LA GACETA
DIARIO OFICIAL
‘Teléfonos: 2228-3791 / 2222-7344
Tirgjo: $60 Ejemplares Vsior C8 45.00
44 Pinas Cétdobas
ANO CXVIID | Managua, Viernes 13 de Junio de 2014 | No. 109
|
EMPRESA NICARAGOENSE DE ELECTRICIDAD
SUMARIO Avi din, aan
Pag.
|
| : DIRECCION GENERAL
MINISTERIO DE. GOBERNACION DE SERVICIOS ADUANEROS
Estatutos Asociaién Batalon OchenteTrece, Béico «su
| Harry Witigan (ABOTHAWIT) 787
SECCION JUDICIAL
MINISTERIO DE. FOMENTO,
INDUSTRIA ¥ COMERCIO| Baits. as
Acuerdo Ministerial MIFIC N® 025-2014 4192
COMISION NACIONAL DE. MICROFINANZAS
Marcas de Fibrica, Comercio, Servi. 4798
Resoluién N° CD-CONAMI-004-01MAY26.2014 asi
MINISTERIO DE HACIENDA
Y CREDITO PUBLICO
UNIVERSIDADES
Acuerdo Ministerial N° 072018 4807
Acuerdo Ministerial N° 08-2014. A809 ‘Titulos Profesionales. 4826
4786 13-06-14 LA GACETA
~ DIARIO OFICIAL 109)
See T_T
VALDIVIA CAMAS (Q-E.P-D), Especificamente de: Una
Propiedad Ubicada en el Barrio Herman os Cércamos, con un
rea de CIENTO SESENTA Y SIETE PUNTO CUARENTA Y
SIETE METROS CUADRADOS (567.47) EQUIVALENTS
A OCHOCIENTOS CUATRO PUNTO NOVENTA Y UNO
VARAS CUADRADAS (804.991 VRS2) BL QUE TIENE LOS
SIGUIENTES LINDEROS: NORTE: Roger Wilfredo Valdivia
Rizo, al SUR: Sonia Viuda de Chavarria y Nubia Torufto, al ESTE:
Gregorio Rodriguez Benavidez y Trinidad Mendoza Lovo y al
‘OESTE: Calle de por medio Kenia Moreno y Amparo Moreno, Sin
perjuicio de la cuarta conyugal que como cényugue sobreviviente
le corresponde a la sefiora CARMELA RIZO. OPONGASE:
EN EL TERMINO DE LEY. ESTELI, VEINTINUEVE DE MAYO
DEL ANO DOS MIL CATORCE.-
(F) DR. OSCAR A. CASTILLO B. JUEZ DE DISTRITO CIVIL
DE ESTELL.
(F) LIC. CARLOS J. VEGA S.
SRIO
32
COMISION NACIONAL
DE MICROFINANZAS
Reg. 10633 ~ M. 71551 ~ Valor CS 3,665.00
NORMA SOBRE TRANSPARENCIA EN LAS
‘OPERACIONES DE MICROFINANZAS
RESOLUCION No. CD-CONAMI-004-D1MAY26-2014
De fecha 26 de Mayo de 2014
EL CONSEJO DIRECTIVO DE LA COMISION
NACIONAL DE MICROFINANZAS
CONSIDERANDO
r
Que al tenor de Io dispuesto en el articulo 2, numeral 4 de la Ley
No. 769: “Ley de Fomento y Regulacién de las Microfinanzas”, es
finalidad de la misma: “Promover la rausparenciaen las opersciones
deMicrofinanzas y de manera particular en las estructuras de costos
¥y cargos cobrados a los usuarios de servicio de Microfinanzas”
n
Queelarticulo 3 dela Ley No. 769: “Ley de Fomentay Regulacién de
las Microfinanzas”, establece que quedan sujetas ala disposiciones
deesta Ley, eno que respectaa transparencia, todas las Insttuciones
Financieras Intermediarias de Microfinanzas (IFIM),
m4
Que de acuerdo conto establecido en el articulo 12 numeral 12 de:
Ley No. 769: "Ley de Fomenta y Regulaeién de les Mierofinanzas
es atribucién del Consejo Directivo, “aprobarlas politicas y normas
de transparencia de la informacién de las IFIM".
