REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

SEN IAT

F - 02

07

No.

FORMA DPN

SERVICIO NACIONAL INTEGRADO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA

ADSCRITO AL MINISTERIO DE FINANZAS

DECLARACION DIFINITIVA DE RENTAS Y

PAGO PARA PERSONAS NATURALES,
RESIDENTES Y HERENCIAS YACENTES

03

REGISTRO DE INFORMACION FISCAL

No. RIF.:
10
SI ESTA ES UNA DECLARACION SUSTITUTIVA O COMPLEMENTARIA, INDIQUE EL No. Y LA FECHA DE LA DECLARACION ANTERIOR

A.- DATOS DEL CONTRIBUYENTE

01

APELLIDOS Y NOMBRES

LOS FLOJOS C.A

06

DIRECCION DE RESIDENCIA O DOMICILIO FISCAL:

EL RINCON
27

CUIDAD O LUGAR:

05

ESTADO O ENTIDAD FEDERAL :

CARACAS
ACTIVIDAD ECONOMICA:

14

SI SE LE CONCEDIO PRORROGA PARA DECLARAR INDIQUE:

28

No. DE RESOLUCION:

11
29 FECHA:

CODIGO C.I.I.U. :
RENTAS EXENTAS ?

SI

NO

B.- DATOS DEL APODERADO O REPRESENTANTE

APELLIDOS Y NOMBRES:
LILIANA NORTE
V

DIRECCION DE RESIDENCIA O DOMICILIO FISCAL

E
CIUDAD O LUGAR:

ESTADO O ENTIDAD FEDERAL:

C.- AUTOLIQUIDACION DE IMPUESTO

CONCEPTOS
1

FUENTE TERRITORIAL: ENRIQUECIMIENTO NETO O PERDIDA FISCAL (VER SECCION E CASILLA N 64 Y N 62)

FUENTE TERRITORIAL: SUELDOS, SALARIOS Y DEMS REMUNERACIONES SIMILARES Y PARTICIPACIN EN SOCIEDADES

FUENTE TERRITORIAL: DESGRAVAMENES

FUENTE TERRITORIAL: TOTAL ENRIQUESIMIENTO NETO O PRDIDA FISCAL (TARIFA 1: 1+2-3) (TARIFA 3: 1-3)

FUENTE TERRITORIAL: PRDIDAS AOS ANTERIORES

FUENTE TERRITORIAL: ENRIQUECIMIENTO GRAVABLE O PRDIDA FISCAL (4-5) (EL RESULTADO DE LA TARIFA N 3, TRASLADE A LA CASILLA
13, ITEMS 445, EN CASO DE SER POSITIVO

FUENTE EXTRA TERRITORIAL: ENRIQUECIMIENTO GRAVABLE O PRDIDA FISCAL (VER SECCIN N 7 Y N 5) (EL MONTO DE LA TARIFA N 3,
TRASLADE A LA CASILLA 15, ITEMS 460, EN CASO DE SER POSITIVO)

RENTA NETA MUNDIAL GRAVABLE O PRDIDA FISCAL (6+7)...SI (6)Y(7) SON MAYORES DE CERO. SI ALGUNA DE ELLAS EN NEGATIVA, SE
TOMAR SOLO LA POSITIVA

IMPUESTO DETERMINADO SEGN TARIFA # 1..................((CASILLA 8X TARIFA 1) - SUSTRAENDO)

ACREDITAMIENTO DE IMPUESTO PROVENIENTE DE FUENTE EXTRANJERA NO PROPORCIONALES

10

IMPUESTO ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTERIOR (ART. 2 LEY ISLR)

11

TOTAL IMPUESTO DETERMINADO ( DESPUES DE ACREDITAMIENTO DE IMPUESTO PAGADO EN EL EXTERIOR ) ( SI 9 ES MAYOR O IGUAL A 10) (9-10)

IMPUESTO DETERMINADO IGUAL A CERO ( SI 9 ES MENOR QUE 10 ) (ITEM 11 = 0,00)

IMPUESTOS PROPORCIONALES

Base Imponible

13

FUENTE TERRITORIAL: ENRIQUECIMIENTO GRAVABLE (VIENE CASILLA N6, ITEMS 183)

