PROYECTO DE INVERSIN

NOMBRE DEL PROYECTO: Jitomate en Invernadero

ESTRUCTURA FINANCIERA POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO

FUENTE DE APORTACIN
CONCEPTO

UNIDAD

Terreno de 10000

HA

CANTIDAD

C.UNIT.

Costo Total
PRODUCTORES

0.70

60,000.00

Sub - total
Invernadero Tipo

42,000.00

42,000.00

PROGRAMA
0

Total
42,000.00

42,000.00

42,000

42,000

4,000,000.00

0.00

4,000,000

4,000,000.00

4,000,000

4,000,000

42,000

4,000,000

4,042,000
###
3,600.00
6,000.00
1,400.00
7,500.00
140.00
130.00
35.00
85.00
75.00
540.00
1,850.00
1,800.00
480.00
1,600.00
977.00
412.00

-Horti -1-8

Invernadero de 2000 m2

Presupuesto

2,000,000.00

Sub - total
Total
Herramientas Menores
Tezontle Rojo Sustrarto
Polinizadores
Plastico Negro para Piso.
Mochila Aspersor
Palas
Pinzas Electricistas
Tijeras
Mascarrilla
Guantes de Latex
Botas de Hule
Potenciometro
Bascula Romana
Carretilla
Termometros
Motobomba
Azadon del N2
Cava Hoyos.
Subtotal
Inversin Diferida:
Capacitacion y Asistencia Tecnica

Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto

1
3
1
1
2
2
1
1
5
3
1
1
1
1
1
4

3,600.00
2,000.00
1,400.00
7,500.00
70.00
65.00
35.00
85.00
15.00
180.00
1,850.00
1,800.00
480.00
1,600.00
977.00
103.00

3,600.00
6,000.00
1,400.00
7,500.00
140.00
130.00
35.00
85.00
75.00
540.00
1,850.00
1,800.00
480.00
1,600.00
977.00
412.00

3,600.00
6,000.00
1,400.00
7,500.00
140.00
130.00
35.00
85.00
75.00
540.00
1,850.00
1,800.00
480.00
1,600.00
977.00
412.00

Presupuesto

185.00

185.00
26,809.00

185.00
26,809

Presupuesto

30,000.00

30,000.00

Subtotal
Capital de Trabajo:
Capital de Trabajo
Subtotal
T O TAL D E APO R TAC I N

presupuesto

4,381,025.00

4,381,025.00
4,381,025.00

185
0

26,809

30,000

30,000

4,381,025
4,381,025
4,449,834

0
4,030,000

0
30,000
0
30,000

4,381,025.00
4,381,025
8,479,834

Productos utilizados para 10000 m2 de jitomate en invernadero un ciclo de 6 meses: (1 mes en semillero y 5
CONCEPTO

U/M

VOLUMEN*

AGROQUIMICOS

Derosal

250 ml

10.00

Previcur
Confidor
hidrocrop 77
Kumulus-DF
Ridomil Gold Bravo
Manzate
Lannate o Nudrin
Karate

Bacillus thuringensis
Trichogramma

250 ml
L
kg
bulto 5 kg
kg
kg
100 grs
250 ml
500 grs
tarjetas

10.00
10.00
10.00
10.00
10.00
10.00
10.00
20.00
10.00
80.00

Subtotal
Charolas 200 cav

unidad

1,500.00

bulto 50 kg
bulto 25 kg
bulto 50 kg
Garrafa 50 L
Garrafa 50 L
bulto 25 kg
tonelada

1,900.00
480.00
200.00
80.00
100.00
400.00
1,500.00

FERTILIZANTES
DAP
Nitrato de Calcio
Sulfato de amonio
Acido fosforico 85 %
Acido Sulfurico 98 %
Sulfato de potasio
Composta
Subtotal

PREPARACION TERRENO Y SIEMBRA

semilla
rastra
surcado
Subtotal

6 grs
labor
labor

1,000.00
1,000.00
900.00

Regador, labores en el invernadjornal

transplante
jornal
Desyerbe
jornal
Cosecha/empaque
jornal
Subtotal

1,500.00
1,000.00
1,000.00
1,870.00

MANO DE OBRA

meses: (1 mes en semillero y 5 en invernadero)

COSTO UNITARIO

160.00

1,600.00

240.00
2,000.00
110.00
260.00
560.00
95.00
95.00
130.00
190.00
15.00

2,400.00
20,000.00
1,100.00
2,600.00
5,600.00
950.00
950.00
2,600.00
1,900.00
1,200.00
40,900.00
45,000.00