Vv
Que se desprende del articulo 23 y 24 de Ia Ley No. 769: “Ley de
Fomento y Regulacién de las Microfinanzas”, que la CONAMI
regulara y supervisard a todas las IFIM, en lo relacionado con
los requisitos de transparencia aunque algunas sean reguladas y
supervisadas por otras instancias administrativas,
.
Que prescribe el articulo 30 de Ia Ley No. 769: “Ley de Fomento
y Regulacién de las Microfinanzas, que la CONAMI estableceri,
mediante norma general, el cumplimiento de los preceptos
de transparencia ¥ proteccién al usuario de los servicios de
Microfinanzas.
vi
Que es responsabilidad de las Juntas Directivas de las IFIM,
“determinar seciones y medidas tendientes a garantizar la correcta,
y adecuada aplicacién de las disposiciones legales y notmativas
4e transparencia y proteceién de los derechos de los usuarios de
los servicios de Microfinanzas” al tenor de lo dispuesto en el
numeral 14 del articulo 47 de la Ley No. 769: “Ley de Fomento
y Regulacién de las Microfinanzas”
vin
Que el articulo 71 correspondiente al TITULO V1, denominade:
“PUBLICIDAD, TRANSPARENCIA Y PROTECCION AL
USUARIO", de la Ley No. 769: “Ley de Fomento y Regulacién
de las Microfinanzas”, establece que las [FIM deberin informar
1 sus clientes con toda claridad y transparencia, las condiciones
financieras a que estén sujetas las diversas operaciones activas,
especialmente a asa de interés efectiva referida en la presente Ley,
con surespectiva forma de célculo”. Ademés eben proporcionar a
sus clientes toda la informaciénrelativaal crédito y demis servicios
contratados con ellas, antes y durante Ia vigencia de Ios mismos.
van
Que existe la necesidad de proteger a los usuarios de los servicios
financieros, conforme con la Ley No, 842: “Ley de Proteccién de
Jos Derechos de las Personas Consumidoras y Usuarias”, que de
acuerdo con los articulos 2 y $3 de la misma; faculta ala CONAML
para eplicarla, sin perjuicio de la Ley No. 769: “Ley de Fomento
y Regulacién de las Microfinanzas” y Ia presente norma.
POR TANTO:
Conforme con lo considerado y con base en los articulos 2 numeral
4;3; 12 numeral 12; 23; 24; 30; 47 mumeral 14 y 71 de Ley No. 769:
“Ley de Fomento y Regulacién de las Microfinanzas”, Publicads
en La Gaceta, Diario Oficial No, 128 del once de julio del aio dos
mil once, y a Ley No. 842: “Ley de Proteccién dé los Derechos de
Jas Personas Consumidoras y Usuarias”, Publicada en-La Gaceta,
Diario Oficial No. 129 del once de julio del afto dos mil trece,
el Consejo Directivo de la Comisién Nacional de Microfinanzas
Bn uso de sus facultades
RESUELVE,
Dictar la siguiente:
NORMA SOBRE TRANSPARENCIA EN LAS
‘OPERACIONES DE MICROFINANZAS.
RESOLUCION No. CD-CONAMI-004-01 MAY 26-2014
4812 13-06-14 LA GACETA- DIAI
(RIO OFICIAL 109)
TITULOT
CONSIDERACIONES GENERALES
CAPITULO T
OBJETO, ALCANCE Y DEFINICIONES
Articuto 1, Objet
La presente norma tiene por objeto, establecer las reglas sobre
el contenido, alcance, difusién y entrega de los contratos que
se suseriban con las lnstituciones Financieras Intermediarias de
Microfinasizas (IFIM), que garanticen Ta transparencia y claridad
de los mismos para evitar que éstos contengan estipulaciones
que restrinjan los derechos de los usuarios, que limiten las
responsabilidades de las IFIM 0 que presenten relaciones de
{nequidad en perjuicio o menoseabo de los clientes, enconcordancia
con Io estipulado en el articulo 72 de la Ley.