445

14

FUENTE TERRITORIAL: GANANCIAS FORTUITAS EN ESPECIES

455

15

FUENTE EXTRATERRITORIAL:ENRIQUECIMIENTO GRAVABLE VIENE CASILLA N7 ITEM 406

460

16

FUENTE EXTRA TERRITORIAL: DIVIDENDOS MINEROS

465

17

FUENTE EXTRA TERRITORIAL: DIVIDENDOS PETROLEROS

470

18

FUENTE EXTRA TERRITORIAL: OTROS DIVIDENDOS

475

19

FUENTE EXTRA TERRITORIAL: GANANCIAS FORTUITAS

480

20

TOTAL IMPUESTO PROPORCIONAL ( 13 + 14 + 15 + 16 + 17 + 18 + 19 )

21

TOTAL IMPUESTO AUTOLIQUIDADO ANTES DE LAS REBAJAS ( 11 + 20 )

REBAJAS AL IMPUESTO AUTOLIQUIDADO

22

REBAJA PERSONAL (10 U.T.) (SOLO RESIDENTE)

23

CARGAS DE FAMILIA CANTIDAD

24

EXCEDENTE POR INVERSIONES AOS ANTERIORES

25

NUEVAS INVERSIONES EN ACTIVIDADES INDUSTRIALES O AGROINDUSTRIALES, ECT. Bs.

26

TOTAL REBAJAS

27

TOTAL IMPUESTO DEL EJERCICIO ( SI 21 ES MAYOR QUE 26 ) . ( 21 - 26 )

28

IMPUESTO DEL EJERCICIO, IGUAL A CERO ( SI 21 ES MENOR QUE 26 ) (ITEM 27 = 0,00 )

X 10 U.T. (SOLO RESIDENTE)

( 22+23+24+25 )

ANTICIPOS APLICABLES AL IMPUESTO DEL EJERCICIO

29

IMPUESTOS RETENIDOS EN EL EJERCICIO

30

ANTICIPO POR ENAJENACION DE INMUEBLES

31

ANTICIPO DE IMPUESTO ( DECLARACION ESTIMADA ) PLANILLA N

32

IMPUESTO PAGADO EN DECLARACION SUSTITUIDA

33

TOTAL ANTICIPOS ( 29 + 30 + 31 + 32)

34

TOTAL IMPUESTO ( SI 27 ES MAYOR O IGUAL A 33 ) ( 27 - 33 )

35

CREDITO DEL EJERCICIO ( SI 27 ES MENOR QUE 33 ) . ( 33 - 27 )

CREDITO DE IMPUESTO ACTIVOS EMPRESARIALES

36

CREDITO DE IMPUESTO A LOS ACTIVOS EMPRESARIALES ACUMULADOS

37

CREDITOS DE IMPUESTO A LOS ACTIVOS EMPRESARIALES APLICABLE EN EL EJERCICIO ( MONTO IGUAL O MENOR A 34 )

38

TOTAL IMPUESTO DESPUES DE APLICAR CREDITOS DE ACTIVOS EMPRESARIALES ( SI 34 ES MAYOR O IGUAL QUE 37 ) . ( 34 - 37 )

39

CREDITOS DE IMPUESTO A LOS ACTIVOS EMPRESARIALES TRASLADABLE PARA EL EJERCICIO SIGUIENTE ( SI 36 ES MAYOR A 37 ) . ( 36 - 37 )

COMPENSACIONES
40

TOTAL IMPUESTO PAGADO EN EJERCICIOS ANTERIORES NO COMPENSADOS NI REINTEGRADOS / NO REINTEGRADOS / NO CEDIDOS

41

IMPUESTO PAGADO EN EXCESO A COMPENSAR ( MONTO IGUAL O MENOR 38 )

42

TOTAL IMPUESTO A PAGAR, ( SI 38 ES MAYOR O IGUAL QUE 41 ) ( 38 - 41 )

43

IMPUESTO PAGADO EN EXCESO NO COMPENSADO / NO REINTEGRADO MAS EL GENERADO EN EL EJERCICIO ( 40 - 41 + 35 )

