Cdigo

A088
A100
A105
A106
A107
A108
A110
A111
A113
A114
A120
A125
A126
A127
A130
A135
A199
A200
A300
A301
A302
A303
A304
A305
A306
A307
A308
A310
A311
A312
A313
A314
A315
A316
A317
A318
A399
A500
A999
F000
F104
F105
F106

Nombre
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de efectivo
Inversiones Financieras
Act. Finan. Valor Razonable cambios GP
Act. Finan. Disponibles para la Venta
Act. Finan. mantenidos hasta el Vcto.
Act. por Instrumentos Finan. Derivados
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)
Otras Ctas. por cobrar a Partes relacion
Otras Cuentas por Cobrar (neto)
Existencias (neto)
Activos Biolgicos
Activos no Corrientes manten.para la Vta
Gastos Contratados por Anticipado
Otros Activos
Total Activo Corriente
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Act. Financieros Disponibles para Vta.
Act. Finan. mantenidos hasta el Vcto.
Act. por Instrumentos Finan. Derivados
Inversiones al Mtodo de Participacin
Otras Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (neto)
Activos Biolgicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto)
Activos Intangibles(neto)
Act.por Imp.a la Renta y Particip. Difer
Crdito Mercantil
Otros Activos
Total Activo No Corriente
TOTAL ACTIVO

Ingresos Operacionales
Ventas Netas
Otros Ingresos Operacionales

Monto Cdigo
P000
P100
2,957.06 P105
P106
P107
P108
P110
P115
7,988.89 P120
P125
P199
23,680.00 P200
P201
P300
P301
P302
34,625.95 P303
P305
P306
P307
P310
P399
P400
P401
P500
P505
P506
P510
P511
P520
P521
12,158.92 P522
P525
P526
P550
P599
12,158.92 P600
P601
46,784.87 P999

23,940.00

F199
F200
F201
F205
F209
F299
F406
F505
F506
F510
F511
F512
F599
F600
F601
F602
F603
F604
F605
F699
F700
F701
F799
F800
F999
N000
N105
N106
N110
N115
N150
N199
N200
N205
N250
N299
N300
N305
N310
N350
N399
N400
N405
N406

Total de Ingresos Brutos

23,940.00

Costo de Ventas (Operacionales)

Otros Costos Operacionales
Total Costos Operacionales
UTILIDAD BRUTA

23,940.00

Gastos de Ventas
Gastos de Administracin
Ganancia (Prdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Particip. en los Result.de Partes Relaci
Gananc.(Prdida) por Instrum.Finan Deriv
Resultado antes de Part e Imp. Renta
Partcipacin de los trabajadores
Impuesto a la Renta
UTILID (PERIDA)NETA ACT.CONTINUAS
Ingreso (Gasto)Neto de Operac. Discontin
UTILIDAD (PERDIDA)NETA DEL EJERCICIO

-12,678.06
-12,678.07

-1,416.13
200.00

-1,216.13

-1,216.13
-1,216.13

Ventas Netas
Otros Ingresos
Compra de mercaderia
Variacion de mercaderias

23,940.00

MARGEN COMERCIAL

41,700.00

Servicios Prestados por Terceros

VALOR AGREGADO
Cargas de Personal
Tributos
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION
Cargas Diversas de Gestin
Otras Cargas

-5,920.00
23,680.00

-4,699.49
37,000.51
-6,365.15
-1,200.00
29,435.36
-650.00

N410
N450
N499
N500
N510
N511
N512
N601
N602
N999

R000
R100
R101
R101
R102
R103
R200
R201
R202
R203
R300
R301
R302
R400
R401
R402
R403
R500

Provisiones del Ejercicio

RESULTADO DE EXPLOTACION
Ganancia (Prdida) por Venta de Activo
Ingresos Diversos
Cargas Financieras
Ingresos Financieros
RESULTADO ANTES IMP. RENTA

-247.87
28,537.49

200.00
28,737.49

1. LIQUIDEZ
1.1 LIQUIDEZ GENERAL
1.2 PRUEBA ACIDA

4.32
1.36

2. GESTION
2.1 COSTO DE VENTAS A VENTAS
2.2 GASTOS FINANCIEROS A VENTAS
SOLVENCIA
3.1 ENDEUDAMIENTO PATRIMONIAL
RENTABILIDAD
4.1 RENTABILIDAD NETA DEL PATRIMONIO
4.2 RENTABILIDAD DE VENTAS NETAS
VALOR CONTABLE

0.21

-0.03
-0.05
3.69

Nombre
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Impto. a la Renta y Particip.corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
Total Pasivo Corriente

Monto

1,576.49
312.16
180.00
5,955.73

8,024.38

PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Pasivo por Imp.Renta y Particip.Diferido
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (netos)
Total Pasivo No Corriente
Total Pasivo
PATRIMONIO NETO
Capital
Acciones de Inversin
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencias de Conversin
Resultados del Ejercicio
Total Patrimonio Neto

