
2008.

ndice

Antecedentes
Valores unitarios de inversin
Valores unitarios de O & M

Informacin de partida
Informacin analizada
Muestra de datos analizada
Como criterio de partida, se han considerado para el anlisis los datos de inversiones en el
perodo 2006 2009, al estar estos datos soportados por auditoras o sistemas contables.
No se han considerado elementos posteriores a 2009 que no presentaran soporte en los
sistemas contables de las compaas.
Muestra gasoductos: 1.498 km de transporte primario y 418 km de transporte secundario.
Muestra ERM / EM: 120.
Muestra ECs: 4.
Muestra gasoductos analizados

Muestra ERMs analizada

Informacin de partida
Costes considerados

Para los anlisis realizados se han considerado todas las partidas de inversin remitidas
por los agentes:

Costes directos del proyecto:

Ingeniera
Construccin
Supervisin
Tramitacin
Materiales
Equipos

Otros costes incluidos:

Costes financieros
Costes internos activados
Subvenciones
Inspecciones
Instalaciones financiadas por terceros
Otros

Informacin de partida
Estructura del anlisis
Elementos analizados
Se han realizado anlisis diferenciados para cada uno de los siguientes elementos:
Gasoductos (considerando que son instalaciones indivisibles y diferenciando entre
obra lineal y sus posiciones asociadas).
Estaciones de compresin.
Estaciones de regulacin y/o medida.
Centros de mantenimiento.

Informacin de partida
Estructura del anlisis
Perodos analizados
Para cada uno de los elementos anteriores, se han llevado a cabo dos anlisis diferentes en
funcin del periodo considerado en la muestra:
Anlisis de la muestra del periodo 2006 2009: datos aportados por los agentes.
Anlisis de la muestra del periodo 2002 2009: datos aportados por los agentes.
completados con los datos extrados de las auditoras existentes en la CNE.

Tasa de actualizacin a 2008 empleada: IPRI bienes de equipo.

Informacin de partida
Costes reales analizados
Gasoductos

Estaciones de Compresin

Estaciones de Regulacin y Medida

10

Anlisis costes de inversin para instalaciones p.e.m. 2008

Metodologas estadsticas de anlisis
Hiptesis de trabajo
Debido a la escasez de la muestra en algunos de los dimetros / tipo G establecidos en la regulacin, se
ha decidido mantener la forma de la curva actual de la ITC.
Las propuestas de valores unitarios se obtienen multiplicando por un coeficiente constante a todos los
dimetros / tipo G establecidos en la regulacin.
Metodologas de clculo
Se han obtenido resultados a partir de dos metodologas de clculo:
Ajuste por costes totales: Se fija el valor del coeficiente de forma que el total de costes
reconocidos con la nueva curva sea igual al total de costes reales.
Curvas de percentiles a costes unitarios: Se fija el valor del coeficiente de forma que queden
por debajo de las nuevas curvas el 50 % (mediana) y el 90 % de los costes unitarios reales.

x Cte.
x Cte.

x Cte.

x Cte.

11

Anlisis costes de inversin para instalaciones p.e.m. 2008

Anlisis de gasoductos en conjunto
Transporte 1: 2006 - 2009

Transporte 1

Ajuste por costes

totales

Mediana

Percentil 90

+ 28,3 %

+ 29,2 %

+ 65,7 %

NOTA: Diferencia porcentual respecto a los valores unitarios establecidos en la ITC / 3863 / 2007

12

Anlisis costes de inversin para instalaciones p.e.m. 2008

Anlisis de gasoductos en conjunto
Transporte 2: 2006 - 2009

Transporte 2

Ajuste por costes

totales

Mediana

Percentil 90

+ 17,37 %

+ 18,4 %

+ 44,3 %

NOTA: Diferencia porcentual respecto a los valores unitarios establecidos en la ITC / 3863 / 2007

13

Anlisis costes de inversin para instalaciones p.e.m. 2008

Anlisis diferenciando obra lineal de posiciones simult. (1)
Transporte 1: Obra lineal

Costes unitarios reales no reflejan tendencia en funcin del dimetro. nico valor de referencia

Valor constante

Ajuste por costes

totales

Mediana

Percentil 90

24,26 / m / pulg

23,64 / m / pulg

29,69 / m / pulg

14

Anlisis costes de inversin para instalaciones p.e.m. 2008

Anlisis diferenciando obra lineal de posiciones simult. (2)
Transporte 1: Posiciones simult. Tipo S

