MANUAL PARA LA PRESENTACIN DE

PROYECTOS

Ing. Ricardo Mller Eguren

Coordinador de Monitoreo Tcnico

MANUAL PARA LA PRESENTACIN DE

PROYECTOS

Manual para la presentacin de proyectos

Autor: Ricardo Mller Eguren
Segunda edicin, 2010
Diagramacin y edicin:
Fondo Nacional de Capacitacin Laboral y de Promocin del Empleo FONDOEMPLEO
Av. Tejada 173, Lima 18
Telfono: (511) 446 0576
Correo electrnico: fondoempleo@fondoempleo.com.pe

MANUAL PARA LA PRESENTACIN DE PROYECTOS

INTRODUCCIN
SECCIN I - DISEO Y FORMULACIN DEL PROYECTO
BAJO LA METODOLOGA DEL MARCO LGICO

1. QU ES UN PROYECTO?

2. DESCRIPCIN DEL PROYECTO

2.1. Identificacin del problema
2.2. Elaboracin del diagnstico socioeconmico de la
poblacin afectada
2.2.1. Ubicacin de la poblacin afectada
2.2.2. Condiciones de accesibilidad
2.2.3. Condiciones de la poblacin afectada
2.2.4. Mapa del rea de influencia
2.3. Anlisis de involucrados
2.4. Identificacin de la poblacin beneficiaria

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3. ELABORACIN DEL MARCO LGICO

3.1. El rbol de Problemas
3.2. Identificacin de oportunidades y capacidades
3.3. El rbol de Objetivos
3.4. Matriz de Objetivos
3.5. Matriz de Marco Lgico
3.5.1. Columna "Resumen narrativo de objetivos"
3.5.2. Columna "Indicadores objetivamente verificables"
3.5.3. Columna "Medios de verificacin"
3.5.4. Columna "Supuestos"

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4. ESTRATEGIA DE INTERVENCIN
4.1. Propuesta tcnica
4.1.1. Seleccin de la propuesta tcnica
4.1.2. Propuesta tcnica a ser transferida
4.1.3. Estrategia de intervencin
4.2. Plan de capacitacin
4.3. Plan de asistencia tcnica
4.4. Plan de negocios

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5. IMPACTO DEL PROYECTO

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Este material se ha preparado, tomando conceptos de los autores indicados en la Bibliografa, para los
participantes en los Concursos de Proyectos de FONDOEMPLEO en concordancia con lo establecido en
el Decreto Legislativo N 822.

6. ORGANIZACIN
6.1. Organigrama institucional, indicando la ubicacin del proyecto
6.2. Organigrama del proyecto
6.3. Perfil y trminos de referencia del personal que estar a
cargo de la ejecucin del proyecto
6.4. Explicar los instrumentos administrativo-financieros que
utiliza la institucin

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7. PLAN DE MONITOREO Y EVALUACIN EX - POST

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8. ELABORACIN DEL PRESUPUESTO DEL PROYECTO

8.1. Cronograma de actividades
8.2. Elaboracin del presupuesto del proyecto
8.2.1. Elaboracin del costeo por componentes
8.2.2. Elaboracin del presupuesto analtico por fuente de
financiamiento
8.2.3. Elaboracin de los cronogramas de desembolso
por fuente de financiamiento
8.3. Aspectos a considerar en la elaboracin del presupuesto
del proyecto

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9. ANLISIS DE CONTRAPARTIDAS

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10. RENTABILIDAD DEL PROYECTO

10.1. Elaboracin Del Flujo de Caja
10.2. Determinacin del Valor Actual Neto
10.3. Determinacin de la Tasa Interna de Retorno
10.4 Anlisis costo-efectividad de las principales variables del
proyecto

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SECCIN II - PAUTAS PARA LA ELABORACIN DEL FORMATO N 1

1. Datos generales
2. Descripcin del proyecto
2.1. Justificacin del proyecto
2.2. Contexto del proyecto
2.3. Identificacin y anlisis de problemas y oportunidades
2.4. Matriz del Marco Lgico
2.5. Estrategias de intervencin
2.6. Impacto del proyecto
2.7. Organizacin institucional y ubicacin del proyecto
2.8. Plan de Monitoreo y evaluacin ex-post
2.9. Presupuesto analtico
2.10. Anlisis de las contrapartidas
2.11. Anlisis de la rentabilidad del proyecto
2.12. Cronogramas de ejecucin del proyecto
2.13. Firma del Representante Legal

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ANEXOS

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SECCIN III - EJEMPLO: CONSOLIDANDO EL PRODUCTO

TURSTICO ARQUENORTE
INTRODUCCIN
1. Datos generales
2. Descripcin del proyecto
2.1. Justificacin del proyecto
2.2. Contexto del proyecto
a) Elaboracin del diagnstico socio-econmico de
la poblacin afectada
b) Anlisis de involucrados
c) Identificacin de la poblacin beneficiaria
d) Situacin productiva de la poblacin beneficiaria
2.3. Identificacin y anlisis de problemas y oportunidades
2.3.1. rbol de Problemas
2.3.2. Identificacin de oportunidades y capacidades
2.3.3. rbol de Objetivos
2.4. Matriz de Marco Lgico
2.4.1. Matriz de objetivos
2.4.2. Matriz del Marco Lgico
2.5. Estrategias de intervencin
2.5.1. Propuesta tcnica
2.5.2. Plan de capacitacin
2.5.3. Plan de asistencia tcnica
2.5.4. Plan de negocios
2.6. Impacto del proyecto
2.7. Organizacin institucional y ubicacin del proyecto
2.7.1. Organigrama institucional
2.7.2. Organigrama del proyecto
2.7.3. Perfil y trminos de referencia del personal que estar
a cargo de la ejecucin del proyecto
2.7.4. Instrumentos administrativos financieros
utilizados por la institucin
2.8. Plan de monitoreo y evaluacin ex - post
2.9. Presupuesto analtico
2.10. Anlisis de rentabilidad del proyecto
BIBLIOGRAFIA

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INTRODUCCIN
Este Manual est diseado como ayuda para la presentacin de proyectos de
desarrollo productivo-sociales ante los Concursos de Proyectos que convoca el Fondo
Nacional de Capacitacin Laboral y de Promocin del Empleo FONDOEMPLEO.
Para ello, se ha dividido el documento en tres secciones. La primera Diseo y
formulacin del proyecto bajo la metodologa del marco lgico, en la cual se
expone en forma secuencial los principales pasos requeridos para la identificacin y
descripcin del proyecto, la elaboracin de la matriz de marco lgico, la seleccin de la
propuesta tcnica a ser transferida a los beneficiarios, la estrategia de intervencin, la
organizacin, el presupuesto, el cronograma de actividades y el anlisis de la
rentabilidad social del proyecto, que consideramos es la estructura bsica para el
diseo de cualquier proyecto de desarrollo.
La segunda Seccin Pautas para la elaboracin del Formato N 1, donde se
presentan algunas recomendaciones para la preparacin y redaccin del Formato N 1
Formato para la preparacin del proyecto. Se considera que este es un factor clave
en el proceso de obtencin de financiamiento, ya que los proyectos representan,
desde esta perspectiva, un intento de persuasin al potencial donante: debe
convencerlo de que la mejor inversin de su dinero es el proyecto que usted le
propone.
La tercera Seccin Ejemplo: Consolidando el producto turstico Arquenorte,
desarrolla un ejemplo hipottico en el que se desarrollan las principales partes del
proyecto. Cabe mencionar que no es un ejemplo completo, ya que hay partes que
deben ser elaboradas siguiendo las polticas especficas de cada institucin.
Es de esperarse que con el documento presentado se facilite la formulacin de los
proyectos y se garantice la calidad de los mismos.

SECCIN I

Pgina 1

DISEO Y FORMULACIN DEL PROYECTO

BAJO LA METODOLOGA DEL MARCO
LGICO

Pgina 2

SECCIN I:

DISEO Y FORMULACIN DEL PROYECTO

BAJO LA METODOLOGA DEL MARCO LGICO

El proyecto deber ser elaborado siguiendo la Metodologa del Marco Lgico, para lo
cual presentamos una secuencia de los pasos que se debern seguir para el diseo y
formulacin del proyecto a ser presentado de acuerdo a los requerimientos de
evaluacin propuestos por FONDOEMPLEO para sus Concursos. Esta secuencia no
es necesariamente la misma que se utilizar para la presentacin del documento
final (que deber ser presentada segn el Formato 1 de las Bases del concurso).

1. QU ES UN PROYECTO?
Un proyecto, segn la acepcin del trmino dada por FONDOEMPLEO, es un
conjunto autnomo de actividades interrelacionadas dirigidas al logro de un objetivo
especfico de desarrollo vinculado a la capacitacin laboral y promocin del empleo.
Los proyectos financiados por FONDOEMPLEO deben tener como beneficiarios
directos a la poblacin de las regiones predeterminadas al inicio de cada proceso
concursal. Por lo general, los resultados de un proyecto estn referidos a la dotacin
de habilidades productivas y competitivas de la poblacin del mbito rural y urbano
necesarias para emprender o retomar la senda del desarrollo, que le permitan mejorar
su empleabilidad, sus ingresos y su competitividad. Estos elementos se reflejan en los
respectivos componentes del proyecto, los cuales se disean en base a la cadena de
valor del proceso productivo de las actividades que desarrollan los beneficiarios.
Los proyectos presentados a FONDOEMPLEO son preparados de conformidad con
los principios generales del anlisis de inversiones y, en particular, mediante el uso de
los instrumentos metodolgicos y formatos recomendados por FONDOEMPLEO. Los
tres instrumentos ms importantes son: el marco lgico, la cadena de valor agregado
y el anlisis costo-beneficio.

2. DESCRIPCIN DEL PROYECTO

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En general, los proyectos se disean porque existe un problema de desarrollo,

un obstculo al desarrollo o una oportunidad desaprovechada. Muchas veces
hay consenso de que la situacin actual es de insatisfaccin, por lo cual se
requiere un cambio. Esa situacin insatisfecha la llamamos Situacin Actual. Si
existe una situacin actual insatisfecha, podemos decir que existe tambin una
Situacin Futura Deseada que sera el resultado de una intervencin diseada
para mejorar algunos o todos los elementos de la situacin actual. Esa
intervencin es un proyecto de desarrollo, que se ejecuta en el corto y mediano
plazo para lograr en el mediano y largo plazo la situacin deseada.

Para FONDOEMPLEO los proyectos a ser financiados deben ser del tipo
productivo-social, que vinculen claramente la capacitacin laboral y la promocin
del empleo, entendida esta ltima como la generacin de nuevo empleo
productivo o la mejora de los ingresos de manera sostenible de los actuales
trabajadores de los sectores menos favorecidos.
2.1. IDENTIFICACIN DEL PROBLEMA
Una correcta identificacin del problema es determinante para el buen
resultado de un proyecto, ya que a partir de ella se establece toda la
estrategia que implica la preparacin del proyecto. No se puede llegar a la
solucin satisfactoria de un problema si no se hace primero el esfuerzo por
conocerlo razonablemente.
La identificacin del proyecto se fundamenta en el reconocimiento del
problema, la explicacin de los aspectos principales de ste y el
planteamiento de las posibles alternativas de solucin, es decir, nace con la
identificacin de un problema y termina con la identificacin de alternativas
de solucin.
Hay que evitar confundir un problema existente con la falta de una solucin,
ya que en planificacin esto lleva a encarar prematuramente una opcin
determinada sin examinar otras alternativas.
Hacer una buena identificacin del problema es determinante para un buen
resultado de un proyecto, ya que a partir de esto se establece toda la
estrategia que implica la preparacin del proyecto. No se puede llegar a la
solucin satisfactoria de un problema si no se hace primero el esfuerzo por
conocerlo razonablemente.
Las fuentes que originan ideas de proyectos son mltiples, stas pueden
surgir de distintos mbitos como: la aplicacin de una poltica de desarrollo
(cuestin determinante en los fines que persiga un proyecto), necesidades o
carencias de grupos de personas, la percepcin que las personas tengan de
una situacin, bajos niveles de desarrollo detectados por planificadores,
oportunidades de negocios a nivel local, condiciones de vida deficitarias
detectadas en algn diagnstico en el mbito local, etc.
La aparicin de un problema, el aprovechamiento de una oportunidad o la
percepcin de un problema social requieren solucin, los proyectos de
desarrollo son cursos de accin para resolver problemas de comunidades en
particular o de la sociedad en general, los que deben ser identificados
adecuadamente para una asignacin racional de los recursos. Por esta
razn, el propsito de todo proyecto de desarrollo es resolver un problema o
necesidad, o aprovechar una oportunidad cuyos efectos beneficiarn a un
grupo de personas o a la comunidad en general.

2.2. ELABORACIN DEL DIAGNSTICO SOCIOECONMICO DE LA POBLACIN

AFECTADA

Se entiende por diagnstico de la situacin actual, la descripcin de lo que

sucede al momento de iniciar el estudio en un rea determinada. Dicha
descripcin supone, en primer trmino, una presentacin clara y detallada
del problema que origina la inquietud de elaborar un proyecto.

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Un problema en s mismo, no es un proyecto. Un proyecto son cursos de

accin que se originan a partir de un problema y que dan respuesta a ste
en forma racional. Esto implica el uso eficiente de los recursos disponibles.

La importancia del diagnstico es la corroboracin o no de la idea del

problema identificado a priori, y su resultado arrojar la cuantificacin y el
dimensionamiento de dicho problema. A partir de estos resultados, se
generarn las caractersticas de cada una de las posibles alternativas de
solucin al problema detectado.
En general, el propsito de realizar un diagnstico de la situacin actual es
validar la ocurrencia del problema o carencia social que ha dado origen a la
idea del proyecto, as como dimensionar su gravedad. Este anlisis servir
para dar forma definitiva al rbol de problemas, pudiendo suprimir o agregar
nuevas ramas y/o races.
En este diagnstico se deben definir y calcular los indicadores que servirn
para medir el problema e identificar y caracterizar a las poblaciones directa
e indirectamente afectadas y la poblacin que ser objeto de la intervencin
del proyecto. Se debe, adems, estudiar la oferta presente e histrica de
programas que tienen o han tenido por objetivo resolver problemas
similares.
Los indicadores que deben ser incluidos en el diagnstico son todos
aquellos que se hayan definido a nivel de la finalidad, propsito y
componentes de la Matriz del Marco Lgico. Para ello, se deber
retroalimentar este diagnstico con el avance de la definicin del proyecto.
Es fundamental que el diagnstico sea elaborado por un equipo
multidisciplinario y con la participacin de la colectividad afectada
directamente por el problema.
En trminos generales, la elaboracin del diagnstico de la poblacin
afectada comprende las siguientes etapas:
2.2.1. Ubicacin de la poblacin afectada
Es necesario tener conocimiento de la ubicacin geogrfica de la
poblacin afectada por el problema, tanto la que est siendo afectada
directamente, como la que lo est siendo indirectamente. Este
aspecto, considerado en conjunto con las condiciones de
accesibilidad, condicionarn de alguna forma las alternativas de
localizacin del proyecto.
2.2.2. Condiciones de accesibilidad
El rea de influencia de un proyecto debera abarcar, dentro de lo
posible, una zona geogrfica homognea y que presente condiciones
de acceso favorables en toda su extensin. De no presentar estas
condiciones, habr que analizar si existen los medios que permitan
facilitar el acceso, de tal forma que esta condicin no interfiera en el
desarrollo del proyecto. Adems, el rea de influencia debe
contemplar lmites dentro de los cuales el acceso sea igualitario para
toda la poblacin del rea definida.
El rea de influencia debe abarcar una zona en la cual las condiciones
socioeconmicas de la poblacin afectada sean homogneas. Es
decir, donde los niveles de ingreso de la mayor parte de la poblacin
sean similares (dentro de un rango determinado). Ello con el objeto
que la propuesta de servicio a entregar se adece a las condiciones
que ese nivel de ingresos genera.

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2.2.3. Condiciones socioeconmicas de la poblacin afectada

2.2.4. Mapa del rea de influencia

Para la identificacin del rea de influencia del proyecto dentro del
mapa del rea de estudio ya confeccionado, se requiere de lo
siguiente:

Tal como se mencion anteriormente, es necesario definir a priori,

de acuerdo al problema detectado, algunas caractersticas del
servicio a entregar con el proyecto. Usualmente, stas incluirn la
definicin de la poblacin objetivo, edad de esa poblacin, mtodo
a emplear, actividad econmica principal, volmenes de
produccin, niveles de productividad, ingresos, destino de la
produccin actual, etc.
Marcar en el mapa del rea de estudio, la zona geogrfica
correspondiente al rea de influencia que se pretende abarcar de
acuerdo a lo determinado en el punto anterior.
Verificar que la zona definida en el punto anterior, en lo posible,
tenga las condiciones de acceso favorables en toda su extensin,
es decir, que toda la poblacin objetivo pueda acceder al servicio
sin dificultades. De no ser as, identificar las condiciones que
habra que mejorar para que el acceso sea favorable y posible
para la poblacin objetivo.
Toda la informacin obtenida en los tres puntos anteriores deber
quedar reflejada en el mapa del rea de influencia, identificando
claramente sus lmites geogrficos, vas de acceso y la zona
carente de ellos.

2.3. ANLISIS DE INVOLUCRADOS

El anlisis de involucrados consiste en identificar a los grupos relacionados
directa o indirectamente con el problema que abordar el proyecto, lo que
significa conocer qu actores se movilizarn en relacin con el proyecto,
teniendo en cuenta no solo su posicin actual, sino tambin su posicin
futura. Un elemento fundamental del anlisis de involucrados es la
determinacin de la poblacin beneficiaria.
Este anlisis se hace para tomar en consideracin sus intereses, su
potencial y sus limitaciones. A partir de este anlisis se definirn los
principales problemas percibidos y que sern insumos para la elaboracin
del proyecto.
Cmo perciben los diferentes grupos las causas y efectos del problema.
Qu grupos apoyaran una determinada estrategia que se propone para
superar un problema de desarrollo y qu grupos se opondran.
El poder (mandato legal o estatutario) que tienen las organizaciones
para apoyar u obstaculizar la solucin del problema as como los
recursos que tienen para apoyar u obstaculizar o impedir la solucin del
problema mediante la estrategia que proponemos. Esto es de vital
importancia.
Cmo maximizar el apoyo y minimizar la resistencia cuando el proyecto
se empiece a ejecutar.
Para ello, se elabora el siguiente cuadro:

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Es importante esclarecer e identificar:

ANALISIS DE INVOLUCRADOS
GRUPOS

INTERESES

INTERS EN
EL PROYECTO

PROBLEMAS

MANDATOS

RECURSOS

PERCIBIDOS

1
2
3
4

n
Donde:
GRUPOS: bsicamente son aquellos individuos o colectivos sociales
que renen ciertos atributos y recursos estratgicos que les permite
tener capacidad de incidir y/o influir en las polticas. Se debe considerar
siempre que el Grupo 1, son los beneficiarios del proyecto.
INTERESES: son aquellos que cada grupo tiene en relacin directa con
el problema de desarrollo seleccionado. Si el problema de desarrollo los
perjudica se puede poner aqu las soluciones sugeridas por dicho
grupo.
INTERS EN EL PROYECTO: son aquellos que cada grupo tiene en
relacin a la ejecucin del proyecto especfico. Se deben indicar los
intereses positivos y negativos, ya que estos ltimos pueden direccionar
el diseo de las actividades del proyecto.
PROBLEMAS PERCIBIDOS: son problemas especficos o condiciones
negativas relacionados al problema de desarrollo, tal como los percibe
el grupo perjudicado/afectado. No debe ser planteado como solucin
encubierta (no tenemos fertilizantes) sino como condiciones negativas
(la cosecha es mala).
RECURSOS: pueden ser financieros y no financieros. Con frecuencia
los no financieros son ms importantes (capacidad de iniciar una
huelga, influencia sobre la opinin pblica o el resultado de una
votacin, etc.) y suelen ser recursos humanos (mano de obra,
influencia, grupos de presin).
MANDATOS: se refieren a la autoridad formal que tienen ciertos grupos
organizados y que estn contenidos en sus estatutos, misin, etc.
Quin est directamente afectado por el problema especfico que se
est analizando?
Cules son los intereses de las diversas personas y entidades en
relacin al problema?
Cmo percibe cada grupo el problema?
Qu recursos aporta cada grupo (en forma positiva o negativa) para el
tratamiento del problema?
Qu responsabilidades organizativas o institucionales tienen algunos
de estos grupos?
Quin se beneficia con el proyecto?

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Para un buen anlisis es recomendable plantearse las siguientes preguntas:

 Qu conflictos podra tener alguno de los grupos de actores con

alguna estrategia particular del proyecto?
Qu actividades se pueden realizar que puedan satisfacer los
intereses de las diferentes personas y entidades?
Es importante que este cuadro est permanentemente actualizado durante
el diseo y la ejecucin del proyecto, pues puede variar y requiere de una
actualizacin permanente. No es slo un insumo para la siguiente etapa (la
Identificacin del problema central) sino que es uno de los elementos ms
dinmicos (cambia permanentemente) de la metodologa del Marco Lgico.
El anlisis de involucrados no se limita a la descripcin pasiva de intereses y
conflictos que puede haber entre los grupos de inters, individuos e
instituciones involucradas, sino que promueve la confrontacin, la
negociacin y los consensos alrededor del problema y las soluciones
(intervencin del proyecto).
2.4. IDENTIFICACIN DE POBLACIN BENEFICIARIA
Consiste en identificar, caracterizar y cuantificar la "poblacin objetivo"
actual, delimitarla en una referencia geogrfica, estimar su evolucin para
los prximos aos y definir, en calidad y cantidad, los bienes o servicios
necesarios para atenderla. Es el primer paso que nos permite conocer la
demanda.
En el proceso del anlisis para la determinacin de la demanda social,
podemos identificar, de mayor a menor, tres tipos de poblaciones:

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Poblacin de referencia: Es una cifra de poblacin global, que

tomamos como marco de referencia para clculo, comparacin y
anlisis de la demanda.
Poblacin afectada: Es el segmento de la poblacin de referencia que
requiere de los servicios del proyecto para satisfacer la necesidad
identificada. Tambin llamada poblacin carente.
Poblacin objetivo: Es aquella parte de la poblacin afectada a la que
el proyecto, una vez examinados los criterios y restricciones, est en
condiciones reales de atender. Son aquellas personas que perciben
algn servicio y/o producto del proyecto.

Identificada la poblacin objetivo o beneficiaria del proyecto, habr que

cuantificarla y describir sus caractersticas actuales especificas, indicando su
ubicacin, disponibilidad de recursos productivos, los principales productos
que produce, su productividad, sus ingresos por la actividad promovida y sus
otros ingresos, entre otras variables. Tomar en cuenta las causas
identificadas en el rbol de problemas. Para todos los datos se deber
especificar claramente las fuentes de donde provienen los datos, siendo
stas con una antigedad no mayor de 5 aos.

3. ELABORACIN DEL MARCO LGICO

Es importante hacer una distincin entre lo que es conocido como Metodologa de
Marco Lgico y la Matriz de Marco Lgico. La Metodologa contempla el anlisis
del problema, el anlisis de los involucrados, la jerarqua de objetivos y la
seleccin de una estrategia de implementacin ptima. El producto de esta
metodologa analtica es la Matriz (el marco lgico), la cual resume lo que el
proyecto pretende hacer y cmo hacerlo, cules son los supuestos claves y cmo
los insumos y productos del proyecto sern monitoreados y evaluados.
La Metodologa de Marco Lgico es un instrumento de anlisis y de toma de
decisiones, cuyos principios obligan al proyectista a examinar, de forma
sistemtica, los elementos decisivos de su propuesta, que se resumen en el
Finalidad (Objetivo Global), el Propsito (Objetivo Especifico), los Componentes
(Resultados) y las Actividades (Acciones) que deben mantener entre s una
relacin de dependencia directa que van desde los planteamientos formulados en
los objetivos hasta las decisiones especificas relacionadas con los recursos que
van a requerirse. Por ello, es una ayuda para pensar y no un sustituto para el
anlisis creativo, constituyndose en un instrumento que facilita dicho anlisis y
permite presentar sucintamente diferentes aspectos del proyecto y que acompaa
como gua toda la evaluacin de una intervencin.
3.1. EL RBOL DE PROBLEMAS
Lo primero que hay que resolver en el anlisis es la identificacin del
problema central, significa buscar la forma como se debe expresar
comprensivamente el tema que deseamos resolver. Para ello, identificamos
entre los problemas percibidos por los involucrados cul es el principal y a
partir de ste ordenamos los dems en funcin de sus relaciones con ste.
Para asegurar un buen planteamiento o identificacin del problema central
del proyecto, es necesario, en primer lugar, realizar un anlisis del conjunto
de problemas que perciben tener los involucrados del proyecto (lluvia de
ideas). Para luego, establecer el problema central que afecta a la
comunidad, aplicando criterios de prioridad y selectividad. Para lo cual se
utiliza una herramienta llamada rbol de problemas.
El problema central es una proposicin en sentido negativo: describe
una situacin insatisfactoria o desaprovechada.
El problema central es un hecho o situacin; no es un documento.
El problema central es importante: afecta a gran parte de la poblacin
objetivo.
Identificar nicamente los problemas existentes, no problemas posibles
o potenciales.

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Para definir el problema central se recomienda tener en cuenta lo siguiente:

 Las causas y efectos que forman parte del anlisis deben girar en torno
a un nico problema central, logrndose una visin mucho ms
focalizada que facilitar el diseo del proyecto.
No confundir el problema con la ausencia de una solucin. No es lo
mismo decir no hay pesticidas (falta de solucin), que decir que la
cosecha es destruida por las plagas (problema).
El problema central es verdadero: existe evidencia emprica y puede ser
sustentado estadsticamente.
Tener una clara visin de la poblacin beneficiaria del proyecto. No
confundir la poblacin que est siendo afectada por el problema central,
con la poblacin directamente beneficiaria del proyecto (que representa
un segmento de la primera).
Focalizar un rea especfica afectada por el Problema Central, siendo
importante enfatizar la distincin entre el rea total afectada por el
problema y el rea a ser atendida por el proyecto.
El rbol de Problemas se utiliza para diagnosticar una situacin; al
proporcionar una mirada de conjunto que facilita el anlisis de los
problemas. Sirve para analizar la situacin existente en relacin con la
problemtica segn la perciben los involucrados, adems de identificar
los problemas principales entorno al problema y sus relaciones de causaefecto.
Los pasos para elaborar el rbol de problemas son:
1. Colocar el problema principal en el centro. La descripcin de ste debe
lograrse por consenso entre los participantes y debe estar formulado en
pocas palabras.
2. Identificar los otros problemas que son causas directas del problema
principal (que son las causas inmediatas) y colocarlos debajo del
problema de desarrollo, las cuales estn basadas en la cadena de valor
o en el proceso productivo de cada propuesta.
3. Seguir colocando otros problemas con el mismo principio: que sean
causas de los problemas anteriormente encontrados (causas mediatas o
de segundo nivel). Proseguir hasta llegar a las causas que son races.
4. Identificar los efectos del problema principal, tanto los inmediatos como
los mediatos, y colocarlos por encima de ste.
Este procedimiento debe arrojar como producto un esquema como el
siguiente:
ARBOL DE PROBLEMAS
Efecto Final

Efecto
Intermedio

Problema Central

Causa
Principal 1

Causa
Principal 2

Causa
Principal 3

Causa
Principal 4

Causa
Principal 5

Causa
Secundaria

Causa
Secundaria

Causa
Secundaria

Causa
Secundaria

Causa
Secundaria

Causa
Secundaria

Causa
Secundaria

Causa
Secundaria

Causa
Secundaria

Causa
Secundaria

Causa
Secundaria

Causa
Secundaria

Causa
Secundaria

Causa
Secundaria

Causa
Secundaria

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Efecto
Intermedio

Antes de dar por concluido este paso, es necesario revisar la validez e

integridad del rbol dibujado, todas las veces que sea necesario. Esto es,
asegurarse que las causas representen causas y los efectos representen
efectos, que el problema central est correctamente definido y que las
relaciones causales estn correctamente expresadas.
3.2. IDENTIFICACIN DE OPORTUNIDADES Y CAPACIDADES
Esta herramienta permite complementar la formulacin de un rbol de
problemas y as superar la limitacin que ste tiene al slo poner nfasis en
las dificultades o debilidades que presenta un grupo social determinado.
En ese sentido, la identificacin de las oportunidades y capacidades de la
poblacin permitir tener informacin de manera participativa que sirva de
insumo para el diseo de estrategias y acciones coherentes con las
oportunidades y fortalezas que dicho grupo social presenta.
Las oportunidades se encuentran en el entorno social en el cual interacta
la poblacin objetivo de un proyecto. Estas deben ser identificadas de
manera clara y precisa, tomando en consideracin solo aquellas que existan
como hechos o tendencias reales y factibles de ser aprovechadas, y que
tengan una vinculacin directa con el problema central. Una caracterstica
adicional de las oportunidades es que stas se encuentran fuera del control
de la poblacin y su aprovechamiento debiera ser impulsado por el proyecto
social a ejecutarse.
Las capacidades se refieren a las fortalezas con las que cuenta el grupo
social o poblacin destinataria de un proyecto social. Estas capacidades
deben ser identificadas y evaluadas con objetividad y sinceridad, ya que se
convierten en los recursos ms importantes con los que cuenta dicho grupo
para poder negociar el nivel de participacin en la ejecucin de un proyecto
de desarrollo. A diferencia de las oportunidades, las capacidades se
encuentran bajo el control de la poblacin y permiten aprovechar dichas
oportunidades en el entorno social en el cual intervienen. Dichas
capacidades pueden estar referidas a aspectos organizativos, recursos
materiales o econmicos y competencias o habilidades. Todo proyecto
social debe considerar las capacidades de su poblacin objetivo ya que le
permite fortalecer la participacin, inclusin y gestin para la implementacin
del mismo.

a)

Al igual que en la construccin del rbol de problemas, se recomienda

utilizar la tcnica lluvia de ideas. Es a partir del uso de tarjetas que se
deber identificar, primero, las oportunidades de un grupo social
determinado con relacin al problema central.

b)

Las oportunidades enumeradas debern ser priorizadas y jerarquizadas,

y, luego, ubicadas de acuerdo a la complejidad que cada una presente.
Es decir, aquellas ms viables o factibles de aprovechar debern ir
primero y as sucesivamente.

c)

Una vez ordenadas las oportunidades se debern identificar las

capacidades con las que cuenta la poblacin objetivo. stas debern
ser formuladas con relacin a su organizacin, recursos materiales,
habilidades y competencias y tener relacin con el tema propuesto para

Pgina 11

Para la identificacin de oportunidades y capacidades se presentan a

continuacin algunas pautas que aseguren una clara identificacin de las
oportunidades y capacidades de la poblacin objetivo de un proyecto
productivo-social:

d)

el problema central. El criterio de pertinencia es fundamental para este

anlisis, ya que se intenta ubicar las fortalezas que tiene la poblacin
objetivo con relacin al proyecto que se pretende ejecutar.
Finalmente, se debern revisar los resultados obtenidos a partir de este
anlisis para asegurar su coherencia con el rbol de problemas
formulado.