PLANILLA DE PAGO
FORMA DPN-R 25
REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

SEN IAT

SERVICIO NACIONAL INTEGRADO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA

ADSCRITO AL MINISTERIO DE FINANZAS

PARA ABONAR A LA CUENT

DEL TESORO NACIONAL

01

APELLIDOS Y NOMBRES

LOS FLOJOS C.A

PLAN UNICO DE CUENTAS
CODIGO N
18

301030108

15

DESDE

IMPUESTO SOBRE LA RENTA PERSONAS NATURALES

PERIODO DE PAGO
16

HASTA

EFECTIVO

2,654,748
CIUDAD O LUGAR

VALIDACION TERMINAL DEL BANCO RECEPTO

19

PARA USO DE LA
OFICINA RECEPTORA

02

25

NITIVA DE RENTAS Y
ONAS NATURALES,
RENCIAS YACENTES

25

NUMERO DE IDENTIFICACION TRIBUTARIA

NIT.:
30

26

07 No.

RACION ANTERIOR

FECHA:

EJERCICIO GRAVABLE
15

08

COD. GEOGRAFICO:

04

DESDE

16

ZONA POSTAL:

09

HASTA

TELEFONOS:

PODERADO O REPRESENTANTE LEGAL

N DE RIF:

NIT:

TELEFONOS :

OLIQUIDACION DE IMPUESTO
GRAVABLE CON TARIFA N2

GRAVABLE CON TARIFA N3

135

143

115,144,789.00

163

30,000,000

175

85,144,789.00

173
182

85,144,789.00

136

164

176

174

183

401

431

85,144,789.00

185

7,790,206.24

441

406

9
442

O IGUAL A 10) (9-10)

Impuesto Base Territorial (A)

Impuesto Acreditable Pagado Ext. (B)

7,790,206.24

Impuesto Proporcional a pagar ( A-B )

446

448

456

295

461

462

463

466

467

468

471

472

473

476

477

478

481

482

483

376,320
2,634,240

202

201

389

7,790,206.24

866

3,010,560.00
4,779,646.24

290

2,124,898.00
2,654,748.24

297

244

2,654,748.24

90

2,654,748.24

87

8
9

863

864

6
220

2,124,898.00

221

231

233

245

9
249

PLANILLA DE PAGO
FORMA DPN-R 25

F - 02

No.
N RIF

NO. RIF

PARA ABONAR A LA CUENTA

8
243

241

230

291

242

489

03

DEL TESORO NACIONAL

NIT

NIT

25

AN UNICO DE CUENTAS
MONTO EN BS:

2,654,748
FORMA DE PAGO
BONOS

CERTIFICADO DE REINTEGRO TRIBUTARIO (CERT)

Bs.

Bs.
FIRMA DEL PAGADOR

TERMINAL DEL BANCO RECEPTOR

37,632.00
U.T AO DE CIERRE
774

DESGRAVAMEN UNICO

29,127,168.00 TOTAL DESGRAVAMEN

37,632.00 U.T AO DE CIERRE

10 U.T REBAJA PERSONAL
376,320.00 U.T REBAJA PERSONAL A TOMAR

INFORMACION COMPLEMENTARIA PARA LA DECLARAC

D.- REAJUSTE POR INFLACION
ACTIVOS NO MONETARIOS
SALDOS A

ACTIVO FIJO

INVENTARIOS

REAJUSTAR

901

902

RAJUSTE POR INFLACION

912

913

CUENTAS POR COBRAR RE

8

903

914

PASIVOS NO MONETARIOS
SALDOS A

CUENTAS POR PAGAR REAJUSTABLE

REAJUSTAR

921

RAJUSTE POR INFLACION

932

CORTO PLAZO REAJUSTABLE

LARGO PLAZO REAJU

922

923

933

934

PATRIMONIO NETO
SALDOS A

PATRIMONIO NETO INICIAL

AUMENTOS

DISMINUCIONE

REAJUSTAR

943

944

945

RAJUSTE POR INFLACION

954

955

956

TOTAL REAJUSTE POR INFLACION DEL EJERCICIO ( TRASLADE A LA SECCION "E" LINEA 53 O 59, SEGUN CORRESPONDA )

