DERECHO MERCANTIL

FACULTAD DE COMERCIO Y ADMINISTRACION

DIVISION DE ESTUDIOS DE POSGRADO
LIC. MA. GUADALUPE TORRES SOLIS
MATERIA: DERECHO

OBJETIVO

CONOCER LOS
ELEMENTOS DEL
DERECHO MERCANTIL

C
O
N
C
E
P
T
O
S

DERECHO MERCANTIL:
ES LA RAMA DE DERECHO
PRIVADO QUE REGULA LAS
RELACIONES DE LOS
INDIVIDUOS QUE
EJECUTAN ACTOS DE
COMERCIO O QUE TIENEN
CARCTER DE
COMERCIANTES

LOS ASIRIOS Y FENICIOS REALIZARON LOS PRIMEROS ACTOS DE COMERCIO ,

EN GRECIA TUVIERON LUGAR LOS PRIMEROS LUGARES FISICOS O
ESTABLECIMIENTOS PARA ACTOS DE COMERCIO, CON DEMSTENES SE
HICIERON LOS PRIMEROS CONTRATOS DE PRESTAMO, Y MARTIMOS Y HUBO
UNA JURSDICCIN ESPECIAL PARA ASUNTOS MERCANTILES

EN ROMA SE ENCUENTRAN DOCUMENTOS QUE REFLEJAN LA

EXISTENCIA DE VERDADERAS INSTITUCIONES MERCANTILES

EJERCITORIA

INSTITUTORIA

RECEPTICIA

EN LA EDAD MEDIA SE DEFINE EL DERECHO

MERCANTIL COMO UNA CIENCIA JURDICA
AUTNOMA Y SE APLICA EN: UNIVERSIDADES,
CORPORACIONES, CONSEJOS, POR LOS
CNSULES, EN ESTATUTOS

Descubrimiento
de Amrica:
trajo
consecuencias
sociales,
econmicas y
polticas y su
RESULTADO fue
la promulgacin
del Primer
Cdigo de
Comercio
8

FUENTES DEL DERECHO MERCANTIL:

SON EL CONJUNTO DE MEDIOS MATERIALES E
INMATERIALES QUE JURDICAMENTE DETERMINAN EL
NACIMIENTO, FORMACIN Y MANIFESTACIN DEL
DERECHO MERCANTIL, ES DECIR TODO AQUELLO QUE
DE ESTE ORIGINA EN SU ASPECTO OBJETIVO DE
NORMA O REGLA OBLIGATORIA DE CONDUCTA Y
CONSTITUYE EL MODO DE CMO SE DESARROLLA
Y DESENVUELVE ESA RAMA DEL DERECHO.

FUENTES DEL DERECHO

MERCANTIL
LEY MERCANTIL MEXICANA

CDIGO DE COMERCIO

LEYES ESPECIALES.-LEY GENERAL

DE TTULOS Y OPERACIONES DE CRDITO
REGLAMENTOS Y CDIGO CIVIL Y
JURISPRUDENCIA MERCANTIL

COSTUMBRE MERCANTIL
10

PRINCIPIOS GENERALES DEL

DERECHO:
ESTAN REPRESENTADAS POR
LAS IDEAS FUNDAMENTALES DE
UN SISTEMA JURDICO EN UNA
POCA DETERMINADA Y
CONSTAN DE:
ACTOS SUBJETIVOS DE
COMERCIO (SUJETO QUE LO
REALIZA) Y ACTOS OBJETIVOS
DE COMERCIO (EL
COMERCIANTE)

11

ACTOS DE COMERCIO:
COMPRA, PERMUTA,O ARRENDAMIENTO
COMISIN Y MANDATO COMERCIAL
EMPRESAS MANUFACTURERAS
EMPRESAS DE CONSTRUCCIONES
EMPRESAS INDUSTRIALES
EMPRESAS EDITORAS
TRANSPORTE: DE PERSONAS O COSAS POR TIERRA Y AGUA
ESPECTCULOS PBLICOS
CHEQUES,LETRAS DE CAMBIO,O REMESAS DE DINERO