A continuacin, se muestra la forma de presentacin de la identificacin

oportunidades y capacidades de la poblacin objetivo de proyecto social.
Capacidades
C1
C2
C3
C4
C5
C6
C7
C8
C9
C 10

Oportunidades
O1
O2
O3
O4
O5
O6
O7
O8
O9
O 10

3.3. EL RBOL DE OBJETIVOS

El rbol de objetivos se construye sobre los resultados obtenidos en el anterior
rbol de problemas. Los problemas que haban sido descritos como situaciones
negativas percibidas como tal por algunos de los involucrados pasan ahora a ser
definidos como estados alcanzados positivos que se establecen sobre la
resolucin de los problemas anteriormente identificados. Es decir, los objetivos
de desarrollo se construyen sobre la solucin de problemas concretos que
afectan a personas concretas y cuya definicin y relaciones se han establecido
en el paso anterior. De esa manera, se trata de construir un rbol de objetivos
que, en principio, es un reflejo en positivo del rbol de problemas, donde todas
las que eran causas en el rbol de problemas se convierten en medios, los
que eran efectos, pasan a ser fines del proyecto y lo que era el problema
central se convierte en el objetivo central del proyecto.
Para construir el rbol de objetivos es necesario seguir el procedimiento
siguiente:

Paso 2: Convertir las causas inmediatas del problema en medios del

proyecto. Los medios para solucionar el problema central del
proyecto se obtienen remplazando cada una de las causas que lo
ocasionan por un hecho opuesto, que contribuya a solucionarlo.
Dichos medios sern los Componentes del proyecto.
Paso 3: Convertir los efectos del problema en fines del proyecto. Los fines
son las consecuencias positivas cuando se alcance el objetivo
central, vale decir, cuando se resuelva el problema central
identificado.

Pgina 12

Paso 1: Convertir el problema central en el propsito u objetivo central del

proyecto, teniendo cuidado en la redaccin para que exista una
mnima coherencia. No se trata de establecer un enunciado inverso
sino de expresarlo en trminos que resulten razonables, evitando
que el enunciado contenga referencias a otros niveles de
causalidad tales como a travs de, con el fin de o para.

Paso 4: Se dibuja un rbol que ser el inverso en positivo del rbol de

problemas y en el que la relacin causal ha pasado a convertirse en
una relacin de carcter instrumental.
Al igual que en la fase anterior, este procedimiento debe generar un
esquema del siguiente tipo:
ARBOL DE OBJETIVOS

Se debe tomar en cuenta las siguientes recomendaciones:

Redactar todas las condiciones negativas del rbol de problemas en

forma de condiciones positivas (objetivos) que sean deseables y
realizables en la prctica.
Examinar las relaciones medios - fines establecidas y asegurar la
validez e integridad del esquema.
Si es necesario, debe evaluarse la conveniencia de modificar las
formulaciones, agregar nuevos objetivos (si stos son relevantes y
necesarios para alcanzar el objetivo propuesto en el nivel inmediato
superior) o eliminar objetivos que no sean efectivos o necesarios,
siempre manteniendo coherencia con el rbol de problemas, el que
deber ser modificado en funcin de los ajustes efectuados.

Se debe tener presente que los objetivos deben:

Especificar la naturaleza del cambio.

Ser realistas y en nmero limitado.
Ser especficos: donde el progreso hacia su logro pueda ser atribuido
claramente al proyecto.
Ser mensurables, a costo y esfuerzos razonables.
Ser redactados usando verbos fuertes, en modo infinitivo.

En la medida en que las causas estn bien identificadas, los medios lo

estarn y las alternativas sern ms acertadas para la resolucin del
problema y obtencin de los fines que persiga el proyecto. Por ello, las
causas deben ramificarse todo lo que sea posible para tener mucho ms
desagregadas las posibles vas de solucin al problema en estudio.

Pgina 13

3.4. MATRIZ DE OBJETIVOS

Una vez formulado el rbol de problemas, as como realizada la priorizacin
de las capacidades y oportunidades, se har el planteamiento de un
conjunto de alternativas que sirvan de insumo bsico y orientador para la
definicin de las acciones del marco lgico.
Es importante recordar que, para la identificacin de las capacidades y
oportunidades de la poblacin objetivo, se debe tomar en cuenta el
problema central a resolver.
A continuacin, se detalla de manera secuencial el procedimiento a seguir
para elaborar la matriz de objetivos en mencin.

Se deber realizar un anlisis de consistencia entre las capacidades

identificadas y las causas del rbol de problemas. Se debe incluir una
fundamentacin sobre el anlisis entre las causas y capacidades
identificadas tomando en cuenta la siguiente pregunta: en qu medida
estas capacidades identificadas en la poblacin pueden ayudar a
resolver alguna de las causas identificadas?

Terminado este anlisis entre causas y capacidades, el siguiente paso

es articular la reflexin realizada con las oportunidades que se podran
aprovechar. La pregunta que facilita esta vinculacin es: en qu
medida estas capacidades que enfrentan determinadas causas
permiten aprovechar las oportunidades existentes?

El anlisis de vinculacin y consistencia debe realizarse con todas las

capacidades y oportunidades identificadas, ya que estas estn
relacionadas con el problema central que el proyecto quiere enfrentar.
La fundamentacin que se obtenga del anlisis de consistencia entre
causas, capacidades y oportunidades ser el referente para la
definicin de actividades del marco lgico o la elaboracin de
estrategias o lneas de accin. En ese sentido, la pregunta orientadora
que ayudar a obtener el insumo para la definicin de actividades o
estrategias es: qu propone la organizacin para modificar esta
causa tomando en cuenta las capacidades y aprovechando las
oportunidades de la poblacin?
Causas

Capacidades
C1
C2
C3

Oportunidades

Alternativas

C
C
C

Causa 2

Pgina 14

Causa 1

3.5. MATRIZ DE MARCO LGICO

La Matriz de Marco Lgico es una herramienta para la conceptualizacin,
diseo, ejecucin, seguimiento del desempeo y evaluacin de proyectos.
Su objetivo es darle estructura coherente al proceso de planificacin y
comunicar la informacin esencial sobre un proyecto.
La Matriz del Marco Lgico es una matriz de 4 x 4 que sintetiza el resumen
narrativo de los objetivos del proyecto, los indicadores verificables
objetivamente, los medios de verificacin y los supuestos.
MATRIZ DEL MARCO LGICO

Resumen
Narrativo de
Objetivos

Indicadores
Verificables
Objetivamente
(IVO)

Medios de
Verificacin

Supuestos

Finalidad
Propsito
Componentes
Actividades

Las columnas muestran:

Columna 1

Resumen narrativo de objetivos y actividades

Columna 2

Esta columna resume la estrategia de intervencin que hemos

seleccionado
Indicadores verificables objetivamente (IVO)

Columna 3

Aqu se incluyen las metas especficas a ser alcanzadas

Medios de verificacin

Columna 4

Dnde puede obtenerse informacin de los indicadores

Supuestos
Factores que estn fuera del control de la unidad de ejecucin,
que implican riesgos o representan condiciones mnimas que
deben cumplirse para el logro de los objetivos del proyecto.

3.5.1. Columna Resumen narrativo de objetivos

En esta columna se describe la estrategia del proyecto para lo cual
se debe tener en cuenta:
Fila 1 Finalidad
Se define como un objetivo de desarrollo superior e
importancia nacional, sectorial o regional, a cuyo logro

Pgina 15

Por su parte, las filas entregan informacin sobre objetivos y actividades,

indicadores, medios de verificacin y supuestos en los cuatro niveles
jerrquicos del proyecto.

contribuir el proyecto a mediano o largo plazo. Sin

embargo, para el caso de Fondoempleo:

La finalidad para los proyectos financiados por

Fondoempleo tiene que estar relacionado al mandato de
ste, as debe estar dirigido a contribuir a la mejora de
las capacidades laborales y a la promocin del empleo,
es decir, a la generacin de empleo productivo y a la
mejora de los ingresos de las poblaciones beneficiarias.
Se refiere al impacto del proyecto.
Fila 2 Propsito
Es el efecto directo o cambio, sobre los beneficiarios, que
se espera lograr al fin de la ejecucin del proyecto. Tambin
es denominado Objetivo principal del proyecto. El logro del
propsito contribuir a alcanzar el Fin.
Es el efecto de nuestros productos o componentes y puede
y debe ser medido. Se expresa como un resultado. Es lo
que esperamos que ocurra cuando los beneficiarios del
proyecto utilicen los productos que les entregamos.
El ttulo del proyecto se deriva de lo expresado en el
propsito. Es indispensable que cada proyecto tenga un
solo propsito con el objeto de tener claridad.
Es importante sealar que en los proyectos sociales, el
efecto directo (cambio en la poblacin objetivo) quizs no se
produzca u observe hasta que hayan pasado unos aos
despus de la ejecucin del proyecto, es decir, el perodo de
maduracin de la actividad promovida (agrcola, forestal,
turstica, etc.) puede ser ms prolongado que la ejecucin
misma del proyecto.
Fila 3 Componentes

1. Usualmente, el nmero de componentes es de 3 a 5 por

proyecto. FONDOEMPLEO recomienda no usar ms de
cinco (5) y utilizar siempre, como el Componente 6:
Manejo del Proyecto, sea cual sea el nmero de
componentes que tenga el proyecto.
2. Los bienes y servicios que sean indispensables, pero que
por alguna razn justificada no puedan ser incluidos como

Pgina 16

Los componentes son las reas o segmentos del

proceso de produccin sobre las cuales el proyecto va a
intervenir. Por lo tanto, pueden estar referidos a los
aspectos productivos, comerciales y/o administrativos del
proceso productivo o de la cadena de valor de las
actividades que desarrollan los beneficiarios.
Los Componentes son los bienes y servicios que el proyecto
prev producir a fin de lograr el propsito. El marco lgico debe
contener en este casillero todos los elementos necesarios para
lograr el propsito. Los componentes son las entregas respecto
de los cuales un proyectista debe tener en cuenta las siguientes
consideraciones:

componentes, debern ser incorporados en la columna de

supuestos.
3. Los componentes comprenden las acciones que estn bajo
control del equipo ejecutor del proyecto. Son los factores
estrictamente controlables del proyecto. La gerencia o
administracin del proyecto tienen la responsabilidad de
producir los componentes.
4. Los componentes comprenden la estrategia bsica del
proyecto: constituyen el paquete mnimo necesario que, al
coincidir con los supuestos, ser suficiente para lograr el
propsito.
5. En los componentes o resultados, ms que en cualquier otro
nivel del marco lgico, deben utilizarse frases que expresen
las acciones como si ya hubieran sido realizadas o como
productos terminados.
Fila 4 Actividades y Sub-actividades
Son aquellas acciones que los responsables del proyecto
deben realizar para producir cada uno de los componentes.
Las Actividades deben desagregarse en Sub-actividades,
teniendo en cuenta que stas son la base para la
elaboracin del Cronograma de Actividades, del Cronograma
de Ejecucin Presupuestal, del Plan Operativo del Proyecto
y del Presupuesto Analtico.
Luego de haber establecido los Componentes del proyecto,
se inicia el proceso de determinacin de las Actividades y
Sub-actividades. Al respecto, deben tenerse en cuenta las
consideraciones siguientes:
1. Las Actividades y Sub-actividades se agrupan en funcin de
los componentes a los cuales pertenecen.
2. Las Actividades y Sub-actividades representan lo que el
organismo ejecutor del proyecto entregar a los
beneficiarios. Se debe incluir aquellas acciones que
ejecutarn los propios beneficiarios y que conllevan gastos
que sern considerados como aportes de contrapartida.
3. En cada componente las Actividades y Sub-actividades son
listadas en orden cronolgico o secuencial, en la medida que
sea posible.

La columna del resumen narrativo proviene directamente del rbol

de objetivos. Constituye la alternativa seleccionada del rbol de
objetivos.

Pgina 17

4. Entre todas las posibles Actividades, podran configurarse

varias combinaciones de ellas para lograr un componente
dado. Obviamente, se debe seleccionar aquella combinacin
que represente la mejor opcin de xito al mnimo costo.

CONCORDANCIA ENTRE EL ARBOL DE OBJETIVOS, LA MARTIZ

DE OBJETIVOS Y EL DISEO DEL MARCO LGICO

Una convencin importante es que los objetivos: Fin,

Propsito y Componentes, se redactan como resultados
logrados o producidos (y no como resultados a lograrse en el
futuro) y de esta manera reflejan logros, xitos, metas
cumplidas y no tareas o actividades a ser ejecutadas.
3.5.2. Columna Indicadores objetivamente verificables
Los Indicadores Objetivamente Verificables son la especificacin
cuantitativa utilizada para medir el logro de un objetivo, es decir,
brindan la informacin necesaria para determinar el progreso hacia
el logro de los objetivos establecidos por el proyecto. A partir de
ellos es posible realizar el monitoreo y la evaluacin del proyecto.
Respecto a los indicadores se debe precisar que:

A nivel de Fin miden la contribucin al objetivo de desarrollo

orientados a la generacin de empleo y mejora de ingresos y a
la formacin laboral de los beneficiarios. (Indicadores de
impacto).
A nivel de Propsito miden el efecto directo logrado despus de
completada la ejecucin del proyecto (Indicadores de efecto).
A nivel de Componentes miden el resultado logrado en cada uno
de ellos (Indicadores de resultado).

Pgina 18

Especifican de manera precisa el logro a nivel de sub-actividad,

componentes, propsito y fin.

 A nivel de Sub-actividad miden en qu medida se ha cumplido la

sub-actividad. Es necesario recordar que cada Sub-actividad
tiene solo un indicador (indicadores de proceso).
Cada indicador debe especificar:
la cantidad (cunto)
la calidad (de qu tipo)
el tiempo (para cundo o entre cundo y cundo)
mbito (dnde)
Los indicadores deben tener cuatro atributos crticos; el indicador
debe ser:
Prctico, es decir:

Medir lo que es importante

Con el nmero mnimo de indicadores necesarios para
medir cada objetivo

La meta debe ser realizable

Los medios para medir cada objetivo son eficientes en

cuanto a costo

El indicador no se refiere a algo que no ocurrir

Independiente, es decir:

No puede haber relacin de causa-efecto entre el indicador y

el objetivo correspondiente.

Un indicador independiente es aquel que refleja el resultado

especificado en el objetivo, no los medios utilizados para
alcanzar ese resultado.
Focalizado (especfico, medible), es decir:

Debe especificar la descripcin, la cantidad, calidad, tiempo

y espacio
Verificable objetivamente, es decir:

Los indicadores deben ser verificables objetivamente, para

que tanto el que propone el proyecto, como para los que lo
monitorean e, incluso, para cualquier observador externo,
no cuestionen su validez.

El valor que toma el indicador debe estar disponible para

todos. Esto est relacionado con la columna de medios de
verificacin en donde se indican las fuentes de informacin
aceptadas, que pueden ser revisadas para obtener los datos
que demuestren si se ha alcanzado un objetivo determinado.

3.5.3. Columna Medios de verificacin

Los medios de verificacin describen las fuentes de informacin que se
utilizarn para la recopilacin de los datos que permiten el clculo de los
indicadores.

Pgina 19

Finalmente, no basta con identificar el valor de un indicador para el

principio y el final del proyecto, tambin hay que tener indicadores
intermedios que son indispensables para el seguimiento del
proyecto. Esto se aplica especialmente a los indicadores de
componente y de las sub-actividades.

Esta columna constituye la base del sistema de monitoreo del proyecto,

y por lo tanto, indica dnde puede la entidad ejecutora o el evaluador
obtener informacin sobre la situacin, el desempeo o
comportamiento de cada indicador durante la ejecucin del
proyecto. Ello requiere que los diseadores del proyecto identifiquen
fuentes de informacin o dispongan que se recoja informacin,
posiblemente como actividad del proyecto, con su costo
correspondiente.
Los medios de verificacin establecen:
Como adquirir evidencia de que los objetivos se han logrado.
Cules son los documentos y/o materiales que proveen la
data/informacin requerida para cada indicador, y donde
encontrarlos.
Los medios de verificacin provienen, en general, de dos tipos de
fuentes: las secundarias y las primarias.
Fuentes secundarias, son datos que son recogidos
regularmente y con frecuencia son publicados en medios
pblicos o privados. Es recomendable realizar un inventario de
estas fuentes. Esta es la fuente de informacin menos costosa
aunque los datos pueden requerir tabulaciones o procesamiento
especial para que pueda aplicarse a la poblacin objetivo.
Fuentes primarias, si no hay informacin de fuentes
secundarias para el indicador, debe considerarse recolectar o
generar los datos. Si el proyecto financia la recoleccin de estos
datos, entonces dicha recoleccin tendr que estar consignada
tambin en las actividades (columna de objetivos).
En general, si un indicador no tiene medios de verificacin, o contar
con ellos es demasiado caro, entonces debemos seleccionar otro.
Asimismo, hay que recordar que es necesario recoger
informacin sobre cada indicador antes de la ejecucin del
proyecto (lnea base) y luego de la ejecucin (evaluacin de
impacto) con la finalidad de cuantificar los cambios ocurridos una
vez concluido el proyecto.
3.5.4. Columna Supuestos

Los riesgos siempre existen y pueden ser de distinto tipo

(financieros, sociales, polticos, ambientales, institucionales
climatolgicos, etc.) y pueden llevar a que el proyecto fracase. El
equipo de diseo del proyecto debe identificar los riesgos en cada
fase, actividades, componentes, propsito y fin. El riesgo se expresa
como un Supuesto que debe ocurrir.
Los Supuestos indican el entorno del proyecto que debe existir o las
condiciones que deben cumplirse para que el proyecto sea exitoso.

Pgina 20

Existen situaciones que estn fuera del control de la gerencia o

unidad ejecutora del proyecto y que suponen riesgos para ste, es
decir, es posible que an cumpliendo nuestras actividades, por
ejemplo, no podamos cumplir con producir resultados (productos) si
estos riesgos ocurren. La columna de supuestos se refiere a la
pregunta, cmo podemos manejar los riesgos?

Tienen una caracterstica muy importante: Por definicin estn

fuera del control directo de la gerencia o de la unidad ejecutora
del proyecto. A nivel de Fin, los riesgos tienen que ver con
sostenibilidad a largo plazo de los logros del proyecto.
Algunos conceptos clave:
1. Se debe analizar la importancia y la probabilidad de
ocurrencia de cada supuesto. No se debe incluir todos los
riesgos, slo los importantes. Tampoco se deben incluir los
factores que tienen mucha probabilidad de ocurrir (ya no sera
supuesto, sera una certeza).
2. Se debe empezar por abajo (a nivel de sub-actividad) e ir
trabajando hacia arriba, hasta el nivel de Fin. Por ejemplo,
examinar si los insumos son suficientes para producir las
actividades previstas o si deben ocurrir tambin acontecimientos
externos fuera del proyecto.
3. Los supuestos no deben ser demasiado generales, deben estar
bien especificados. Para ayudarnos podemos usar los criterios
que usamos en los indicadores: cantidad, calidad, tiempo,
agentes, etc.
4. Los supuestos a veces se derivan del anlisis de alternativas:
las estrategias que no hemos seleccionado o que deben ser
ejecutadas por algn otro proyecto, por ejemplo.
5. Pueden tambin derivarse del anlisis de involucrados:
suponemos que contamos con el apoyo efectivo de algunos
grupos o que neutralizamos otros grupos con poder para
oponerse al proyecto, por ejemplo.
6. Se debe analizar y ejercer influencia en los supuestos durante el
diseo y la ejecucin, para aumentar la probabilidad de que
ocurran. Se pueden realizar actividades para aumentar la
probabilidad de ocurrencia.
7. Si un supuesto es crtico (muy importante), pero la probabilidad
de que ocurra es baja y no hay actividades o componentes que
aumenten la probabilidad de ocurrencia del supuesto, se trata de
un supuesto fatal o letal. En este caso, se debe redisear el
proyecto y si no fuera posible, y el proyecto es demasiado
arriesgado, debera ser abandonado.

4. ESTRATEGIA DE INTERVENCIN
4.1. PROPUESTA TCNICA
4.1.1. Seleccin de la propuesta tcnica
Una vez elaborada la Matriz de Marco Lgico, habiendo definido la
estrategia de intervencin, se deber desarrollar la propuesta tcnica

Pgina 21

Los supuestos son muy importantes tanto en el diseo como en la

ejecucin. En el diseo ayuda a identificar riesgos que pueden
ser evitados o mitigados incluyendo actividades y hasta
componentes en la ejecucin del proyecto. Por ejemplo: un
proyecto bien diseado es aquel cuyos riesgos son manejables.
Mientras ms cercana a 1 sea la probabilidad estadstica de
ocurrencia de los supuestos mayor ser la probabilidad de que el
proyecto produzca sus componentes y logre su propsito y fin.

de cada uno de los bienes o servicios que se desarrollarn, por

ejemplo en un proyecto agrcola, la propuesta tcnica incluir, cuanto
menos:

poca de siembra
Seleccin de semilla
Preparacin del terreno
Caractersticas de la siembra (condiciones del suelo y densidad
de siembra)
Control de malezas
Control de plagas y enfermedades
Labores culturales
Plan de fertilizacin o abonamiento
Rendimiento
Cosecha y pos cosecha
Almacenamiento, conservacin y comercializacin
La sntesis de la Ficha Tcnica deber estar incorporada en el
documento del proyecto (Formato N 1) y en los anexos se deber
presentar la Propuesta Tcnica completa.
4.1.2. Propuesta tcnica a ser transferida
Con la propuesta tcnica elegida se deber elaborar la propuesta
especfica de transferencia de sta a los beneficiarios, explicando las
caractersticas especficas para rea de intervencin ajustndola a la
realidad, costumbres e idiosincrasia de la poblacin objetivo.
Especificando la metodologa que se utilizar para la transferencia.
4.1.3. Estrategia de intervencin
Con la propuesta ajustada se deber desarrollar la estrategia de
intervencin, es decir, cmo se transferir a los beneficiarios, qu
instrumentos o tcnicas se utilizarn. Se deber detallar todos los
instrumentos, tcnicas y metodologas a ser utilizadas.
4.2. PLAN DE CAPACITACIN
En base a la propuesta tcnica elaborada y teniendo en consideracin las
condiciones especificas de la poblacin beneficiaria se deber preparar el
Plan de Capacitacin.

Adems se establecern las metodologas de estas capacitaciones, es decir,

si sern charlas informativas o de difusin, cursos, talleres de capacitacin,
das de campo, etc.
Se deber presentar un cuadro resumen del Plan de Capacitacin bajo el
siguiente esquema:

Pgina 22

Este Plan deber contener cuanto menos la siguiente informacin por cada
componente, actividad y sub-actividad: los temas a ser tratados, las metas
fsicas a lograrse, el nmero de beneficiarios, los contenidos especficos y
los lugares donde se realizarn las capacitaciones.

4.3. PLAN DE ASISTENCIA TCNICA

El Plan de Asistencia Tcnica tiene como objetivo acompaar a los
emprendimientos productivos de los beneficiarios del proyecto.
En este sentido todo proyecto de desarrollo debe contener un plan de
asistencia tcnica que contemple las necesidades de apoyo y
acompaamiento a nivel de los beneficiarios para responder a las
necesidades y problemas que puedan presentarse durante su ejecucin.
Las actividades detalladas en el plan de asistencia tcnica son las que
realizarn los tcnicos en apoyo de los beneficiarios.
El Plan de Asistencia Tcnica debe contener cuanto menos los siguientes
aspectos:
(1) Temas a ser tratados,
(2) Nmero de visitas por beneficiario,
(3) Sistema de seguimiento, y
Se deber presentar un cuadro del Plan de Asistencia Tcnica bajo el
siguiente esquema:

Pgina 23

(4) Sistema de evaluacin de desempeo

4.4. PLAN DE NEGOCIOS DE LOS BENEFICIARIOS

Desarrollar un plan de negocios por cada beneficiario tipo del proyecto, es
decir, desarrollar los beneficios que se obtendrn por la aplicacin de la
propuesta tcnica, analizando los mercados hacia donde se destinarn los
bienes producidos, los costos de produccin, y los ingresos previstos.
Es necesario demostrar que la propuesta tcnica seleccionada proveer a los
beneficiarios de mayores recursos que los que obtienen actualmente sin la
intervencin del proyecto.
No es necesario desarrollar estudios complejos, sino plantear los beneficios
que se obtendrn, que servirn de insumo para la preparacin del Flujo de
Caja.
Es indispensable demostrar que con la intervencin del proyecto los
beneficiarios obtendrn mejores ingresos que en la situacin sin proyecto.

Desarrollar en detalle el impacto del proyecto y los resultados que se esperan

alcanzar, especialmente en relacin a los Criterios de Evaluacin de la Calidad del
Proyecto (especialmente los relacionados a Impacto y Relevancia del Proyecto,
del 1.1 al 1.10, de las Bases del Concurso).
Debe diferenciarse claramente entre el empleo generado durante la ejecucin del
proyecto (empleo temporal) y los puestos de trabajo adicionales que se crearn
gracias al proyecto y que se mantendrn luego de concluido el mismo (empleo
permanente). Se considerar que 270 jornales representan a un puesto de trabajo
anual equivalente.

Pgina 24

5. IMPACTO DEL PROYECTO

Se deber presentar el siguiente cuadro que muestre los jornales incrementales

generados, tanto durante la ejecucin del proyecto como aquellos que se
mantendrn una vez terminado este.

Los indicadores a ser considerados son todos aquellos descritos en la Matriz de

Marco Lgico, tales como (siempre que sea pertinentes segn el proyecto):

Nmero de personas capacitadas.