‘Adems de lo anterior, la presente norma tiene por objeto regular
os medios de célcula y Ia difusién respecto a la tasa de costo
cefectivo anual, tasa de interés, las comisiones y gastos que las
TFIM cobren a sus clientes, con arreglo a las disposiciones del
Titulo VI, Capitulo Unico de ta Ley.
Articulo 2.- Aleanee
Las disposiciones contenidas en la presente Norma, son aplicables
4 las actividades de intermediacién financicra y de prestacién
de otras servicios no financieros, que realicen las Insttuciones
Financieras Intermediatias de Microfinanzas (IFIM), que estén
bajo el registro, regulacién, supervision, vigilancia y fiscalizacion
de la Comisién Nacional de Microfinanzas (CONAM)
Articulo 3.- Definiciones
Los términos ulilizados ena presente norma, deben ser interpretados
de acuerdo con las siguientes definiciones:
1,Clausulas abusivas: Son todas aguellas estipulaciones
contractuales que habiendo sido establecidas unilateralmente
por la IFIM, se consideren en contra de las exigencias de buena
fe, causando un desequilibrio de los derechos y obligaciones, en
perjuicio del usuario.
2. Cliente: Persona natural o juridica con quien Ia [FIM mantiene
tuna relacién comercial originada parla celebracién de un contrato,
‘o@ quien la institucién brinda informacién previa ala celebracién
de un contrato,
3. Comisiones: constituyen retribuciones por operaciones 0
Servicios adicionales y/o complementarios @ las operaciones
de microcrédito contratadas por los clientes, que hayan sido
previamente acordados y efectivamente prestados por la FIM
4. Comisién o gasto complementario: En términos generales se
‘entender como comisién 0 gasto complementario, el pago de un
servicio esencial e inherent al crédito que el cliente estd obligado
1 efectuar por cuenta propia para obtener el financiamiento previo
al otorgamiento del crédito, limitindose este concepto atres rubros.
{generates que son el pago al notario por elaboracidn de contrato 0
prestacién de otro servicio relacionado al crédito, peitajes oavalios
¥ les asistencins téenicas, se excluyen de este concepto los gastos
personales que el cliente realiza los pagos complementarios por
Socumentas que este efectia tales como solvencias, matriculas,
libertades de gravimenes, historiales registrales, entre otros.
4813
5. CONAMI: Comisién Nacional de Microfinanzas, Organo
Rector de las Instituciones de Microfinanzas, conforme con si
Ley creadora: Ley No. 769: “Ley de Fomento y Rey
las Mierofinanzas".
6. Consejo: Consejo Directivo de Ia CONAMI, que tiene a cargo
la direceién de la CONAMI, como su méxima autoridad.
7. Contrato: Documento que contiene todos los derechos y
obligaciones que corresponden al cliente y a fa FIM, incluyendo
los anexos que establecen estipulaciones especifieas propias de
In operacién financiera que es objeto del pacto y que ha sido
ebidamente celebrado por las partes intervinientes.
8. Contrato de adhesion: Es aquel euyas cliusulas son establecidas
unilateralmente por la IFIM, sin que el usuario pueda negociar 0
‘modificar su contenido, al momento de contratar.
9, Dias: Dias calendario,
10. Formula: Método que permite determinar de forma clara,
detallada, y comprensible, el monto cobrado por intereses, gastos
y eomisiones que as instituciones cobren por sus productos
erivados de la operacién.
11. Gastos: son aquellos costos debidamente acreditados, en que
incurte la IFIM con terceros por euenta del cliente para brindar
servicios adicionales y/o complementarios y gestiones esenciales
4 las operaciones de microcrédita contratadas y que, de acuerdo a
lo pactado, serén rasladados al cliente tales como: Honorarios por
gestion de cobro extrajudicial; Honoraries por gestién de cobro
Tudicial; Seguros y Honoratios por peritaje
12, IFIM: Instituciones Financieras Intermediarias de
Microfinanzas. Entendiéndose como toda persona juridiea de
‘cardcter mercantil o sin fines de lucro, que se dedicare de alguna
manera a [a intermediacién de recursos para el microcrédito y a
la prestacién de servicios financieros.