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

10,500.00

28,260.49
38,760.49

46,784.87

Cuenta
1011
1021
104111
104121
12121
1421
20111
33411
33611
39133
39134
39135
40111
40172
4031
4032
40634
4071
4111
4151
42121
4231
4241
5011
60111
6111
6211
6221
6271
6291
6321
6323
6352
6361
6363
6364
6434
656
68134
68143
68144
70111
7311
7411

Nombre
Caja M.N.
Fondos fijos M.N.
Banco de crdito M.N.
Banco continental M.N.
Fact..x cobrar emit.cartera MN
Suscripxiones x cobrar socios
MERCADERIAS
Costo
Costo
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
IGV - Cuenta propia
Renta de cuarta categora
Essalud
ONP
Servicios pblicos o arbitrios
Afp Prima
Sueldos y salarios por pagar
Compensac.por tiempo de servic
Fact x pagar emitidas MN
Letras por pagar MN
Honorarios por pagar MN
Acciones
Mercaderia Manufacturadas
Mercaderias Manufacturadas
Sueldos y Salarios
Asignacion Familiar
Regimen De Prest De Salud
Compensac.Por Tiempo De Servic
Administracion
Auditoria Contable
Edificaciones
Energia Electrica
Agua
Telefonos
Licencia De Funcionamiento
Suministros
Equipos diversos
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Terceros
Terceros
Terceros

Debito
5310.00000
383.50000
12186.45000
2498.36000
28249.20000
10500.00000
23680.00000
10500.00000
1906.79000
.00000
.00000
.00000
1845.58000
.00000
.00000
.00000
1200.00000
.00000
2873.04000
.00000
12229.20000
2000.00000
3220.00000
.00000
5920.00000
.00000
5200.00000
225.00000
488.25000
451.90000
1800.00000
1600.00000
850.00000
100.00000
169.49000
180.00000
1200.00000
650.00000
14.12000
218.75000
15.00000
.00000
252.00000
225.00000

775
791
941
951

Dctos.obten.por pronto pago

Cargas imp.a ctas d cos y gtos
Gastos Administrativos
Gastos de Venta
===========================
TOTALES
GANANCIA DEL EJERCICIO
SUMAS IGUALES

.00000
.00000
12678.07000
12678.06000
.00000
163497.76000
.00000
.00000

Credito
3911.00000
1017.00000
13762.94000
306.80000
20260.31000
10500.00000
.00000
.00000
.00000
218.75000
15.00000
14.12000
4309.20000
180.00000
488.25000
393.25000
1200.00000
307.92000
4723.83000
451.90000
11833.36000
2708.00000
3220.00000
10500.00000
.00000
23680.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
23940.00000
.00000
.00000

Deudor
Acreedor
Activo
Pasivo Perdida N.
1399.00000
.00000 1399.00000
.00000
.00000
.00000 633.50000
.00000 633.50000
.00000
.00000 1576.49000
.00000 1576.49000
.00000
2191.56000
.00000 2191.56000
.00000
.00000
7988.89000
.00000 7988.89000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
###
.00000
###
.00000
.00000
###
.00000
###
.00000
.00000
1906.79000
.00000 1906.79000
.00000
.00000
.00000 218.75000
.00000 218.75000
.00000
.00000
15.00000
.00000
15.00000
.00000
.00000
14.12000
.00000
14.12000
.00000
.00000 2463.62000
.00000 2463.62000
.00000
.00000 180.00000
.00000 180.00000
.00000
.00000 488.25000
.00000 488.25000
.00000
.00000 393.25000
.00000 393.25000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000 307.92000
.00000 307.92000
.00000
.00000 1850.79000
.00000 1850.79000
.00000
.00000 451.90000
.00000 451.90000
.00000
395.84000
.00000 395.84000
.00000
.00000
.00000 708.00000
.00000 708.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
###
.00000
###
.00000
5920.00000
.00000
.00000
.00000 5920.00000
.00000
###
.00000
.00000
.00000
5200.00000
.00000
.00000
.00000 5200.00000
225.00000
.00000
.00000
.00000 225.00000
488.25000
.00000
.00000
.00000 488.25000
451.90000
.00000
.00000
.00000 451.90000
1800.00000
.00000
.00000
.00000 1800.00000
1600.00000
.00000
.00000
.00000 1600.00000
850.00000
.00000
.00000
.00000 850.00000
100.00000
.00000
.00000
.00000 100.00000
169.49000
.00000
.00000
.00000 169.49000
180.00000
.00000
.00000
.00000 180.00000
1200.00000
.00000
.00000
.00000 1200.00000
650.00000
.00000
.00000
.00000 650.00000
14.12000
.00000
.00000
.00000
14.12000
218.75000
.00000
.00000
.00000 218.75000
15.00000
.00000
.00000
.00000
15.00000
.00000
###
.00000
.00000
.00000
252.00000
.00000
.00000
.00000 252.00000
225.00000
.00000
.00000
.00000 225.00000