Nmero de personas capacitadas que aplican efectivamente los
conocimientos adquiridos.
Nmero de personas que mejoran sus ingresos en no menos 20% al trmino
de proyecto: indicando en cunto aumentarn sus ingresos.
Nmero de personas que acceden a puestos de trabajo durante la ejecucin
del proyecto.
Nmero de personas que acceden a un nuevo puesto de trabajo de carcter
permanente. Obtenido del cuadro de jornales antes y despus del proyecto
por ao.
Volumen de produccin
Ventas totales.
Incremento de la productividad lograda.
Incremento de las reas de cultivo.

6. ORGANIZACIN
Describir y mostrar el organigrama institucional e indicar la ubicacin del
proyecto dentro de este.
6.2. ORGANIGRAMA DEL PROYECTO
Describir y mostrar la estructura organizativa del proyecto.
6.3. PERFIL Y TRMINOS DE REFERENCIA DEL PERSONAL QUE ESTAR A CARGO DE
LA EJECUCIN DEL PROYECTO

Desarrollar el perfil y los trminos de referencia del equipo lder del proyecto,
explicitando las principales responsabilidades y funciones que cumplir cada

Pgina 25

6.1. ORGANIGRAMA INSTITUCIONAL, INDICANDO LA UBICACIN DEL PROYECTO

uno de ellos y su dedicacin al proyecto (en Anexo adjuntar currculo,

mximo 3 pginas por cada miembro del equipo lder).
6.4.

EXPLICAR LOS INSTRUMENTOS ADMINISTRATIVO-FINANCIEROS QUE UTILIZA LA

INSTITUCIN

7. PLAN DE MONITOREO Y EVALUACIN EXPOST

A partir de los indicadores definidos en la Matriz del Marco Lgico se debern
indicar los valores ex-ante y ex-post de los indicadores definidos a nivel de
impacto, de efecto y de producto, explicando las fuentes de informacin y los
mtodos de recopilacin. Esta informacin debe presentarse en el cuadro
siguiente:
OBJETIVO

INDICADOR

DEFINICION
OPERATIVA

LINEA DE BASE

META

EFECTO

IMPACTO

TIPO

1.

n.

Pgina 26

PRODUCTO

2.

ELABORACIN DEL PRESUPUESTO DEL PROYECTO

El presupuesto es la valorizacin en unidades monetarias de las actividades del
proyecto que se han definido en la Matriz del Marco Lgico. El presupuesto debe
ser elaborado para todo el perido de intervencin del proyecto (los proyectos
financiados por FONDOEMPLEO tienen una duracin de dos a tres aos).
Para la elaboracin del presupuesto es necesario preparar el Cronograma de
Actividades del proyecto; los formatos de Costeo por cada componente con lo que
se podr obtener de manera automtica el Presupuesto Analtico y todos los
formatos de costeo relacionados. Para ello, se determinar el costo de cada una
de las actividades en cada uno de los componentes del proyecto, desglosndolas
en actividades y sub-actividades de acuerdo a la metodologa establecida.
8.1. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
El cronograma de actividades es la representacin grfica de los tiempos
que demanda cada actividad y proceso durante la ejecucin y operacin del
proyecto.
El cronograma de actividades nos permite disear la programacin de las
acciones que se llevarn a cabo durante la ejecucin del proyecto. Para ello,
se toman las actividades y sub-actividades, de cada componente (definidas
en el Marco Lgico y sus indicadores) y se programan, mensualmente las
acciones de todo el perido de ejecucin, de acuerdo al siguiente esquema:
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

1
1.1
1.1.1
1.1.2
1.2
1.2.1
1.3
1.3.1
1.4
..
2
2.1
2.1.1
2.1.2
..

AO
TRIMESTRE
MES
COMPONENTE 1
Actividad 1.1
Sub-actividad 1.1.1
Sub-actividad 1.1.2
Actividad 1.2
Sub-actividad 1.2.1
Actividad 1.3
Sub-actividad 1.3.1
Actividad 1.X

COMPONENTE 2
Actividad 2.1
Sub-actividad 2.1.1
Sub-actividad 2.1.2

AO 1

UNIDAD DE
MEDIDA

META
FSICA

Manual
Taller

1
32

Taller

20

Visistas

90

1
2

1
3

2
5

3
8

10

4
11

12

Se deber elaborar el cronograma mensual de actividades contempladas en

cada uno de los componentes, actividades y sub-actividades de la Matriz del
Marco Lgico del proyecto, indicando las siguientes columnas:
El Cronograma de Actividades contiene cuatro columnas principales:

Pgina 27

8.

Componentes/actividades: En esta columna se colocan las actividades y

sub-actividades por cada componente. Adicionalmente se debe incluir el
Componente 6 Manejo del Proyecto 4.
Unidad de medida: En esta columna se colocan las unidades de medicin
definidas en el Marco Lgico para cada indicador que se va a usar en cada
una de las sub-actividades (Ej.: manual, talleres, visitas, das de campo,
etc.), en el caso de las actividades se deber indicar, cuando corresponda,
las unidades de avance cuantitativo de los indicadores de efecto y producto
(propsito y componentes), a fin de poder hacer un seguimiento del logro de
las metas del proyecto.
Meta Fsica: En esta columna se colocan las metas globales trazadas para
cada actividad o sub-actividad, en trminos de las unidades de medida
sealadas en la columna anterior, que se proyectan lograr al trmino del
proyecto.
En el caso de las actividades se colocarn las metas a nivel de logros y en
las sub-actividades las metas fsicas con las unidades de medida propias
(Ej.: manual, talleres, visitas, das de campo, etc.).
Programa de ejecucin de metas fsicas: Las metas fsicas que se fijaron
en la columna anterior, se reparten mensualmente de modo que la suma de
los avances mensuales debe ser igual al valor total que figura en la columna
Meta Fsica.
8.2. ELABORACIN DEL PRESUPUESTO DEL PROYECTO
El Presupuesto muestra el costo total del proyecto por componentes y por
fuentes de financiamiento. Para su elaboracin se deben seguir los
siguientes pasos:
Paso 1.- Elaboracin del cronograma de actividades
Paso 2.Paso 3.-

Elaboracin de los formatos de costeo por componentes y

asignacin de las fuentes de financiamiento.
Para el desarrollo del Componente 6 Manejo del proyecto, se
deber definir previamente los siguientes aspectos:
a. Llenado del Cuadro Actividades y remuneraciones del
personal asignado al proyecto
b. Elaboracin del cuadro
remuneraciones

Paso 4.-

de

Proyecciones

El Sistema de elaboracin presupuestal

automticamente los siguientes cuadros:

de

las

generar

Presupuesto analtico por fuentes de financiamiento

Cronogramas de desembolsos por fuente de financiamiento
Presupuesto por categora de gastos
El modulo de inversiones del Flujo de Caja
Paso 5.-

Validacin de los datos

Por convencin este componente se denomina Componente 6 Manejo del proyecto, aunque solo
hayan tres o cuatro componentes operativos. Para ver su definicin ir al inciso d del punto 2.4 del
presente instructivo.

Pgina 28

Presupuesto por componentes y fuentes de financiamiento

8.2.1. Elaboracin del costeo por componentes

El objetivo de esta etapa es determinar el costo de cada una de las
actividades que conforman los distintos componentes del proyecto.
Para ello se utiliza el Sistema de elaboracin presupuestal
elaborado por FONDOEMPLEO5 para el costeo de cada componente,
incluyendo el de Manejo del Proyecto.
Es de uso obligatorio el Sistema de elaboracin presupuestal.
En esta etapa se debe especificar:

La cantidad de recursos materiales (unidades fsicas) que sern

utilizados para la ejecucin del proyecto

El valor monetario de cada recurso

El nmero de las repeticiones que se harn durante la ejecucin

del proyecto y as calcular el costo de cada sub-actividad.
Los recursos deben estar clasificados bajo alguna de las Categoras
de Gasto que utiliza FONDOEMPLEO6.
No se puede utilizar otras Categoras de Gasto que las
establecidas por FONDOEMPLEO.
Los gastos que se incluyen en cada una de las categoras deben
mantener una correspondencia directa con la categora seleccionada.
Es necesario indicar que la unidad de medida de cada Categora de
Gasto tiene que estar relacionada con el gasto especfico.
MODELO DE FORMATO 1 COSTEO POR COMPONENTES
COMPONENTE

ACTIVIDAD 1

1.1

Subactividad 1

EL MANEJO DE PASTOS HA SIDO MEJORADO

Capacitacin en Manejo de Pasturas

1.1.1 Elaboracion de un (01) manual de capacitacion en manejo de pastos cultivados.

Meta Fsica

1 manual.

Resumen

Se elaborara 1 manual de capacitacin en manejo de pastos cultivados, del cual se imprimiran 700 ejemplares.

Subactividad 2

1.1.2 Talleres de Capacitacin en manejo de pastos.

Meta Fsica

40 Talleres de Capacitacin en manejo de pastos.

Resumen

16 talleres de instalacin y manejo de pastos, 08 talleres en manejo de pastos naturales y 16 talleres en coservacin de forrajes. Cada taller durar 2 das y habrn 30
participantes.
1.1.3 Asesoras tcnicas para el manejo de pasturas.

Subactividad 3
Meta Fsica

Visitas de asesoria tcnica.

Resumen

Visitas individuales a cada productor en su parcela, se realizaran 3,450 visitas durante todo el proyecto.
FUENTE DE FINANCIAMIENTO
Unidad de
Medida

Codigo Categoria de Gastos

Impresin - Empastado
Diseo grfico
Transporte Lima-Cuzca

Costo Parcial

Meta Fsica

Costo Total

FONDOEMPLEO

Institucin
Ejecutora

Beneficiarios

Ingresos del
proyecto

1.1.1
Manual

3,660.00

1.00

1.1.1.1
Ejemplares

3,660.00

3,660.00

3,660.00

3,660.00

700

5.00

3500.00

1.00

3500.00

3500.00

Manual

100.00

100.00

1.00

100.00

100.00

caja

20.00

60.00

1.00

60.00

60.00

0.00

0.00

0.00

Para el llenado del Formato de costeo del Componente 6 Manejo del

Proyecto previamente se deber haber llenado el cuadro
5
6

Ser colocado en la pgina Web conjuntamente con este Instructivo.

Ver Tabla 1 al final de esta seccin, donde se listan las categoras de gasto aceptadas.

Pgina 29

Elaboracion de un (01) manual de

capacitacion en manejo de pastos
cultivados.
2 Servicios de Terceros

Costo
Unitario

Cantidad

Actividades y remuneraciones
del personal asignado al
proyecto y elaborado el cuadro de Proyecciones de las
remuneraciones, ya que stos alimentan el Formato de costeo.
MODELO DEL CUADRO ACTIVIDADES Y REMUNERACIONES DEL
PERSONAL ASIGNADO AL PROYECTO

Cargo

Jefe de Proyecto

Responsable de plantas
queseras
Especialista en derivados
lcteos

Tcnico Agropecuario 1

Trminos de Referencia

% dedicacin
al Proyecto

Remuner.
Mensual
Bruta (1)

Especialidad

Tiempo
permanen. en
la zona

Especialista en manejo de ganado

lechero altoandino

100%

3,506.59

Planilla (85.23%
Roberto
FE, 14.77% I.E)

Ing. Zootecnista

28

Especialista en plantas queseras y

demas derivados lacteos

100%

2,556.89

Planilla (85.23%
Aurelio
FE, 14.77% I.E)

Ing. Industrias
alimentarias o
zootecnista

28

Especilista en manejo de derivados

lacteos

100%

852.30

Planilla (85.23%
angel
FE, 14.77% I.E)

Bachiller en
Industrias
Alimentarias

28

Especialista en manejo de ganado

lechero y manejo de pastos

100%

852.30

Planilla (85.23%
Alfredo
FE, 14.77% I.E)

Bachiller en
zootecnia

28

Relacin
Laboral

Nombre

MODELO DEL CUADRO DE PROYECCIONES DE LAS REMUNERACIONES

La elaboracin correcta de estos formatos permitir determinar el costo

del proyecto (que ser equivalente a la suma de los aportes de
FONDOEMPLEO y de las otras fuentes aportantes) y generar todos los
formatos del presupuesto.
Para cada uno de los gastos se deber indicar la o las fuentes de
financiamiento.

MODELO DE COSTEO DE UNA SUB-ACTIVIDAD

Unidad de
Medida

Codigo Categoria de Gastos

Elaboracion de un (01) manual
de capacitacion
2 Servicios de Terceros
Impresin - Empastado
Diseo grfico
Transporte Lima-Cuzca
Talleres de Capacitacin
4 Materiales de Escritorio
Papelografo
Cinta maskingtape
Papel bulki
Lapiceros
Plumn grueso
5 Refrigerios
Alimentacin participantes
11 Alquileres
Local

1.1.1

Cantidad

Costo
Unitario

Manual

Costo Parcial
3,660.00

Meta Fsica
1.00

1.1.1.1

1.1.2
1.1.2.1

Ejemplares
Manual
caja
Taller

700
1
3

5.00
100.00
20.00

3500.00
100.00
60.00
645.50

1.00
1.00
1.00
40.00

pliego
rollo
millar
unidad
unidad

25
1
1
50
10

0.30
3.00
20.00
0.30
2.00

7.50
3.00
20.00
15.00
20.00

40.00
40.00
40.00
40.00
40.00

pers/da

60

8.00

480.00

40.00

dia

50.00

100.00

40.00

1.1.2.2
1.1.2.3

Costo Total

FONDOEMPLEO

3,660.00

3,660.00

3,660.00
3500.00
100.00
60.00
25,820.00
2,620.00
300.00
120.00
800.00
600.00
800.00
19,200.00
19,200.00
4,000.00
4,000.00

3,660.00
3500.00
100.00
60.00
21,820.00
2,620.00
300.00
120.00
800.00
600.00
800.00
19,200.00
19,200.00

FUENTE DE FINANCIAMIENTO
Institucin
Beneficiarios
Ejecutora

Ingresos del
proyecto

0.00

0.00

0.00

0.00

4,000.00

0.00

4,000.00
4,000.00

Pgina 30

A continuacin se muestra un ejemplo del costeo de una sub-actividad:

8.2.2. Elaboracin del

financiamiento

presupuesto

analtico

por

fuente

de

El Presupuesto analtico muestra el costo total del proyecto por

componentes y por fuentes de financiamiento.
Utilizando el Sistema de elaboracin presupuestal de
FONDOEMPLEO, las columnas se calculan automticamente a partir
de los datos de los Formato de costeo de cada componente. Como
resultado se obtendr un cuadro como el siguiente:
MODELO DE PRESUPUESTO ANALITICO
COMPONENTE/ACTIVIDAD/SUB-ACTIVIDAD

EL MANEJO DE PASTOS HA SIDO MEJORADO

1.1
1.1.1

Capacitacin en Manejo de Pasturas

Elaboracion de un (01) manual de capacitacion en manejo de pastos cultivados.

1.1.2

Costo
Parcial

Meta
Costo Total
Fsica

0.00

104,800.00

26,170.00
3,660.00

0.00
0.00

4,000.00
0.00

0.00

4,000.00

Manual

3,660.00

3,660.00

3,660.00

Taller

645.50

40

25,820.00

21,820.00

2,620.00

2,620.00
19,200.00

Materiales de Escritorio

1.1.2.2

Refrigerios

19,200.00

1.1.2.3

Alquileres

4,000.00

1.1.3.1
1.2
1.2.1

Asesoras tcnicas para el manejo de pasturas.

Visita

0.20

3,450.00

Taller

645.50

40

Materiales de Escritorio
Capacitacin en Manejo de Recursos Hidricos
Talleres de Capacitacin en Gestion de sistemas de riego

690.00
690.00

690.00
21,820.00

4,000.00

25,820.00

21,820.00

0.00

4,000.00

2,620.00

2,620.00
19,200.00

Materiales de Escritorio

1.2.1.2

Refrigerios

19,200.00

1.2.1.3

Alquileres

4,000.00

1.3.1

Asesoria en gestion de sistemas de riego

Asesoras tcnicas en gestin de sistemas de riego.

Asesora

760.00

22

4,000.00
690.00

25,820.00

1.2.1.1

1.3

BENEFICIARIOS

562,803.81

1.1.2.1

1.1.3

INSTITUCIN
EJECUTORA

667,603.81
30,170.00
3,660.00

Servicios de Terceros
Talleres de Capacitacin en manejo de pastos.

Fuente Finaciamiento
FONDOEMPLEO

4,000.00

16,720.00

16,720.00

0.00

0.00

16,720.00

16,720.00

0.00

0.00

1.3.1.1

Materiales de Escritorio

1,430.00

1,430.00

1.3.1.2

Servicios de Terceros

15,290.00

15,290.00

187,350.00

134,350.00

0.00

53,000.00

187,350.00

134,350.00

0.00

53,000.00

101,350.00

71,350.00

63,000.00

63,000.00

1.4
1.4.1

Instalacion de pastos mejorados

Instalacin de 100 ha de pastos cultivados.

1.4.1.1

Insumos

1.4.1.2

Servicios Varios

1.4.1.3
1.5

Ha.

1,873.50

100

Servicios de Terceros

30,000.00

23,000.00

Instalacion de Sistemas de riego tecnificado.

Instalacion de sistemas de riego tecnificado (FONDO ROTATORIO)

1.5.1

Sistema de
Riego

33,961.98

12

23,000.00

407,543.81

363,743.81

0.00

43,800.00

407,543.81

363,743.81

0.00

43,800.00

1.5.1.1

Materiales de Construccin

293,183.81

293,183.81

1.5.1.2

Servicios de Terceros

114,360.00

70,560.00

43,800.00

8.2.3. Elaboracin de los cronogramas de desembolso por fuente de

financiamiento
Se deber presentar los cronogramas de desembolso por cada una de
las fuentes de financiamiento. Los que se calcularn automticamente
a partir de los datos ingresados en el Sistema de elaboracin
presupuestal.
El cronograma de desembolsos de los aportes de FONDOEMPLEO
deber estar detallado por mes y por trimestre para todo el tiempo de
duracin del proyecto.
Asimismo, el cronograma de entrega de recursos de los aportes de la
contrapartida debe estar detallado con el mismo grado de
desagregacin que en el caso anterior.
Las transferencias trimestrales, tanto de FONDOEMPLEO como de las
otras fuentes deben tener sincrona con el Cronograma de
Actividades.
Se debe elaborar un cuadro por cada fuente de contrapartida y
determinar los aportes en efectivo y en especie.
Cada uno de los cuadros de los Cronogramas de desembolso (se
presenta solo una parte del cuadro) ser como el siguiente:

Pgina 31

1.1.1.1

Unidad de
Cantidad
Medida

MODELO DE CRONOGRAMA DE DESEMBOLSOS

EL MANEJO DE PASTOS HA SIDO MEJORADO

1.1

Capacitacin en Manejo de Pasturas

1.1.1

Elaboracion de un (01) manual de capacitacion en manejo de pastos

cultivados.

1.1.1.1

Servicios de Terceros

1.1.2

Talleres de Capacitacin en manejo de pastos.

1.1.2.1

Materiales de Escritorio

1.1.2.2

Costo Total

FONDOEMPLEO

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Trimestre I

Mes 4

Mes 5

Mes 6

Trimestre II

Trimestre III

Trimestre IV

Total
Ao 1

667,603.81

562,803.81

0.00

3,660.00

1,101.00

4,761.00

42,453.98

46,622.98

3,928.50

93,005.46

80,818.46

54.00

178,638.92

30,170.00

26,170.00

0.00

3,660.00

1,101.00

4,761.00

1,646.50

1,646.50

12.00

3,305.00

42.00

54.00

8,162.00

3,660.00

3,660.00

0.00

3,660.00

0.00

3,660.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

3,660.00

3,660.00

3,660.00

25,820.00

21,820.00

2,620.00

Refrigerios

19,200.00

1.1.2.3

Alquileres

4,000.00

1.1.3

Asesoras tcnicas para el manejo de pasturas.

1.1.3.1

Materiales de Escritorio

690.00

690.00

1.2

Capacitacin en Manejo de Recursos Hidricos

25,820.00

1.2.1

Talleres de Capacitacin en Gestion de sistemas de riego

1.2.1.1

Materiales de Escritorio

1.2.1.2

Refrigerios

1.2.1.3

Alquileres

1.3

Asesoria en gestion de sistemas de riego

16,720.00

16,720.00

0.00

0.00

0.00

1.3.1

Asesoras tcnicas en gestin de sistemas de riego.

16,720.00

16,720.00

0.00

0.00

0.00

1.3.1.1

Materiales de Escritorio

1,430.00

1,430.00

0.00

1.3.1.2

Servicios de Terceros

15,290.00

15,290.00

0.00

1.4

Instalacion de pastos mejorados

187,350.00

134,350.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1.4.1

Instalacin de 100 ha de pastos cultivados.

187,350.00

134,350.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1.4.1.1

Insumos

101,350.00

71,350.00

1.4.1.2

Servicios Varios

63,000.00

63,000.00

1.4.1.3

Servicios de Terceros

23,000.00

1.5

Instalacion de Sistemas de riego tecnificado.

1.5.1

Instalacion de sistemas de riego tecnificado (FONDO ROTATORIO)

1.5.1.1

Materiales de Construccin

1.5.1.2

Servicios de Terceros

114,360.00

690.00

3,660.00

0.00

0.00

0.00

3,660.00

1,091.00

1,091.00

1,636.50

1,636.50

0.00

3,273.00

0.00

0.00

4,364.00

2,620.00

131.00

131.00

196.50

196.50

0.00

393.00

0.00

0.00

524.00

19,200.00

960.00

960.00

1,440.00

1,440.00

0.00

2,880.00

0.00

0.00

3,840.00

0.00

0.00

0.00

0.00

10.00

10.00

10.00

10.00

12.00

32.00

42.00

54.00

138.00

0.00

0.00

3,660.00

0.00
690.00

0.00

0.00

10.00

10.00

10.00

10.00

12.00

32.00

42.00

54.00

138.00

21,820.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1,091.00

1,636.50

1,636.50

4,364.00

0.00

0.00

4,364.00

25,820.00

21,820.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1,091.00

1,636.50

1,636.50

4,364.00

0.00

0.00

4,364.00

2,620.00

2,620.00

0.00

131.00

196.50

196.50

524.00

0.00

0.00

524.00

19,200.00

19,200.00

0.00

960.00

1,440.00

1,440.00

3,840.00

0.00

0.00

3,840.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2,280.00

2,280.00

4,560.00

0.00

0.00

4,560.00

0.00

0.00

2,280.00

2,280.00

4,560.00

0.00

0.00

4,560.00

195.00

195.00

390.00

0.00

0.00

390.00

2,085.00

2,085.00

4,170.00

0.00

0.00

4,170.00

9,404.50

10,748.00

0.00

20,152.50

20,152.50

0.00

40,305.00

9,404.50

10,748.00

0.00

20,152.50

20,152.50

0.00

40,305.00

0.00

4,994.50

5,708.00

10,702.50

10,702.50

0.00

21,405.00

0.00

4,410.00

5,040.00

9,450.00

9,450.00

0.00

18,900.00

0.00

0.00

0.00

0.00

4,000.00

407,543.81

0.00

0.00
363,743.81

0.00

0.00

0.00

0.00

30,311.98

30,311.98

0.00

60,623.96

60,623.96

0.00

121,247.92

407,543.81

363,743.81

0.00

0.00

0.00

0.00

30,311.98

30,311.98

0.00

60,623.96

60,623.96

0.00

97,727.92

293,183.81

293,183.81

0.00

24,431.98

24,431.98

48,863.96

48,863.96

0.00

97,727.92

70,560.00

0.00

5,880.00

5,880.00

11,760.00

11,760.00

0.00

23,520.00

Pgina 32

AO I
COMPONENTE/ACTIVIDAD/SUB-ACTIVIDAD

8.3. ASPECTOS A CONSIDERAR EN LA ELABORACIN DEL PRESUPUESTO DEL

PROYECTO

a) El presupuesto del proyecto deber ser elaborado de acuerdo a los

formatos que FONDOEMPLEO ha establecido y utilizando el sistema que
se ha preparado para el efecto y que se encuentra en la pgina Web.
b) El presupuesto del proyecto debe considerar todos los aportes requeridos,
incluyendo los de la contrapartida, ya que son parte importante para su
ejecucin.
c) El presupuesto debe ser costeado por componentes, actividades, subactividades, categora de gastos y gastos. Adicionalmente, se debe
considerar el componente Manejo del proyecto.
d) En el componente denominado Manejo del proyecto se considerarn los
siguientes tipos de gastos:
Remuneraciones del personal.
Equipamiento del proyecto.
Gastos de funcionamiento.
Gastos administrativos para todo el proyecto.
Lnea de Base y Evaluacin de Impacto.
Imprevistos.
En la partida de Remuneraciones del Personal se considerar a todas
aquellas personas que trabajen en forma permanente en las actividades
del proyecto (que estn detalladas en el Anexo Actividades y
remuneraciones del personal asignado al proyecto).
La proyeccin del presupuesto en esta partida deber considerar la
remuneracin mensual, las cargas sociales, las gratificaciones, la
compensacin por tiempo de servicios. (14 remuneraciones, cargas
sociales y CTS). Las vacaciones devengadas debern ser gozadas
fsicamente por el trabajador, ya que no se aceptan los gastos por
vacaciones no gozadas. En el ltimo ao del Proyecto el personal deber
hacer uso de las vacaciones en forma adelantada de manera que al
trmino del perodo del proyecto se hayan tomado las vacaciones en su
totalidad, de manera que no existan vacaciones truncas por pagar.
El tiempo de dedicacin al proyecto se encuentra establecido en el Anexo
Actividades y remuneraciones del personal asignado al proyecto.
En la partida de Equipamiento del Proyecto se considerarn los activos
que se adquirirn con los fondos del proyecto, con recursos de
FONDOEMPLEO y con recursos de otras fuentes. Se aplican las
siguientes restricciones:

El total de los activos a ser adquiridos no podr sobrepasar el 4% del

financiamiento de FONDOEMPLEO.
En la partida de Gastos de funcionamiento se considerar los gastos que
se requieren para operar el proyecto y que no se puedan asignar
directamente a cada componente del proyecto. En estos casos
corresponden a:
Mantenimiento de vehculos.
Combustible.

Pgina 33

El valor unitario de cada equipo a ser adquirido con recursos de

FONDOEMPLEO podr ser equivalente hasta un mximo de 4 UITs.

 Honorarios o remuneraciones, pasajes y viticos

considerando como mximo visitas trimestrales.

para supervisin,

En la partida de Gastos administrativos para todo el proyecto, se

considerar los siguientes rubros, que no podr exceder del 8% del
presupuesto por fuente de financiamiento:
Personal directivo de la institucin
Personal administrativo y financiero de la institucin
Auditora interna y externa
Capacitacin del personal de la institucin y del personal asignado al
proyecto
Alquiler de oficina (excepto los locales de uso exclusivo del proyecto en
la zona de intervencin)
Comunicaciones (correo, Internet, telfono)
Servicios (agua y energa elctrica)
Gastos bancarios (tambin se considerarn los gastos de carta fianza)
Materiales y suministros de oficina.
Estos tipos de gastos no podrn ser asignados a las partidas especficas
de ejecucin del proyecto (consignadas en los Formatos de costeo de los
componentes 1 al 5).
e) En la partida de Lnea de Base y Evaluacin de Impacto se deber
presupuestar un monto equivalente al 4% del total financiando por
FONDOEMPLEO, el mismo que no ser transferido al proyecto.
FONDOEMPLEO efectuar la contratacin de manera directa de dichos
servicios, que sern pagados con el monto no transferido.

Pgina 34

f) En la partida de Imprevistos se deber presupuestar un monto mximo de

2% del total de los gastos directos (componentes 1 al 5) financiados por
FONDOEMPLEO, incluyendo las remuneraciones, equipamiento y gastos
de funcionamiento, monto que podr ser usado para actividades no
presupuestadas en el Convenio, previa autorizacin de FONDOEMPLEO.

