Ejercicio 7.36 - 7.38

PRESUPUESTO DE EFECTIVO
DOCUMENTOS BANCARIOS
DEPRECIACION EN ABRIL
POLIZA DE SEGUROS
SALDO
COMPRAS DE MERCANCIA
CUENTAS POR COBRAR
NOMINAS
OTROS GASTOS
IMPUESTOS PAGADEROS EN JUNIO
VENTAS
CUENTAS POR PAGAR
SALDO INICIAL
CUENTAS POR COBRAR
VENTAS
TOTAL DE ENTRADAS
TOTAL DE FLUJOS
E EFECTIVO
L.
L.
L.
L.
L.
L.
L.
L.
L.
L.
L.
ABRIL
L.
L.
L.
L.
L.
90,000.00 MAS
2,100.00
1,500.00
80,000.00
450,000.00
510,000.00
90,000.00
45,000.00
75,000.00
1,000,000.00
460,000.00
80,000.00
510,000.00
500,000.00
1,090,000.00
221,400.00
SALIDAS
DOCUMENTOS BANCARIOS
DEPRECIACION EN ABRIL
POLIZA DE SEGUROS
COMPRAS DE MERCANCIA
NOMINAS
OTROS GASTOS
CUENTAS POR PAGAR
TOTAL DE SALIDAS
40%
50%
40%
10%
45000 INTERESES
REMANENTE DEL MES SIGUIENTE
EL PRIMER
SEGUNDO
TERCER
L.
L.
L.
L.
L.
L.
L.
L.
90,000.00
2,100.00
1,500.00
180,000.00
90,000.00
45,000.00
460,000.00
868,600.00
EFECTIVO
CUENTAS POR COBRAR
DEUDAS INCOBRABLES
INVENTARIO DE MERCANCIAS
CUENTAS POR PAGAR, MERCANCIAS
PRECIO UNITARIO DE VENTA

VENTAS REALES EN AGOSTO
VENTAS REALES EN SEPTIEMBRE
VENTAS REALES EN OCTUBRE
VENTAS REALES EN NOVIEMBRE
TOTAL DE VENTAS ESPERADAS EN EL AO FISCAL
PRESUPUESTO DE EFECTIVO PARA OCTUBRE
EFECTIVO
CUENTAS POR COBRAR
INVENTARIO DE MERCANCIAS INICIAL
CUENTAS POR PAGAR, MERCANCIAS
INVENTARIO DE MERCANCIAS FINAL DESEADO
SUBTOTAL
L.
L.
L.
L.
L.
4,800.00
15,600.00
1,900.00
9,000.00
6,600.00
L.
L.
L.
L.
L.
L.
20.00
12,000.00
36,000.00
30,000.00
22,000.00
360,000.00
OCTUBRE
ENTRADAS
L.
L.
L.
L.
L.
L.
4,800.00
15,600.00
9,000.00
6,600.00
11,000.00
15,800.00
VENTAS REALES EN OCTUBRE

CUENTAS POR COBRAR SEGUNDO MES
CUENTAS POR COBRAR TERCER MES
TOTAL DE ENTRADAS
LAS COMPRAS SE PAGAN

EL COSTO DE LA MERCANCIA
INVENTARIO FINAL DESEADO
DESCUENTO
POLITICAS DE VENTAS
PRIMER MES
SEGUNDO
TERCER MES
INCOBRABLE
SE ESTIMAN VENTAS
COSTOS FIJOS
ENTRADAS
L.
L.
L.
L.
18,000.00
10,800.00
720.00
29,520.00
LAS COMPRAS SE PAGAN EL MES SIGUIENTE

50%
1%
60%
30%
6%
4%
61500
24000
DESCUENTOS
COSTOS FIJOS
TOTAL DE SALIDAS
SALIDAS
L.
L.
L.
TOTAL DE EJERCICIO
L.
2,000.00
2,000.00
43,320.00
SIGUIENTE
12 POR CAJA
DE LAS VENTAS DE SIGUIENTE AO
ELABORACION DE PRESUPUESTOS
EL HOTEL CONTIENE
TASA DE OCUPACION DICIEMBRE
TASA DE OCUPACION ENERO
TASA DE OCUPACION FEBRERO
TASA DE OCUPACION MARZO
TASA DE OCUPACION DE ABRIL
TASA RESTO DEL AO
RENTA
VENTAS
300
95%
95%
95%
85%
85%
70%
250
POLITICAS
MES ANTERIOR
MES DE VENTA
MES PORTERIOR
CUENTAS INCOBRABLES
COSTOS VARIABLES
SALARIOS
DEPRECIACION
COSTOS OPERATIVOS
INTERES
L.
L.
L.
L.
10%
60%
28%
2%
30
400,000.00
350,000.00
120,000.00
500,000.00
285
285
285
255
255
210
COBROS TOTALES
L.
L.
L.
L.
L.
L.
2,137,500.00
2,137,500.00
2,137,500.00
1,912,500.00
1,912,500.00
1,575,000.00
PRESUPUESTO DE EFECTIVO DICIEMBRE