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COMERCIANTE: AQUELLAS PERSONAS QUE TIENEN

LA CAPACIDAD PARA CONTRATAR Y HACER DEL
COMERCIO SU PROFESN HABITUAL

13

EL COMERCIANTE Y SUS
AUXILIARES

DEPENDIENTES: Mercantiles( trabajadores que permanentemente

prestan sus servicios a un comerciante en su giro.)
FACTORES: Personas a quienes corresponde la direccin de
alguna empresa o pueden contratar en todos los negocios
concernientes a los mismos
Sus caractersticas son la estabilidad y amplitud de su poder y si
contrata sobre objetos comprendido sobre el giro que esta
encargado la operacin recae sobre el principal aun en caso de
fraude, y slo pueden traficar por negociaciones del mismo gnero
para no ser desleal al principal (Prohibicin de concurrencia)
AGENTES DE COMERCIO: Tiene una relacin permanente con la
casa es decir con el comerciante por el que acta
RESCISIN.-Las dos partes se reservan el derecho de dar por
concluido el contrato con el preaviso que convengan
CONVENIENCIA DE LLEVAR LIBROS.-Para tener una visin exacta
de la situacin financiera del negocio ya que el comercio es la
administracin del dinero ajeno.
14

ELEMENTOS DEL CONTRATO:

A) CONSENTIMIENTO .-Manifestacin de
la voluntad
B) OBJETO.Aportacin de los socios
C) CAUSA.Finalidad que persiguen las partes
D) FORMA DEL CONTRATO.Otorgarlo ante Notario con escritura
pblica e inscripcin de la sociedad en el
registro de Comercio.
15

CONTRATOS MERCANTILES

ACTOS CONSIDERADOS
MERCANTILES:
ACTOS DE COMERCIO
CONTRATOS COMERCIALES

16

PERMUTA TRUEQUE DE UNA COSA POR OTRA SU CONFIGURACIN SE

DA DESDE QUE LAS PARTES SE COMPROMETEN A TRANSFERIRSE LA
PROPIEDAD DE DOS COSAS

17

SOCIEDADES
MERCANTILES

18

Que es sociedad?????

Negocio
Jurdico
Plurilateral

19

SOCIEDAD COLECTIVA

Existe bajo una razn

social y en la que todos los
socios responden de modo
subsidiario, ilimitada y
solidariamente de las
obligaciones sociales
20

SOCIEDAD EN COMANDITA
SIMPLE

Existe bajo una razn social y se

compone de uno o varios socios
comanditados que responden de
manera subsidiaria, ilimitada y
solidariamente de las obligaciones
sociales y de uno o varios
comanditarios, que nicamente estn
obligados al pago de sus
aportaciones.
21

4.- LA SOCIEDAD
ANONIMA

22

LA
SOCIEDAD
ANNIMA
APLICA EN
TODOS
LADOS

23

CONCEPTO

De acuerdo con el artculo 87 de la

Ley de Sociedades Mercantiles,
Sociedad annima, es una sociedad
mercantil, con denominacin , de
capital fundacional dividido en
acciones, cuyos socios limitan su
responsabilidad al pago de las
mismas.

24

CARACTERISTICAS:
Las notas esenciales que se desprenden de la
definicin legal de la annima son:
Su existencia en el mundo del comercio bajo una
denominacin social
El carcter de la responsabilidad de los socios, que
queda limitada al pago de sus acciones, que
representan a la vez el valor de sus aportaciones.
La participacin de los socios queda incorporada en
ttulos de crdito, llamado acciones, que sirven
para acreditar y transmitir el carcter de socio.
25

Requisitos de constitucin:
La Ley de Sociedades Mercantiles en su artculo 89, dispone
que para proceder a la constitucin de una sociedad
annima se requiere:
Que haya dos socios como mnimo y que cada uno de ellos
suscriba por lo menos una accin.
Que el capital social no sea inferior a la suma de cincuenta
mil pesos y que est ntegramente suscrito.
Que se exhiba en dinero en efectivo cuando menos el
veinte por ciento del valor de cada accin pagadera en
numerario.
Que se exhiba ntegramente el valor de cada accin que
haya de pagarse en todo o en parte, con bienes distintos
del numerario.

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ASAMBLEA GENERAL DE
ACCIONISTAS

Es el rgano
Supremo de la
sociedad y es la
reunin de
accionistas
legalmente
convocada y reunida
para expresar la
voluntad social en
asuntos de su
competencia
27

Administrador nico

Representa el
rgano
permanente a
quin se confan la
administracin y
representacin de
la sociedad.