TABLA 1 DEFINICION DE CATEGORIAS DE GASTOS

Nombre de la
Categora de Gastos
ALQUILER

COMBUSTIBLE

EQUIPOS Y BIENES
DURADEROS

GASTOS
ADMINISTRATIVOS

HONORARIOS DE
TERCEROS

Definicin
Locales destinados para realizar alguna actividad
fuera de las oficinas del proyecto.
Son los que se requieren para los vehculos
destinados exclusivamente para las actividades del
proyecto
Compra de equipos menores para la ejecucin del
proyecto.
Tales como:
Computadora
Equipo audiovisual,
Vehculos menores (motocicletas), etc.
Restriccin: hasta por un monto mximo de 4
UITs por cada equipo y que el total de ellos no
sobrepase el 4% del financiamiento de
FONDOEMPLEO.
Dentro de los Gastos administrativos estn
contemplados los siguientes:
Personal directivo de la institucin
Personal administrativo y financiero de la
institucin
Auditoria interna y externa
Capacitacin del personal de la institucin y del
personal asignado al proyecto
Alquiler de oficina (excepto los locales de uso
exclusivo del proyecto en la zona de
intervencin)
Comunicaciones (correo, Internet, telfono)
Servicios (agua y energa elctrica)
Gastos bancarios (tambin se considerarn los
gastos de carta fianza)
Materiales y suministros de oficina.
Restriccin: El gasto administrativo no puede
exceder del 8% del aporte de FE.
Incluye honorarios por servicios puntuales a
prestarse para las actividades del proyecto.
Tales como:
Capacitaciones especializadas.
Consultoras puntuales.

Pgina 35

Cdigo

INSUMOS

MATERIALES DE
CONSTRUCCIN
MATERIALES DE
ESCRITORIO

MOVILIDAD

10

PASAJES Y GASTOS
DE TRANSPORTE

11

REFRIGERIOS

12

REMUNERACIONES

13

SEMOVIENTES

14

SERVICIOS DE
TERCEROS

15

VITICOS

Son todos bienes fungibles necesarios para poder

llevar a cabo una actividad. de acuerdo a la
naturaleza del proyecto.Ejemplo:
Capacitacin en quesera:
Leche
Fermentos
Capacitacin en artesana
Hilos
Tintes
Mantenimiento y manejo de la parcela. Se
consideran:
Semillas
Fertilizantes
Pesticidas
Son materiales para la construccin de pequeas
obras a nivel de beneficiarios.
Son los materiales que se utilizan para garantizar
la ejecucin de la actividad.
Gastos por adquisicin de:
Papelgrafo
Lapiceros, lpices
Papeles
Plumones
Gastos de traslado dentro o fuera de la zona del
proyecto.
Gastos por la adquisicin de pasajes (areos,
terrestres, fluviales) y los gastos relacionados,
para transportarse de la zona del proyecto a otra
zona o viceversa.
Alimentacin pequea que se da en el intermedio
de una capacitacin. No se considera en este
rubro las comidas principales (desayuno,
almuerzo, cena)
Gastos para el pago del personal activo del
proyecto cuya duracin ser con vnculo laboral
Asimismo comprende las obligaciones de
responsabilidad del empleador.
Son los animales para la produccin del servicio o
bien producido
Servicios imprescindibles
que deban ser
contratados para el proyecto.
Pueden ser:
Impresin de libros.
Servicios de difusin (sport radiales, volantes)
Son los gastos por alojamiento y alimentacin que
se incurren durante la actividad programada.

Pgina 36

DEFINICION DE CATEGORIAS DE GASTOS

9. ANLISIS DE CONTRAPARTIDAS
Las contrapartidas son tan importantes como el aporte de FONDOEMPLEO, por lo
que es necesario garantizar su utilizacin, para lo cual se deber explicitar las
actividades y sub-actividades que sern financiadas con las contrapartidas
ofrecidas y demostrar que stas sern efectivas en el momento requerido.
Para el caso de los aportes de los beneficiarios se deber tener en cuenta que el
monto total considerado en el presupuesto debe ser igual al costo incremental
obtenido del mdulo de costos del Flujo de Caja.

10. RENTABILIDAD DEL PROYECTO

La evaluacin del proyecto consiste en comparar los flujos de ingresos y egresos
con la finalidad de estimar su rentabilidad y sobre esta base decidir la
conveniencia de aprobarlo e implementarlo. La evaluacin de la rentabilidad es,
en esencia, un anlisis incremental, en el cual se compara la inversin realizada
por terceros en el proyecto (sin considerar en aporte de los beneficiarios), con la
diferencia resultante del incremento de los ingresos operativos menos el
incremento de los costos operativos de las actividades productivas de los
beneficiarios del proyecto, la diferencia entre estos dos ltimos elementos se
resume en los beneficios incrementales.
El instrumento indispensable para la evaluacin de un proyecto es el Flujo de
Caja, el cual sintetiza todos los movimientos de efectivo que tendrn lugar durante
la vida del proyecto, tanto en la etapa de ejecucin como en la etapa de
operacin. El flujo de caja se construye para toda la vida del proyecto, periodo
denominado tambin horizonte de evaluacin (para estos efectos se considerar
un periodo de diez (10) aos, a diferencia del presupuesto del proyecto, que slo
comprende la etapa de inversin, conocida como horizonte de ejecucin del
proyecto.

La evaluacin es un anlisis incremental, en el cual se compara la inversin

total del proyecto menos el aporte de los beneficiarios, es decir, la inversin
externa, contra la diferencia entre el incremento de los ingresos operativos y
el incremento de los costos operativos de los beneficiarios del proyecto. La
diferencia entre estos dos ltimos elementos se resume en los beneficios
incrementales de los beneficiarios del proyecto.

Como se trata de una evaluacin social, no slo se debe considerar a los

costos/beneficios en los que incurre la entidad ejecutora y de los
cofinanciadores, sino tambin los costos y beneficios de la poblacin
beneficiaria. Por lo general, la entidad ejecutora, con los aportes de terceros,
cubre la mayor parte de los costos de inversin inicial y alguna parte menor
-aunque no siempre lo hace- de los costos operativos incrementales. Por su
parte, la poblacin beneficiaria cubre, por lo general, una porcin menor de
la inversin inicial y la mayor parte de los costos operativos incrementales,
ya que se trata de proyectos en los que la produccin est a cargo de los
propios beneficiarios y no de la entidad ejecutora del proyecto.

El beneficio operativo incremental es descontado a la tasa social de

descuento (se utilizar la definida por el Ministerio de Economa y Finanzas),
y sobre esta base se calcula en beneficio neto del proyecto, que es el Valor

Pgina 37

La evaluacin de proyectos productivo-sociales, destinados a generar empleo o

mejorar los niveles de ingresos de la poblacin beneficiaria, debe tener las
consideraciones siguientes:

Actual Neto (VAN) de proyecto. Para realizar la evaluacin de un proyecto

se deben seguir los siguientes pasos:
Paso 1 Elaboracin del Flujo de Caja
Paso 2 Determinacin del valor actual neto
Paso 3 Determinacin de la Tasa Interna de Retorno
Paso 4 Determinacin del costo efectividad de las siguientes variables:
Costo de capacitar a una persona
Costo de crear un puesto de trabajo
Costo de mejorar el ingreso de un beneficiario
10.1. ELABORACIN DEL FLUJO DE CAJA
La elaboracin del Flujo de Caja comprende tres mdulos: Inversin,
Ingresos incrementales y Costos operativos incrementales.
El proceso se inicia con la determinacin de la Inversin, que para el caso
de los proyectos productivos-sociales es el costo total del proyecto,
desagregado a nivel de componente (esta data se obtiene del Presupuesto
Analtico). Es necesario recalcar que debemos incluir todas las fuentes de
financiamiento menos el aporte e los beneficiarios.
Ejemplo de Clculo de la Inversin del Proyecto
RUBROS

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 10

MODULO I: INVERSIN
Costos directos:
- Componente 1
- Componente 2
- Componente 3
- Componente 4
- Componente 5
Costos indirectos:
- Componente 6: Manejo del proyecto

Luego, se determinan los Ingresos incrementales. La metodologa a seguir

para este mdulo consiste en la construccin de un escenario hipottico, a
travs del cual comparamos los ingresos de la poblacin beneficiaria en la
situacin con proyecto versus los ingresos que se obtienen en la situacin
sin proyecto, es decir, la situacin actual, como se muestra en el siguiente
cuadro:
Mdulo de los Ingresos Incrementales del Flujo de Caja
Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 10

Los ingresos sin proyecto se obtienen del diagnstico base del proyecto, ya
que ste indica los ingresos que reciben los beneficiarios por cada uno de
sus productos antes del proyecto. Luego, se estiman los ingresos con

Pgina 38

RUBROS
A. INGRESOS CON PROYECTO
Ventas producto 1
Ventas producto 2
Ventas producto 3
.
Ventas producto n
B. INGRESOS SIN PROYECTO
Ventas producto 1
Ventas producto 2
Ventas producto 3
.
Ventas producto n
C. INGRESOS INCREMENTALES (A - B)

proyecto de los beneficiarios, para lo cual se calcular el incremento de la

productividad estimada por efecto de la aplicacin del proyecto y, en algunos
casos, el incremento de precio de los productos, sea por calidad u otro
factor, para ello, es necesario explicar dichos supuestos debidamente
sustentados.
De este modo, se podr estimar el incremento de los ingresos que pueden
ser efectivamente atribuidos al proyecto.
Posteriormente, se determinan los Costos de operacin incrementales.
Se deben considerar todos los costos de operacin (mano de obra, materia
prima, insumos, gastos de operacin, etc.) que se generen durante todo el
perodo en el que el proyecto se encuentra en funcionamiento. Para fines de
evaluacin, los costos operativos relevantes son los costos operativos
incrementales, que resultan de la diferencia entre los costos operativos que
se generan en la situacin con proyecto menos los costos operativos que se
proyectan si la intervencin no fuera implementada.
Mdulo de los Costos Incrementales del Proyecto
RUBROS
A. COSTOS OPERATIVOS CON PROYECTO
Instalacin cultivo 1
Mantenimiento cultivo 1
Instalacin cultivo 2
Mantenimiento cultivo 2
.
.
.
Instalacin cultivo n
Mantenimiento cultivo n
A. COSTOS OPERATIVOS SIN PROYECTO
Instalacin cultivo 1
Mantenimiento cultivo 1
Instalacin cultivo 2
Mantenimiento cultivo 2
.
.
.
Instalacin cultivo n
Mantenimiento cultivo n
C. COSTOS OPERATIVOS INCREMENTALES (A - B)

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 10

Al igual que en caso de las proyecciones de los ingresos, el clculo del

flujo de los costos del proyecto debe estar debidamente detallado en el
Anexo de Costos del Flujo de Caja (detallando las cantidades de insumos,
los precios de los mismos as como los supuestos tomados para ello) que se
incluir como hojas adicionales en el Sistema de elaboracin presupuestal.
Por ltimo, se determina el Flujo de Caja, que es la diferencia entre los
ingresos operativos incrementales menos la suma de la inversin total (sin
considerar el aporte de los beneficiarios) y los costos operativos
incrementales; es decir:

A continuacin se presenta el formato del Flujo de Caja:

Pgina 39

F.C. = INVERSIN + INGRESOS INCREMENTALES COSTOS INCREMENTALES

RUBROS
INVERSIN
Costos directos
- Componente 1
- Componente 2
- Componente 3
- Componente 4
- Componente 5
Costos indirectos
- Componente 6
A. INGRESOS CON PROYECTO
Ventas producto 1
Ventas producto 2
Ventas producto 3
.
Ventas producto n
B. INGRESOS SIN PROYECTO
Ventas producto 1
Ventas producto 2
Ventas producto 3
.
Ventas producto n
C. INGRESOS INCREMENTALES (A - B)
A. COSTOS OPERATIVOS CON PROYECTO
Instalacin cultivo 1
Mantenimiento cultivo 1
Instalacin cultivo 2
Mantenimiento cultivo 2
.
.
.
Instalacin cultivo n
Mantenimiento cultivo n
A. COSTOS OPERATIVOS SIN PROYECTO
Instalacin cultivo 1
Mantenimiento cultivo 1
Instalacin cultivo 2
Mantenimiento cultivo 2
.
.
.
Instalacin cultivo n
Mantenimiento cultivo n
C. COSTOS OPERATIVOS INCREMENTALES (A - B)
FLUJO DE CAJA NOMINAL

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 10

VALOR ACTUAL NETO -VAN

TASA INTERNA DE RETORNO - TIR

10.2. DETERMINACIN DEL VALOR ACTUAL NETO

El Valor Actual Neto es el resultado de comparar la inversin con todos los
ingresos incrementales y los egresos incrementales actualizados que
genera el proyecto. Si el resultado es mayor a cero significa que con el
proyecto se obtiene un valor adicional despus de haber recuperado el valor
de la inversin realizada en l y que garantiza una tasa positiva de
rentabilidad sobre la inversin.
La forma de obtenerlo es sumando todos los valores del Flujo de Caja
Nominal actualizado7.
La tasa de descuento para la actualizacin de los flujos netos es la Tasa
Social de Descuento fijada por el Ministerio de Economa8.

VAN

t 1

7
8

BN t
I1
t
(1i )

Para realizar esta operacin es posible utilizar la funcin VAN de la hoja de clculo Excel.
Actualmente equivale a 11%.

Pgina 40

La frmula matemtica para el clculo del Valor Actual Neto es:

Donde:

BN: Beneficios netos del perodo (t).

i:
Tasa de descuento (tasa de inters o costo de
oportunidad del capital).
I1: Inversin en el perodo cero.
n:
Vida til del proyecto.
10.3. DETERMINACIN DE LA TASA INTERNA DE RETORNO
La Tasa Interna de Retorno (TIR) es la tasa que iguala el valor presente
neto de los flujos del proyecto a cero, o en otras palabras, la que iguala el
valor presente de todos los ingresos a los de los egresos. Nos indica la
rentabilidad anual del proyecto9.
La evaluacin de los proyectos productivos-sociales toma como referencia la
Tasa Social de Descuento. Si la Tasa Interna de Retorno es mayor que la
Tasa Social de Descuento, el proyecto se debe aceptar pues estima un
rendimiento mayor al mnimo requerido. Por el contrario, si la Tasa Interna
de Retorno es menor que la Tasa Social de Descuento, el proyecto se debe
rechazar pues estima un rendimiento menor al mnimo requerido.
Matemticamente la TIR se expresa de la siguiente manera:

FCt
VAN
I1 0
t
t 1 (1 TIR)
Cabe recalcar una vez ms, que la rentabilidad mnima que se le exige a los
proyectos de FONDOEMPLEO es del 11%.
10.4. ANLISIS COSTO-EFECTIVIDAD DE LAS PRINCIPALES VARIABLES DEL PROYECTO
Adicionalmente, a la evaluacin de la rentabilidad econmica del proyecto para
FONDOEMPLEO es importante analizar los efectos sociales que puede
generar el mismo10. Es por ello que, adicionalmente al anlisis Costo-Beneficio,
se pide realizar el Anlisis de Costo-Efectividad.
Para los fines de FONDOEMPLEO, este anlisis va a consistir en presentar tres
ratios, que son los siguientes:

Costo de capacitar a una persona

=
Nmero de personas capacitadas
que aplican conocimientos

Para realizar esta operacin es posible utilizar la funcin TIR de la hoja de clculo Excel.
Los proyectos de capacitacin laboral y de promocin del empleo, como los que financia
FONDOEMPLEO, generan efectos en tres niveles: capacitacin laboral, generacin de nuevo empleo y
aumento de los ingresos en la poblacin de bajos recursos. (Bases VIII Concurso Nacional de Proyectos
de FONDOEMPLEO).
10

Pgina 41

Costo total del proyecto

Costo total del proyecto

Costo de crear un puesto de trabajo

=
Nmero de nuevos empleos
permanentes

Costo total del proyecto

Costo de mejorar el ingreso
de un beneficiario

=
Nmero de personas con mejor ingreso

En donde el Costo total del proyecto es el valor de la inversin total del

proyecto sin incluir el aporte de los beneficiarios.

Pgina 42

Por ltimo, cabe sealar que este mtodo no determina si un proyecto es

bueno o malo sino que sirve para comparar los costos entre los proyectos.

SECCIN II

Pgina 43

PAUTAS PARA LA ELABORACIN DEL

FORMATO N 1

Pgina 44

SECCIN II:

PAUTAS PARA
FORMATO N 1

LA

ELABORACIN

DEL

A continuacin damos algunas recomendaciones, adicionales a las

establecidas en las Bases del 10 Concurso de Proyectos, para la redaccin
del documento denominado FORMATO 1 Formato para la presentacin del
proyecto.
El documento del proyecto no debe exceder de las 45 pginas.

1. DATOS GENERALES
Presentar un cuadro con los siguientes datos generales:

2. DESCRIPCIN DEL PROYECTO

2.1. Justificacin del proyecto
Explicar claramente los siguientes aspectos relacionados a la realizacin del
proyecto propuesto:

Pgina 45

(*) De acuerdo al Formato N 2

2.1.1

Razones por las que se eligi el proyecto, indicando su consistencia

y vinculacin con los planes de desarrollo (nacionales, regionales o
locales) o lneas de negocios estratgicas a nivel local, sustentado
con una mencin explcita en documentos oficiales (indicar fuentes)
Se deber exponer sucintamente las motivaciones por las cuales se
eligi este proyecto y como ste contribuir al desarrollo local y en
especial a la mejora de la calidad de vida de los beneficiarios del
proyecto y cmo se enmarca en las polticas de desarrollo definidas.

2.1.2

Resea y anlisis de experiencias similares desarrolladas por la

institucin ejecutora u otras, que demuestren la pertinencia de la
propuesta presentada al concurso
Describir las principales experiencias similares desarrollas por la
institucin ejecutora, incluir un cuadro con la relacin de proyectos
ejecutados indicando: nombre, fuente de financiamiento, ao y
duracin de ste, sealando los principales logros alcanzados en
cada proyecto. Es importante remarcar que la experiencia histrica
debe estar centrada en los temas propuestos en el proyecto.

2.1.3

Concordancia de este proyecto con la Misin, Visin y Objetivos de la

institucin ejecutora
Explicar el grado de focalizacin existente entre la Misin y Visin
institucional y la finalidad y propsito del proyecto.

2.1.4

Descripcin de la estrategia para promover sosteniblemente el

empleo y la mejora de ingresos de los beneficiarios
Explicar la estrategia y los criterios de sostenibilidad del empleo en los
que se basa el proyecto.

2.2. CONTEXTO DEL PROYECTO

Describir las caractersticas del mbito donde se desarrollar el proyecto y a
la poblacin beneficiaria
2.2.1. Justificacin y seleccin del mbito elegido (incluir mapa del mbito
de ejecucin del proyecto)
Indicar los criterios y factores de seleccin del mbito, incluyendo un
mapa de ubicacin. Explicar las condiciones de accesibilidad al
mbito elegido, indicando los tiempos requeridos para llegar a los
puntos ms alejados.

Los indicadores que sern trabajados debern permitir tener una

visin del nivel de calidad de vida de la poblacin afectada, estos
indicadores debern referirse a variables e indicadores demogrficos,
de salud, educacin y vivienda, pudiendo utilizar adicionalmente los
ndices de desarrollo humano del PNUD y los del Mapa de Pobreza
de Foncodes. Es importante sealar las fuentes de donde se extrae la
informacin.
2.2.3. Anlisis de involucrados
Desarrollarlo de acuerdo a las indicaciones contenidas en el manual.

Pgina 46

2.2.2. Diagnostico de la situacin socioeconmica de la poblacin afectada

(utilizar estadsticas recientes indicando las fuentes)

2.2.4. Identificacin de la poblacin beneficiaria (precisando la cobertura en

relacin a la poblacin afectada por el problema)
Definir y cuantificar la poblacin que ser atendida por el proyecto,
indicando sus principales caractersticas.
2.2.5. Situacin productiva de la poblacin beneficiaria (indicar niveles de
produccin y productividad, niveles de ingreso por la actividad
promovida)
Establecer los valores iniciales de los indicadores consignados en el
Marco Lgico para la poblacin a ser intervenida.
2.3. IDENTIFICACIN Y ANLISIS DE PROBLEMAS Y OPORTUNIDADES
2.3.1. Identificacin del problema que se abordar, indicando la gravedad,
magnitud e importancia para la poblacin que justifique la intervencin
de la entidad ejecutora, estableciendo claramente las causas crticas
del problema que sern controladas por el proyecto
Describir la problemtica que el proyecto abordar, indicando las
causas que originan el problema y el impacto actual en la poblacin a
ser atendida.
2.3.2. rbol de problemas
Comentar e insertar el rbol de problemas
2.3.3. Identificacin de oportunidades y capacidades
Desarrollar las principales oportunidades y capacidades de la
poblacin beneficiaria
2.3.4. rbol de objetivos
Comentar e insertar el rbol de problemas
2.4. MATRIZ DEL MARCO LGICO
El proyecto deber ser elaborado utilizando el enfoque del marco lgico.
2.4.1. Matriz de alternativas
Desarrollar la matriz de forma tal que para cada causa se puedan
analizar las oportunidades y capacidades de la poblacin objetivo y
poder disear de esta manera la alternativa de ejecucin ms
pertinente.
Desarrollar la matriz de acuerdo a lo establecido en la Seccin I del
presente documento.
2.4.3. Descripcin del propsito, los componentes y cada una de las
actividades a ser ejecutadas
Desarrollar, brevemente, el propsito, los componentes, las
actividades y subactividades a ser ejecutadas, describindolas
sucintamente.

Pgina 47

2.4.2. Matriz del Marco Lgico

2.5. ESTRATEGIAS DE INTERVENCIN

2.5.1. Propuesta tcnica
Seleccin de la propuesta tcnica propuesta, desarrollando:
a. Sntesis de la Ficha Tcnica de cada producto promovido por el
proyecto (cuando sea aplicable), adjuntando versin completa en
Anexos
Presentar un resumen de la Ficha Tcnica de cada producto
promovido, indicando las principales caractersticas del producto y
de su produccin. En Anexo se deber presentar la Ficha Tcnica
completa.
b. La propuesta tcnica a ser transferida a los beneficiarios
En base a la Ficha Tcnica seleccionada se deber establecer la
propuesta tcnica a ser transferida a los beneficiarios, es decir,
como se adaptar a las condiciones especificas de la zona de
intervencin y que resultados se espera lograr, en produccin,
productividad, etc.
c. La estrategia de implementacin de la propuesta seleccionada
Con la propuesta ajustada se deber desarrollar la estrategia de
intervencin, es decir, cmo se transferir a los beneficiarios, qu
instrumentos o tcnicas se utilizarn. Se deber detallar todos los
instrumentos, tcnicas y metodologas a ser utilizadas.
2.5.2. Plan de capacitacin
Se deber explicar detalladamente los mecanismos, instrumentos y
plazos para la transferencia de capacidades a los beneficiarios,
considerando que a excepcin de proyectos orientados a la
capacitacin, este tema es un aspecto transversal en la mayora de
los proyectos, es decir, no constituye un componente en s mismo.
El plan de capacitacin debe desarrollarse diferenciando claramente a
los talleres, de los cursos y de las charlas. Adems, todo debe
guardar coherencia con lo indicado en el marco lgico (ttulos o
nombre de las actividades, numeracin de las mismas, nmero de
personas capacitadas, duracin, contenido, lugar o localidad donde se
va a desarrollar).
Se deber presentar, adicionalmente a las explicaciones, un cuadro
resumen de acuerdo a lo indicado en la Seccin I de este documento.

Se deber explicar detalladamente los mecanismos, instrumentos y

plazos para brindar la asistencia tcnica a los beneficiarios, indicando
la periodicidad de las visitas y los contenidos de las mismas.
Se deber presentar, adicionalmente a las explicaciones, un cuadro
resumen de acuerdo a lo indicado en la Seccin I de este documento.

Pgina 48

2.5.3. Plan de asistencia tcnica

2.5.4. Plan de Negocios

Desarrollar un plan de negocios por cada beneficiario tipo del
proyecto, es decir, desarrollar los beneficios que se obtendrn por la
aplicacin de la propuesta tcnica, analizando los mercados hacia
donde se destinarn los bienes producidos, los costos de produccin,
y los ingresos previstos.
2.6. IMPACTO DEL PROYECTO
Explicar en detalle el impacto del proyecto y los resultados que se esperan
alcanzar, especialmente en relacin a los Criterios de Evaluacin de la
Calidad del Proyecto (especialmente los relacionados a Impacto y Relevancia
del Proyecto, del 1.1 al 1.10). Cabe sealar que FONDOEMPLEO exigir el
riguroso cumplimiento de las metas ofrecidas por el proyecto, en caso de ser
finalmente seleccionado como ganador.
Debe diferenciarse claramente entre el empleo generado durante la ejecucin
del proyecto (empleo temporal) y los puestos de trabajo adicionales que se
crearn gracias al proyecto y que se mantendrn luego de concluido el
mismo (empleo permanente). Se considerar que 270 jornales representan a
un puesto de trabajo anual equivalente. Se deber presentar el cuadro de
jornales establecido en la Seccin I del Manual y en el Formato 1 de las
Bases.
Los componentes deben contener las metas especficas relacionadas con las
mejoras en la cadena de valor que se est promoviendo, es decir, sobre los
logros esperados en materia de productividad, incremento de la produccin,
ventas logradas, destino de los productos, etc.

2.7. ORGANIZACIN INSTITUCIONAL Y UBICACIN DEL PROYECTO

2.7.1. Organigrama institucional, indicando la ubicacin del proyecto
2.7.2. Organigrama del proyecto
2.7.3. Perfil y trminos de referencia del personal que estar a cargo de la
ejecucin del proyecto
2.7.4. Explicar los instrumentos administrativo financieros que utiliza la
institucin
2.8. PLAN DE MONITOREO Y EVALUACIN EX-POST

Pgina 49

Indicar los valores ex-ante y ex-post de los indicadores definidos en la Matriz

del Marco Lgico a nivel de indicadores de impacto, de efecto y de producto,
explicando las fuentes de informacin y los mtodos de recopilacin. Esta
informacin debe presentarse en el cuadro siguiente:

2.9. PRESUPUESTO ANALTICO

Desarrollar el presupuesto del proyecto de acuerdo a la Gua para la
elaboracin del presupuesto del proyecto (ver Anexos sobre presupuesto y
categoras de gastos administrativos en la pgina web de FONDOEMPLEO:
www.fondoempleo.com.pe).
2.10. ANLISIS DE CONTRAPARTIDA
Explicar el origen y los usos de los fondos de contrapartida ofrecidos,
indicando los compromisos de las instituciones aportantes.
Los aportes valorizados de la institucin en personal o infraestructura
podrn ser considerados como contrapartida, hasta por un mximo de 10%
del monto solicitado. Los dems aportes de contrapartida deben ser en
efectivo.
No se podrn considerar los ingresos que genere el proyecto como parte de
la contrapartida.
2.11. ANLISIS DE LA RENTABILIDAD DEL PROYECTO

2.11.2. Clculo del VAN y del TIR.

2.11.3. Costo efectividad
Indicar los siguientes ratios: costo por puesto de trabajo promovido
(considerar nmero de puestos de trabajo de carcter permanente),
costo por persona capacitada (se debe considerar el nmero de
personas que aplicarn efectivamente los conocimientos aprendidos

Pgina 50

2.11.1. Elaboracin del Flujo de Caja, para un periodo de 10 aos, de

acuerdo al Instructivo para la elaboracin de proyectos de
FONDOEMPLEO y sustentando los supuestos utilizados para las
proyecciones.

en el proyecto), aumento promedio de los ingresos esperados por

beneficiario.
2.11.4. Explicar las estrategias de recuperacin de costos que permitan
aumentar el impacto.
2.12. CRONOGRAMAS DE EJECUCIN DEL PROYECTO

Ejecucin de actividades

2.13. FIRMA DEL REPRESENTANTE LEGAL

ANEXOS
A. Formatos de costeo de los componentes del proyecto
B. Ficha tcnica de cada producto a ser promovido
C. Cartas de compromiso de las instituciones que otorgaran contrapartidas
monetarias y no monetarias
En caso de que el proyecto pretenda desarrollar actividades productivas a cargo
de la institucin ejecutora o de organizaciones promovidas por esta, se deber
presentar adicionalmente los siguientes documentos:

Pgina 51

A. Plan de negocio
B. Garantas ofrecidas
C. Expediente tcnico

Pgina 52

SECCIN III

EJEMPLO:

Pgina 53

CONSOLIDANDO EL PRODUCTO
TURSTICO ARQUENORTE

Pgina 54

INTRODUCCIN
El presente ejemplo trata de explicar el desarrollo del proyecto de acuerdo a la
secuencia lgica de elaboracin y no necesariamente segn la presentacin exigida
en las Bases del 10 Concurso de Proyectos de FONDOEMPLEO. Esto se debe a que
en primer lugar hay que disear el proyecto dentro del la Metodologa del Marco
Lgico y luego redactar el documento del proyecto siguiendo las pautas de las Bases.