13. IMF: Instituelén de Microfinanzas. Se consideraré como
IMF a las IFIM constituidas como personas jucidicas sin fines
de lucto 0 como sociedades mercantile, distintas de los bancos
y sociedades financieras, euyo objeto fundamental sea brindar
servicios de Microfinanzas y posean un Patrimonio o Capital
Social Minimo, igual o superior a Cuatro Millones Quinientos mil
‘Cérdobas (C$ 4, 500,000.00), 0 en su equivalente en moneda délar
de los Estados Unidas de América segin tipo de cambio oficial
del dia 11 do julio de 2011, y que el valor bruto de su cartera de
‘microorédites represente al menos el cincuenta por ciento de su
activo total
14, Ley: Ley No. 769, Ley de Fomento y Regulacidn de las
Microfinanzas. Publicada en La Gaceta, Diatio Oficial No, 128
del once de julio del aio dos mil once,
15, Ley No. 842: “Ley de Proteccién de los Derechos de las
Personas Consumidoras y Usuarias”, Publicada en La Gaceta,
Diario Oficial No, 129 del once de julio del afo dos mil tree.
16. Mora: Se considerari que un erédito esti en mora, cuando no
sq hubiese pagado la totalidad del monto estipulado de al menos
una cuota, ala fecha de st vencimiento,
17. Presidente Ejecutivo: Presidente Fjecutivo de CONAMI, 13-06-14 LAGACETA
= DIARIO OFICIAL 109
18. Comprende a cualquier persona natural o juridica que
potencialmente puede llegar ser cliente de los servicios ofrecidos
por las IFIM.
19, Publicidad: Forma de comunicacién piblica realizada por
una IFIM, con la finalidad de promover directa.o indirectamente
la contratacién de los servicios que oftece.
20. Publicidad abusiva: Aquella que de manera directa indirecta
promueva diseriminacién alguna, atenta contra 1a dignidad de
lis personas o contra los valores y derechos contenidos en el
‘ordenamiento juridico vigente en el pais. Asimismo, se considera
publicidad abusiva, la que de forma directa, subliminal oencubierta
utilice Ia imagen de las personas, especialmente mujeres, ni8os,
nifas y adolescentes, con cardcter humillante 0 diseriminatorio,
\do su condiciSn humana,
Jidad falsa 0 engaiiosa: Publicidad, que de cualquier
‘manera, directa o indirecta incluyendo su presentacién, induzca 0
pueda inducir al error oa una falsa conclusidn a sus destinatarios
Asimismo, se considera engaflosa, aquella publicidad que omita
los datos fundamentales de los servicios oftecidos por las IFIM,
que ofrezcan ventajas 0 condiciones para las cuales no estén
autorizadas 0 no puedan cumplir.
22. Servicios fin
eros: Servicios prestadas por las IFIM.
23, Tasa de interés efeetiva: es aquella que transparenta el costo
o rendimiento efectivo del microcrédito, La tasaefectiva iguala el
valoractual de todas las cuotas y demés pagos que serdn efectuados
por el cliente con el monto que efectivamente ha recibido en
préstamo, Para este célculo se incluirdn todas as cuotas por monto
del principal eintereses, todos los cargos por comisiones, los gastos
por servicios provistos por terceros 0 cualquier otro gasto en los
que haya incurrido la IFIM, que de acuerdo a lo pactado seran
{rasladados al cliente, incluidos los seguros, cuando corresponds
La tasa efectiva serd la tnica que podré cobrarse a los usuarios
de microcrédito.