30.00

TOTAL

COSTO TOTAL

1.00
280.00
150.00
1,500.00
500.00
570.00
20.00

1,900.00
134,400.00
30,000.00
120,000.00
50,000.00
228,000.00
30,000.00
594,300.00

1,800.00
700.00
700.00

1,800,000.00
700,000.00
630,000.00
3,130,000.00

120.00
120.00
120.00
140.00

180,000.00
120,000.00
120,000.00
261,800.00
681,800.00

###

Area de modulo
No. De plantas por m2
No total de plantas por modulo
Rendimiento esperado

10000 m2
10 plantas
100000 plantas
1200 kg/planta

Actual
Capacidad Instalada ( m2 )
Superficie Total Modular
Modulos
Superficie
Inventarios de Produccin
Invernaderos (un) 1 Modulo
Sistema de riego (un)
Sistema de calefaccin (un)
Superficie con Jitomate (m2)
Indicadores Productivos
Area libre para cultivo
No de plantas por metro cuadrado
No de plantas por superficie total

Plantas en modulo de 500 m2

Rendimiento por planta (kg)
Produccin de 1a. calidad (%)
Produccin de 2da. calidad (%)
Produccin de 3ra. calidad (%)
Mermas (%)
Ciclos por ao

CICLOS DE PRODUCCION
4
5
6

10

10,000

10,000

10,000

10,000

10,000

1
10,000.00

1
10,000.00

1
10,000.00

1
10,000.00

1
10,000.00

10,000

10,000

10,000

10,000

10,000

1
10,000.00

1
10,000.00

1
10,000.00

1
10,000.00

1
10,000.00

1
1
1
10,000

1
1
1
10,000

1
1
1
10,000

1
1
1
10,000

1
1
1
10,000

1
1
1
10,000

1
1
1
10,000

1
1
1
10,000

1
1
1
10,000

1
1
1
10,000

10,000
3
30000

10000
3
30000

10000
3
30000

10000
3
30000

10000
3
30000

10000
3
30000

10000
3
30000

10000
3
30000

10000
3
30000

10000
3
30000

30,000

30,000

30,000

30,000

30,000

30,000

30,000

30,000

30,000

30,000

1200
50%
35%
15%
3%
2

1200
55%
30%
15%
3.0%
2

1200
60%
25%
15%
3.0%
2

1200
65%
20%
15%
3%
2

1200
65%
20%
15%
3%
2

1200
65%
20%
15%
3%
2

1200
65%
20%
15%
3%
2

1200
65%
20%
15%
3%
2

1200
65%
20%
15%
3%
2

1200
65%
20%
15%
3%
2

Produccin (kgs)
Total

36,000,000

36,000,000

36,000,000

36,000,000

36,000,000

36,000,000

36,000,000

36,000,000

36,000,000

36,000,000

Mermas

1,080,000

1,080,000

1,080,000

1,080,000

1,080,000

1,080,000

1,080,000

1,080,000

1,080,000

1,080,000

Produccin real
Produccin por calidad (kgs)
Produccin de 1a. calidad
Produccin de 2da. calidad
Produccin de 3ra. calidad
Total

34,920,000

34,920,000

34,920,000

34,920,000

34,920,000

34,920,000

34,920,000

34,920,000

34,920,000

34,920,000

17,460,000
12,222,000
5,238,000
34,920,000

19,206,000
10,476,000
5,238,000
34,920,000

20,952,000
8,730,000
5,238,000
34,920,000

22,698,000
6,984,000
5,238,000
34,920,000

22,698,000
6,984,000
5,238,000
34,920,000

22,698,000
6,984,000
5,238,000
34,920,000

22,698,000
6,984,000
5,238,000
34,920,000

22,698,000
6,984,000
5,238,000
34,920,000

22,698,000
6,984,000
5,238,000
34,920,000

22,698,000
6,984,000
5,238,000
34,920,000

CONCEPTOS

Actual

AOS DE PRODUCCION
4
5

Produccin ( kgs )
Produccin de 1a. calidad
Produccin de 2da. calidad
Produccin de 3ra. calidad

36,666,000
22,698,000
10,476,000

43,650,000
15,714,000
10,476,000

45,396,000
13,968,000
10,476,000

45,396,000
13,968,000
10,476,000

45,396,000
13,968,000
10,476,000

Produccin Total (kgs.)