E.- ESTADO DEMOSTRATIVO DE INGRESOS, COSTOS, GASTOS, Y CONCILIACION FISCAL DE RENTAS

INGRESOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD

DATOS CONTABLES

EXPORTACIONES

701

35

VENTAS BRUTAS AL SECTOR PUBLICO

702

36

VENTAS BRUTAS AL SECTOR PRIVADO

703

37

VENTAS DE INMUELES A CREDITO

704

38

REGALIAS NO MINERAS Y ANALOGAS

705

39

REGALIAS MINERAS Y PARTICIPACIONES ANALOGAS

706

40

INTERESES SOBRE CREDITO

707

41

ARRENDAMIENTOS Y SUBARRENDAMIENTOS

708

42

OTROS INGRESOS

709

43

10

MENOS DEVOLUCIONES REBAJAS Y DESCUENTOS

710

44

11

TOTAL INGRESOS NETOS (1 + . + 9 - 10 )

711

COSTO DE VENTAS
12

INVENTARIO INICIAL

712

45

13

COMPRAS NETAS NACIONAL

713

46

14

COMPRAS NETAS EXTERIOR

714

47

15

TOTAL COMPRAS NETAS ( 13 + 14 )

715

48

16

TOTAL MERCANCIAS DISPONIBLES ( 12 + 15 )

716

49

17

MENOS INVENTARIO FINAL

717

50

18

COSTO DE VENTA MERCANCIAS VENDIDAS (16 - 17 )

718

51

19

INVENTARIO INICIAL DE MATERIAS PRIMAS

719

52

20

COMPRAS NETAS DE MATERIAS PRIMAS

720

53

21

MENOS INVENTARIO FINAL DE MATERIAS PRIMAS

721

54

22

MANO DE OBRA DIRECTA

722

23

COSTO PRIMO (19 + 20 - 21 + 22 )

723

56

24

OTRAS REMUNERACIOES

724

57

25

CONTRIBUCIONES

725

58

26

COMPRA DE BIENES Y SERVICIO

726

59

27

INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO

727

60

28

MENOS INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO

728

61

29

INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS

729

62

30

MENOS INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS

730

31

COSTO DE VENTA DE PRODUCTOS TERMINADOS (23+25+26+27 - 28 +29 -30)

731

32

OTROS COSTOS DE VENTAS

732

9
8

63

33

COSTOS DE SERVICIOS

733

34

TOTAL COSTOS DE VENTAS ( 18 + 31 + 32 + 33 )

734

64

F.- ESTADOS DEMOSTRATIVOS DE INGRESOS, COSTOS Y GASTOS DE RENTAS DE FUEN

DATOS CONTABLES
1

INGRESOS PROPIOS DE LA ACITIVDAD

780

COSTOS

781

GASTOS

782

UTILIDAD O PERDIDA FISCAL ( 1 - 2 - 3 )

785

INSTITUTOS DOCENTES EN EL PAIS

PRIMAS DE SEGURO DE VIDA , HOSPITALIZACIN Y MATERNIDAD A EMPRESAS DOMICILIADAS EN EL PAIS

INTERESES PRESTAMOS ADQUISICIN VIVIENDA PRINCIPAL (MAX. 1.000 U.T.) ALQUILER DE VIVIENDA PERMANENTE (MAX. 800 U.T.)

GASTOS MEDICOS Y ODONTOLOGICOS PRESTADOS EN EL PAIS

TOTAL DESGRAVAMENES (1+...+4) ( TRASLADE AL ANVERSO SECCION "C" CASILLA N 3 SI NO OPTA POR DESGRAVAMEN UNICO )

DESGRAVAMEN UNICO 774 U.T. (VALOR EN Bs DE LA U.T.), SI OPTA POR ESTE DESGRAVAMEN (TRASLADAR AL ANVERSO SECCIN "C" CASILLA N 3)