28

COMISARIOS

VIGILA LO BUENO
Y CASTIGA LO MALO

Son los rganos

encargados de
vigilar
permanentemente
la gestin social
con independencia
de la
administracin y en
inters exclusivo
de la sociedad.
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SOCIEDAD DE
RESPONSABILIDAD LIMITADA

Es una sociedad mercantil con

denominacin o razn social, de
capital fundacional, dividido en
participaciones no representables po
ttulos negociables, en la que los
socios slo responden con sus
aportaciones, salvo en los casos de
aportacin suplementaria, y
accesoria permitidas por la ley.
30

SOCIEDAD EN COMANDITA POR

ACCIONES

Es una sociedad mercantil, con

denominacin o razn social de
capital fundacional, dividido en
acciones, en la que sus socios slo
responden con sus aportaciones,
salvo uno de ellos, al menos, que
debe responder solidaria, subsidiaria
e ilimitadamente por las deudas
sociales.
31

SOCIEDAD DE CAPITAL
VARIABLE

De acuerdo al artculo 213 de la Ley

General de Sociedades Mercantiles el
capital social ser susceptible de
aumento por aportaciones
posteriores de los socios o por
admisin de nuevos socios y de
disminucin de dicho capital por
retiro parcial o total de las
aportaciones.
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SOCIEDAD COOPERATIVA

Es una Sociedad mercantil, con

denominacin, de capital variable,
fundacional, dividido en
participaciones iguales, cuya
actividad social se presta
exclusivamente a favor de sus socios
que slo responden limitadamente
de las operaciones sociales.(mnimo
10 socios)
33

34

CAUSAS DE DISOLUCIN Y LIQUIDACIN DE

LAS SOCIEDADES MERCANTILES

Es la situacin de la sociedad que

pierde su capacidad jurdica para el
cumplimiento del fin para el que se
cre y que slo subsiste para la
resolucin de los vnculos
establecidos por la sociedad con
terceros, por aqulla con los socios
y por stos entre s.
35

LEY GENERAL DE TTULOS Y

OPERACIONES DE CRDITO
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TTULOS DE CREDITO

CDIGO DE COMERCIO Art.2 : Los derechos y obligaciones

derivados de los actos o contratos que hayan dado lugar a la emisin
o transmisin de ttulos de crdito, o se hayan practicado con estos,
se rigen por las normas enumeradas este artculo.
Las operaciones de crdito que esta ley reglamenta son actos de
comercio.
Los actos y las operaciones a que se refiere l articulo
anterior, se rigen:
I.- por lo dispuesto en el Cdigo de Comercio, y en las dems leyes
especiales, relativas; en su defecto;
Ii.- por la legislacin mercantil general, en su defecto;
Iii.- por los usos bancarios y mercantiles y, en defecto de estos; y
Iv.- por el derecho comn, declarndose aplicable en toda la
republica, para los fines de esta ley, el cdigo civil del distrito federal.

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PRINCIPIOS COMUNES A LOS TTULOS DE CREDITO

Caractersticas:

Para que los documentos puedan considerarse titulos de crdito, debern de tener las
caractersticas siguientes:
LITERALIDAD: Esta caracterstica se refiere a que el derecho que el documento
representa debe ejercitarse por el beneficiario tal como esta escrito en el titulo,
literalmente, y en consecuencia el obligado deber cumplir en los terminas escritos en
el documento.
AUTONOMIA: Debe entenderse por autonoma que el derecho se ejercer
independientemente de cualquier condicin que trate de modificarlo o limitarlo, de tal
manera, que el obligado deber cumplir su obligacin sin presentar condiciones para
hacerlo
INCORPORACION: Significa que el derecho que el documento representa esta
incorporado a el, es decir, estrechamente unido al titulo, sin que pueda existir el
derecho separado del documento , de tal manera, que para poder ejercer el derecho,
es necesario estar en posesin del titulo.
CIRCULACION: Esta caracterstica de los ttulos de crdito es la mas fcil de entender,
pues consiste en que esta clase de documentos circulan trasmitindose de una
persona a otra mediante el endoso o mediante la entrega material del documento
solamente si se trata de documento al portador
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CLASIFICACION DE LOS TITULOS DE CREDITO

Clasificacin de Licenciados Puente y Calvo, establecen los siguientes
grupos

POR SU CONTENIDO: Los ttulos de crdito pueden ser de tres especies atendiendo a su
contenido:
1.
Ttulos que dan derecho a una suma de dinero.
2.
Ttulos que dan derechos a cosas muebles diversas del dinero.
3.
Ttulos sociales (atribuyen a su tenedor la calidad de socio).

POR LA PERSONA DEL EMITENTE: Cuando el emisor de un titulo de crdito es una persona
moral de Derecho Publico, se habla de ttulos de deuda publica. Si el emisor es persona
fsica o moral de Derecho Privado, se llaman ttulos de deuda privada.