24, Tasa de Costo Efectivo Anual (TCEA): Para efectos de Ia
presente norma se denomina como TCEAala Tasa de interés efectiva
25, Transparencia en Ia informacién y divulgacton: Principio
bisico de proteceién al Usuario de las IFIM, que radica en que
toda informacién acerca del servicio que adquieren los usuarios,
debe ser proporcionada y divulgada aéstos porlas IFIM, de manera
adecuada, transparente, verazy completa, conforme con el articulo
4.8 de la Ley No. 842: “Ley de Proteccién de los Derechos de las
Personas Consumidoras y Usuarias”.
riTuLo mH
DISPOSICIONES APLICABLES A LA CONTRATACION
CAPITULO T
INFORMACION PREVIA
ALA CELEBRACION DE CONTRATOS
Articulo 4. Transparencia en Ia oferta de Productos, Servicios
y Costos
Las IFIM registradas ante CONAMI deben aplicarel Principio de
‘Transparencia en la Informacién y divulgacién, proporcionando a
sus clientes informacién clara, precisa, de fécil entendimiento y
completa, de los productos y servicios que afrecen, de los costos
Yy gastos en que el usuario incusriré.al hacer-uso de-estos, de las
Condiciones y penalidades establecidas-en los contratos que tengan,
por objeto tales productos y servicios.
Las Instituciones deben proporcionar a sus clientes o.usuarios
informacién antes, durante y después dela. celebracién del
contrato de erédito o servicios, y deben cerciorarse que estos han
comprendido la informacién, cumpliendg en el mismo sentido con
el articula 70 de.ta Ley No. 842.
Articule 5.- Publicidad
La publicidad utilizada por las IFIM debe ser clara y no falsa 0
‘engatiosa, sin que la misma induzea o pueda inducir a confusion
© error a sus usuarios. No deben ser abusivas conforme con lo
establecido en Ia presente norma y en la Ley No, 842,
Las condiciones publicitarias que incentiven la contratacién de
los servicios que ofrece Ia IFIM, deberén ser mantenidas durante
el periodo oftecide
Cualquier tipo de beneficio que oftezcan las IFIM en sus productos,
eberin ser reglamentados, detallando las condiciones, procesos,
procedimientos y premios o beneficios relacionados, ademas
debe contemplarse las restrieciones, plazos, naturaleza y formas
de cumplimiento. Dicho reglamento deberé ser publicado en un
media de comunicacién social de carécter local © naciontl, y
en su sitio Web, sin perjuicio de su publicacién en las éreas de
atencién al cliente
Articulo 6.- Modelo de los contratos
Cuando as IFIM utilicen contratos de adhesin parasus operaciones,
en los cuales las cléusulas se encuentran establecidas por éstas sin
‘que elusuario pueda discutir o modificarlas condiciones esenciales
‘enel momento de su suscripeién, deberan brindar alos clientes, en
forma previa a la celebracién del mismo, toda la informacién que
stos le soliciten, asi como un adecuado asesoramiento informativo,
‘que promueva la toma de decisiones de manera responsable por
parte del mismo.
La totalidad de los modelos de los contratos deben estar con
disposicién del publico para su consulta o lectura en todas las
oficinas, sucursales y agencias de las IFIM. Asi mismo, debe
estar disponible su descarga en la pagina web de la entidad. La
informacién y los modelos de contratos de adhesién deberin
ser provistos gratuitamente a los clientes, en caso de no estar
disponible 1a descarga en Ia pigina web, la institucién debe
‘entregar fisicamente el modelo del contrato solicitud del usuario
en cualquiera de las oficinas.
‘Sin perjuicio del cumplimiento de la obligaci6n indicada en el
parrafo anterior, las FIM deberin responder todas las consultas que
fengan los clientes con elacién al contenido de los contratos. Para
tal efecto deberin contr con personal capacitado y actualizado en
Jos temas que contemplen dichos documentos. Las preguntas mas
frecuentes que tengan los usuarios, con sus respectivas respuestas,
deberin ser incorporadas en las oficinas y en la pagina web de la
institucién, como parte de la difusién que realicen.