ENTRADAS
COBROS EN EFECTIVO
COBROS ANTICIPADOS
TOTAL DE ENTRADAS
SALIDAS
COSTOS VARIABLES
COSTOS FIJOS
SALARIOS
COSTOS OPERATIVOS
INTERESES
TOTAL DE SALIDAS
RESULTADO DEL EJERCICIO
PRESUPUESTO DE EFECTIVO MARZO

ENTRADAS
SALDO INICIAL
COBROS EN EFECTIVO
COBROS ANTICIPADOS
COBROS DEL MES ANTERIOR
TOTAL DE ENTRADAS
SALIDAS
COSTOS VARIABLES
COSTOS FIJOS
DEPRECIACION
SALARIOS
COSTOS OPERATIVOS
TOTAL DE SALIDAS
PRESUPUESTO DE EFECTIVO JUNIO
ENTRADAS
SALDO INICIAL
COBROS EN EFECTIVO
COBROS ANTICIPADOS
TOTAL DE ENTRADAS
SALIDAS
COSTOS VARIABLES
COSTOS FIJOS
DEPRECIACION
SALARIOS
COSTOS OPERATIVOS
INTERESES
TOTAL DE SALIDAS
PRESUPUESTO DE EFECTIVO SEPTIEMBRE
ENTRADAS
SALDO INICIAL
COBROS EN EFECTIVO
COBROS ANTICIPADOS
TOTAL DE ENTRADAS
SALIDAS
COSTOS VARIABLES
COSTOS FIJOS
DEPRECIACION
SALARIOS
COSTOS OPERATIVOS
TOTAL DE SALIDAS
SI LA TASA DE MAYO
PRESUPUESTO DE EFECTIVO MAYO CON 75%
ENTRADAS
SALDO INICIAL
COBROS EN EFECTIVO
COBROS ANTICIPADOS
TOTAL DE ENTRADAS
SALIDAS
COSTOS VARIABLES
COSTOS FIJOS
SALARIOS
COSTOS OPERATIVOS
TOTAL DE SALIDAS
MAYO SU DIFERENCIA
DICIEMBRE
L.
L.
L.
1,282,500.00
213,750.00
1,496,250.00
L.
256,500.00
L.
400,000.00
L.
L.
L.
L.
120,000.00
500,000.00
1,020,000.00
219,750.00
L.
2,833,750.00
L.
L.
L.
L.
1,147,500.00
191,250.00
598,500.00
4,771,000.00
L.
229,500.00
L.
L.
L.
350,000.00
400,000.00
120,000.00
L.
L.
870,000.00
3,671,500.00
L.
L.
L.
L.
L.
5,691,500.00
945,000.00
157,500.00
441,000.00
7,235,000.00
L.
189,000.00
O MARZO
O JUNIO
L.
L.
L.
L.
L.
L.
350,000.00
400,000.00
120,000.00
500,000.00
1,370,000.00
5,676,000.00
EPTIEMBRE
L.
L.
L.
L.
L.
7,345,000.00
945,000.00
157,500.00
441,000.00
8,888,500.00
L.
189,000.00
L.
L.
L.
350,000.00
400,000.00
120,000.00
L.
L.
870,000.00
7,829,500.00
SI LA TASA DE MAYO A OCTUBRE AUMENTA DE 70-75
L.
L.
L.
L.
L.
4,762,500.00
1,012,500.00
168,750.00
535,500.00
6,479,250.00
L.
202,500.00
L.
L.
400,000.00
120,000.00
L.
L.
520,000.00
5,756,750.00
L.
65,250.00
DE MAYO A OCTUBRE AUMENTA DE 70-75

225
SERIA EL AUMENTO DEL EJERCICIO.

FAVORABLE PARA EL AUMENTO DEL EJERCICIO
PRESUPUESTO DE EFECTIVO ENERO

ENTRADAS
SALDO INICIAL
COBROS EN EFECTIVO
COBROS ANTICIPADOS
TOTAL DE ENTRADAS
SALIDAS
COSTOS VARIABLES
L.
L.
L.
L.
L.
219,750.00
1,282,500.00
213,750.00
598,500.00
2,314,500.00
L.
256,500.00
COSTOS FIJOS
SALARIOS
COSTOS OPERATIVOS
L.
L.
400,000.00
120,000.00
TOTAL DE SALIDAS
L.
L.
520,000.00
1,538,000.00
PRESUPUESTO DE EFECTIVO ABRIL

ENTRADAS
SALDO INICIAL
L.
3,671,500.00
COBROS EN EFECTIVO
COBROS ANTICIPADOS
TOTAL DE ENTRADAS
SALIDAS
COSTOS VARIABLES
COSTOS FIJOS
SALARIOS
COSTOS OPERATIVOS
L.
L.
L.
L.
1,147,500.00
157,500.00
535,500.00
5,512,000.00
L.
229,500.00
L.
L.
400,000.00
120,000.00
TOTAL DE SALIDAS
L.
L.
520,000.00
4,762,500.00
PRESUPUESTO DE EFECTIVO JULIO