Clculo a partir de recta de ajuste de posicin tipo S

Ejemplo
D = 26 pulg

Ajuste por costes

totales

Mediana

Percentil 90

702.748

503.921

986.678

Coeficientes para las posiciones tipo T y tipo D

Tipo D = 1,52 * Tipo S

Tipo T = 2,82 * Tipo S
15

Anlisis costes de inversin para instalaciones p.e.m. 2008

Anlisis de ECs
Estaciones de Compresin: 2006 - 2009

2006 2009

Ajuste por
costes totales

Mediana

Percentil 90

- 0,6 %

- 3,6 %

+ 35,5 %

NOTA: Diferencia porcentual respecto a los valores unitarios establecidos en la ITC / 3863 / 2007

16

Anlisis costes de inversin para instalaciones p.e.m. 2008

Anlisis de ERMs

Valores unitarios calculados para las ERM de transporte primario y ejecucin simultnea al gasoducto
Transporte 1 y ejecucin simultnea: 2006 - 2009

Coeficientes de relacin sobre costes totales

Coeficiente

2006 - 2009

ERM posteriores

1,15

Nuevas lneas

0,31

Ajuste por
costes totales

Mediana

Percentil 90

+ 4,9 %

0,5%

+ 39,6 %

NOTA: Diferencia porcentual respecto a los valores unitarios establecidos en la ITC / 3863 / 2007

17

ndice

Antecedentes
Valores unitarios de inversin
Valores unitarios de O & M

18

Informacin de partida
Estructura del anlisis

Para la elaboracin del anlisis de costes de O&M se ha utilizado la siguiente informacin:

Costes contables 20062008 remitidos por las empresas transportistas

Costes contables 2003-2005 obtenida de estudios anteriores elaborados por la CNE y con
informacin remitida en su momento por las empresas transportistas.

Costes devengados para el periodo 2003-2008 (ingresos devengados) anualmente por

concepto de O&M a las empresas analizadas.

Nmero de instalaciones puesta en marcha y en operacin en el periodo 2003-2008

Tipologa de instalaciones incluidas en el anlisis

TRANSPORTE
Gasoductos

ERM / EM

EC

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Informacin de partida
Costes considerados

Para los anlisis realizados y de acuerdo a la peticin de informacin remitida, se han

considerado los siguientes costes:
Tipologa de costes:

Gastos Fijos
Gastos Variables
Gastos Directos
Gastos Indirectos

Desglose:

Personal
Compras
Suministros
Tributos
Arrendamientos
Seguros
Cnones
Reparacin y Conservacin
Otros Servicios Exteriores
Otros Gastos Explotacin

20

Anlisis de costes de O&M para instalaciones p.e.m. en 2008

Evolucin de la red de transporte

Los gasoductos de la red de transporte primaria crecieron a una ritmo medio del 4,2% en el periodo
2003-2008. Por su parte, el nmero de km de gasoductos secundarios creci al 8,8% en el mismo
periodo. Durante los aos 2005 a 2007 se observa una ralentizacin en la puesta en marcha de
nuevas instalaciones.

Las ERM tuvieron un crecimiento el 5,3%, mientras que las EM crecieron a un ritmo del 31,0% anual.

Finalmente, las EC crecieron a una tasa anual del 7,6% en el mismo periodo.

Evolucin red de gasoductos de transporte primario y secundario (Km.)

2003-2008
+8,8%

Evolucin del nmero de ERMs, EMs y ECs del

sistema de transporte 2003-2008
+7,6%
+31,0%

+4,2%

+5,3%

21

Anlisis de costes de O&M para instalaciones p.e.m. en 2008

Costes de O&M reales activados y devengados 2003-2008

Los costes reales de operacin y mantenimiento en el sistema de transporte en su totalidad, son muy
inferiores a los costes devengados en todos los ejercicios del periodo analizado. Esta diferencia se
acenta a lo largo del tiempo.
Costes de operacin y mantenimiento activados

Evolucin del total de costes reales, reales con costes activados

y devengados 2003-2008

22

Anlisis de costes de O&M para instalaciones p.e.m. en 2008

Gasoductos Transporte primario
Valores Unitarios Gasoductos primarios
(2003-2008)

Costes e instalaciones Gasoductos primarios

(2003-2008)

GASODUCTO TRANSPORTE PRIMARIO

Media 2003-2008

2008

Resultado

VU (/m/)

Diferencia Vs ITC 2007

Media VU sin costes act.