G.- PAGADO POR CONCEPTO DE DESGRAVAMENES PERSONAS NATURALES (SO

H.- REBAJAS DEL IMPUESTO POR TRASLADO DE EXCESO DE REBAJAS DE AOS ANTERIORES Y POR NUE
CONCEPTOS
1

EXCEDENTES DE REBAJAS POR INVERSIONES EN ACTIVIDADES PETROLERAS

POR NUEVAS INVERSIONES EN ACTIVIDADES PETROLERAS

EXCEDENTES DE REBAJAS POR INVERSIONES EN OTRAS ACTIVIDADES

POR NUEVAS INVERSIONES EN ACTIVIDADES INDUSTRIALES, AGROINDUSTRIALES , AGRICOLAS, PESQUERAS, PISCICOLAS Y PECUARIAS

TOTAL REBAJAS ( TRALADE A LA SECCION "C" CASILLA N 19 )

I.- CREDITOS ACUMULADOS DE IMPUESTOS A LOS ACTIVOS EMPRESARIALES

EJERCICIOS
1

167

DESDE:

HASTA:

165

DESDE:

HASTA:

166

DESDE:

HASTA:

TOTAL EXCEDENTE ( TRASLADE A LA SECCION "C" CASILLA N 31 )

245

EJERCICIO 19

DECLARACION - H

No.

246

EJERCICIO 19

DECLARACION - H

No.

TOTAL IMPUESTO PAGADO EN EXCESO ( 1 + 2 ) ( TRASLADE A LA SECCION "C" CASILLA N 35 )

IMPUESTO PAGADO: REGALIAS

790

IMPUESTO PAGADO: DIVIDENDOS MINEROS

791

IMPUESTO PAGADO: DIVIDENDOS PETROLEROS

792

J.- IMPUESTO PAGADO EN EXCESO EN EJERCICIOS ANTERIORES ( NO COMPENSADO

K.- ESTADO DEMOSTRATIVO DE IMPUESTOS PAGADOS: FUENTE EXTRATE

DECLARACION JURADA

DE

JURO QUE LOS DATOS CONTENIDOS EN ESTA DECLARACION HAN SIDO

DETERMINADOS CON BASE A LAS DISPOSICIONES LEGALES Y

YO,

EXAMINADOS POR MI.

CON CEDULA DE IDENTIDAD N

CIFRAS QUE APARECEN EN LA PRE

LUGAR

TURMERO

FECHA

Mar-03

DATOS CONTENIDOS EN LOS LIBRO

CON LOS PRINCIPIOS DE CONTABIL

EN
DEL AO

FIRMA DEL CONTRIBUYENTE O DEL REPRESENTANTE LEGAL

CPC N

TARIA PARA LA DECLARACION DE RENTAS

REAJUSTE POR
CUENTAS POR COBRAR REAJUSTABLE

INFLACION

OTROS NO MONETARIOS

904

915

924

935

916

936

957

968

S
LARGO PLAZO REAJUSTABLE

OTROS NO MONETARIOS

DISMINUCIONES
5
4

GASTOS

DATOS CONTABLES

SUELDOS Y SALARIOS

735

INTERESES SOBRE CREDITOS

736

CONTRIBUCIONES SOCIALES

737

PRESTACIONES SOCIALES

738

GASTO DE ADMON. Y CONSERVACION DE INMB.

739

GASTO DE ADMINISTRACION DE REGALIAS

740

DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

741

OTROS GASTOS

742

TOTAL GASTOS ( 35 +.. +42 )

743

UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO CONTABLE ( 11-34-43 )

744

7
6

CONCILIACION FISCAL DE RENTAS

MAS:
CONTRIBUCIONES SOCIALES NO PAGADAS

745

RESERVAS, PROVISIONES Y APARTADOS

746

MULTAS Y SANCIONES PECUNARIAS

747

GASTOS DEDUCIDOS EN EL EJERCICIO ANTERIOR NO PAGADOS

748

INGRESOS CAUSADOS EN EJERCICIOS ANTERIORES COBRADOS

749

EXCEDENTES DE SUELDOS A DIRECTORES

750

DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

751

OTROS

752

UTILIDAD AJUSTE POR INFLACION

753

TOTAL ( 45 + + 53)