POR LA FORMA DE SU EMISION: Se clasifican en ttulos que se emiten en forma singular y

ttulos que se emiten en serie o en masa.
1.
Singulares: Pagare, Letra de Cambio, Cheuque.
2.
Serie: Acciones, Obligaciones, Bonos de Deuda Publica.

POR LA FORMA DE SU CIRCULACION: La ley los clasifica desde este punto de vista en:
1.
Ttulos al Portador
2.
Ttulos Nominativos

En resumen las categoras son tres:

1.
Ttulos al Portador.
2.
Ttulos Nominativos (No Negociables).
3.
Ttulos a la orden
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TTULOS AL PORTADOR
Son ttulos al portador los que no estn expedidos a favor de persona
determinada, contengan o no la clusula al portador. Los ttulos al
portador, se ha dicho certeramente, son ttulos annimos. Los ttulos de
crdito podrn ser, segn su forma de su circulacin, nominativos o al
portador.
TRANSMISIN
El titulo al portador es el ms apto para la circulacin, que se transmite
su propiedad por el solo hecho de su entrega, estos se transmiten por
simple tradicin. La simple tenencia del documento basta para legitimar al
tenedor como acreedor del derecho incorporado en el titulo. Se seala
tambin que los ttulos de este tipo son los que tienen ms semejanza
con el dinero.
TTULOS NOMINATIVOS
Los ttulos nominativos son expedidos a favor de una persona cuyo
nombre se consigna en el texto del mismo documento. Ejemplo los
cheques, son nominativos si aparece escrito el nombre del beneficiario
FORMAS DE TRANSMISION DE TITULOS DE CREDITO : endoso
Una de las caractersticas de los ttulos de crdito es que estn destinados
a circular. Para que un titulo nominativo o a la orden circule es necesario
endosarlo para que pueda ser transmitido de una persona a otra.
El endoso es el medio de transmitir los ttulos nominativos o a la orden.
40

LETRA DE CAMBIO

La letra de cambio es un titulo de crdito que contiene la orden

incondicional que una persona llamada girador da a otra llamada girado,
de pagar una suma de dinero a un tercero que se llama beneficiario, en
poca y lugar determinados.
Una letra de cambio girada a uno o varios meses fecha o vista, vence el
da correspondiente al de su otorgamiento o presentacin del mes en que
debe efectuarse el pago, si este no tuviere da correspondiente al del
otorgamiento o presentacin, la letra vencer el ultimo mes.
La letra de cambio no puede ser girada a la orden del mismo girador
El girador puede sealar para el pago el domicilio o la residencia de un
tercero en el mismo lugar del domicilio girado, o en otro lugar. Si la letra
no contiene indicacin de que el pago ser hecho por el girado mismo en el
domicilio o en la residencia del tercero designado en ella, se entender que
el pago ser hecho por este ultimo, quien en ese caso tendr carcter de
simple domiciliario.

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OPERACIONES DE CREDITO

. OPERACIONES PASIVAS.
Las Operaciones Pasivas, son la aceptacin y admisin de capitales
ajenos, por los que se pagan intereses al cliente y a su vez estos
capitales se colocan a travs de prestamos por los cuales se cobran
intereses que son suficientes para cubrir lo que se le debe pagar al
inversionista y la diferencia a favor del banco, Su finalidad consiste
en obtener capitales ociosos; o con un pequeo rendimiento para
hacerlos trabajar e invertirlos lucrativamente o con mayor beneficio
del que antes conseguan. representan la base de la economa de
todas las instituciones de crdito modernas, que no podran
concebirse sin un amplio capital ajeno, de manejo.
1

1.1.

DEPSITOS BANCARIOS.

Depsitos bancarios, es la custodia de la cosa, como obligacin

negocial tpica, con la obligacin de restitucin a peticin del
depositante, Ello supone, adems, la no transmisin de propiedad
de la cosa depositada y el no uso de la misma por el depositario.
constituyen el llamado dinero bancario y forman la mayor parte de
la oferta monetaria en los pases mas adelantados. Representan en
la inmensa mayora del ahorro nacional en cualquier pas
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OPERACIONES DE CREDITO