69,840,000

69,840,000

69,840,000

69,840,000

69,840,000

V E N TAS Y C O S T O S D E O PE RAC I O N
( Pesos )

$ / kg

SITUACION
ACTUAL

Kilogramos
Produccin de 1a. calidad
Produccin de 2da. calidad
Produccin de 3ra. calidad

C I
1

17,460,000
12,222,000
5,238,000
34,920,000

Total

C
2

19,206,000
10,476,000
5,238,000
34,920,000
69,840,000

VOLUMEN POR AO

S
4

20,952,000
8,730,000
5,238,000
34,920,000

22,698,000
6,984,000
5,238,000
34,920,000
69,840,000

22,698,000
6,984,000
5,238,000
34,920,000

22,698,000
6,984,000
5,238,000
34,920,000
69,840,000

22,698,000
6,984,000
5,238,000
34,920,000

22,698,000
6,984,000
5,238,000
34,920,000
69,840,000

10

22,698,000
6,984,000
5,238,000
34,920,000

22,698,000
6,984,000
5,238,000
34,920,000
69,840,000

PROGRAMA DE VENTAS
SITUACION
ACTUAL
PRECIO DE VENTA
Jitomate de primera
Jitomate de segunda
Jitomate de tercera
INGRESOS POR VENTA
Jitomate de primera
Jitomate de segunda
Jitomate de tercera
TOTAL VENTAS
INGRESOS POR AO

$ / kg
$ / kg
$ / kg

0.00 $
0.00 $
0.00 $

6.00
4.50
3.00

$
$
$

6.00
4.50
3.00

$
$
$

6.30
4.73
3.15

104,760,000
115,236,000
131,997,600
54,999,000
47,142,000
41,249,250
15,714,000
15,714,000
16,499,700
0.00 175,473,000.00 178,092,000.00 189,746,550.00
353,565,000

C I C L O S
5

$
$
$

6.30
4.73
3.15

142,997,400
32,999,400
16,499,700
192,496,500.00
382,243,050

$
$
$

6.62
4.96
3.31

150,147,270
34,649,370
17,324,685
202,121,325.00

$
$
$

6.62 $
4.96 $
3.31 $

150,147,270
34,649,370
17,324,685
202,121,325.00
404,242,650

6.95
5.21
3.47

157,654,634
36,381,839
18,190,919
###

$
$
$

6.95 $
5.21 $
3.47 $

157,654,634
36,381,839
18,190,919
###
424,454,783

10

7.29
5.47
3.65

165,537,365
38,200,930
19,100,465
###

$
$
$

7.29
5.47
3.65

165,537,365
38,200,930
19,100,465
###
445,677,522

PRESUPUESTO DE C O S T O S
SITUACION
ACTUAL

$ / kg
FIJOS:
Administracion
Mant.construcciones
Mant. Equipo
Pago de luz
Pago de agua
SUBTOTAL
VARIABLES :
Control de plagas y enfermedades
Charolas de 200 cav para almacigo
Fertilizantes
Preparacion de suelo y siembra
Mano de obra (tutoreo, deschuponeo
SUBTOTAL
TOTAL COSTOS
EGRESOS POR AO