1. DATOS GENERALES
Nombre del Proyecto (mximo 15 palabras)

Consolidando
Arquenorte

Institucin Ejecutora
Fecha de Fundacin (*)
Presupuesto promedio anual 2004-2008 (*)
Instituciones colaboradoras o asociadas

Centro XXXX
1925
S/. 7.500.000
Empresa YYYY
Centro ZZZZZ
Desarrollar y consolidar el producto
turstico Arquenorte, con inclusin de
la poblacin local.
- 120 pobladores locales con aptitud
para la conduccin de visitantes
- 240
trabajadores
actuales
y
potenciales de los establecimientos
de alimentos y bebidas.
- 110 artesanos
Regin: Norte
Provincia: Campos
Distrito: Artes
24 meses

Objetivos del Proyecto

Poblacin Beneficiaria

mbito de ejecucin del Proyecto

Duracin del proyecto

Presupuesto del proyecto
Monto solicitado a Fondoempleo
Aportes de contrapartida
Centro XXXX
Empresa YYYY
Centro ZZZZZ
Aporte de beneficiarios

el

producto

turstico

S/. 3003,529.66
S/. 1318,974.82
S/. 1559,210.04
S/. 1013,658.84
S/. 455,544.00
S/.
90,007.20
S/. 125,344.80

2. DESCRIPCIN DEL PROYECTO

La institucin ejecutora decide promover un proyecto de desarrollo productivo social a
ser ejecutado en la provincia de Campos, para lo cual en primer lugar identifica, de
acuerdo a sus polticas, una idea de proyecto procediendo a elaborar el diagnstico
socio-econmico de la poblacin afectada, es decir, de la poblacin ubicada en el
rea de intervencin, la que incluye a la poblacin afectada y la no afectada,
definiendo los indicadores que servirn para medir el problema e identificar y
caracterizar a las poblaciones directa e indirectamente afectadas y la poblacin que
ser objeto del programa. Se debe, adems, estudiar la oferta presente e histrica de
programas que tienen o han tenido por objetivo resolver problemas sociales similares
en ese mbito.
Es necesario describir a esta poblacin mediante las principales variables socioeconmicas, mencionando las fuentes utilizadas (que no deben tener una

Pgina 55

2.1. JUSTIFICACIN DEL PROYECTO

antigedad mayor de los 5 aos). Estas variables deben considerar cuanto menos
los datos de poblacin, ndices de pobreza, principales actividades econmicas
desarrolladas, niveles tecnolgicos aplicados, volmenes de produccin, niveles de
productividad, etc.
Se deber mostrar un mapa de ubicacin, indicando las condiciones de accesibilidad.
2.2. CONTEXTO DEL PROYECTO
a.

Elaboracin del diagnstico socio-econmico de la poblacin afectada

As para nuestro ejemplo que se desarrollara en el distrito imaginario de Artes de la

provincia de Campos, las variables socio-econmicas de la poblacin afectada seran
las siguientes:
PRINCIPALES INDICADORES DE LA PROVINCIA DE CAMPOS Y DEL DISTRITO DE ARTES
2007

VARIABLE / INDICADOR

Provincia
CAMPOS
Cifras
Absolutas
%

POBLACIN
Poblacin censada
Hombres
Mujeres
Poblacin por grandes grupos de edad
00-14
15-64
65 y ms
Poblacin por rea de residencia
Urbana
Rural
MIGRACIN
Poblacin migrante (por lugar de nacimiento)
Poblacin migrante (por lugar de residencia 5 aos antes)
Hogares con algn miembro en otro pas
PARTICIPACIN EN LA ACTIVIDAD ECONMICA (14 y
ms aos)
Poblacin Econmicamente Activa (PEA)
Tasa de actividad de la PEA
Hombres
Mujeres

811,979

100

Distrito ARTES
Cifras
Absolutas
29,727

%
100

392,486 48,3
419,493 51,7
811,979 100

14,547 48,9
15,180 51,1
29,727 100

221,608 27,3
536,367 66,1
54,004 6,7
811,979 100
792,355 97,6
19,624 2,4

8,760
19,220
1,747
29,727
25,614
4,113

319,917 39,4
78,378 10,6
33,720 17,5

12,260 41,2
3,544 13,2
840 12,1

327,483

11,867
53,9
70,8
38,6

29,5
64,7
5,9
100
86,2
13,8

54,8
73,3
37,4

Fuente: INEI - Censos Nacionales 2007: XI de Poblacin y VI de Vivienda.

Pgina 56

La localizacin del proyecto estar en:

CARR
ETE
RA O
LMO
S MA
RA
N

PIURA

CAJAMARCA

To c
r as

PUENTE
SAN LORENZ
O

UBICACINDISTRITOCAARIS

Ro Caariaco

SAUCEPAMPA

Q.

C Negfro

QUI RI CHI M A

C GV

A PU
CAR

C Lagunas

SIGUES

PILLONA

SEG SEG

C A A R IS

CHILASQUE

MITOBAMBA

CONGONA ALTA

ATUMPAMPA LOMA
ATUMPAMPA

EL SAUCE

YOYOCA

33
EL ALCANFOR

Ja tu

CRUCE ATUNLOMA

1 MICROCUENCA CAARYACU
2 MICROCUENCA CHILASQUE
3 MICROCUENCA PANDACHI
4 MICROCUENCA ULE

MOLLEPAMPA

PANDACHI

Las Minas

ny a
co

AT UNL O M A

POZUZO

TUTE
WALCOCHALA

ILLAMBE

dachi
Q. Pan

CHIRIMOYA

HUACAPAMPA
MOUO

4
SHIN SHIN

TAMBILLO

SANCRISTBAL

UCAR
AP
in Shin )
Q. Sauce ( Sh

CENTRO DE ESTUDIOS SOCIALES SOLIDARIDAD

CAPITAL DISTRITO

D E S A R R O L L O C O M P E T IT IV O C A F - A P IC U L T U R A
E N C A A R IS P A R A IN C R E M E N T O D E E M P L E O E
IN G R E S O C O N T C N IC A S A G R O E C O L G IC A S

CASERO, CENTRO POBLADO

M IC R O C U E N C A S D E IN T E R V E N C I N
E N E L D IS T R IT O D E C A A R IS

CARRETERA, CAMINO CARROZABLE

CAMINO DE HERRADURA
INFLUENCIA MICROCUENCA

2.5 K m

FUENTE DEMARCACIN TERRITORIAL

SIG REGION LAMBAYEQUE

Lag. Shin Chin

Anlisis de involucrados

GRUPOS

INTERESES

Trabajadores
locales
del
distrito de Artes

Una
ptima
puesta en uso
social de los
monumentos
arqueolgicos e
integrarlo a la
poblacin local.

Empresarios de
A&B
en
el
distrito artes

Mejorar
los
servicios
Incrementar sus
ingresos

Trabajadores de
establecimientos
de alimentacin
y bebidas (A&B)
del distrito de
Artes

Mejorar
los
niveles de vida a
travs de empleos permanentes
y
mejor
pagados.

Artesanos
del
distrito de Artes

Mejorar los niveles de vida con

mejores productos y ms mercado.

Municipalidad
Distrital de Artes

Mejoras en la
calidad de vida
de la poblacin
de su circunscripcin.

INTERS EN EL
PROYECTO
Mejorar la puesta
en valor de los
monumentos
arqueolgicos.
Mejorar
sus
capacidades
profesionales

Producto turstico
genera ms turismo. Mejorar la
calidad de sus
servicios
El aumento del
uso de los servicios de alimentacin y bebidas por
el mayor flujo del
turismo nacional e
internacional.
Capacitacin
en
capacidades
productivas
y
microempresariales, y apertura
de nuevos mercados.
Nueva
dinmica
econmica en el
distrito de Artes

PROBLEMAS
PERCIBIDOS
Falta de capacidades para relacionarse
con
los
visitantes nacionales y extranjeros.
Falta de financiamiento para una
mejor puesta en
valor de los monumentos.
Falta de oportunidades de capacitacin en calidad
de servicios.

RECURSOS

MANDATOS

Conocimiento
detallado de los
valores culturales
de
los
monumentos y
contacto directo
con los visitantes.

Responsables
de la investigacin, conservacin y uso
social de los
monumentos.

Infraestructura
construida
y
negocios establecidos

Mejorar
los
servicios tursticos en alimentacin y bebidas.
Mejorar
los
servicios
para
los
turistas,
conservando el
medioambiente
local.

Capacidades limitadas en los servicios de cocina y

atencin al comedor

Recursos humanos motivados

Flujo turstico concentrado en la

visita al monumento, mas no en el
rea de influencia

Conocimientos,
capacidades y
habilidades en
la produccin de
artesanas.

Mejorar
artesanas
locales

La mayora de la
poblacin es pobre.

Instrumentos legales para un

mejor ordenamiento territorial

Desarrollo integral del distrito

las

Pgina 57

b.

Municipalidad
Provincial
de
Campos

Posicionarse
como
destino
turstico
de
primer nivel

Ubicar a los monumentos arqueolgicos como un

atractivo bandera

Limitaciones presupuestales.

Aporta S/. 70,000

anualmente para el
financiamiento del
proyecto.

Instituto
Nacional
Cultura

Un monumento
nacional bien investigado y conservado.

Mejorar la conservacin y puesta en

valor del monumento, y la apertura de nuevos
sectores del sitio
arqueolgico

El INC se ve ms
como un supervisor
del Proyecto Arqueolgico
que
como un aliado
estratgico

Los recursos que

se generan por
derecho de visita
son de responsabilidad del INC.

MINCETUR

Alcanzar un turismo sostenible

como herramienta de desarrollo
econmico, social y ambiental
del Per.

Un nuevo producto
turstico
consolidado para el mercado nacional e
internacional

Limitaciones
impuestas por el SNIP
para
el
financiamiento de proyectos en infraestructura

Herramientas y canales para fortalecer la DIRETUR

PROMPERU

Promover en el
extranjero
el
turismo hacia el
Per.

Ampliar la cartera
de
promocin
internacional, y el
aumento de los
arribos al Per
Manejo de mayor
nmero de paquetes de visitantes
extranjeros

Promper ha incorporado en su poltica promocional

Instrumentos, estrategias y fondos

para la promocin
del producto turstico
Conexiones con el
mercado
internacional.

de

Operadores
turismo

c.

de

Organizar y proporcionar servicios al turismo

receptivo.

Falta de entendimiento
de
la
capacidad de carga
del monumento, al
momento de planificar visitas

Proteccin del
patrimonio cultural segn Ley
Orgnica
de
Municipalidades
Velar por el
patrimonio
cultural de la
Nacin.

Alcanzar
una
actividad turstica competitiva
y
sostenible
que coadyuve a
la consecucin
de los objetivos
nacionales de
generacin de
empleo y alivio
a la pobreza.
Promocin del
turismo hacia el
Per
en
el
extranjero.
Organizacin y
venta de paquetes tursticos, principalmente al turismo receptivo.

Identificacin de la poblacin beneficiaria

La poblacin beneficiaria sern 120 pobladores locales con aptitud para la conduccin
de visitantes, 240 trabajadores actuales y potenciales de los establecimientos de
alimentos y bebidas y 110 artesanos.
d.

Situacin productiva de la poblacin beneficiaria

En esta seccin deben estar considerados todos los indicadores productivos que
contiene el Marco Lgico.
DIAGNSTICO SITUACIONAL DE LA POBLACIN OBJETIVO
CON RELACIN AL PROYECTO

12

12

DATA
68.770
307.4
113,595
15
8
5,000
1,000

Elaboracin propia e ndice de Desarrollo Humano 2005. Fuente: Informe sobre Desarrollo Humano Per 2006.
Hacia una descentralizacin con ciudadana: CUADROS ESTADSTICOS ndice de desarrollo humano a escala
departamental, provincial y distrital. PNUD - Per. Lima, 2006.

Pgina 58

CRITERIO
N de jornales de la poblacin beneficiaria
Remuneracin (S/.) mensual promedio
Flujo turstico
Gasto promedio diario (S/.) por visitante
nacional
Gasto promedio diario (US$) por visitante
extranjero
Ingreso promedio mensual de establecimientos
A&B en el distrito de Artes
Ingreso promedio mensual de los artesanos del
distrito

2.3. IDENTIFICACIN Y ANLISIS DE PROBLEMAS Y OPORTUNIDADES

2.3.1. rbol de Problemas

IMPORTANTE NIVEL DE EXCLUSIN DE LA COMUNIDAD

ANFITRIONA EN LOS BENEFICIOS DEL TURISMO

PERMANENCIA Y GASTO
LIMITADOS POR FALTA DE
OFERTA ADECUADA PARA LOS VISITANTES

Restriccin de
ingresos por
entrada y otros
conceptos

Participacin
espontneay
desorganizada
de la poblacin

Baja calidad de
la oferta de
alimentos y
bebidas

Comercializacin
artesanal limitada
al mbito de la
campia

Desarrollo
espontneo del
turismo de
inters especial

DESARTICULACIN DE LA
OFERTA TURSTICA POTENCIAL DEL DISTRITO DE
ARTES

Acondicionamie
nto progresivo
limitado por
recursos
disponibles

Empleo reducido
del conocimiento
patrimonial y
turstico acumulado

DESARROLLO
INTERPRETATIVO
LIMITADO

Deseslabonamiento entre el
monumento y la
comunidad
receptora

Presencia
mnima de la
poblacin
en la
interpretacin del
desarrollo del
territorio
patrimonial

DESARROLLO
ESPONTNEO
DE LA OFERTA
DE ALIMENTOS
Y BEBIDAS

Inversin de
oportunidad en
Alimentos y
bebidas

Inters limitado en
brindar una cadena
de servicio de
calidad de parte de
los propietarios y
gestores de los
establecimientos y
bebidas

MERCADEO
INDIFERENCIADO POR
VAS
CONVENCIONALES

DESARROLLO
EMBRIONARIO
DE LA OFERTA
ARTESANAL

Artesana
orientada al
negocio de
oportunidad

Visita turstica
creciente
provocada por
la atraccin del
monumento

Organizacin
artesanal en fase
inicial de
formalizacin y
articulacin
comercial

Desconocimiento
de las
herramientas de
mercadeo
focalizado hacia
grupos de inters
especial en los
mercados d e
origen

Pgina 59

USO
TURSTICO DEL
MONUMENTO
POR DEBAJO
DE SU
CAPACIDAD DE
SOPORTE

2.3.2. Identificacin de oportunidades y capacidades

Competencias de gestin del patrimonio en

el conjunto de profesionales que laboran los
monumentos arqueolgicos.

Espacio disponible para la construccin de

un centro interpretativo del atractivo
turstico.

Habilidades bsicas de servicio al cliente en

alimentos y bebidas en pobladores locales
dedicados a esa actividad.

Habilidades de produccin artesanal en

ms de un centenar de familias locales.

OPORTUNIDADES
Sitio arqueolgico con posicionamiento
turstico establecido a nivel local, nacional
e internacional y en continuo crecimiento
de afluencia.
Museo de Sitio en proceso de
culminacin durante 2009.e inicios del
2010.
Negocios de alimentos y bebidas con
potencial capacidad de mayor y mejor
servicio.
Produccin artesanal en proceso de
mejora de calidad y de insercin en el
mercado turstico y artesanal.
Promocin focalizada en segmentos y
nichos de turismo de inters cultural y
gastronmico.

Pgina 60

CAPACIDADES

2.3.3. rbol de Objetivos

IMPORTANTE NIVEL DE INCLUSIN DE LA COMUNIDAD

ANFITRIONA EN LOS BENEFICIOS DEL TURISMO

PERMANENCIA Y GASTO
INCREMENTADOS ANTE UNA OFERTA
ADECUADA PARA LOS VISITANTES

Aumento de
ingresos por
entrada y
otros rubros
asociados

Participacin
organizada de
la poblacin

Servicios de
calidad en la
oferta de
alimentos y
bebidas

Comercializaci
n artesanal
posicionada en
el mercado
nacional

Desarrollo
organizado
del turismo de
inters
especial

DESARROLLAR Y CONSOLIDAR EL
PRODUCTO TURSTICO CON INCLUSIN DE
LA POBLACIN LOCAL

Acondicionamien
to progresivo
creciente por
recursos
disponibles

Empleo intensivo
del conocimiento
patrimonial y
turstico

DESARROLLO
INTERPRETATIVO
CONSOLIDAD
O

Eslabonamiento
sostenible
entre el
monumento y
la comunidad
receptora

Presencia
significativa de
la poblacin en
la interpretacin
del desarrollo
del territorio
patrimonial

DESARROLLO
COMPETENTE
DE LA OFERTA
DE
ALIMENTOS Y
BEBIDAS

Inversin
planificada en
alimentos y
bebidas

Inters consistente
de parte de los
propietarios y
gestores de los
establecimientos y
bebidas en brindar
una cadena de
servicio de calidad

MERCADEO
DIFERENCIADO Y
FOCALIZADO,
CONVENCIONAL Y
ELECTRNICO

DESARROLLO
COMPETENTE
DE LA OFERTA
ARTESANAL

Artesana
orientada al
turismo y a la
comercializacin nacional y
a la
exportacin

Visita turstica
creciente
provocada por la
atraccin del
producto turstico
integrado

Organizacin
artesanal en fase final
de formalizacin y
articulacin comercial
hacia el mercado
turstico y hacia el
mercado artesanal de
Lima y de exportacin

Conocimiento y
uso de las
herramientas de
mercadeo
focalizado hacia
grupos de
inters especial
en los mercados
de origen

Pgina 61

USO
TURSTICO
DEL
MONUMENTO
ACERCNDOS
E A SU
CAPACIDAD
DE SOPORTE

2.4.

MATRIZ DEL MARCO LGICO

2.4.1. Matriz de objetivos

CAUSAS

CAPACIDADES

OPORTUNIDADES

ALTERNATIVAS

Uso turstico del

monumento por debajo
de su capacidad de
soporte

Competencia para la
gestin sostenible del
patrimonio

Acondicionamiento progresivo del monumento

para una mayor visita
planificada.

Desarrollo interpretativo
limitado

Equipo profesional
competente para la
formulacin bsica de
herramientas
interpretativas.
Habilidades bsicas de
servicio al cliente en
alimentos y bebidas en
pobladores locales
dedicados a esa
actividad.

Ampliacin de las reas

de uso social, de oferta
turstica
complementaria y de
servicios y facilidades
Museo de Sitio en
proceso de culminacin
a principios de 2010

Desarrollo embrionario
de la oferta artesanal

Apoyo profesional
competente en mejora
del servicio a travs de
estndares y Sello de
Calidad.
Habilidades de
produccin artesanal en
ms de un centenar de
familias locales.

Negocios de alimentos
y bebidas con potencial
capacidad de mayor y
mejor servicio

Produccin
artesanal
en proceso de mejora
de
calidad
y
de
insercin en el mercado
turstico y artesanal

Posicionamiento de la
Artesana mediante la
asistencia tcnica con
base en estndares de
competencia dimensionados y el apoyo a su
presencia en el mercado
turstico y artesanal.

Promocin focalizada
en segmentos y nichos
de turismo de inters
cultural y gastronmico

Desarrollo de promocin
convencional
y
no
convencional
(emarketing y e- trade) a
segmentos y nichos de
mercado
de
inters
cultural y gastronmico y
apoyo a la presencia del
producto
Huacas
y
Campia de Moche en
eventos especializados.

Experiencia inicial en
ferias nacionales.

Mercadeo indiferenciado por vas convencionales

Herramientas de
calidad desarrolladas
inicialmente (diseo,
especializacin,
estandarizacin,
mercadeo, gestin).
Apoyo profesional
competente en mercadeo diferenciado y
focalizado hacia grupos
de inters especial

Pgina 62

Desarrollo espontneo
de la oferta de Alimentos y Bebidas

Desarrollo interpretativo
consolidado e inclusin
de la poblacin local en
la conduccin de la
visita.
Desarrollo
competente
del servicio gastronmico
mediante la capacitacin
del personal actual y
potencial, la asistencia
tcnica a los empresarios
y la evaluacin de sus
competencias laborales,
de servicio y de buenas
prcticas ambientales y
sociales.

2.4.2. Matriz del Marco Lgico

LGICA DE INTERVENCIN
FIN

Incrementar el empleo neto y

mejorar el ingreso de los
trabajadores en la Campia.

INDICADORES
32,400 nuevos jornales anuales sostenibles
(equivalentes a 120 empleos permanentes), en
labores de conduccin turstica local, en
restaurantes y ramadas y en unidades artesanales
un ao despus de concluir el proyecto
120 personas incrementan sus ingresos en 128%
(de S/. 307.4 a S/. 700 mensuales)
40 empresarios de alimentos y bebidas incrementan
sus ingresos mensuales en 20% (de S./ 5,000 a S./
6,000)
100 artesanos y otros escenarios asociados
aumentan sus ingresos mensuales en 12.5% (de S./
1,000 a S./ 1,125)
485 personas que reciben servicios de capacitacin
por el proyecto
280 personas competentes en actividades tursticas
y gastronmicas

MEDIOS DE VERIFICACIN

SUPUESTOS

Existe paz social y no se producen

Registros de la Direccin Regional de
megafenmenos climatolgicos o
Trabajo y Promocin del Empleo
epidemias de gran magnitud en el norte
del Per
Registros de la Direccin Regional de
Comercio Exterior y Turismo

PROPSITO

Desarrollar y consolidar el
producto turstico con inclusin
de la poblacin local

Incremento del flujo turstico en el 10% anual

Incremento de la permanencia de los turistas de 0.1
a 0.2 das (100%)
Aumento de su gasto promedio de US$ 8 a US$ 20
(150%) para los turistas extranjeros y de S/. 15 a S/.
30 (100%) para los turistas nacionales

Encuesta de satisfaccin del visitante

.
Encuesta de satisfaccin del visitante de
Promper
Estadstica de la DRTPE

La crisis mundial no afecta gravemente

la tendencia de crecimiento del turismo
de inters especial y la conectividad al
distrito no sufre un grave colapso.

Pgina 63

Aumento del ingreso turstico, al trmino del proyecto, Registros de la Direccin Regional de
determinado por:
Turismo y Comercio Exterior

COMPONENTES
El recorrido responsable del circuito turstico se ha
ampliado en 20 min., con adecuada sealizacin,
senderizacin e interpretacin y es conducido por Registros del Proyecto
personal competente con lmites de carga debidamente
establecidos, al terminar el proyecto

1. Acondicionamiento
turstico

La presentacin museogrfica, la sealizacin y las

2. Desarrollo del servicio de
rutas de desplazamiento turstico estn plenamente
interpretacin local en el
Registros del Proyecto
implementadas y en operacin bajo la conduccin de
Museo
personal competente, al terminar el proyecto

Se mantiene el concurso de la
cooperacin internacional

No se interrumpe el flujo de recursos

presupuestales para la inauguracin del
Museo en 2009

40 establecimientos de Alimentos y Bebidas operan con Registros de la Direccin Regional de

base en estndares, al terminar el proyecto
Comercio Exterior y Turismo
Idem
Idem
Registros de la Direccin Regional de
Comercio Exterior y Turismo

Los artesanos asociados colocan oferta exportable

4. Consolidacin
del
anual por US$ 20,000 y no menos de 10 de ellos Registros del Proyecto
posicionamiento artesanal
ostentan el Sello de Calidad, al terminar el proyecto
5. Promocin
turstico

del

producto

El itinerario artesanal retiene al 20% de

los turistas

30 operadores tursticos nacionales y 15 internacionales

venden el producto, incluyendo su itinerario artesanal y Catlogos de oferta de los operadores
su oferta gastronmica, al terminar el proyecto

ACTIVIDADES
COMPONENTE 1: Acondicionamiento turstico del monumento las Huacas del Sol y La Luna
1.1. Presentacin sostenible
del monumento
300 m nuevos de murales en uso pblico al terminar el
1.1.1. Presentacin de murales
1er ao del proyecto
1.1.2. Presentacin de reas 1 mdulo demostrativo de tcnicas constructivas se
Registros del proyecto y evaluacin
demostrativas
de
tcnicas abren a la visita turstica al terminar el ao 1 del
externa
constructivas
proyecto

El mercado artesanal de Lima y el

internacional mantienen su tendencia
hacia la oferta tnica.
La tendencia mundial hacia el turismo
responsable contina en crecimiento

Colaboracin y/o neutralidad de los

actores polticos y de la sociedad civil
con injerencia relativa en el mbito de la
intervencin

Pgina 64

3. Desarrollo del
gastronmico

40 establecimientos de Alimentos y Bebidas cuentan

servicio con planes de negocios, al terminar el proyecto
No menos de 5 establecimientos de Alimentos y
Bebidas ostentan el Sello de Calidad
80 trabajadores han desarrollado competencias en
cocina o servicio de comedor y las aplican en
establecimientos de Alimentos y Bebidas, al terminar el
proyecto

1.1.3. Presentacin de otras 1 mdulo de nuevos espacios arquitectnicos incluidos

reas
en la visita al terminar el 1er ao del proyecto
1.2. Implementacin del
circuito interno
50 m nuevos de del sendero turstico para la
1.2.1. Mejora del sendero de
presentacin de los nuevos espacios abiertos al pblico
visita
y colocacin de barandales y protecciones
1.2.2. Instalacin de paneles en 40 paneles instalados en el monumento al terminar el
el monumento
1er ao del proyecto
1.3. Capacitacin de los actores patrimoniales en la gestin turstica del monumento
1.3.1. Capacitacin de
4 cursos desarrollados entre el 2do y 3er trim. del
arquelogos y conservadores
proyecto dirigidos a 90 individuos
1.3.2. Capacitacin de guas y
conductores locales

Registros del proyecto y evaluacin

externa

Registros del proyecto y evaluacin

externa
Registros del proyecto y evaluacin
externa
Registros del proyecto y evaluacin
externa

4 cursos desarrollados entre el 3er y 4to trim. del Registros del proyecto y evaluacin
proyecto dirigidos a 100 individuos
externa

1.4. Desarrollo y mantenimiento de los servicios complementarios

1.4.1. Construccin del centro 01 un nuevo centro comunal construido
comunal y sus tiendas
01 concurso de la concesin de tiendas realizado
03 bateras de servicios higinicos adicionados: 1 para
1.4.2. Construccin de los hombres, 1 para mujeres y 1 para escolares varones
servicios higinicos
(con servicios para discapacitados) al terminar el ao 1
del proyecto
1.4.3. Construccin del rea y 01 nuevo espacio de estacionamiento construido al
servicio de estacionamiento
terminar el ao 1 del proyecto

Registros del proyecto y evaluacin

externa
Registros del proyecto y evaluacin
externa
Registros del proyecto y evaluacin
externa

2.1. Implementacin de Sealizacin e informacin turstica

2.1.1. Diseo y ubicacin de las 1 documento tcnico de diseo y ubicacin concluido al
seales y paneles
terminar el 2do trimestre del proyecto
2.1.2. Produccin e instalacin
42 seales instaladas al terminar el ao 1del proyecto
de las seales
2.1.3. Produccin e instalacin
23 paneles instalados al terminar el ao 1 del proyecto
de los paneles
2.2. Guin de interpretacin
museogrfica
2.2.1. Elaboracin del guin
2.2.2. Impresin del guin

Registros del proyecto y evaluacin

externa
Registros del proyecto y evaluacin
externa
Registros del proyecto y evaluacin
externa

Registros del proyecto y evaluacin

externa
01 guin impreso (1,000 ejemplares) al terminar el 3er Registros del proyecto y evaluacin
semestre del proyecto
externa
1 guin elaborado al terminar el 2do trim. del proyecto

Pgina 65

COMPONENTE 2: Desarrollo del servicio de interpretacin en el Museo de Sitio

2.2.3. Capacitacin de los guas

1 curso de capacitacin e induccin del uso del guin en Registros del proyecto y evaluacin
el 4to trim. del proyecto a 20 guas
externa

2.3. Capacitacin de conductores locales

1 documento tcnico elaborado (estndar del proceso
2.3.1. Formulacin del estndar
de conduccin turstica) participativamente al terminar el
del conductor turstico local
2do trim. del proyecto
2.3.2. Curso de tcnicas de
2 cursos desarrollados en el 4to trim. del proyecto
conduccin turstica
2.3.3. Curso de Introduccin a
2 cursos desarrollados en el 4to trim. del proyecto
la Cultura
2.3.4. Curso sobre el producto
2 cursos desarrollados en el 4to trim. del proyecto
turstico
2.3.5.
Evaluacin
de
la
50 conductores locales acreditados por el proyecto al
competencia
de
los
terminar el 5to trim. del proyecto
conductores tursticos locales