1.1.1. LOS DEPSITOS REGULARES.

Son aquellos en los que el banco se obliga a la custodia y restitucin de la

misma cosa de que se hace entrega por el depositante, (son de muy
escasa significacin en el campo bancario),
Caractersticas: pueden ser depsitos de dinero o ttulos valores,
Ventajas: Son depsitos de ahorro en los que se obtiene un inters, existe
la seguridad de que sea devuelta la cantidad depositada mas su
rendimiento,

El deposito irregular de dinero y otras cosas fungibles

consumibles, en los trminos del articulo 338 del Cdigo de
Comercio mexicano, Son aquellos en los que el banco
depositario slo restituye otro tanto igual de las cosas o
valores recibidos del
Caractersticas: Pueden ser depsitos de dinero o ttulos de valores.
Ventajas: Los depsitos irregulares, pueden ser depsitos de disposicin o
depsitos en cuentas de cheques, pueden tambin ganar intereses como
las Cuentas Maestras, pero en la inmensa mayora de los casos son
gratuitos,

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OPERACIONES DE CREDITO

1.1.3. DEPSITOS EN CUENTA CORRIENTE

Es un servicio por medio del cual una persona efecta libremente depsitos en
efectivo o en remesas (documentos): en una cuenta y a cuyos cargos expide
cheques por el importe total o parcial de la suma depositada, (Art. 269 Ley General
de Ttulos y Operaciones de Crdito)
Pueden abrir una cuenta de cheques a nombre de personas fsicas, fsicas con
actividad empresarial o personas morales capacitadas legalmente (todas las que la
ley les reconozca personalidad jurdica),
Son personas morales:
La nacin (Secretarias de Estado, Cmara de Diputados etc.)
Los Estados (Tesorera General del Estado, Recaudadora de Rentas etc.).
Los Municipios (tesorera Municipal, Presidencia Municipal etc.)
Sociedades Civiles o Mercantiles,
Sindicatos.
Sociedades Corporativas y mutualistas.
Las cuentas pueden manejarse en forma individual, mancomunada (dos o mas
personas) y/o.
SECRETO BANCARIO ART. 105 DE LA LEY DE INSTITUCIONES DE CRDITO

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OPERACIONES DE CREDITO

1.1.4. CHEQUES

Es una orden de pago que se da por escrito y que solo puede ser expedida
a cargo de una Institucin de Crdito; por quien, teniendo fondos
disponibles en la misma, sea autorizado para expedir cheques, (Art. 175
Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito)
El cheque invariablemente debe de contener', la mencin de ser cheque,
lugar y fecha de expedicin, la orden incondicional de pagar una suma de
dinero, el nombre del librado (beneficiario), lugar del pago y firma del
librador (quien expide el cheque), (Art., 176 L.G.T. y O.C.)

Formas especiales del cheque:

1.

Cheque cruzado.

2.

Cheque para abono en cuenta de cheques,

3.

Cheque certificado
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OPERACIONES DE CREDITO

1.1.5. LAS CUENTAS DE AHORROS (INVERMTICO)

Es un instrumento de ahorro e inversin en moneda nacional, al amparo de un

depsito en cuenta corriente al que se accesa a travs de una tarjeta de plstico que
permite a la clientela contar con total liquidez, rendimientos atractivos y seguridad
absoluta, Esta destinado para personas fsicas.

1.1.6. INVERSIONES.

Las Instituciones Bancarias cuentan con una rea especializada en inversiones.

Su objetivo es atender tanto a personas fsicas del estrato econmico mas alto,
incluyendo a los propios consejeros, y la clientela mas importante de las sucursales
bancarias, como a toda empresa cuyos excedentes de tesorera representen montos
importantes.
Su funcin consiste en asesorar a la clientela para estructurar portafolios de
inversin que permitan obtener rendimientos atractivos y una liquidez adecuados al
perfil y necesidades individuales.
Se le conoce a estas reas como Mercado de Dinero, Las operaciones que aqu se
realizan son generalmente en pagares, con rendimiento liquidable al vencimiento
(garantizado). Se llaman Credibures, Bonos Bancarios, Papel Gubernamental, etc.

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OPERACIONES DE CREDITO
Los instrumentos de inversin que se manejan, se clasifican en
trminos generales en:
Renta fija depsitos a plazo cetes, (garantizados por el
gobierno federal)
Renta variable : Compra-Venta de Acciones, fondos comunes, y
ttulos opcionales o Warrants, o warrants, son productos
derivados, Los instrumentos derivados son aquellos que dependen
del valor de otro instrumento (pueden ser una accin, un ndice,
una tasa de inters, tipo de cambio, o commodities-petroleo,
azcar, caf etc.) que se conoce como bien subyacente
Fondos comunes. Son sociedades de inversin que invierten en
distintas acciones de diferentes sectores de la economa, as como
un porcentaje en renta fija, para proporcionar liquidez al
inversionista, y reducir el riesgo en periodos crticos,
47

OPERACIONES DE CREDITO

2.1.