0
0
0

I C

3,500.00
2,500.00
2,500.00
480.00
210.00
9,190.00

3,500.00
2,500.00
2,500.00
480.00
210.00
9,190.00

3,675.00
2,625.00
2,625.00
504.00
220.50
9,649.50

3,675.00
2,625.00
2,625.00
504.00
220.50
9,649.50

3,858.75
2,756.25
2,756.25
529.20
231.53
10,131.98

3,858.75
2,756.25
2,756.25
529.20
231.53
10,131.98

4,051.69
2,894.06
2,894.06
555.66
243.10
10,638.57

4,051.69
2,894.06
2,894.06
555.66
243.10
10,638.57

4,254.27
3,038.77
3,038.77
583.44
255.26
11,170.50

4,254.27
3,038.77
3,038.77
583.44
255.26
11,170.50

0.00

40,900
45,000
594,300
3,130,000
681,800
4,492,000

40,900
45,000
594,300
3,130,000
681,800
4,492,000

42,945
47,250
624,015
3,286,500
715,890
4,716,600

42,945
47,250
624,015
3,286,500
715,890
4,716,600

45,092
49,613
655,216
3,450,825
751,685
4,952,430

45,092
49,613
655,216
3,450,825
751,685
4,952,430

47,347
52,093
687,977
3,623,366
789,269
5,200,052

47,347
52,093
687,977
3,623,366
789,269
5,200,052

49,714
54,698
722,375
3,804,535
828,732
5,460,054

49,714
54,698
722,375
3,804,535
828,732
5,460,054

0.0

4,501,190

4,501,190

4,726,250

4,726,250

4,962,562

4,962,562

5,210,690

5,210,690

5,471,225

5,471,225

0.00
0.00
0.00

0.00
0

C
1

0.00

9,002,380

9,452,499

9,925,124

10,421,380

10

10,942,449

EVALUACION FINANCIERA
INDICADORES FINANCIEROS
FLUJO NETO DE EFECTIVO
Ao de
operacin
0
1
2
3
4
5

Ingresos
totales

Egresos
totales

353,565,000.00 9,002,380.00
382,243,050.00 9,452,499.00
404,242,650.00 9,925,123.95
424,454,782.50
###
445,677,521.63
###

Inversiones para el proyecto

Fija
Diferida

4,068,809.00

###

CALCULO DEL VAN, R B/C Y TIR CON UNA TASA DE DESCUENTO DEL 12%
Ao
Costos
Beneficios
Factor de
Costos
de
totales
totales
actualizacin
actualizados
operacin
($)
($)
12.0%
($)
0
0
0
1.000
0.00
1
17,482,214 353,565,000
0.893
###
2
9,452,499 382,243,050
0.797
###
3
9,925,124 404,242,650
0.712
###
4
10,421,380 424,454,783
0.636
###
5
10,942,449 447,677,522
0.567
###
Total
58,223,666 2,012,183,004
43,041,116.16
Los indicadores financieros que arroja el proyecto son:
VAN=
1,388,868,608.56 Se acepta
TIR =
### Se acepta
B/C =
33.27 Se acepta

NANCIERA

ES FINANCIEROS

el proyecto
Cap de trab.

4,381,025.00

Beneficios
actualizados
($)
0.00
315,683,035.71
304,721,819.20
287,731,933.59
269,748,687.74
254,024,248.47
1,431,909,724.72

Valor de Rescate
Valor
Recup. De Flujo Neto de
Residual cap. De Trab.
Efectivo
0.00
336,082,786.00
372,790,551.00
394,317,526.05
414,033,402.35
2,000,000.00
436,735,072.47

Flujo neto de
efectivo act.
($)
0.00
300,073,916.07
297,186,344.87
280,667,426.41
263,125,712.26
247,815,208.95
1,388,868,608.56