754

MENOS:
INGRESOS CONTABILIZADOS Y NO COBRADOS

756

GASTOS CAUSADOS EN EJERCICIOS ANTERIORES Y PAGADOS EN EL EJERCICIO

757

DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES Y OTROS

758

PERDIDA AJUSTE POR INFLACION

759

TOTAL ( 56 + + 59 )

760

UTILIDAD O PERDIDA FISCAL ( 44 + 54 - 60 )

761

MENOS REGALIAS MINERAS Y DEMAS ENRIQUECIMIENTOS NETOS GRAVABLES CON TARIFA

762

764

1
0
9

N3 (TRASLADABLE A LA SECCION "C" CASILLA N1, ITEMS 144 )

MENOS : RENTAS SUJETAS A IMPUESTOS PROPORCIONALES

ENRIQUECIMIENTO NETO O PERDIDA FISCAL ( 61-62-63) (TRASLADE A LA SECCION "C" CASILLA N| Y

EN LA TARIFA N2 ITEMS 137)

763

S, COSTOS Y GASTOS DE RENTAS DE FUENTE EXTRATERRITORIAL

MENOS REGALIAS MINERAS Y DEMAS ENRIQUECIMIENTOS NETOS

786

MENOS RENTAS SUJETAS A IMPUESTOS PROPORCIONALES

787

ENRIQUECIMIENTO NETO O PERDIDA FISCAL ( 4 - 5 - 6 )

788

TRASLADE A LA SECCION C CASILLA N 4, TARIFA N3 ITEMS 406

TRASLADE A LA SECCION "C" CASILLA N 4, Y EN LA TARIFA N2, ITEMS 401

GRAVAMENES PERSONAS NATURALES (SOLO RESIDENTES)

810

813

808

814
850
851

30,000,000
30,000,000
-

6
0
9

EBAJAS DE AOS ANTERIORES Y POR NUEVAS INVERSIONES HECHAS EN VENEZUELA

MONTO NETO

84%

20%

TOTAL REBAJAS
861

862

863

864

870

ACTIVOS EMPRESARIALES
COD.

MONTO

212

213

214

6
242

RCICIOS ANTERIORES ( NO COMPENSADOS NI REINTEGRADOS )

5

243

244

7
6
241

E IMPUESTOS PAGADOS: FUENTE EXTRATERRITORIAL

IMPUESTO PAGADO: OTROS DIVIDENDOS

793

IMPUESTO PAGADO: GANANCIAS FORTUITAS

794

IMPUESTO PAGADO: ENRIQUECIMIENTO NETO

795

DECLARACION DEL CONTADOR

CON CEDULA DE IDENTIDAD N

DECLARO QUE LOS DATOS Y

CIFRAS QUE APARECEN EN LA PRESENTE DECLARACION, SON LA COPIA FIEL Y EXACTA DE LOS
DATOS CONTENIDOS EN LOS LIBROS DE CONTABILIDAD Y QUE HAN SIDO LLEVADOS DE ACUERDO
CON LOS PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD GENERALMENTE ACEPTADOS.
A LOS

DIAS DE

FIRMA

VALOR DE LA U.T.

90

ENRIQUECIMIENTO GRAVABLE

HASTA
"
"
"
"
"
"
MAS DE

1,000.00
1,500.00
2,000.00
2,500.00
3,000.00
4,000.00
5,000.00
6,000.00

TASA

U.T.
"
"
"
"
"
"
"

ENRIQUECIMIENTO GRAVABLE

HASTA
"
"
"
"
"
"
MAS DE

90,000.00
135,000.00
180,000.00
225,000.00
270,000.00
360,000.00
450,000.00
540,000.00

Bs.
"
"
"
"
"
"
"

0.06
0.09
0.12
0.16
0.20
0.24
0.29
0.34

SUSTRAENDO

30
75
155
255
375
575
875

U.T.
"
"
"
"
"
"

TASA

SUSTRAENDO

0.06
0.09
0.12
0.16
0.20
0.24
0.29
0.34

2,700.00 Bs.
6,750.00
"
13,950.00
"
22,950.00
"
33,750.00
"
51,750.00
"
78,750.00
"