200.00000
25356.13000
.00000
.00000
.00000
163497.76000
.00000
.00000

.00000
.00000
###
###
.00000
###
.00000
.00000

200.00000
###
.00000
.00000
.00000
###
.00000
.00000

.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
###
.00000
###

.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
###
###
###

.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
###
###
###

Ganancia N.
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
###
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
###
.00000
.00000

Perdida F. Ganancia F.
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
###
252.00000
.00000
225.00000
.00000

200.00000
.00000
.00000
.00000
.00000
###
.00000
###

.00000 200.00000
.00000
.00000
###
.00000
###
.00000
.00000
.00000
###
###
.00000 1693.13000
###
###

PLANILLA DE PERSO
PERIODO: ENERO 2013
RUC: 20606879157
D.N.I.
BOL N

NOMBRES Y APELLIDOS
1 Jos Ramrez Luyo
2 Henry Ulloa Portugal
3 Teresa Becerra Yucra

TOTALES

CARGO
45678960
78575809
45654647

GERENTE
ADMINISTRADOR
CONTADORA

HABER
BASICO
S/. 1,100.00
S/. 1,200.00
S/. 850.00

S/. 3,150.00

62

40

41

ANILLA DE PERSONAL DE " AGUILA SAC"

ASIGNACION
TOTAL
FAMILIAR 10% REMUNERACI
RMV
ON
S/. 75.00
S/. 0.00
S/. 75.00

S/. 1,175.00
S/. 1,200.00
S/. 925.00

S/. 150.00

S/. 3,300.00

CTA

RETENCIONES

TOTAL
RETENCIONE
S

NETO A
PAGAR

S/. 153.96

S/. 152.75
S/. 153.96
S/. 120.25

S/. 1,022.25
S/. 1,046.04
S/. 804.75

S/. 153.96

S/. 426.96

S/. 2,873.04

SNP 13%
S/. 152.75

AFP

S/. 120.25

S/. 273.00

RESUMEN DE PLANILLA DE PERSONAL

DENOMINACION

DEBE
3,871.89

6211 Sueldos y Salarios

622 Otras Remuneraciones
6271 Regimen De Prest De Salud
6291 Compensac.Por
Tiempo
DeYServic
TRIB.Y APORTES
AL S.P.
DE SA
4031 Essalud
4032 ONP
407 AdminiS.de
fondos
de pensiones
REMUNERAC.
Y PART.
POR PAGAR
4111 Sueldos y salarios por pagar
4151 Compensac.por tiempo de servic
Asiento de centralizacionbde planilla
TOTAL

3,150.00
150.00
297.00
274.89
297.00
273.00
153.96
2,873.04
274.89

3,871.89

APORTACIONES
ESSALUD 9%

CTS 8.33%

TOTAL
APORTACION
ES

S/. 105.75
S/. 108.00
S/. 83.25

S/. 97.88
S/. 99.96
S/. 77.05

S/. 203.63
S/. 207.96
S/. 160.30

S/. 297.00

S/. 274.89

S/. 571.89

HEBER

723.96

3,147.93

3,871.89

tipocg
C
C
C

Fecha

Nmero
1/10/2013 000001
1/11/2013 000002
1/16/2013 000003

T.Doc
FA
FA
FA

N Doc
001-9601
001-3698
001-4561

N Vou
0
0
0

Comp
0000
0000
0000

Zona
0000
0000
0000

Proveedor T.Doc
20030050088
20080090011
20050060099

RUC/N DOCRazn Socia

20030050088INTI S.A.C
20080090011SANTA ROSA
20050060099COMERCIAL C

Mon
S/.
S/.
S/.

T/C

Neto
Inafecto
IGV
2.9800
1,200.00
0.00
2.9800
4,200.00
0.00
2.9800
520.00
0.00

Total
216.00
1,416.00
756.00
4,956.00
93.60
613.60

Serie
001
001
001
001

Fecha

T.Doc
1/14/2013 FA
1/17/2013 FA
1/25/2013 FA
1/27/2013 FA

N Doc
Vend
001-0000001LA
001-0000002RP
001-0000003AM
001-0000004JM

Zona
0000
0000
0000
0000

Cliente
Razn SociaT.Doc
RUC/N DOCMon
20040066677COMERCIAL BAUTISTA SAC20040066677S/.
20030040088COMERCIAL SANTOS SAC 20030040088S/.
20080090055COMERCIAL LEON SAC
20080090055S/.
20087450022COMERCIAL EL PIURANO EI20087450022S/.

T/C
2.9800
2.9800
2.9800
2.9800

Neto
Inafecto
IGV
ISC
4,500.00
0.00
810.00
13,500.00
0.00
2,430.00
1,440.00
0.00
259.20
4,500.00
0.00
810.00

Total
0.00
5,310.00
0.00
15,930.00
0.00
1,699.20
0.00
5,310.00

orden

Concepto Monto S/. Monto US$

1 INVENTARIO I
0.00
0.00
2 COMPRAS
30,920.00
10,377.20
3
30,920.00
10,377.20
4 INVENTARIO F 12,203.91
4,095.90
5 COSTO DE VE 18,716.09
6,281.30