Registros del proyecto y evaluacin

externa
Registros del proyecto y evaluacin
externa
Registros del proyecto y evaluacin
externa
Registros del proyecto y evaluacin
externa
Registros del proyecto y evaluacin
externa

COMPONENTE 3: Desarrollo de los servicios gastronmicos

3.1. Actualizacin y validacin de los Estndares CTN para el servicio de Alimentos y Bebidas
1 documento tcnico de estndares actualizados
3.1.1. Actualizacin de los
(procesos de elaboracin de alimentos y bebidas y
estndares de servicio y de
Registros del proyecto y evaluacin
servicio de alimentos y bebidas y buenas prcticas
buenas prcticas ambientales y
externa
ambientales y sociales) al terminar el 1er trim. del
sociales
proyecto

3.2.2.
Cursos
de
cocina
avanzada
3.3.
Capacitacin
en
Atencin al Comedor
3.3.1. Cursos de Atencin al
Comedor bsico

Registros del proyecto y evaluacin

externa
Registros del proyecto y evaluacin
externa
Registros del proyecto y evaluacin
externa

3 cursos de cocina avanzada realizados en el 4to trim.

del proyecto

Registros del proyecto y evaluacin

externa

3 cursos de atencin al comedor bsico realizados en el

3er trim. del proyecto

Registros del proyecto y evaluacin

externa

Pgina 66

2 talleres realizados (uno de cocina y otro de comedor y

bar) y conclusiones de validacin suscritas por los
participantes al 4to mes del proyecto
3.1.3. Publicacin y difusin de Estndares publicados y difundidos al terminar el 2do
los estndares
trim. del proyecto
3.2. Capacitacin en Cocina
3 cursos de cocina bsica realizados en el 3er trim. del
3.2.1. Cursos de cocina bsica
proyecto, dirigidos a 80 individuos
3.1.2. Talleres de validacin

3.3.2. Cursos de Atencin al 3 cursos de atencin al comedor avanzado realizados

Comedor avanzado
en el 4to trim. del proyecto
3.4. Coaching para empresarios de alimentos y bebidas
3.4.1. Coaching de mejora de
40 asistencias tcnicas ejecutadas entre el 3er y 6to
tcnicas productivas y del
trim. del proyecto
servicio
3.4.2. Coaching de negocios de 40 asistencias tcnicas ejecutadas entre el 3er y 6to
alimentos y bebidas
trim. del proyecto

Registros del proyecto y evaluacin

externa

3.4.3. Coaching en gestin 40 asistencias tcnicas ejecutadas entre el 3er y 6to

empresarial
trim. del proyecto
3.5. Evaluacin de calidad de las empresas de alimentos y bebidas
3.5.1.
Evaluacin
de
la 80 trabajadores de la Campia de Moche aprueban la
competencia del personal
evaluacin de competencias
3.5.2. Evaluacin de los
40 establecimientos A&B (restaurantes y ramadas)
procesos y actividades del
aprueban los estndares bsicos CTN
servicio
3.5.3. Evaluacin de las buenas
40 empresas aplican los Manuales de Buenas Prcticas
prcticas
ambientales
y
CTN
sociales

Registros del proyecto y evaluacin

externa

Registros del proyecto y evaluacin

externa
Registros del proyecto y evaluacin
externa

Registros del proyecto y evaluacin

externa
Registros del proyecto y evaluacin
externa
Registros del proyecto y evaluacin
externa

COMPONENTE 4: Consolidacin del posicionamiento artesanal

4.1. Actualizacin y validacin del Estndar FCPF de competencia artesanal
1 documento tcnico de estndar artesanal actualizado Registros del proyecto y evaluacin
participativamente en el 1er trim. del proyecto
externa

2 talleres de validacin (uno con artesanos y otro con

expertos
en
comercializacin
de
artesana)
desarrollados en el 2do trim. del proyecto
4.2. Coaching para artesanos lderes
4.2.1. Coaching de mejora de
100 artesanos mejoran sus tcnicas productivas
tcnicas productivas
4.2.2. Coaching de negocios
60 artesanos operan segn sus planes de negocios
artesanales
4.3. Apoyo a la participacin en ferias y eventos de comercializacin artesanal
4.1.2. Talleres de validacin

4.3.1. Seleccin de cuatro

eventos anuales nacionales y
dos internacionales.

Registros del proyecto y evaluacin

externa
Registros del proyecto y evaluacin
externa
Registros del proyecto y evaluacin
externa

06 eventos nacionales e internacionales seleccionados

Registros del proyecto y evaluacin
(con fundamento, requisitos, metas y criterios de
externa
evaluacin establecidos) en el 1er trim. del proyecto

Pgina 67

4.1.1. Actualizacin del

estndar

4.3.2. Elaboracin, difusin y

aplicacin del Reglamento para
el cofinanciamiento de la
participacin
en
ferias
y
eventos artesanales
4.3.3. Cofinanciamiento de la
participacin
en
eventos
nacionales
4.3.4. Cofinanciamiento de la
participacin
en
eventos
internacionales
4.3.5. Monitoreo y evaluacin
de
resultados
en
la
participacin en las ferias y
eventos artesanales.

1 reglamento elaborado, difundido y aplicado en el 2do Registros del proyecto y evaluacin

trim. del proyecto
externa

4 paquetes de cofinanciamiento otorgados el 2do, 4to, Registros del proyecto y evaluacin

5to y 7mo trim. del proyecto
externa
2 paquetes de cofinanciamiento otorgados el 5to y 8vo Registros del proyecto y evaluacin
trim. del proyecto
externa
01 participacin cofinanciada (con aplicacin de la lista
Registros del proyecto y evaluacin
de comprobacin derivada del Reglamento) de no
externa
menos de 5 empresarios artesanales por evento

COMPONENTE 5: Promocin del producto turstico

Estudio de consultora y evaluacin
externa

Documento tcnico

Registros del proyecto y evaluacin

externa

Registros del proyecto y evaluacin

externa

Pgina 68

5.1. Definicin de los segmentos y nichos sensibles al producto turstico

1 expediente de definicin, ubicacin y contacto fsico
5.1.1.
Ubicacin
de
los
de los segmentos y nichos accesibles elaborado en el
segmentos y nichos
1er semestre del proyecto
5.1.2.
Anlisis
NAI
1 documento tcnico de identificacin de caractersticas
(necesidades, aspiraciones e
y soporte de las preferencias de viaje de los segmentos
intereses) de los segmentos y
y nichos
nichos identificados
5.2. Elaboracin y difusin del material promocional
5.2.1. Diseo, produccin y
10 millares de material promocional impreso, 5 millares
difusin
de
material
de CDs y 1 libro promocional producidos y difundidos
convencional
5.2.2. Diseo, produccin y
1 sitio web vinculado a los principales buscadores, a los
difusin
de
material
no
sitios y blogs especializados y facebook, twiter y otros,
convencional (e-marketing/ eque se actualiza semanalmente al 4to trim. del proyecto
trade)
5.3. Apoyo a la participacin en ferias y eventos tursticos
04 eventos nacionales seleccionados (con fundamento,
requisitos, metas y criterios de evaluacin establecidos)
5.3.1. Seleccin de cuatro
en el primer trimestre del proyecto
eventos anuales nacionales y
02 eventos internacionales seleccionados (con
dos internacionales
fundamento, requisitos, metas y criterios de evaluacin
establecidos) en el primer trimestre del proyecto

5.4.4. Monitoreo y evaluacin

de resultados de la aplicacin
del Sello de Calidad.

1 reglamento elaborado, difundido y aplicado en el 2do Registros del proyecto y evaluacin

trim. del proyecto
externa

4 paquetes de cofinanciamiento otorgados el 2do, 4to, Registros del proyecto y evaluacin

5to y 7mo trimestres del proyecto
externa
2 paquetes de cofinanciamiento otorgados el 5to y 8vo Registros del proyecto y evaluacin
trim. del proyecto
externa
01 participacin cofinanciada (con aplicacin de la lista
Registros del proyecto y evaluacin
de comprobacin derivada del Reglamento) de no
externa
menos de 5 empresarios tursticos por evento

1 sello de calidad diseado y registrado en Indecopi en Registros del proyecto y evaluacin

el 3er trim. del proyecto
externa
5 establecimientos de A&B y 10 artesanos han
Registros del proyecto y evaluacin
aprobado el expediente y han recibido el Sello de
externa
Calidad en el 7mo trim. del proyecto
La promocin del Sello de Calidad y de las unidades
que lo ostentan incluidos en los instrumentos de
promocin del proyecto a partir del 8vo trim. del
proyecto
Al terminar el proyecto se ha desarrollado la primera
evaluacin del cumplimiento de los estndares a las
unidades que ostentan el Sello de Calidad y se ha
establecido el sistema aplicativo de las siguientes 8
evaluaciones trimestrales

Registros del proyecto y evaluacin

externa

Registros del proyecto y evaluacin

externa

COMPONENTE 6: Manejo del proyecto

6.1. Personal del proyecto
6.1.1. Remuneraciones
6.1.1.1. Jefe del proyecto
6.1.1.2. Responsable C1

Un equipo tcnico de 7 personas gestin eficientemente el

proyecto

Informes mensuales y trimestrales del

equipo

Pgina 69

5.3.2. Elaboracin, difusin y

aplicacin del Reglamento para
el cofinanciamiento de la
participacin
en
ferias
y
eventos tursticos
5.3.3. Cofinanciamiento de la
participacin
en
evento
internacional
5.3.4. Cofinanciamiento de la
participacin
en
eventos
nacional
5.3.5. Monitoreo y evaluacin
de
resultados
en
la
participacin en las ferias y
eventos tursticos.
5.4. Implantacin del Sello de
Calidad
5.4.1. Diseo del Sello de
Calidad
5.4.2. Otorgamiento del Sello
de Calidad a las empresas y
unidades
artesanales
que
hayan aprobado la evaluacin
contra estndares.
5.4.3.
Promocin de los
establecimientos y unidades
artesanales que ostenten el
Sello de Calidad

6.1.1.3. Responsable C2
6.1.1.4. Responsable C3
6.1.1.5. Responsable C4
6.1.1.6. Responsable C5
6.1.1.7. Asistente administrativo
6.2. Equipamiento del proyecto

El proyecto est dotado de equipamiento adecuado para su Informes de monitoreo y evaluacin

gestin
externa

6.2.1. Equipos y bienes duraderos

6.2.1.1. Computadoras porttiles
6.2.1.2. Impresora
6.3. Gastos de funcionamiento
6.3.1. Combustible para vehculos
6.3.1.1 Combustible
6.3.2. Mantenimiento de vehculos

El uso de vehculos aportado como contrapartida no sufre

interrupciones por falta de mantenimiento

Informes de monitoreo y evaluacin

externa

Los equipos adquiridos y aportados como contrapartida

cuentan con mantenimiento regular

Informes de monitoreo y evaluacin

externa

6.3.2.1. Servicio de terceros

6.3.3. Mantenimiento de equipos
6.3.3.1. Servicio de terceros
6.3.4. Supervisin interna del proyecto

Los equipos de control tcnico y administrativo del proyecto Informes de monitoreo y evaluacin
supervisan semanalmente la ejecucin del proyecto
externa

6.3.4.1. Viticos
6.3.4.2. Pasajes y gastos de transporte
6.3.5. Seguros

Existe cobertura razonable de los principales riesgos de la

ejecucin del proyecto

Informes de monitoreo y evaluacin

externa

El proyecto cuenta con un espacio fsico adecuado y

equipado

Informes de monitoreo y evaluacin

externa

El proyecto cubre sus gastos de luz, agua, telefona y otros

Informes de monitoreo y evaluacin

externa

6.3.6. Oficina de proyecto

6.3.5.1. Alquileres
6.3.7. Servicios bsicos
6.3.7.1. Servicio de terceros

Pgina 70

6.3.5.1. Servicio de terceros

2.5. ESTRATEGIAS DE INTERVENCIN

2.5.1. Propuesta tcnica
a.

Seleccin de la propuesta tcnica

La propuesta tcnica postulada por el proyecto corresponde a una definicin bsica

del desarrollo turstico: la venta turstica de atractivos no es sostenible, slo lo es la
venta turstica de productos tursticos. Un producto turstico es el conjunto
organizado de uno o ms atractivos tursticos dotado de acceso, servicios y
facilidades, que es capaz de provocar la decisin de viaje y la satisfaccin del
visitante.
FICHA TCNICA DEL PRODUCTO TURISTICO
Atractivo turstico central
Flujo turstico
Elementos constitutivos del producto
turstico
Duracin de la visita

Promedio de gasto del visitante

Mejora de la oferta

Principales segmentos y nichos

b.

Monumentos arqueolgicos
113,595 visitantes en 2008
157,393 visitantes en 2012
Monumentos arqueolgicos
Museo de Sitio
Itinerario Artesanal
Oferta gastronmica
2.4 horas (0.1 das) en 2008
4.8 horas (0.2 das) en 2012
Turista nacional: S/. 15.00 en 2008
S/. 30.00 en 2012
Turista extranjero: US$ 8.00 en 2008
US$ 20.00 en 2012
Circuito de visita integrado y acondicionado
Desarrollo interpretativo en el Museo de Sitio
Recursos humanos competentes
Establecimientos A&B con servicio de calidad
Produccin artesanal posicionada
Promocin focalizada hacia segmentos y nichos
Turismo de inters cultural
Turismo de inters gastronmico
Turismo de inters rural comunitario
Turismo de inters acadmico-cientfico
Turismo de inters diverso y de conducta responsable

Propuesta tcnica a ser transferida

El proyecto propone los siguientes paquetes de transferencia tcnica a los

beneficiarios:

Transferencia tcnica para los conductores locales

Capacitacin en el valor, legado y vigencia de los recursos patrimoniales
Estndar de conduccin turstica local
Transferencia tcnica para los trabajadores locales de alimentos y
bebidas
Estndar de elaboracin de alimentos y bebidas
Estndar de servicio de alimentos y bebidas
Capacitacin en Servicio de Cocina
Capacitacin en Servicio de Restaurante y Bar

Pgina 71

Transferencia tcnica para los arquelogos y conservadores del proyecto

Capacitacin en el uso turstico de los recursos patrimoniales
Gestin integrada patrimonial-turstica de los sitios arqueolgicos

 Transferencia tcnica para los empresarios de alimentos y bebidas

Estndar de servicio integral de alimentos y bebidas
Manual de buenas prcticas ambientales y sociales en el servicio de
alimentos y bebidas
Asistencia tcnica en produccin y servicio
Asistencia tcnica en gestin empresarial
Transferencia tcnica para los artesanos
Estndar de la unidad artesanal competente
Asistencia tcnica en produccin artesanal
Asistencia tcnica en comercializacin artesanal
Asistencia tcnica en gestin empresarial
Herramientas para la participacin en eventos nacionales e internacionales
Transferencia tcnica para las agencias y operadoras regionales
Anlisis NAI13 de segmentos y nichos identificados
Material promocional ad hoc convencional y no convencional (e-marketing,
e-trade)
Herramientas para la participacin en eventos nacionales e internacionales
En aquellos casos en que se construyan o actualicen estndares se podr
desembocar en el otorgamiento de un Sello de Calidad, con beneficios especficos.
c.

Estrategia de intervencin

La estrategia de intervencin consiste en el desarrollo de cinco lneas que completan

la cadena del producto turstico, que son los componentes del proyecto, cuya columna
vertebral es el desarrollo de capacidades de los recursos humanos locales, as como
de los emprendedores de servicios de alimentos y bebidas y de la produccin
artesanal con la orientacin a construir un producto de medio da.
Las lneas transversales de capacitacin y asistencia tcnica se soportan, a su vez, en
estndares preexistentes y, en un solo caso, en una norma tcnica a elaborar para
conductores tursticos locales. La estandarizacin es una estrategia que permite
reconocer las capacidades adquiridas, evaluar la competencia o la calidad y orientar el
desarrollo de programas de capacitacin y asistencia tcnica, hacia desempeos
previamente descritos y aceptados por los principales actores.14
De este modo, y con base en una demanda autnticamente existente y no supuesta,
se asegura un incremento real de la afluencia, permanencia y gasto turstico, y la
inclusin de la poblacin local en la distribucin de estos ingresos (derrama turstica).
2.5.2. Plan de capacitacin

13

Necesidades, aspiraciones e intereses.

La actualizacin de los estndares es un proceso obligatorio que debe darse cada dos a tres aos. Los estndares
CTN I datan de 2003 y los manuales de buenas prcticas del CTN II datan de 2006. Esta necesidad de actualizacin es
particularmente notable en los temas gastronmicos locales, cuyos requerimientos de competitividad se han
incrementado significativamente.
14

Pgina 72

Las actividades de capacitacin como elaboracin de material de capacitacin,

talleres, intercambios, visitas de asistencia tcnica y pasantas, se realizarn de la
siguiente manera (se presenta un ejemplo parcial del proyecto):

Componente 1.
Actividad 1.3.
Subactividad 1.3.1
Introduccin al
turismo

Subactividad 1.3.2
Gestin patrimonial
sostenible

Componente 2.
Actividad 2.2.
Subactividad 2.2.3
Capacitacin en el
uso del guin
museogrfico

Actividad 2.3.
Subactividad 2.3.2
Cursos de Tcnicas
de Conduccin
Turstica

Subactividad 2.3.3
Cursos de
Introduccin a la
Cultura

Metas

N
beneficiarios

Contenidos

Lugares

4 cursos de 20
horas acadmicas en una
semana cada
uno.

15 arquelogos,
15 conservadores, 30 conductores locales y
30 estudiantes

Desarrollo
de
producto
turstico:
Concepto de turismo
Atractivos
tursticos:
jerarquas
Atractivo y producto
Producto territorial y
producto temtico
Grupos
de
inters
especial
Gestin de la oferta
turstica
Uso turstico del patrimonio:
Jerarqua y asociacin
Capacidad de soporte
Uso social sostenible y
vista turstica
Medios interpretativos

Auditorio del
distrito de Artes

4 cursos de 20
horas acadmicas en una
semana cada
uno

25 guas y 75
pobladores locales con aptitudes
para la conduccin turstica

Uso pblico del patrimonio:

Uso pblico y sostenibilidad
Capacidad de soporte
Jerarqua y asociacin
Medios interpretativos
Gestin
turstica
del
patrimonio cultural:
Gestin turstica integrada
Turismo y conservacin
Atractivo y producto tursticos
Gestin de la demanda
turstica
Gestin de la oferta turstica

Auditorio del
distrito de Artes

1 curso de 30
horas
acadmicas
en dos
semanas

20 guas

Uso del guin museogrfico

del Museo de Sitio:
Propsito del guin
Estructura del guin
Contenido del guin
Secuencia museogrfica
Secuencia explicativa

Auditorio del
distrito de Artes

2 cursos de 30
horas
acadmicas
en 2 semanas
cada uno

75 conductores
locales

Tcnicas de atencin al
visitante:
Protocolo de bienvenida
Introduccin temtica
Informacin resumida
Animacin turstica
Tcnicas de dilogo

Auditorio del
distrito de Artes

2 cursos de 30
horas
acadmicas

75 conductores
locales

Tcnicas de conduccin
hacia los atractivos:

Vigencia cultural

Auditorio del
distrito de Artes

Pgina 73

Temas

en 2 semanas
cada uno

Subactividad 2.3.4
Cursos sobre el
Producto Turstico

Componente 3.
Actividad 3.2.
Subactividad 3.2.1
Cursos de cocina
bsica

Subactividad 3.2.2
Cursos de cocina
avanzada

Asociacin de la
poblacin al
monumento
Cambios en la
campia
Resurreccin de la
identidad
Referencia al
itinerario mximo

2 cursos de 30
horas
acadmicas
en 2 semanas
cada uno

75 conductores
locales

Componentes del producto

turstico:

Museo de Sitio

Itinerario Artesanal

Oferta de alimentos
y bebidas

Qudense con
nosotros

Auditorio del
distrito de Artes

3 cursos de 30
horas
acadmicas
en 2 semanas
cada uno

80 trabajadores
y pobladores
locales

Tcnicas bsicas de cocina:

Organizacin de la
cocina

Manejo de equipos

Control de insumos

Preelaborados y
almacenamiento

Recetas bsicas

Restaurantes de la
Campia

3 cursos de 30
horas
acadmicas
en 2 semanas
cada uno

80 trabajadores
y pobladores
locales

Tcnicas avanzadas de
cocina:

Gestin de la cocina

Recetas de cocina
local

Recetas de cocina
nacional

Recetas de cocina
internacional

Restaurantes de la
Campia

Subactividad 3.2.3
3 cursos de 30
horas
acadmicas
en 2 semanas
cada uno

120
trabajadores y
pobladores
locales

Cursos de Tcnicas
de Atencin en el
Comedor Avanzado

3 cursos de 30
horas
acadmicas
en 2 semanas
cada uno

120
trabajadores y
pobladores
locales

Restaurantes de la
Campia

Restaurantes de la
Campia

Pgina 74

Cursos de Tcnicas
de Atencin en el
Comedor Bsico

Tcnicas bsicas de
comedor:

Organizacin del
comedor

Tcnicas de atencin
al cliente

Manejo de la comanda y el servicio

Tcnicas avanzadas de
comedor:

Mise in place

Gestin del
comedor

Servicio pre y post

venta

2.5.3. Plan de asistencia tcnica

Temas

Meta

N
beneficiarios

Componente 3.
Actividad 3.4.
Subactividad
3.4.1.
Coaching (programa de acompaamiento) en mejora
de tcnicas productivas de A&B

40 asistencias
tcnicas con
03 visitas promedio
por
unidad

40 empresarios
de restaurantes
y ramadas en la
Campia que
reciben preauditora

Tcnicas de almacenamiento de insumos

Tcnicas de organizacin
de la cocina
Tcnicas de elaboracin
de A&B

6 visitas por
establecimiento

40 asistencias
tcnicas con
03 visitas promedio
por
unidad

40 empresarios
de restaurantes
y ramadas que
son materia de
preseleccin

Formulacin de Planes de
Negocios
Implementacin de Planes
de Negocios

6 visitas por
establecimiento

40 asistencias
tcnicas con
03 visitas promedio
por
unidad

40 empresarios
de restaurantes
y ramadas que
son materia de
preseleccin

Gestin por objetivos,

procesos y resultados
Gestin financiera

6 visitas por
establecimiento

Subactividad
3.4.2.
Coaching de
negocios para
empresas de A&B

Subactividad 3.4.3
Coaching en gestin
empresarial
para establecimientos de A&B

Contenidos

Frecuencia

Componente 4
Actividad 4.2
Subactividad 4.2.1
Coaching en mejora de tcnicas productivas
artesanales
Coaching de
negocios
artesanales

100
asistencias tcnicas
con 04 visitas
promedio por
unidad
60 asistencias
tcnicas con
04 visitas promedio
por
unidad

100 artesanos
que son materia
de preseleccin

60 artesanos
que son materia
de preseleccin

Diseos
Tcnicas de produccin
segn lnea
Empaque y presentacin
para venta
Formulacin y actualizacin de Planes de
Negocios
Implementacin de Planes
de Negocios

9 visitas por
artesano
(individual o
asociado)
9 visitas por
artesano
(individual o
asociado)

2.5.4. Plan de negocios

En esta seccin se deber elaborar un plan de negocios para cada beneficiario
tpico que ser presentado en Anexos, en ste acpite se presenta un resumen
de cada uno de ellos. Para ste ejemplo solo desarrollaremos el caso de un
restaurant.
a.

La empresa y sus fundadores

b.

Caractersticas y tendencias del mercado

Los productos demandados por los clientes son los platos que se ofertan
semanalmente como la Sopa Local, Cuy frito, Cabrito, Ceviche y el men que se
ofrece todos los das.
La mayor demanda de nuestros productos se da en los meses de julio, agosto,
octubre y diciembre, debido principalmente a la mayor afluencia de visitantes a
los monumentos arqueolgicos.

Pgina 75

El Restaurant, empresa familiar que se dedica a la restauracin de platos tpicos

est a cargo de Sonia quien es la integrante de la familia que cuenta con la
experiencia respectiva.

c.

La oportunidad del negocio

El Restaurant, tiene la oportunidad de vender productos gastronmicos ante la

creciente demanda de visitantes los cuales demandan comida de calidad y
precios adecuados, ya que nuestro punto de venta est en el camino.
d.

Estrategia de la empresa

La estrategia del Restaurant estar basada en la preparacin de los platos con

productos frescos, que es lo que busca la gente que sale al valle a comer, ya
que algunas verduras y hortalizas para la preparacin se producen en nuestro
valle.
Todo lo que se venda ser producido en el da, esta ser nuestra estrategia que
nos permita captar mayor cantidad de clientes.
e.

Proyeccin de ventas y utilidades

Para el primer ao el Restaurant proyecta tener un promedio en ventas de S/.

69,720.00 en el primer ao, con un incremento promedio de 20% anual. La
rentabilidad promedio sobre ventas asciende a 31.55% en el primer ao.
f.

Punto de equilibrio en unidades de producto

El punto de equilibrio mensual para el primer ao, de acuerdo a la planificacin

de ventas es de 50 platos de Sopa Local, 24 platos de Cuy Frito, 30 platos de
Cabrito, 30 platos de Ceviche y 98 platos de Men.
El punto de equilibrio financiero mensual para el primer ao asciende a
S/. 1,940.28.
g.

Requerimientos de financiamiento

La empresa requiere de S/. 13,350.00 de financiamiento para capital de trabajo,

el aporte propio es de S/. 8,850.00 (66.29%) y se necesita un financiamiento
externo de S/. 4,500.00 (33.71%).
h.

Rentabilidad econmica financiera

La rentabilidad econmica est representada por el VAN econmico el cual

asciende a S/. 53,438.00 y una TIRE de 149.11% por lo que se concluye que el
proyecto es econmicamente rentable.
La rentabilidad financiera est representada por el VAN financiero el cual
asciende a S/. 28,786.00 y una TIRF de 201.62% por lo que se concluye que el
proyecto tambin es financieramente rentable.
IMPACTO DEL PROYECTO

2.6.1 Nmero de personas que acceden a nuevo empleo o autoempleo

remunerado que sea sostenible.

Pgina 76

2.6.

Clculo de Jornales/empleos generados por el proyecto

Empleos permanentes
una vez terminado el
proyecto

Labores

Acondicionamiento turstico
Venta de servicios de guiado a turistas
nacionales
Venta de servicios de guiado a turistas
extranjeros
Presentacin del Museo y de la interpretacin
de los atractivos
Venta de servicios de comida y bebidas
nacionales cocina
Venta de servicios de comida y bebidas
nacionales atencin
Venta de servicios de comida y bebidas
extranjeros cocina
Venta de servicios de comida y bebidas
extranjeros atencin
Venta de artesanas a turistas nacionales
Venta de artesanas a turistas extranjeros
Total

Situacin Sin
Proyecto

Total
Incremental
Total
Total
generados
generados
generados generados
durante los 2 durante los 2
durante el durante el
aos de
aos de
ao 1
ao 2
proyecto
proyecto

100

2,000

4,000

29,449

37,097

40,436

12,105

15,411

16,798

50

100

2,385

2,782

3,033

2,750

3,246

3,538

2,621

3,082

3,360

3,084
6,392
9,884
68,770

3,672
7,883
12,329
87,553

4,002
8,593
13,438
97,297

6,000
77,533

5,800
18,635

32,209

7,999

En
Jornales

4,159

En
Empleos

15
156

42,045

150

12

1,284

14

1,200

3,692
5,999

184,850

47,310

3
929

13

1,506

16,476
25,767

3
768

3,493
7,674

0
104

3,679
6,442

20

1,045

3
872

15
4,161
8,935
13,973
101,170

15
47

5,362

3,153
6,784

4,059

En
Empleos

12,596

104
5,815

En
Jornales

65
17,467

150

Empleos Permanentes
Incrementales
Generados

33
52
375

4
1,077
2,543
4,089
32,400

9
15
120

Pgina 77

Numero de jornales/ha con proyecto

2.6.2 Nmero de personas que logran un aumento apreciable en sus ingresos en

forma sustentable
260 personas que aumentan sus ingresos de la siguiente manera: 120
beneficiarios aumentan sus ingresos mensuales de S./ 307 a S./ 700; 40
empresarios aumentan sus ingresos mensuales de S./ 5,000 s S./ 6,000 y 100
artesanos aumentan sus ingresos mensuales de S./ 1,000 a S./ 1,125.
2.6.3 Nmero de personas capacitadas que adquieren o fortalecen sus
competencias laborales
280 personas.
2.7.