ENTRADAS
SALDO INICIAL
COBROS EN EFECTIVO
COBROS ANTICIPADOS
TOTAL DE ENTRADAS
SALIDAS
COSTOS VARIABLES
L.
L.
L.
L.
L.
5,676,000.00
945,000.00
157,500.00
441,000.00
7,219,500.00
L.
189,000.00
COSTOS FIJOS
SALARIOS
COSTOS OPERATIVOS
L.
L.
400,000.00
120,000.00
TOTAL DE SALIDAS
L.
L.
520,000.00
6,510,500.00
PRESUPUESTO DE EFECTIVO OCTUBRE

ENTRADAS
SALDO INICIAL
COBROS EN EFECTIVO
COBROS ANTICIPADOS
TOTAL DE ENTRADAS
SALIDAS
COSTOS VARIABLES
COSTOS FIJOS
L.
L.
L.
L.
L.
7,829,500.00
945,000.00
157,500.00
441,000.00
9,373,000.00
L.
189,000.00
SALARIOS
COSTOS OPERATIVOS
L.
L.
400,000.00
120,000.00
TOTAL DE SALIDAS
L.
L.
520,000.00
8,664,000.00
1687500
PRESUPUESTO DE EFECTIVO FEBRERO

ENTRADAS
SALDO INICIAL
COBROS EN EFECTIVO
COBROS ANTICIPADOS
TOTAL DE ENTRADAS
SALIDAS
COSTOS VARIABLES
COSTOS FIJOS
SALARIOS
COSTOS OPERATIVOS
TOTAL DE SALIDAS
PRESUPUESTO DE EFECTIVO MAYO
ENTRADAS
SALDO INICIAL
COBROS EN EFECTIVO
COBROS ANTICIPADOS
TOTAL DE ENTRADAS
SALIDAS
COSTOS VARIABLES
COSTOS FIJOS
SALARIOS
COSTOS OPERATIVOS
TOTAL DE SALIDAS
PRESUPUESTO DE EFECTIVO AGOSTO

ENTRADAS
SALDO INICIAL
COBROS EN EFECTIVO
COBROS ANTICIPADOS
TOTAL DE ENTRADAS
SALIDAS
COSTOS VARIABLES
COSTOS FIJOS
SALARIOS
COSTOS OPERATIVOS
TOTAL DE SALIDAS
PRESUPUESTO DE EFECTIVO NOVIEMBRE
ENTRADAS
SALDO INICIAL
COBROS EN EFECTIVO
COBROS ANTICIPADOS
TOTAL DE ENTRADAS
SALIDAS
COSTOS VARIABLES
COSTOS FIJOS
SALARIOS
COSTOS OPERATIVOS
TOTAL DE SALIDAS
FECTIVO FEBRERO
L.
L.
L.
L.
L.
1,538,000.00
1,282,500.00
191,250.00
598,500.00
3,610,250.00
L.
256,500.00
L.
L.
400,000.00
120,000.00
L.
L.
520,000.00
2,833,750.00
EFECTIVO MAYO
L.
4,762,500.00
L.
L.
L.
L.
945,000.00
157,500.00
535,500.00
6,400,500.00
L.
189,000.00
L.
L.
400,000.00
120,000.00
L.
L.
520,000.00
5,691,500.00
FECTIVO AGOSTO
L.
L.
L.
L.
L.
6,510,500.00
945,000.00
157,500.00
441,000.00
8,054,000.00
L.
189,000.00
L.
L.
400,000.00
120,000.00
L.
L.
520,000.00
7,345,000.00
ECTIVO NOVIEMBRE
L.
L.
L.
L.
L.
8,664,000.00
945,000.00
157,500.00
441,000.00
10,207,500.00
L.
189,000.00
L.
L.
400,000.00
120,000.00
L.
L.
520,000.00
9,498,500.00

Ejercicio 7.36 - 7.38

Cargado por

Información del documento

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Ejercicio 7.36 - 7.38

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

PRESUPUESTO DE EFECTIVO

REMANENTE DEL MES SIGUIENTE

PRECIO UNITARIO DE VENTA

VENTAS REALES EN OCTUBRE

LAS COMPRAS SE PAGAN

LAS COMPRAS SE PAGAN EL MES SIGUIENTE

PRESUPUESTO DE EFECTIVO DICIEMBRE

PRESUPUESTO DE EFECTIVO MARZO

DE MAYO A OCTUBRE AUMENTA DE 70-75

SERIA EL AUMENTO DEL EJERCICIO.

PRESUPUESTO DE EFECTIVO ENERO

PRESUPUESTO DE EFECTIVO ABRIL

PRESUPUESTO DE EFECTIVO JULIO

PRESUPUESTO DE EFECTIVO OCTUBRE

PRESUPUESTO DE EFECTIVO FEBRERO

PRESUPUESTO DE EFECTIVO AGOSTO

También podría gustarte