PLAZOS

Los crditos pueden ser a corto (1 ao), mediano (1 a 5 aos) y largo plazo (5 a 15 aos)
Los financiamientos bancarios se clasifican en:
1.
Crditos para capital de trabajo transitorios que comprenden:
Compra de giros, Prestamos Quirografarios, Apertura de Crdito, Apertura de Crdito con Caucin
Burstil, Crdito en Cuenta Corriente para Servicio de Caja, Cartas de Crdito, Lneas de Servicio.
2.
Crditos a la produccin que pueden ser:
Crdito de habilitacin o avo, Refaccionarios, Hipotecarios e industriales,
3.
Crditos a Distribuidores de bienes duraderos que pueden ser:
Financiamiento de Ventas Financiamiento de inventarios en exhibicin
4.
Crditos al consumo que se clasifican en:
Tarjetas de crdito prstamos personales
5.
Prestamos para la vivienda divididos en:
Vivienda de inters social Vivienda media, residencial alta.
6.
Otros crditos
Fondos de fomento
Para el otorgamiento de un crdito (previa resolucin) se solicita diversa documentacin, entre la
que destaca:
Ttulos de Crdito (para su disposicin), pagars, letras de cambio, cartas de crdito
Contratos
Documentos legales del acreditado
Documentos de investigacin
Dictmenes Tcnicos
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OPERACIONES DE CREDITO

2.2.

LA COMPRA DE GIROS

Son cheques de otros bancos fuera de plaza, que se aceptan para abono en cuentas de cheques, su
propsito es proporcionar liquidez a la clientela mediante la negociacin en firme, Se establece una
lnea de crdito por cierto monto con un ao como plazo mximo; as como la comisin por la
prestacin de este servicio.

2.3.

PRSTAMOS QUIROGRAFARIOS,

Son crditos a corto plazo documentados por un pagar, no existe garanta real o tangible, con solo
la firma de los suscritos. Satisface las necesidades de efectivo, proporcionar liquidez inmediata para
cubrir gastos imprevistos o necesidades eventuales de carcter transitorio Se aplica a todo tipo de
mercado. Se cobra intereses sobre el periodo de acuerdo al plazo de la operacin.

2.4. CRDITO EN CUENTA CORRIENTE PARA SERVICIO DE CAJA (LNEAS DE SOBREGIROS)

Crditos a plazos mximos de un ao revolvente hasta por el monto que se autorice a travs de
una cuenta de cheques, se otorga a personas fsicas o morales, proporciona fondos que pudiera
requerir por horas en su cuenta de cheques, paga intereses ordinarios por las disposiciones y
moratorios despus de haber dispuesto sin liquidar en un mximo de 48 horas.

49

OPERACIONES DE CREDITO

2.5. CRDITOS COMERCIALES

Son un medio de pago por el cual el banco se obliga por cuenta de un comprador a pagar a un vendedor una cantidad
determinada, dentro de un plazo fijo y mediante el cumplimiento de un hecho; comnmente la entrega de documentos
que demuestran el embarque de mercancas,
Este tipo de crdito facilita el comercio interno y externo del pas, da confianza entre el comprador y el vendedor al
intervenir en la transaccin de los servicios del banco, como mediador de los pagos. Se garantiza al exportador cubrir el
valor de las mercancas vendidas, y al importador que los bancos le liquiden al vendedor hasta que se cumpla con los
requisitos pactados.
El crdito esta enfocado al mercado de la produccin, la distribucin, empresas de servicios.

2.6. CRDITO DE HABILITACIN O AVO

Financiamiento a mediano y largo plazo. En especifico es el adecuado para

financiar inventarios y gastos directos de explotacin de las empresas de
produccin de bienes y servicios. Satisface las necesidades de
financiamiento que tenga la empresa fortaleciendo su ciclo productivo y
para incrementar los activos circulantes.
Estos crditos son destinados a personas fsicas con actividad empresarial
y personas morales. dedicadas a la produccin de bienes y servicios, ya
sean establecidos o nuevos
El crdito de habilitacin o avo pide como garantas especificas los frutos o
productos que se obtengan con el crdito (aunque estos sean futuros o
pendientes), as como garantas adicionales reales (muebles e inmuebles)
y personales (fianza, aval).
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OPERACIONES DE CREDITO