ORGANIZACIN INSTITUCIONAL Y UBICACIN DEL PROYECTO

2.7.1. Organigrama institucional

Asamblea General

Consejo Directivo

Direccin Ejecutiva

Administracin

Proyectos
arqueolgicos

Proyectos
productivos

Proyecto 1
Proyecto 2

Pgina 78

Proyecto
Fondoempleo

2.7.2. Organigrama del proyecto

DIRECCIN EJECUTIVA

Proyectos arqueolgicos

Coordinador(a) General
del Proyecto FE
Asistente(a)
Administrativo

Responsable
Componente 1

Responsable
Componente 2

Responsable
Componente 3

Responsable
Componente 4

Responsable
Componente 5

2.7.3. Perfil y trminos de referencia del personal que estar a cargo de la

ejecucin del proyecto
Se presenta a continuacin el perfil y trminos de referencia esquematizados
para el personal que estar a cargo del proyecto. Las hojas de vida se adjuntan
como ANEXO.
Coordinador(a) General

Responsabilidades:

Formacin profesional:

Experiencia laboral:

Direccin ejecutiva del proyecto.

Coordinacin del avance sincrnico de los componentes.
Coordinacin del cumplimiento de las actividades programadas.
Coordinacin del logro de los productos previstos.
Elaboracin y presentacin del reporte mensual de avances
ante el Patronato Huacas del Valle de Moche y Fondoempleo.
Elaboracin y presentacin del Informe Trimestral de Ejecucin
para el Monitoreo de Fondoempleo.
Cumplimiento de las actividades programadas segn el
cronograma de ejecucin.
Logro de los productos previstos segn la Matriz de Evaluacin
y Monitoreo.
Gestin administrativa eficiente del proyecto segn las normas
del convenio con Fondoempleo.
Profesional en Turismo egresado del Sistema Universitario o del
Cenfotur.
Experiencia mnima de dos (2) aos en gestin de proyectos de
desarrollo.
Experiencia mnima de dos (2) aos en aplicacin de
estndares de competencia laboral, empresarial y/o artesanal.

Responsable Componente 1
Funciones:
Responsabilidades:

Coordinacin de las actividades del componente.

Coordinacin del logro del producto previsto.
Elaboracin y presentacin del reporte mensual de avances
ante el Coordinador General.
Elaboracin y presentacin del Informe Trimestral de

Pgina 79

Funciones:

Formacin profesional:

Experiencia laboral:

Ejecucin del Componente para el Monitoreo de

Fondoempleo.
Cumplimiento de las actividades programadas segn el
cronograma de ejecucin.
Logro del producto previsto segn la Matriz de Evaluacin y
Monitoreo.
Profesional en Arqueologa egresado del Sistema
Universitario.
Experiencia mnima de un (1) ao en gestin de proyectos
de desarrollo.
Experiencia mnima de un (1) ao en aplicacin de
estndares de competencia artesanal.

Responsable Componente 2
Funciones:
Responsabilidades:

Formacin profesional:
Experiencia laboral:

Coordinacin de las actividades del componente.

Coordinacin del logro del producto previsto.
Elaboracin y presentacin del reporte mensual de avances
ante el Coordinador General.
Elaboracin y presentacin del Informe Trimestral de Ejecucin
del Componente para el Monitoreo de Fondoempleo.
Cumplimiento de las actividades programadas segn el
cronograma de ejecucin.
Logro del producto previsto segn la Matriz de Evaluacin y
Monitoreo.
Profesional en Arqueologa egresado del Sistema Universitario.
Experiencia mnima de un (1) ao en gestin de proyectos de
investigacin arqueolgica.
Experiencia mnima de un (1) ao en investigacin en sitios en
uso turstico.

Responsable Componente 3
Funciones:
Responsabilidades:

Formacin profesional:
Experiencia laboral:

Coordinacin de las actividades del componente.

Coordinacin del logro del producto previsto.
Elaboracin y presentacin del reporte mensual de avances
ante el Coordinador General.
Elaboracin y presentacin del Informe Trimestral de
Ejecucin del Componente para el Monitoreo de
Fondoempleo.
Cumplimiento de las actividades programadas segn el
cronograma de ejecucin.
Logro del producto previsto segn la Matriz de Evaluacin y
Monitoreo.
Profesional en Turismo, Hotelera y/o Gastronoma egresado
del Sistema Universitario o del Cenfotur.
Experiencia mnima de un (1) ao en gestin de proyectos de
desarrollo.
Experiencia mnima de un (1) ao en aplicacin de estndares
de calidad.

Funciones:
Responsabilidades:

Formacin profesional:
Experiencia laboral:

Coordinacin de las actividades del componente.

Coordinacin del logro del producto previsto.
Elaboracin y presentacin del reporte mensual de avances
ante el Coordinador General.
Elaboracin y presentacin del Informe Trimestral de
Ejecucin del Componente para el Monitoreo de
Fondoempleo.
Cumplimiento de las actividades programadas segn el
cronograma de ejecucin.
Logro del producto previsto segn la Matriz de Evaluacin y
Monitoreo.
Profesional en Turismo egresado del Sistema Universitario o
del Cenfotur.
Experiencia mnima de un (1) ao en gestin de proyectos

Pgina 80

Responsable Componente 4

de desarrollo.
Experiencia mnima de un (1) ao en aplicacin de
estndares de competencia artesanal.

Responsable Componente 5
Funciones:
Responsabilidades:

Formacin profesional:
Experiencia laboral:

Coordinacin de las actividades del componente.

Coordinacin del logro del producto previsto.
Elaboracin y presentacin del reporte mensual de
avances ante el Coordinador General.
Elaboracin y presentacin del Informe Trimestral de
Ejecucin del Componente para el Monitoreo de
Fondoempleo.
Cumplimiento de las actividades programadas segn el
cronograma de ejecucin.
Logro del producto previsto segn la Matriz de
Evaluacin y Monitoreo.
Profesional en Turismo egresado del Sistema
Universitario o del Cenfotur.
Experiencia mnima de un (1) ao en actividades de
promocin turstica.

Asistente Administrativo
Funciones:

Responsabilidades:

Formacin profesional:
Experiencia laboral:

Apoyo a la Coordinacin General en aspectos

financieros y administrativos.
Coordinacin del avance sincrnico de los
componentes.
Coordinacin del cumplimiento de las actividades
programadas.
Coordinacin del logro de los productos previstos.
Elaboracin y presentacin del reporte mensual de
avances ante el Patronato Huacas del Valle de
Moche y Fondoempleo.
Elaboracin y presentacin del Informe Trimestral de
Ejecucin para el Monitoreo de Fondoempleo.
Cumplimiento de las actividades programadas segn
el cronograma de ejecucin.
Gestin administrativa eficiente del proyecto segn
las normas del convenio con Fondoempleo.
Profesional
en
economa,
administracin
o
contabilidad, egresado del sistema universitario.
Experiencia mnima de dos (2) aos en gestin de
proyectos de desarrollo.
Experiencia mnima de dos (2) aos en aplicacin de
estndares de competencia laboral, empresarial y/o
artesanal.

Pgina 81

2.7.4. Instrumentos administrativos financieros utilizados por la institucin

2.8. PLAN DE MONITOREO Y EVALUACIN EX-POST

OBJETIVO

INDICADOR

IMPACTO

32,400 nuevos jornales

anuales
sostenibles
(equivalentes
a
120
empleos permanentes)

Incrementar
el empleo
neto y mejorar el ingreso de
los trabajadores de la
Campia

120 personas incrementan

sus
ingresos
de
mensuales en 128%, al
concluir el proyecto
40
empresarios
de
alimentos y bebidas de la
Campia incrementan sus
ingresos mensuales en
20% al concluir el proyecto
100 artesanos de la y otros
escenarios
asociados
aumentan sus ingresos
mensuales en 12.5%, al
concluir el proyecto
485 personas capacitadas
por el proyecto

PRODUCTO

EFECTO

280 personas plenamente

competentes para sus
respectivas funciones en el
mismo perodo

Desarrollar
y consolidar el producto turstico con inclusin de
la poblacin
local

C1
Acondicion
amiento
turstico de
las Huacas
del Sol y la
Luna

C2
Desarrollo
del servicio
de interpretacin local
en el Museo

Incremento
del
flujo
turstico en el 10% anual
Incremento
de
la
permanencia
de
los
turistas de 0.1 a 0.2 das
Aumento de su gasto
promedio en 150% para
los turistas extranjeros
Aumento de su gasto
promedio en 100% para
los turistas nacionales
El recorrido responsable
del circuito turstico se ha
ampliado en 20 min., con
02 nuevos murales en uso
pblico, con adecuada
sealizacin,
senderizacin e interpretacin y es
conducido por personal
competente con lmites de
carga
debidamente
establecidos, al terminar el
proyecto
La
presentacin
museogrfica,
la
sealizacin y las rutas de
desplazamiento
turstico
estn
plenamente
implementadas
y
en
operacin
bajo
la
conduccin de personal
competente, al terminar el

LNEA DE
BASE

META

68,770

101,170

307.4

700

Ingreso
promedio
mensuales
de
40
empresarios, al concluir el
proyecto (en S./)

5,000

6,000

Ingreso
promedio
mensuales
de
100
artesanos, al concluir el
proyecto (en S./)

1,000

1,000

470

280

113,595

143,085

2.4 horas

4.8 horas

8.00

20.00

DEFINICIN OPERATIVA
Nuevos jornales generados
de carcter permanente en
la Campia, en labores de
conduccin turstica local,
en restaurantes y ramadas
y en unidades artesanales
un
ao
despus de
concluir el proyecto
Ingreso
promedio
mensuales
de
120
personas, al concluir el
proyecto (en S./)

N de personas que
reciben
servicios
de
capacitacin
por
el
proyecto
N de personas
competentes en
actividades tursticas y
gastronmicas en la
Campia
N de visitantes registrados en la boletera del sitio
Permanencia
de
turistas (en horas)

los

Gasto promedio diario de

de los turistas extranjeros
(en US$)
Gasto promedio diario de
los turistas nacionales (en
S./)

Tiempo de recorrido del

circuito turstico al concluir
la
intervencin
(en
minutos)

Participacin
de
conductores locales en la
animacin de la visita
turstica al concluir la
intervencin

15.00

30.00

60

80

No
hay
conductore
s locales
participan
en
la
conduccin
de la visita
a
las
Huacas de

50
conductore
s locales
participan
en la visita
del
producto
Huacas y
Campia

Pgina 82

TIPO

proyecto

C3
Desarrollo
del servicio
gastronmi
co

C4
Consolidaci
n del posicionamient
o artesanal

C5
Promocin
del
producto
turstico

40 establecimientos de
Alimentos
y
Bebidas
operan con base en
estndares
40 establecimientos de
Alimentos
y
Bebidas
cuentan con planes de
negocios, al terminar el
proyecto
Al
menos
5
establecimientos
de
Alimentos
y
Bebidas,
cuentan con Sello de
Calidad, al terminar el
proyecto
80
trabajadores
han
desarrollado competencias
en cocina o servicio de
comedor y las aplican en
establecimientos
de
Alimentos y Bebidas, al
terminar el proyecto
US$ 20,000 de oferta
exportable
colocada
anualmente
por
los
artesanos
y
otros
escenarios asociados al
terminar el proyecto
10 artesanos ostentan el
Sello de Calidad, al
terminar el proyecto
30 operadores tursticos
nacionales
venden
el
producto, incluyendo su
itinerario artesanal y su
oferta gastronmica, al
terminar el proyecto
15 operadores tursticos
internacionales venden el
producto, incluyendo su
itinerario artesanal y su
oferta gastronmica, al
terminar el proyecto

Moche en
2008

de Moche
en 2011

N de establecimientos de
Alimentos y Bebidas que
operan con base en
estndares

40

N de establecimientos de
Alimentos y Bebidas que
cuentan con Planes de
Negocios y

40

N de establecimientos
que alcanzan el Sello de
Calidad correspondiente al
terminar el proyecto

N de trabajadores que
han desarrollado competencias laboral en cocina y
restaurante al concluir la
intervencin

80

Volumen de la oferta
exportable
de
los
artesanos al concluir la
intervencin (en US$)

20,000

10

10

30

15

N de artesanos que
cuentan con el sello de
Calidad
N de operadores tursticos
nacionales que
comercializan el producto

N operadores tursticos
internacionales
comercializan el producto

2.9. PRESUPUESTO ANALTICO

Para el ejemplo el Cronograma de Actividades sera el siguiente:

Pgina 83

Teniendo el Marco Lgico se procede a elaborar el Cronograma de Actividades,

colocando en la primera columna las Actividades y Sub-actividades definidas en el
Marco Lgico; en la segunda columna la Unidad de Medida, que representa la unidad
de medida del Medio de Verificacin del Marco Lgico y que es posible presupuestar;
en la tercera columna se coloca la Meta Fsica que es la cuantificacin del Indicador
del Marco Lgico; luego, se distribuye la Meta Fsica en los diferentes meses de la
ejecucin del proyecto, hay que tener en cuenta que las actividades deben realizarse
en las pocas apropiadas para cada proyecto y deben tener una secuencia lgica.

TRIMESTRE
MES

Unidad de
Medida

Meta
Fsica

AO 1
1
1

2
3

3
6

4
9

10

11

12

Acondicionamiento Turstico del Monumento

1,1

Presentacin sostenible del monumento

1.1.1

Presentacin de murales

300

25

25

25

25

25

25

25

25

25

25

25

25

1.1.2

Presentacin de reas demostrativ as de tcnicas constructiv as

Mdulo

0,08

0,08

0,08

0,08

0,08

0,08

0,08

0,08

0,08

0,08

0,08

0,08

1.1.3

Presentacin de otras reas

Mdulo

0,08

0,08

0,08

0,08

0,08

0,08

0,08

0,08

0,08

0,08

0,08

0,08

1,2

Implementacin del circuito interno

1.2.1

Mejora del sendero de v isita

Metro

50

1.2.2

Instalacin de paneles en el monumento

Panel

40

Capacitados

140

25

25

25

35

10

10

10

1
1

Capacitacin de los actores patrimoniales en la gestin turstica del

1,3

monumento

1.3.1

Capacitacin de arquelogos y conserv adores

Curso

1.3.2

Capacitacin de guas y conductores locales

Curso

1,4

Desarrollo y Mantenimiento de los servicios complementarios

1.4.1

Construccin del centro comunal y sus tiendas

1.4.2

Construccin de los serv icios higinicos

1.4.3

Construccin del rea y serv icio de estacionamiento

Servicio de Interpretacin en el Museo de Sitio y en la Campia

2,1

Sealizacin e informacin turstica

2.1.1

Diseo y ubicacin de las seales y paneles

2.1.2

Produccin e instalacin de las seales

2.1.3

Produccin e instalacin de los paneles

2,2

Guin de interpretacin museogrfica

2.2.1
2.2.2
2.2.3

Capacitacin de los guas

2,3

Capacitacin de conductores locales

2.3.1

Formulacin del estndar del conductor turstico local

2.3.2

Curso de tcnicas de conduccin turstica

2.3.3

Centro

0,09

0,09

0,09

0,09

0,09

0,09

0,09

0,09

0,09

0,09

Serv icios

0,3

0,3

0,3

0,3

0,3

0,3

0,3

0,3

0,3

0,3

0,09

Estacionamiento

0,1

0,1

0,1

0,1

0,1

0,1

0,1

0,1

0,1

0,1

Ex pediente

0,2

0,2

0,2

0,2

0,2

Seal

42

Panel

23

Capacitados

75

25

25

25

Elaboracin del guin

Guin

0,33

0,33

0,33

Impresin del guin

Cartilla

Curso

Capacitados

75

25

25

25

Ex pediente

0,33

0,33

0,33

Curso

Curso de Introduccin a la Cultura Moche

Curso

2.3.4

Curso sobre el producto turstico Huacas y Campia de Moche

Curso

2.3.5

Ev aluacin de la competencia de los conductores tursticos locales

Ev aluacin

50

Pgina 84

AO

AO
TRIMESTRE
MES
3

Unidad de
Medida

Meta
Fsica

Ex pediente

AO 1
1

0,33

0,33

0,33

3
6

10

11

12

30

30

20

Servicios Gastronmicos en la Campia

Actualizacin y validacin de los Estndares CTN para el servicio de

3,1

Alimentos y Bebidas

3.1.1

Actualizacin de los estndares de serv icio y de buenas prcticas

ambientales y sociales

3.1.2

Talleres de v alidacin

Taller

3.1.3

Publicacin y difusin de los estndares

Folleto

3,2

Capacitacin en Cocina

Capacitados

80

30

30

20

3.2.1

Cursos de cocina bsica

Curso

3.2.2

Cursos de cocina av anzada

Curso

3,3

Capacitacin en Atencin al Comedor

Capacitados

120

40

40

40

3.3.1

Cursos de Atencin al Comedor bsico

Curso

3.3.2

Cursos de Atencin al Comedor av anzado

Curso

3,4

Coaching para empresarios de alimentos y bebidas

3.4.1

Coaching de mejora de tcnicas productiv as y del serv icio

Asistencia

40

3.4.2

Coaching de negocios de alimentos y bebidas

Asistencia

40

3.4.3

Coaching en gestin empresarial

Asistencia

40

3,5

Evaluacin de calidad de las empresas de alimentos y bebidas

3.5.1

Ev aluacin de la competencia del personal

Ev aluacin

80

3.5.2

Ev aluacin de los procesos y activ idades del serv icio

Ev aluacin

40

3.5.3

Ev aluacin de las buenas prcticas ambientales y sociales

Ev aluacin

40

Ex pediente

Taller

1
1

40

40

40

Consolidacin del Posicionamiento Artesanal de la Campia de

Moche
Actualizacin y validacin del Estndar FCPF de competencia

4,1

artesanal

4.1.1

Actualizacin del estndar

4.1.2

Talleres de v alidacin

0,33

0,33

0,33
1

Pgina 85

AO
TRIMESTRE
MES

Unidad de
Medida

Meta
Fsica

4,2

Coaching para artesanos lderes

4.2.1

Coaching de mejora de tcnicas productiv as

Asistencia

100

4.2.2

Coaching de negocios artesanales

Asistencia

60

Estudio

Serv icios

AO 1
1
1

2
3

3
6

20

20

10

4
9

10

11

10

10

10

12

Apoyo a la participacin en ferias y eventos de comercializacin

artesanal

4.3.1

Seleccin de cuatro ev entos anuales nacionales y dos internacionales

4.3.2

Elaboracin, difusin y aplicacin del Reglamento para el cofinanciamiento

de la participacin en ferias y ev entos artesanales

4.3.3

Cofinanciamiento de la participacin en ev entos nacionales

Ev ento

4.3.4

Cofinanciamiento de la participacin en ev entos internacionales

Ev ento

4.3.5

Monitoreo y ev aluacin de resultados en la participacin en las ferias y

Ev aluacin

Ex pediente

Estudio

Serv icios

Web

Ex pediente

Ex pediente

ev entos artesanales
5

Promocin del Producto Turstico Huacas y Campia de Moche

5,1

Definicin de los segmentos y nichos sensibles al producto

5.1.1

Ubicacin de los segmentos y nichos

5.1.2

Anlisis NAI (necesidades, aspiraciones e intereses) de los segmentos y

nichos identificados

5,2

Elaboracin y difusin del material promocional

5.2.1

Diseo, produccin y difusin de material conv encional

5.2.2

Diseo, produccin y difusin de material no conv encional (e-marketing/ etrade)

5,3

Apoyo a la participacin en ferias y eventos tursticos

5.3.1

Seleccin de cuatro ev entos anuales nacionales y dos internacionales

5.3.2

Elaboracin, difusin y aplicacin del Reglamento para el cofinanciamiento

de la participacin en ferias y ev entos tursticos

5.3.3

Cofinanciamiento de la participacin en ev entos inernacionales

Ev ento

5.3.4

Cofinanciamiento de la participacin en ev entos nacionales

Ev ento

5.3.5

Monitoreo y ev aluacin de resultados en la participacin en las ferias y

Ev aluacin

ev entos tursticos.

0,33

0,33

0,33
0,33

0,33

0,33

0,17

0,17

0,17

0,17

0,17

0,17

0,25

0,25

0,25

0,25

0,17

0,33

0,33

0,17

0,17

0,17

0,33

0,33

0,33

0,33
0,33

0,33
1

0,33
1

Pgina 86

4,3

TRIMESTRE
MES
5,4

Implantacin del Sello de Calidad

5.4.1

Diseo del Sello de Calidad

5.4.2

Otorgamiento del Sello de Calidad a las empresas y unidades artesanales

que hay an aprobado la ev aluacin contra estndares

5.4.3

Promocon de los establecimientos y unidades artesanales que ostenten el

Sello de Calidad

Unidad de
Medida

Meta
Fsica

Sello

Otorgamiento

15

Ex pediente

Ev aluacin

AO 1
1
1

2
3

3
6

4
9

10

11

12

5.4.4

Monitoreo y ev aluacin de resultados de la aplicacin del Sello de Calidad

MANEJO DEL PROYECTO

6,1

PERSONAL DEL PROYECTO

6.1.1

Retribuciones al personal

6.1.1.1

Jefe de Proy ecto

Remuneracin

24

6.1.1.2

Responsable Componente 1

Remuneracin

24

6.1.1.3

Responsable Componente 2

Remuneracin

24

6.1.1.4

Responsable Componente 3

Remuneracin

24

6.1.1.5

Responsable Componente 4

Remuneracin

24

6.1.1.6

Responsable Componente 5

Remuneracin

24

6.1.1.7

Asistente

Remuneracin

24

6,2

EQUIPAMIENTO DEL PROYECTO

6.2.1

Equipos y bienes duraderos

6.2.1.1

Computadoras porttiles

Unidad

6.2.1.2

Impresora

Unidad

Manten Peridico

12

6,3

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO

6.3.1

Mantenimiento de Equipos

6.3.2

Superv isin interna del proy ecto

Viajes de
superv isin

6.3.3

Oficina de proy ecto

Mes

24

6.3.4

Serv icios bsicos

Mes

24

6,4

GASTOS ADMINISTRATIVOS PARA TODO EL PROYECTO

Mes

24

6,5

Lnea de base y Evaluacin de Impacto

Estudio

24

6,6

Imprevistos

Mes

24

Pgina 87

AO

A continuacin se elabora el Costeo de los Componentes para lo cual se utiliza el

modelo desarrollado por FONDOEMPLEO y que se encuentra en la pgina Web bajo
el ttulo de Sistema de elaboracin presupuestal.
Se trabaja componente por componente, para cada uno de ellos se debe indicar para
cada actividad sus sub-actividades y para cada una de estas indicar la meta fsica y un
resumen de sta. Ver el siguiente ejemplo:
COMPONENTE

ACTIVIDAD 1

Acondicionamiento Turstico del Monumento

1,1

Subactividad 1

Presentacin sostenible del monumento

1.1.1

Meta Fsica

Presentacin de murales
300 m de Murales

Resumen

Conservacin de diseos y colores originales, delimitacin de espacio intangible y de puntos de observacin dirigida.

Subactividad 2

1.1.2

Presentacin de reas demostrativas de tcnicas constructivas

Meta Fsica

01 Mdulo

Resumen

Conservacin de espacios arquitectnicos que permiten mostrar las tcnicas moche de construccin, delimitacin del espacio intangible y
de los puntos de observacin.

Subactividad 3

1.1.3

Presentacin de otras reas

Meta Fsica

01 Mdulo

Resumen

Conservacin de otros espacios arquitectnicos de valor religioso o cultural, delimitacin del espacio intangible y de los puntos de
observacin.

Luego, para cada Sub-actividad se determina su costo, para lo cual se debe establecer
las Categoras de Gasto necesarias y dentro de estas los gastos especficos.
No olvidar: usar SOLO las Categoras de Gasto definidas por
FONDOEMPLEO
Los Gastos Especficos deben ser todos aquellos que se prevn utilizar para la
realizacin de la Sub-actividad, as por ejemplo, tenemos el siguiente ejemplo:
FUENTE DE FINANCIAMIENTO
Unidad de
Medida

Codigo Categoria de Gastos

Elaboracin del guin
Servicios de terceros
Servicio de elaboracin de guin
Impresin del guin
Servicios de terceros
Servicio de impresin
Capacitacin de los guas
Honorarios de terceros
Capacitador especialista
Alquileres
Local aula de capacitacin
Movilidad
Movilidad de participantes
Servicios de terceros
Impresin de cartila divulgativa
Refrigerios
Refrigerio

2.2.1
2.2.1.1

Guin

2.2.2
2.2.2.1

Cartilla

Costo
Unitario

Cantidad

1 20.000,00

2.2.3
2.2.3.1

Unidad
Curso

1.000

20,00

Consultor

3000,00

Da

100,00

Flete

60,00

Unidad

15

10,00

2.2.3.2
2.2.3.3
2.2.3.4
2.2.3.5
Unidad
TOTAL ACTIVIDAD

15

3,00

Costo
Parcial
20.000,00
20.000,00
20.000,00
20.000,00
20.000,00
20.000,00
3.995,00
3.000,00
3.000,00
500,00
500,00
300,00
300,00
150,00
150,00
45,00
45,00

Meta
Costo Total
Fsica
FONDOEMPLEO
1

20.000,00
20.000,00
20.000,00
20.000,00
20.000,00
20.000,00
3.995,00
3.000,00
3.000,00
500,00
500,00
300,00
300,00
150,00
150,00
45,00
45,00

20.000,00
20.000,00
20.000,00
0,00
0,00

43.995,00

3.000,00
3.000,00
3.000,00
0,00

XXXX

ZZZZZ

YYYYY

BENEFICIARIOS

0,00
0,00

0,00
0,00

0,00
0,00

0,00
0,00

12.500,00
12.500,00
12.500,00
0,00
0,00

7.500,00
7.500,00
7.500,00
995,00
0,00

0,00
0,00

0,00
0,00

0,00
0,00

0,00
0,00

0,00

500,00
500,00
300,00
300,00
150,00
150,00
45,00
45,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

8.495,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

23.000,00

12.500,00

Para la elaboracin del componente 6 Manejo del proyecto se debe, previamente,

llenar los Cuadros Actividades y remuneraciones del personal asignado al
proyecto y Proyecciones de las remuneraciones, tal como se muestra a
continuacin:

Pgina 88

El Componente Manejo del Proyecto siempre ser el Componente 6, an cuando

slo haya 3 o 4 componentes operativos.

Actividades y remuneraciones del personal asignado al proyecto

Cargo

Trminos de Referencia
Direccin ejecutiv a del proy ecto.

% dedicacin
al Proyecto

Remuner.
Mensual
Bruta (1)

Modalidad de
contratacin

100%

3.561,5

Planilla

100%

2.082,0

Planilla

Nombre

Especialidad

Tiempo
permanen. en
la zona

Coordinacin del av ance sincrnico de los

componentes.

Jefe de Proy ecto

Coordinacin

del

cumplimiento

de

las

activ idades

del

Licenciado en Turismo o
Administracin Hotelera

30

activ idades programadas.

Coordinacin

de

las

Responsable Componente 1 componente.

Licenciado en Arqueologa con

ex periencia en Turismo o

Coordinacin del logro del producto prev isto.

Responsable Componente 2
Responsable Componente 3
Responsable Componente 4
Responsable Componente 5

Coordinacin

de

las

activ idades

del

componente.
Coordinacin de las activ idades del
componente.
Coordinacin de las activ idades del
Coordinacin

de las

activ idades del

componente.
Apoy o en los

aspectos

Coordinacin

del

2.082,0

Planilla

100%

2.082,0

Planilla

2.082,0

Bachiller en Turismo o
Administracin Hotelera
Bachiller en Turismo o
Administracin Hotelera
Bachiller en Turismo o

Planilla

100%

2.082,0

Planilla

100%

1.826,3

Planilla

Administracin Hotelera
Bachiller en Turismo o
Administracin Hotelera

30
30
30
30

financieros y

administrativ os.

Asistente

100%

100%

componente.

30

Administracin Hotelera

cumplimiento

de

las

Economista

30

activ idades programadas.