Articulo 7. Simulacion de Crédito
Las IFIM deben brindara sus clientes toda la informacién que éstos
soliciten de manera previa ala celebracién de cualquier contrato,
A solicitud del cliente la IFIM entregara fisicamente el formato
4814 a
13-06-14 LAGACETA- Dial
de simulacién de erédito el que contendré la informacién referida
4 tasas de interés, comisiones y gastos que seri objeto de pacto
‘con a institueién, En el caso que la cuantia de algunas comisiones
y gastos no pueda determinarse, debe establecer el criterio a Ber
aplicado para su eflculo y cobro correspondiente. Se entiende
como “informacién previa a la eelebracién del contrato”, toda
‘quella informackin que se debe proporcionar al cliente durante
el periodo de tiempo que toma a éste ya la institucién celebraro.
‘Sin perjuicio del cumplimiento de la obligacién indicada en el
pécrafo anterior, las IFIM deberdn responder todas las consultas,
{ue tengan los clientes con relacién a los eéloulos de los cobros
simulados, para tal efecto deberdn contar con personal capacitado
‘en materia financiera en cada oficina,
Articulo 8.- Seguros Colectivos e individuales
Traténdose de la informacién referida a los seguros asociados &
‘operaciones de microcrédito, las IFIM debersnindicer previamente,
en forma clara y detallada los riesgos que cubre dichas pélizas,
el monto de la prime o Ia forma en que seré determinada, las,
texclusiones del seguro y el nombre de Ia compania de seguros
que emite la péliza. Sin perjuicio de ello, Ios pagos efectuados
por los contratantes del seguro a las IFIM se consideran abonados
4 la compaaia de seguros.
Articulo 9.- Obligacién de las Institucfones durante la Oferta
de Servicios
in perjuicio de lo establecido en la Ley No, 842, las IFIM estin
obligadas a garantizar Io siguiente:
1.Ateneién al Usuario.~ Contar con un servicio de atencién al
usuario en las oficinas que les permita a los clientes obtener
informecién répida y fiable sobre gus créditos y demas productos
y servicios financieres relacionados, asi como ios procedimientos
relativos a los mismos y los mecanismos de resolucién ante
reclamos, La prestacién de servicios de I atencién a los usuarios
ddeberd regirse por los preceptos minimos establecidos en Ia
Norma de Proteccién al Usuario Resolucién CD-CONAMI-O1S.
O1UL29-2013,
2, Solvencia: Antes de autorizar un crédito Ias instituciones
ddeberin cereiorarse acerca de la capacidad y voluntad de pago
det usuario, que le permita Ia recuperacién del mismo, por lo que
previo al otorgamiento la Institucién deberd realizar su evaluscién
de acuerdo a la tecnologia crediticia que la institucién aplique.
3. Origen de los Recursos: Si se trata de ottos servicios en el
{que implique e! movimiento de efectivo ala instituciOn por parte
del usuario, antes de realizar a transaccién, la institucién debe
cerciorarse del origen licito de los fondos.
4, Medio Informativo: Las IFIM estin obligadss a tener medio
informative electrénico que facliteal usuario realizar las consultas
necesarias, garantizando seguridad en la informacién tales como!
pigina web y direceién de correo electronico.
CAPITULO 1
DE LOS CONTRATOS
Articuto 10.- Contenido minimo de los contratos
Los modelos de contratos deberin, como minimo, contener lo
siguiente:
4815
RIO OFICIAL 109
1, Nombre del contrato;
2. Contratantes; Relacién de la entidad domiciliada en Nicaragua,
indicando el nimero de la escritura, notario autorizantee inseripeién
registra, cardcter con que actia, y quién la representa; de igual
‘manera relacionar estos mismos requisites tratindose de persona
juridice, usuaria del erédito y quién la representa; en el caso que
tl deudor o el findor o fiadores sea una persona natural, nimero
de documento de identidad, nombre conforme a éste y direccién
de domicilio,
3, Paral caso de Asociaciones comunales, el contrato puede hacer
referencia al nombre del grupo, pero debe estar suserito por cada
‘uno de los contratantes;
4. Monto del crédito o mont inicial dea linea de erédito expresada
‘en cifras y tipo de moneda contratada;
5. Plazo del contrato;
6. Costa del Crédito (Tasa de Costo Efectivo Anual);
7. Tasa de Interés Nominal
8. Tipo de tasa de interés (fija o variable). En el caso de tasa de
interés variable, indicar la tasa de referencia o indice més los
puntos porcentuales en que puede ser incrementada;
5. Establecer que los ustarios que suscriban contratos de
‘microcréditos, tienen derecho a pagar en forma anticipada ya sea
fn forma parcial o total, sin ninguna penalidad, reduciendo los
intereses generados al dia de pago.