2.7. CRDITO REFACCIONARIO

Es un financiamiento a mediano y largo plazo destinados a

fortalecer o acrecentar los activos fijos, para aumentar la
produccin agrcola, ganadera industrial y de servicios,
Destinados a los agricultores, ganaderos, industriales,
empresas de servicio, excepto empresas de distribucin o
comercializacin. Se otorga mediante un contrato, el cual
puede estar documentado en escritura pblica o en
contrato privado, donde se estipulan las condiciones
generales de la operacin. Debe registrarse en el Registro
Pblico de la Propiedad en la seccin correspondiente,
Cuando la operacin se documenta en contrato privado,
previamente a su inscripcin debe ser ratificado ante un
notario pblico o funcionario con fe pblica

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OPERACIONES DE CREDITO

2.8. CRDITO HIPOTECARIO, INDUSTRIAL, AGRCOLA Y

GANADERO.

Es un financiamiento a largo plazo puede utilizarse para cubrir

necesidades de inversin en activos o para resolver diversos
problemas financieros de las empresas de produccin de bienes y
prestacin de servicios. Su propsito es reforzar su activo fijo y/o
circulante o bien para consolidacin y pago de pasivo,
Se otorga a personas morales, que sean dueas o adquieran con
el importe del crdito, el inmueble que se encuentre en la
exportacin agrcola ganadera o industrial, ya que se requiere
garanta hipotecaria sobre la unidad. Esta operacin se formaliza
mediante contrato, pagare para acreditar disposiciones, Debe
hipotecarse el inmueble en donde est instalada y en operacin la
unidad industrial en escritura publica, inscrita en el registro
publico de la propiedad y del comercio.

52

OPERACIONES DE CREDITO

2.9.

FINANCIAMIENTO DE INVENTARIOS EN EXHIBICIN (FIVE)

Es un financiamiento que permite adquirir y mantener una variedad de unidades

automotrices en exhibicin sin llegar a efectuar el pago total de inmediato.
Su propsito es evitar inmovilizaciones de tesorera durante el tiempo que transcurre
la adquisicin de bienes y su venta Se formaliza mediante contrato de apertura de
crdito con garanta prendaria, de unidades nuevas en exhibicin, debe contar en
contrato de apertura de crdito, pagares prendarios con plazo mximo de 120 das,
tiempo suficiente para que las unidades sean vendidas. Solo se debe financiar 80%
del valor de la factura del fabricante.

2.10. FINANCIAMIENTO DE VENTAS.

Es una operacin que permite financiar a distribuidores de bienes duraderos, sus

ventas a plazo agiliza el ritmo de conversin a efectivo de documentos por cobrar
derivados de la venta a plazo. Esta dirigido al mercado de lnea automotriz, y de
maquinaria y equipo agrcola. Se formaliza mediante contrato con garanta
prendara, contratos de compraventa con reserva de dominio, el plazo a financiar los
documentos no ser mayor a 24 meses.

53

OPERACIONES DE CREDITO

2.11. PRSTAMOS PERSONALES.

Esta orientado a solucionar problemas de liquidez inmediata de personas fsicas con

suficiente solvencia moral y econmica, esta dirigido a profesionistas independientes
que cubran con los requisitos para tener acceso a la evaluacin paramtrica
sealados.

2.12. TARJETAS DE CRDITO.

Es un medio de pago con el cual su legitimo tenedor puede adquirir bienes y

servicios en los negocios afiliados en la Repblica Mexicana y en el Extranjero con
slo la presentacin de su plstico y mediante la firma de un pagar. Se formaliza a
travs de la presentacin de una solicitud de crdito.

2.13. PRSTAMOS HIPOTECARIOS.

Son financiamientos donde la hipoteca es una garanta real constituida sobre bienes
inmuebles que no se entregan al acreedor y que dan derecho a estos, en caso de
incumplimiento de la obligacin garantizada a ser pagado con el valor de los bienes
de acuerdo al grado de preferencia establecido por la Ley.
Pueden utilizarse a promover la construccin de vivienda e inmuebles comerciales,
para locales, oficinas etc., o bien para cubrir necesidades financieras.
54