Proyecciones de las remuneraciones

PERSONAL DEL PROYECTO

Concepto
Partida

6.1.1.1

Cargo

Jefe de
Proyecto

Relacin laboral
Sueldo Bruto
Porcentaje de dedicacin al proyecto
Remuneracin aplicable al proyecto
Costo Prom edio m ensual de la plaza:
Rem uneracin m ensual
Gratificaciones
CTS
EsSalud
Total prom edio m ensual
m eses de perm anencia en el proyecto
total presupuesto proyectado

Planilla

6.1.1.2

6.1.1.3

6.1.1.4

6.1.1.5

6.1.1.6

Responsable
Responsable
Responsable
Responsable
Responsable
Componente 1 Componente 2 Componente 3 Componente 4 Componente 5

Planilla

Planilla

Planilla

Planilla

Planilla

6.1.1.7
Asistente

Planilla

3.561,51
100%
3.561,51

2.081,98
100%
2.081,98

2.081,98
100%
2.081,98

2.081,98
100%
2.081,98

2.081,98
100%
2.081,98

2.081,98
100%
2.081,98

1.826,30
100%
1.826,30

3.561,51
593,59
346,26
373,96
4.875,31
24,00
117.007,49

2.081,98
347,00
202,41
218,61
2.850,00
24,00
68.399,98

2.081,98
347,00
202,41
218,61
2.850,00
24,00
68.399,98

2.081,98
347,00
202,41
218,61
2.850,00
24,00
68.399,98

2.081,98
347,00
202,41
218,61
2.850,00
24,00
68.399,98

2.081,98
347,00
202,41
218,61
2.850,00
24,00
68.399,98

1.826,30
304,38
177,56
191,76
2.500,00
24,00
60.000,04

Pgina 89

Luego, el Sistema de elaboracin presupuestal emite automticamente el

Presupuesto Analtico del proyecto. Se muestra para el ejemplo, una parte del primer
componente:

Fuente de Finaciamiento
COMPONENTE/ACTIVIDAD/SUB-ACTIVIDAD

Unidad de
Medida

Costo
Parcial

Meta
Fsica

Acondicionamiento Turstico del

Monumento

1,1

Presentacin sostenible del monumento

1.1.1

Presentacin de murales

1.1.1.1

Serv icios de terceros

1.1.2

Presentacin de reas demostrativas de

2.250,00

300

2.250,00
Mdulo

12.500,00

Costo Total FONDOEMPLE

O

XXXXX

ZZZZZ

YYYYY

BENEFICIARIOS

1.110.760,00

24.000,00

0,00

796.760,00

290.000,00

0,00

700.000,00

0,00

0,00

700.000,00

0,00

0,00

675.000,00

0,00

0,00

675.000,00

0,00

0,00

675.000,00

0,00

0,00

675.000,00

0,00

0,00

12.500,00

0,00

0,00

12.500,00

0,00

0,00

12.500,00

0,00

0,00

12.500,00

0,00

0,00

12.500,00

0,00

0,00

12.500,00

0,00

0,00

12.500,00

0,00

0,00

12.500,00

0,00

0,00

85.000,00

0,00

0,00

85.000,00

0,00

0,00

25.000,00

0,00

0,00

25.000,00

0,00

0,00

25.000,00

0,00

0,00

25.000,00

0,00

0,00

60.000,00

0,00

0,00

60.000,00

0,00

0,00

60.000,00

0,00

0,00

60.000,00

0,00

0,00

35.760,00

24.000,00

0,00

11.760,00

0,00

0,00

tcnicas constructivas
1.1.2.1

Serv icios de terceros

1.1.3

Presentacin de otras reas

1.1.3.1

Serv icios de terceros

1,2

Implementacin del circuito interno

1.2.1

Mejora del sendero de visita

1.2.1.1

Serv icios de terceros

1.2.2

Instalacin de paneles en el monumento

1.2.2.1

Serv icios de terceros

12.500,00
Mdulo

12.500,00

12.500,00
Metro

500,00

50

500,00
Panel

1.500,00

40

1.500,00

1,3

en la gestin turstica del monumento

1.3.1

Capacitacin de arquelogos y

1.3.1.1

Honorarios de terceros

1.3.1.2

Curso

19.000,00

12.000,00

0,00

7.000,00

0,00

0,00

3.000,00

12.000,00

12.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Alquileres

500,00

2.000,00

0,00

0,00

2.000,00

0,00

0,00

1.3.1.3

Mov ilidad

450,00

1.800,00

0,00

0,00

1.800,00

0,00

0,00

1.3.1.4

Serv icios de terceros

500,00

2.000,00

0,00

0,00

2.000,00

0,00

0,00

1.3.1.5

Refrigerios

300,00

1.200,00

0,00

0,00

1.200,00

0,00

0,00

1.3.2

Capacitacin de guas y conductores

16.760,00

12.000,00

0,00

4.760,00

0,00

0,00

1.3.2.1

Honorarios de terceros

3.000,00

12.000,00

12.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1.3.2.2

Alquileres

500,00

2.000,00

0,00

0,00

2.000,00

0,00

0,00

1.3.2.3

Mov ilidad

450,00

1.800,00

0,00

0,00

1.800,00

0,00

0,00

1.3.2.4

Serv icios de terceros

150,00

600,00

0,00

0,00

600,00

0,00

0,00

1.3.2.5

Refrigerios

90,00

360,00

0,00

0,00

360,00

0,00

0,00

Curso

4.750,00

4.190,00

Pgina 90

Capacitacin de los actores patrimoniales

Fuente de Finaciamiento
COMPONENTE/ACTIVIDAD/SUB-ACTIVIDAD

Unidad de
Medida

Costo
Parcial

Meta
Fsica

Costo Total FONDOEMPLE

O

XXXXX

ZZZZZ

YYYYY

BENEFICIARIOS

Desarrollo y Mantenimiento de los

1,4

servicios complementarios

1.4.1

Construccin del centro comunal y sus

1.4.1.1

Serv icios de terceros

1.4.2

Construccin de los servicios higinicos

Centro

290.000,00

0,00

0,00

0,00

290.000,00

0,00

200.000,00

0,00

0,00

0,00

200.000,00

0,00

200.000,00

0,00

0,00

0,00

200.000,00

0,00

60.000,00

0,00

0,00

0,00

60.000,00

0,00

5.000,00

15.000,00

0,00

0,00

0,00

15.000,00

0,00

15.000,00

45.000,00

0,00

0,00

0,00

45.000,00

0,00

30.000,00

0,00

0,00

0,00

30.000,00

0,00

30.000,00

0,00

0,00

0,00

30.000,00

0,00

189.895,00

66.000,00

12.500,00

22.795,00

88.600,00

0,00

88.600,00

0,00

0,00

0,00

88.600,00

0,00

10.000,00

0,00

0,00

0,00

10.000,00

0,00

10.000,00

0,00

0,00

0,00

10.000,00

0,00

44.100,00

0,00

0,00

0,00

44.100,00

0,00

44.100,00

0,00

0,00

0,00

44.100,00

0,00

34.500,00

0,00

0,00

0,00

34.500,00

0,00

34.500,00

0,00

0,00

0,00

34.500,00

0,00

43.995,00

23.000,00

12.500,00

8.495,00

0,00

0,00

20.000,00

20.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

20.000,00

20.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

20.000,00

0,00

12.500,00

7.500,00

0,00

0,00

20.000,00

0,00

12.500,00

7.500,00

0,00

0,00

3.995,00

3.000,00

0,00

995,00

0,00

0,00

3.000,00

3.000,00

3.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

200.000,00

200.000,00
Servicios

20.000,00

1.4.2.1

Serv icios de terceros

1.4.2.2

Equipos y bienes duraderos

1.4.3

Construccin del rea y servicio de

1.4.3.1

Serv icios de terceros

Estacionamiento

30.000,00

30.000,00

Servicio de Interpretacin en el Museo de

Sitio

2,1

Sealizacin e informacin turstica

2.1.1

Diseo y ubicacin de las seales y

2.1.1.1

Serv icios de terceros

2.1.2

Produccin e instalacin de las seales

2.1.2.1

Serv icios de terceros

2.1.3

Produccin e instalacin de los paneles

2.1.3.1

Serv icios de terceros

2,2

Guin de interpretacin museogrfica

2.2.1

Elaboracin del guin

2.2.1.1

Serv icios de terceros

2.2.2

Impresin del guin

2.2.2.1

Serv icios de terceros

2.2.3

Capacitacin de los guas

2.2.3.1

Honorarios de terceros

2.2.3.2

Alquileres

500,00

500,00

0,00

0,00

500,00

0,00

0,00

2.2.3.3

Mov ilidad

300,00

300,00

0,00

0,00

300,00

0,00

0,00

2.2.3.4

Serv icios de terceros

150,00

150,00

0,00

0,00

150,00

0,00

0,00

2.2.3.5

Refrigerios

45,00

45,00

0,00

0,00

45,00

0,00

0,00

Expediente

10.000,00

10.000,00
Seal

1.050,00

42

1.050,00
Panel

1.500,00

23

1.500,00
Guin

20.000,00

20.000,00
Cartilla

20.000,00

20.000,00
Curso

3.995,00

Pgina 91

Higinicos

Fuente de Finaciamiento

2,3

Capacitacin de conductores locales

2.3.1

Formulacin del estndar del conductor

2.3.1.1

Serv icios de terceros

2.3.2

Curso de tcnicas de conduccin turstica

2.3.2.1

Honorarios de terceros

2.3.2.2

Costo
Parcial

Meta
Fsica

Costo Total FONDOEMPLE

O

XXXXX

ZZZZZ

YYYYY

BENEFICIARIOS

57.300,00

43.000,00

0,00

14.300,00

0,00

0,00

15.000,00

15.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

15.000,00

15.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

9.100,00

6.000,00

0,00

3.100,00

0,00

0,00

3.000,00

6.000,00

6.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Alquileres

500,00

1.000,00

0,00

0,00

1.000,00

0,00

0,00

2.3.2.3

Mov ilidad

450,00

900,00

0,00

0,00

900,00

0,00

0,00

2.3.2.4

Serv icios de terceros

375,00

750,00

0,00

0,00

750,00

0,00

0,00

2.3.2.5

Refrigerios

225,00

450,00

0,00

0,00

450,00

0,00

0,00

2.3.3

Curso de Introduccin a la Cultura

9.100,00

6.000,00

0,00

3.100,00

0,00

0,00

2.3.3.1

Honorarios de terceros

3.000,00

6.000,00

6.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2.3.3.2

Alquileres

500,00

1.000,00

0,00

0,00

1.000,00

0,00

0,00

2.3.3.3

Mov ilidad

450,00

900,00

0,00

0,00

900,00

0,00

0,00

2.3.3.4

Serv icios de terceros

375,00

750,00

0,00

0,00

750,00

0,00

0,00

2.3.3.5

Refrigerios

225,00

450,00

0,00

0,00

450,00

0,00

0,00

2.3.4

Curso sobre el producto turstico

9.100,00

6.000,00

0,00

3.100,00

0,00

0,00

2.3.4.1

Honorarios de terceros

3.000,00

6.000,00

6.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2.3.4.2

Alquileres

500,00

1.000,00

0,00

0,00

1.000,00

0,00

0,00

2.3.4.3

Mov ilidad

450,00

900,00

0,00

0,00

900,00

0,00

0,00

2.3.4.4

Serv icios de terceros

375,00

750,00

0,00

0,00

750,00

0,00

0,00

2.3.4.5

Refrigerios

2.3.5

Evaluacin de la competencia de los

2.3.5.1

Honorarios de terceros

2.3.5.2
2.3.5.3

Expediente

15.000,00

15.000,00
Curso

Curso

Curso

4.550,00

4.550,00

4.550,00

225,00

450,00

0,00

0,00

450,00

0,00

0,00

15.000,00

10.000,00

0,00

5.000,00

0,00

0,00

200,00

10.000,00

10.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Mov ilidad

30,00

1.500,00

0,00

0,00

1.500,00

0,00

0,00

Viticos

70,00

3.500,00

0,00

0,00

3.500,00

0,00

0,00

Evaluacin

300,00

50

Pgina 92

COMPONENTE/ACTIVIDAD/SUB-ACTIVIDAD

Unidad de
Medida

Asimismo, el Sistema de elaboracin presupuestal emite los Cronogramas de

Desembolsos por cada una de las fuentes de financiamiento.
Los Cronograma de Desembolso de los aportes de FONDOEMPLEO y los de uso de
las contrapartidas (las otras fuentes) debern estar detallados por mes y por trimestre
para todo el tiempo de duracin del proyecto.
Estos Cronogramas de Desembolsos deben tener concordancia con el Cronograma
Actividades, de tal manera que se prevea contar en la oportunidad requerida con
todos los recursos necesarios que demande la ejecucin de la actividad o subactividad.

Pgina 93

Par el ejemplo, el Cronograma de Desembolso de FONDOEMPLEO para el primer ao

y para el primer componente ser el siguiente:

COMPONENTE/ACTIVIDAD/SUB-ACTIVIDAD

Acondicionamiento Turstico del Monumento

1,1

Presentacin sostenible del monumento

1.1.1

Presentacin de murales

1.1.1.1
1.1.2
1.1.2.1
1.1.3
1.1.3.1

Presentacin de reas demostrativas de tcnicas constructivas

Presentacin de otras reas

Mejora del sendero de visita

1.2.2.1

Mdulo
Mdulo

Metro

Serv icios de terceros

Trimestre I

Trimestre II

Total

Trimestre III

Trimestre IV

Ao 1

24.000,00

0,00

6.000,00

12.000,00

6.000,00

24.000,00

700.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

675.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

675.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

12.500,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

12.500,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

12.500,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

12.500,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

85.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

25.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

25.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

60.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

60.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

35.760,00

24.000,00

0,00

6.000,00

12.000,00

6.000,00

24.000,00

19.000,00

12.000,00

0,00

6.000,00

6.000,00

0,00

12.000,00

3.000,00

12.000,00

12.000,00

0,00

6.000,00

6.000,00

0,00

12.000,00

2.250,00

300

12.500,00

12.500,00

500,00

50

500,00
Panel

AO I

Costo Total FONDOEMPLEO

1.110.760,00

12.500,00

Serv icios de terceros

Instalacin de paneles en el monumento

Meta
Fsica

12.500,00

Serv icios de terceros

1.2.1

Costo
Parcial

2.250,00

Serv icios de terceros

Implementacin del circuito interno

1.2.2

Serv icios de terceros

1,2
1.2.1.1

Unidad de
Medida

1.500,00

40

1.500,00

1,3

monumento

1.3.1

Capacitacin de arquelogos y conservadores

Curso

4.750,00

1.3.1.1

Honorarios de terceros

1.3.1.2

Alquileres

500,00

2.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1.3.1.3

Mov ilidad

450,00

1.800,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1.3.1.4

Serv icios de terceros

500,00

2.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1.3.1.5

Refrigerios

300,00

1.200,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

16.760,00

12.000,00

0,00

0,00

6.000,00

6.000,00

12.000,00

1.3.2

Capacitacin de guas y conductores locales

Curso

4.190,00

1.2.3.1

Honorarios de terceros

3.000,00

12.000,00

12.000,00

0,00

0,00

6.000,00

6.000,00

12.000,00

1.2.3.2

Alquileres

500,00

2.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1.2.3.3

Mov ilidad

450,00

1.800,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1.2.3.4

Serv icios de terceros

150,00

600,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1.2.3.5

Refrigerios

90,00

360,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

290.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

200.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

200.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

60.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5.000,00

15.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

15.000,00

45.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

30.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

30.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1,4

Desarrollo y Mantenimiento de los servicios complementarios

1.4.1

Construccin del centro comunal y sus tiendas

1.4.1.1
1.4.2

Centro

Serv icios de terceros

Construccin de los servicios higinicos

200.000,00

200.000,00
Servicios

20.000,00

Higinicos
1.4.2.1

Serv icios de terceros

1.4.2.2

Equipos y bienes duraderos

1.4.3
1.4.3.1

Construccin del rea y servicio de estacionamiento

Serv icios de terceros

Estacionamiento

30.000,00
30.000,00

Pgina 94

Capacitacin de los actores patrimoniales en la gestin turstica del

2.10. ANLISIS DE RENTABILIDAD DEL PROYECTO

Una vez que se cuenta con el Marco Lgico, el Cronograma de Actividades, el
Presupuesto Analtico y los Cronogramas de Desembolsos, se procede a elaborar la
evaluacin ex ante del proyecto. Para ello, se deber elaborar su Flujo de Caja.
Para la elaboracin del Flujo de Caja se debe desarrollar los mdulos de Inversin,
Ingresos incrementales y Costos incrementales.
El Modulo de Inversin es igual al presupuesto total del proyecto, incluyendo todas
las fuentes de financiamiento menos el aporte de los beneficiarios, se obtiene del
presupuesto analtico y se presenta por componentes y por periodos de ejecucin. A
continuacin se muestra el Modulo de Inversin del ejemplo:

RUBROS
INVERSIN
Costos directos
Presentacin sostenible del monumento
Servicio de Interpretacin en el Museo de Sitio
Servicios Gastronmicos en la C ampia
C onsolidacin del Posicionamiento Artesanal
Promocin del Producto Turstico

Costos indirectos
MANEJO DEL PROYEC TO

Ao 1

Ao 2

2.130.576

752.409

1.663.698
1.110.760
154.895
157.776
88.500
151.767

347.723
35.000
105.290
93.200
114.233

466.878
466.878

404.686
404.686

Para el Modulo de Ingresos Incrementales se debe conocer los ingresos sin

proyecto, que se obtiene de la lnea de base del proyecto, ya que sta indica los
ingresos por cada producto de los beneficiarios antes del proyecto. Luego se estiman
los ingresos con proyecto de los beneficiarios para lo cual se calcular el
incremento de la productividad estimada por efecto de la aplicacin del proyecto y, en
algunos casos, el incremento de precio por calidad.
A continuacin se desarrolla el Modulo de Costos Incrementales, para lo cual se
debe conocer el costo de produccin de los beneficiarios antes del proyecto por cada
una de las lneas de produccin, informacin que se obtiene de la lnea de base o
diagnostico situacional. As mismo, se estimarn los costos de produccin con la
propuesta tcnica transferida a los beneficiarios.

Pgina 95

Por ltimo, se presenta el Flujo de Caja del proyecto, uniendo estos tres Mdulos, que
el ejemplo ser:

FLUJO DE CAJA

Presentacin sostenible del monumento

Servicio de Interpretacin en el Museo de Sitio
Servicios Gastronmicos en la C ampia
C onsolidacin del Posicionamiento Artesanal
Promocin del Producto Turstico

Costos indirectos
MANEJO DEL PROYEC TO

A. INGRESOS CON PROYECTO

Ventas de Alimentos, bebidas y fiambres
Servicios de Guiado, traduccin y conduccin
Ventas de Artesanas, textiles y souvenirs

B. INGRESOS SIN PROYECTO

Ventas de Alimentos, bebidas y fiambres
Servicios de Guiado, traduccin y conduccin
Ventas de Artesanas, textiles y souvenirs

C. INGRESOS INCREMENTALES (A - B)
A. COSTOS OPERATIVOS CON PROYECTO
C oaching para empresarios de alimentos y bebidas
Evaluacin de calidad de las empresas de alimentos y
bebidas
C oaching para artesanos lderes
Apoyo a la participacin en ferias y eventos de
comercializacin artesanal
Elaboracin y difusin del material promocional
Apoyo a la participacin en ferias y eventos tursticos
Gastos Administrativos
Acondicionamiento turstico
Presentacin del Museo y de la interpretacin de los
atractivos a los turistas
C ostos por preparacin de Alimentos, bebidas y
fiambres
C ostos por servicios de Guiado, traduccin y
conduccin
C ostos por elaboracin de Artesanas, textiles y
souvenirs

A. COSTOS OPERATIVOS SIN PROYECTO

C ostos por preparacin de Alimentos, bebidas y
fiambres
C ostos por servicios de Guiado, traduccin y
conduccin
C ostos por elaboracin de Artesanas, textiles y
souvenirs

C. COSTOS OPERATIVOS INCREMENTALES (A - B)

FLUJO DE CAJA NOMINAL

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Ao 6

Ao 7

Ao 8

Ao 9

Ao 10

2.130.576

752.409

1.663.698
1.110.760
154.895
157.776
88.500
151.767

347.723
35.000
105.290
93.200
114.233

466.878
466.878

404.686
404.686

3.108.746
707.086
1.471.656
930.004

5.093.970
1.161.034
2.403.286
1.529.650

5.552.370
1.265.513
2.619.556
1.667.301

6.107.640
1.392.073
2.881.524
1.834.043

6.718.380
1.531.273
3.169.670
2.017.437

7.390.260
1.684.412
3.486.652
2.219.196

8.129.250
1.852.843
3.835.305
2.441.101

8.942.190
2.038.133
4.218.837
2.685.220

9.836.400
2.241.942
4.640.722
2.953.736

10.820.070
2.466.144
5.104.807
3.249.119

2.144.271
479.915
1.041.520
622.837

2.144.271
479.915
1.041.520
622.837

2.144.271
479.915
1.041.520
622.837

2.144.271
479.915
1.041.520
622.837

2.144.271
479.915
1.041.520
622.837

2.144.271
479.915
1.041.520
622.837

2.144.271
479.915
1.041.520
622.837

2.144.271
479.915
1.041.520
622.837

2.144.271
479.915
1.041.520
622.837

2.144.271
479.915
1.041.520
622.837

964.475

2.949.699

3.408.099

3.963.369

4.574.109

5.245.989

5.984.979

6.797.919

7.692.129

8.675.799

2.228.819
6.750

3.729.846
6.750

4.030.088

4.402.119

4.811.315

5.261.474

5.756.598

6.301.267

6.900.388

7.559.447

9.400

12.960
9.400

12.667
4.642
50.000

24.500
3.333
30.300
4.642
100.000

135.000

135.000

135.000

135.000

135.000

135.000

135.000

135.000

62.500

125.000

175.000

175.000

175.000

175.000

175.000

175.000

175.000

175.000

473.748

777.892

847.894

932.689

1.025.953

1.128.556

1.241.405

1.365.549

1.502.101

1.652.316

986.009

1.610.202

1.755.103

1.930.621

2.123.679

2.336.057

2.569.655

2.826.621

3.109.284

3.420.221

623.103

1.024.866

1.117.091

1.228.809

1.351.683

1.486.861

1.635.538

1.799.098

1.979.003

2.176.910

1.286.563

1.286.563

1.286.563

1.286.563

1.286.563

1.286.563

1.286.563

1.286.563

1.286.563

1.286.563

287.949

287.949

287.949

287.949

287.949

287.949

287.949

287.949

287.949

287.949

624.912

624.912

624.912

624.912

624.912

624.912

624.912

624.912

624.912

624.912

373.702

373.702

373.702

373.702

373.702

373.702

373.702

373.702

373.702

373.702

942.256

2.443.283

2.743.525

3.115.556

3.524.752

3.974.912

4.470.035

5.014.705

5.613.825

6.272.884

-2.108.357

-245.993

664.574

847.813

1.049.357

1.271.077

1.514.944

1.783.214

2.078.304

2.402.915

Pgina 96

RUBROS
INVERSIN
Costos directos

Con el Flujo de Caja se procede a establecer la rentabilidad social del proyecto,

calculando el Valor Actual Neto y la Tasa Interna de Retorno.
Para el clculo del Valor Actual Neto VAN, utilizar el Excel, haciendo lo siguiente:
1.

Se agrega una fila al final del Flujo de Caja para colocar el Valor Actual Neto

2.

Se coloca el cursor en la fila de Valor Actual Neto y en la columna del ao 1

3.

En la barra de mens desplegar Insertar/Funcin.

4.

Del cuadro de dilogo que aparecer, seleccionar la categora Financieras.

5.

De la lista que aparece seleccionar VNA, ( de la barra de herramientas

seleccionar el botn

6.

que equivale a los pasos Insertar/Funcin)

Una vez seleccionada la funcin VNA, aparecer el siguiente cuadro de dilogo:

Para fines del trabajo slo se necesita usar las dos primeras filas: Tasa y Valor 1
Tasa. Es la Tasa Social de Descuento que ser utilizada para llevar los montos de
cada ao a valor presente. FONDOEMPLEO utiliza la tasa de 11% (colocar en el
casillero Tasa 0.11).

Pgina 97

Valor 1. Aqu se selecciona el rango de valores anuales que sern actualizados. En

tanto el monto del primer ao se encuentra ya en valor presente, no se considera.
Haciendo click en el cuadrito sealado por la flecha roja es posible seleccionar de la
tabla los valores anuales que sern actualizados.

Realizada esta operacin, se tiene el valor neto actualizado de todos los montos del
flujo de caja.

En el ejemplo el Valor Actual Neto es de S/. 3.784.931

Para el clculo de la Tasa Interna de Retorno TIR se utiliza la funcin TIR del
Excel, la que se obtiene a partir de los montos registrados en el flujo de caja. La
seleccin del rango de datos en este caso incluye el periodo del ao 1:
Tambin se accede a travs de la barra de men: Insertar/ Funcin. Del cuadro de
dilogo que aparecer, seleccionar la categora Financieras. De la lista que aparece
seleccionar TIR. Una vez seleccionada esta funcin, aparecer el siguiente cuadro de
dilogo:

En la barra Valores se escribe el rango de datos para los cuales se desea hallar la
TIR, o, en su defecto, se puede hacer click para entrar a la tabla de datos mostrada
anteriormente y seleccionar el rango de datos con el mouse.

En el caso sea necesario se recomienda calcular el Costo Efectividad de las

principales variables del proyecto, en especial: el costo por persona capacitada, el
costo por puesto de trabajo creado y el costo de incrementar los ingresos de una
persona.

Pgina 98

Realizada esta operacin, se tiene la Tasa Interna de Retorno.

En el ejemplo la informacin obtenida es:

a.

Costo por persona capacitada:

2.878.985 soles / 280 capacitados que aplican conocimientos
10.28201 soles por persona capacitada que aplica conocimientos

b.

Costo por puesto de trabajo creado:

2.878.985 soles / 120 puestos equivalentes permanentes de trabajo creados
23.991,54 soles por puesto de trabajo equivalente creado

c.

Costo de incrementar los ingresos de una persona:

2.878.985 soles / 260 personas que aumentan sus ingresos
11.073,02 soles por persona que mejora sus ingresos

Pgina 99

Con todo lo indicado se cuenta con la estructura bsica del proyecto, de manera que
se pueda proceder a redactarlo de acuerdo a lo solicitado en el Formato 1 de las
Bases del Concurso.

BIBLIOGRAFIA

Asesora y Consultora para PyMES

2008 Tasa Interna de Retorno TIR, Colombia, En: http://www.pymesfuturo.com/
tiretorno.htm
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Banco Interamericano de Desarrollo.
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2006 Curso: Diseo, seguimiento y evaluacin de proyectos sociales. Pontificia
Universidad Catlica del Per, Maestra en Gerencia Social modalidad virtual.
Lima
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s/f
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2009 Bases 10 Concurso de Proyectos, Fondoempleo, Lima
Instituto Latinoamericano y del Caribe de Planificacin Econmica y Social (ILPES),
2005 Metodologa del marco lgico para la planificacin, el seguimiento y la
evaluacin de proyectos y programas, Santiago de Chile
Medianero Burga, David.
2006 Enfoque del Marco Lgico. Fondoempleo, Lima
Medianero Burga, David
2006 Metodologa de diseo de proyectos. Fondoempleo. Lima

Ortegn, Edgar, Juan Francisco Pacheco y Horacio Roura

2005 Metodologa general de identificacin, preparacin y evaluacin de proyectos
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Econmica y Social (ILPES) rea de proyectos y programacin de inversiones,
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Mller Eguren, Ricardo

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2009 Manual para la presentacin de proyecto. Fondoempleo, Lima.

Pontificia Universidad Catlica del Per

2008 Curso: diseo, seguimiento y evaluacin de proyectos sociales. Maestra en
Gerencia Social, modalidad virtual. Lima.
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2007 Manual de gestin de proyectos. Facultad Nacional de Salud Pblica. Medelln.
En: http://www.enredo.org/article.php3?id_article=94
Universidad Peruana de Ciencias Humanas
s/f
Curso Breve de Marco Lgico, Lima. En: http://www.upch.edu.pe/rector/ccea/docs/Curso_Marco_Logico.ppt

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Vias, Vernica; Ada Ocampo Cobos

s/f
Conceptos clave de seguimiento y evaluacin de programas y proyectos Breve gua. Fondo Internacional de Desarrollo Agrcola (FIDA)