0,2917

-57,72%

Media VU con costes

act.

0,3563

-48,36%

VU 2008 sin costes act.

0,3057

-55,69%

VU 2008 con costes act.

0,3744

-45,74%
23

Anlisis de costes de O&M para instalaciones p.e.m. en 2008

ERM/EM
Costes e instalaciones ERM/EM
(2003-2008)

Valores Unitarios Promedio ERM/EM

(2003-2008)

ERM TRANSPORTE PRIMARIO

Media 2003-2008
2008

Resultado

VU (/Un.)

Diferencia Vs ITC 2007

Media VU sin costes act.

51.468

+ 254,6%

Media VU con costes act

62.764

+ 332,4%

VU 2008 sin costes act.

42.558

+ 193,2%

VU 2008 con costes act.

51.386

+ 254,08%

24

Anlisis de costes de O&M para instalaciones p.e.m. en 2008

EC T. Fijo
Costes e instalaciones EC
(2003-2008)

Valores Unitarios EC T.Fijo

(2003-2008)

EC T.FIJO

Media 2003-2008
2008

Resultado

VU (/Un.)

Diferencia Vs ITC 2007

Media VU sin costes act.

83.365

-60,3%

Media VU con costes act

109.522

-47,8%

VU 2008 sin costes act.

98.989

-52,9%

VU 2008 con costes act.

121.360

-42,2%

25

Anlisis de costes de O&M para instalaciones p.e.m. en 2008

EC T.Variable
Costes e instalaciones EC
(2003-2008)

Valores Unitarios EC T.Variable

(2003-2008)

EC T.VARIABLE

Media 2003-2008
2008

Resultado

VU (/kW)

Diferencia Vs ITC 2007

Media VU sin costes act.

43,1

-49,0%

Media VU con costes act

53,2

-37,0%

VU 2008 sin costes act.

39,8

-52,9%

VU 2008 con costes act.

48,8

-42,3%

26

Reflexiones sobre el Modelo Conceptual para determinar

Valores Unitarios
Los valores unitarios de referencia de los costes de las inversiones y de
los costes de O&M deben ser:
Fiel reflejo de los costes reales medios en los mercados
Suficientemente representativos para cada tipo de instalacin y periodo de
tiempo

Su determinacin anual ex-ante no es un ejercicio sencillo

Los mercados determinan los precios de los recursos necesarios para
construir, operar y mantener las instalaciones en funcin de multiplicidad de
factores
Se requiere el mejor conocimiento posible sobre los mercados, pero hay una
evidente asimetra en la informacin disponible:
El regulador no participa directamente en estos mercados, a diferencia de las
empresas
A pesar de utilizar otras fuentes, necesariamente se ha de recabar
informacin de los propios transportistas .
27

Reflexiones sobre el Modelo Conceptual para determinar

Valores Unitarios
El Modelo Conceptual para determinar los Valores Unitarios, ha de tener en cuenta
El entorno voltil en el que se determinan los precios de los recursos.
Que al aplicar los valores medios en un caso concreto habr diferencias,
positivas o negativas, con la inversin real, en funcin de su desviacin o
singularidad respecto a las instalaciones consideradas como representativas.
La metodologa de actualizacin slo puede recoger la evolucin de los factores
de costes, pero no la evolucin real de los precios de los mercados.
Segn nos alejemos del periodo analizado, los valores del Modelo tendrn
mayor probabilidad de divergir de los costes reales, produciendo perjuicios:
Bien para los transportistas que no se les reconocer suficientemente las inversiones

realizadas,
Bien para el sistema gasista que reconocer inversiones superiores a las realizadas.

Es necesario un mecanismo amortiguador para aminorar, que no anular, las

desviaciones entre los costes reales y calculados por valores unitarios.
En Espaa, y para los costes de inversin, el valor de inversin reconocido se calcula como la
semisuma del valor real de la inversin y el resultante por aplicacin de los valores unitarios

28

COMISIN NACIONAL DE ENERGA

Alcal, 47
28014 MADRID, ESPAA
www.cne.es

El contenido de esta presentacin slo tiene efectos informativos y no debe ser considerado como una declaracin oficial de la
Comisin Nacional de Energa.
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