OPERACIONES DE CREDITO

2.14. FONDOS DE FOMENTO, (REDESCONTADOS).

El Gobierno Federal con el propsito de incrementar estimular y desarrollar

el crecimiento econmico del pas, ha instituido fideicomisos operados por
la banca de desarrollo y Banco de Mxico, a travs de ellos canaliza
financiamientos a tasas de inters preferencial a favor del acreditado,
descontando la cartera de crdito a las instituciones de banca mltiple.
Banca de Desarrollo Fideicomisos
Banco de Mxico Fondo de Garanta y Fomento para la Agricultura y
Avicultura (FIRA)
Programa Financiero de Vivienda (FOVI)
Fondo para el Desarrollo Comercial (FIDEC)Nacional FinancieraPrograma
de Apoyo a la Micro y pequea Empresa, modernizacin, desarrollo
tecnolgico, infraestructura y desconcentracin industrial, Mejoramiento
del Medio Ambiente (PROMYP)Banco Nacional de Comercio ExteriorTarjeta
en M.N. y en Dlls.Importacin de insumos para la exportacin, etc.
El aprovechamiento de estos fondos permite liberar la cartera de inversin

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OPERACIONES DE CREDITO

3. OPERACIONES NEUTRALES

Las operaciones neutrales o accesorias, son todos aquellos negocios ajenos a las operaciones
fundamentales de la banca. Calificadas de bancarias simplemente porque son realizadas
profesionalmente por instituciones de crdito.
Jurdicamente se realizan mediante contratos de prestacin de servidos, de comisin, de mandato o
mediacin
Por ejemplo: Comisiones, Cajas de Seguridad, Cajeros permanentes, Giros (compra de giros
pagaderos en el extranjero o sobre el pas). transferencias de fondos, Compra-venta de divisas y
metales, Cheque de caja, cheques de viajero, Money Gram

3.1

CHEQUE DE CAJA.

Son ttulos de crdito nominativos a la vista y no negociables, expedidos por una institucin de
crdito a su propio cargo. Ofrece la ventaja por la seguridad de que el cheque tiene fondos por ser
expedidos por una institucin de crdito facilidad para cobrarlo.

3.2. CHEQUE DE VIAJERO.

Son ttulos de crdito que emite el banco a su propio cargo, pagaderos en sus propias oficinas o
corresponsalas autorizadas. Se emiten en las principales divisas, Cuenta con dos espacios para
firmas, se estampa una al momento de comprarlos y la otra cuando se hacen efectivos. En caso de
robo o extravo son reembolsables en su totalidad

56

OPERACIONES DE CREDITO

3.3. MERCADO DE COBERTURAS CAMBIARIAS.

Mecanismo puesto en operacin por el Banco de Mxico mediante el cual, permite fijar anticipadamente el tipo de
cambio para operaciones contratadas pagaderas a futuro, Permite a los participantes trasladar parcial o totalmente el
riesgo cambiario. Permite aprovechar ineficiencias en el mercado. Esta destinado a todo tipo de personas, nacionales y
extranjeras etc. Dentro de sus beneficios disminuye el riesgo cambiario derivado de las operaciones de la empresa.
Permite generar liquidez o aumentar los activos, en el caso de vendedores de coberturas. Permite ahorrar liquidez al no
tener que invertir el monto total de los dlares objeto de la operacin.

3.4. COMISIONES.

Las comisiones son el beneficio econmico que el acreedor recibe como contraprestacin de un servicio y otros
conceptos, como por ejemplo el otorgamiento de crdito.

3.5. CAJAS DE SEGURIDAD.

Son cajas de diferentes tamaos de acero que se encuentran dentro de una bveda, que los bancos ponen a disposicin
de su clientela, quienes las utilizan para guardar, joyas, metales, documentos etc., a cambio del pago de un alquiler
mensual.

3.6. MONEY GRAM.

Es una transferencia de fondos que se expiden en dlares desde Estados Unidos, o Canad a un beneficiario en Mxico,
el cual recibe moneda nacional, al momento de su liquidacin. Se reciben en 24 horas y se paga en efectivo

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BIBLIOGRAFIA

DERECHO MERCANTIL.-JOAQUIN
RODRGUEZ RODRGUEZ ED.PORRUA.
AGENDA MERCANTIL 2006 EDIT.ISEF
CDIGO DE COMERCIO
ACTUALIZADO.ED.MACGRAW HILL
SOCIEDADES MERCANTILES Y
COOPERATIVAS.-EDIT.PORRUA
DERECHO MERCANTIL.-OCTAVIO CALVO
MARROQUIN EDIT.BANCA Y COMERCIO
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GRACIAS

GRACIAS POR SU ATENCIN

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