PUNTO DE EQUILIBRIO
Concepto
Ingresos
Costos Fijos
Costos Variables

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

###
18,380
8,984,000

###
19,299
9,433,200

###
20,264
9,904,860

###
21,277
10,400,103

Punto de Equilibrio en

18,859

19,787

20,773

21,812

Punto de Equilibrio en

0.01%

0.01%

0.01%

0.01%

Ao 5
###
22,341
10,920,108

22,902
0.01%

Indica el % de ventas
para cubrir los costos
y no tener perdidas

PERODO DE RECUPERACIN del Capital

0
FLUJO ACT.
SALDO

300,073,916.07

297,186,344.87

300,073,916.07

597,260,260.94

El ultimo saldo negativo corresponde

al numero de ao en el que se va a recuper
Periodo de recuperacion
3.00

PERACIN del Capital

3

280,667,426.41

263,125,712.26

247,815,208.95

877,927,687.35

1,141,053,399.61

1,388,868,608.56

aldo negativo corresponde

de ao en el que se va a recuperar

e recuperacion
aos

SE ACEPTA

Concepto

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Ingresos

Venta de jitomate

Egresos

3,289,165.00

272,965.00

272,965.00

Costos variables

3,288,633.33

272,433.33

272,433.33

10,225.00

10,225.00

148,575.00

148,575.00

Control de plagas y enfermedades

Charolas de 200 cav para almacigo

45,000.00

Fertilizantes
Preparacion de suelo y siembra

3,130,000.00

Mano de obra (tutoreo, deschuponeo

113,633.33

113,633.33

113,633.33

Costos fijos

531.67

531.67

531.67

Pago de luz

80.00

80.00

80.00

Pago de agua

35.00

35.00

35.00

Mant.construcciones

208.33

208.33

208.33

Mant. Equipo

208.33

208.33

208.33

Flujo de efectivo

3,289,165.00 -

272,965.00 -

272,965.00

Flujo de efectivo acumulado

3,289,165.00 -

3,562,130.00 -

3,835,095.00

Calculo de capital de trabajo

Meses
Mes 4

Mes 5

Mes 6

Mes 7

175,473,000.00

175,473,000.00

Mes 8
-

Mes 9
-

272,965.00

272,965.00

114,165.00

3,289,165.00

272,965.00

272,965.00

272,433.33

272,433.33

113,633.33

3,288,633.33

272,433.33

272,433.33

10,225.00

10,225.00

10,225.00

10,225.00

148,575.00

148,575.00

45,000.00
148,575.00

148,575.00

113,633.33

113,633.33

113,633.33

113,633.33

113,633.33

113,633.33

531.67

531.67

531.67

531.67

531.67

531.67

80.00

80.00

80.00

80.00

80.00

80.00

3,130,000.00

35.00

35.00

35.00

35.00

35.00

35.00

208.33

208.33

208.33

208.33

208.33

208.33

208.33

208.33

208.33

208.33

208.33

208.33

272,965.00 -

272,965.00

4,108,060.00 -

4,381,025.00

175,358,835.00 170,977,810.00

3,289,165.00 167,688,645.00

272,965.00 167,415,680.00

272,965.00
167,142,715.00

Mes 10

Mes 11
-

Mes 12
-

total
178,092,000.00

353,565,000.00
-

178,092,000.00

353,565,000.00
-

272,965.00

272,965.00

114,165.00

8,990,380.00

272,433.33

272,433.33

113,633.33

8,984,000.00

10,225.00

10,225.00

81,800.00

148,575.00

148,575.00

1,188,600.00

113,633.33

113,633.33

113,633.33

1,363,600.00

531.67

531.67

531.67

6,380.00

80.00

80.00

80.00

960.00

90,000.00
6,260,000.00

35.00

35.00

35.00

420.00

208.33

208.33

208.33

2,500.00

208.33

208.33

208.33

2,500.00
-

272,965.00 166,869,750.00

272,965.00

177,977,835.00

166,596,785.00

344,574,620.00

344,574,620.00

DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
Concepto

Unidad

Cantidad

Costo
Unitario

Costo
Total

INVERSION FIJA (DEPRECIACION)

Invernadero de 2000 m2
Plastico Negro para Piso.
Mochila Aspersor
Palas
Pinzas Electricistas
Tijeras
Mascarrilla
Guantes de Latex
Botas de Hule
Potenciometro
Bascula Romana
Carretilla
Termometros
Motobomba
Azadon del N2
Cava Hoyos.

Total

Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto

2.00
1.00
1.00
2.00
2.00
1.00
1.00
5.00
3.00
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
4.00
1.00

###
1,400.00
7,500.00
70.00
65.00
35.00
85.00
15.00
180.00
1,850.00
1,800.00
480.00
1,600.00
977.00
103.00
185.00

###
1,400.00
7,500.00
140.00
130.00
35.00
85.00
75.00
540.00
1,850.00
1,800.00
480.00
1,600.00
977.00
412.00
185.00

###

Aos de
Vida Util

10.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00

Depreciaci
on Anual

Drepreciac
Valor
ion en 5
Residual
aos

400,000.00
280.00
1,500.00
28.00
26.00
7.00
17.00
15.00
108.00
370.00
360.00
96.00
320.00
195.40
82.40
37.00

###
1,400.00
7,500.00
140.00
130.00
35.00
85.00
75.00
540.00
1,850.00
1,800.00
480.00
1,600.00
977.00
412.00
185.00

###
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

###

###

###

BALANCE GENERAL

BALANCE GENERAL
DESCRIPCION
ACTIVO
CIRCULANTE
Capital de Trabajo
Suma circulante
FIJO
Modulo de invernadero
Herramientas menores
Terreno

SALDO FINAL

DESCRIPCION
PASIVO
A Corto Plazo

$4,381,025.00
$4,381,025.00

$4,000,000.00
$26,809.00
$42,000.00

Suma Pasivo

Suma Fijo

$4,068,809.00

CAPITAL
Aportacion de socios

DIFERIDO
Asistencia
tecnica

$30,000.00
Suma de Capital

Suma Diferido

$30,000.00
PASIVO + CAPITAL

TOTAL DE ACTIVO

$8,479,834.00

SALDO FINAL
$4,030,000.00

$4,030,000.00

$4,449,834.00

$4,449,834.00

$8,479,834.00