10, Plazo o periodo para revisién de tasa de interés (variable);
II. Definicign de las comisiones,y gastos conexosal tipo de crédito;
12. Definicién del monto y plazos sobre el cual se aplicaran los
intereses, tanto corrientes como moratorios;
13. Definicién y condiciones del periodo de gracia, segii el caso;
14. Forma y medios de pago permitidos;
15. Informacién sobre garantias diferentes a la fianza solidaria,
segiin el caso;
16, Derechos y obligaciones del deudor y fiador solidario;
17. Deseripeién de los casos en que el adeudo total puede ser
considerado como vencido
18, Otros que establezca el Presidente Bjecutivo.
Articulo 11-Condiciones de los contratos
Los contratos deberin cumplir, como minimo con las siguientes
condiciones:
I-Las IFIM deberén redactar las eldusulas y demas condiciones
contractuales correspondientes alas operaciones de microcrédito,
fen un lenguaje sencillo y claro, sin espacios en blanco, que
permits une adecuada comprensin por parte de los usuarios de
sus obligaciones y derechos.
2. El texto de las cldusulas deberé estar escrito en idioma
espaiol, evitando introducir frases, palabras o siglas en otro
idioma, 'los que de ser indispensables, deberin ir acompatiados
de su correspondiente traduccién al idioma espaftol y/o de una
texplicacién que la haga eomprensible al usuario. Igualmente, se
feneuentra probibido el uso de “notas al pie”; “pie de pagina” 0 de
lsleriseos con referencias que puedan confundir o distraeral lector.
3, Para el caso de las sucursales de la IFIM que se encuentran
hibicadas en las regiones auténomas, ademés del contrato en
tspafol, se deberd imprimir un contrato en el idioma o lengua
nativa del cliente
4, El tamafo de [a letra de los contratos, en ningin caso podré ser
menor al tamaft y tipo de letra Arial 12
5. Los contratos deberan ser firmados por el representante legal
de la Institucién o persona debidamente autorizada para tal fin,
To cual debe estar debidamente establecido en las normas internas
de la institueién, asi como por el deudor y por el o los fiadores
que formen parte del crédito, La firma del representante legal de
la Institucidn 0 de la persona previamente autorizada debe
cefectuada sein los requisitos de ley. 13-06-14 LA GACETA
~ DIARIO OFICIAL 109
6. En el caso de los contratos otorgados en escrituras pulicas,
realizadas ante notario piblico autorizado, la instituelén debe
garantizar que el notario lea y explique al usuario el contenido
de las cldusulas de éste, sea en Ia sede de Ia institueién o en el
Iugar donde el usuario firme el contrat
Articulo 12.- Cléusulas Prohibidas en los Contratos
Se encuentra prohibido incluir cléusulas en los conteatos que:
| Limiten o restsinjan al cliente los derechos reconocidos por Ia
legislacién y la normativa vigentes o amplien los derechos de la
IFIM;
2. Exijan al usuario que demuestre y comprucbe su derecho
reclamado, pues le corresponde a a IFIM demostrar y comprobar
gue al usuario no le asiste le razén;
3. Confieran a la IFIM, el derecho exclusive de interpretar el
significado, aleance y cumplimiento de las clausulas contractuales
y de las prestaciones respectivas;
4. Impongan al cliente un determinado proveedor de bienes ©
servicios, sin darle libertad para elegir;
5. Apliquen intereses o recargos a los pagos cuyos vencimientos
‘curriesen en dia inhabil y seen efectuados el dia hébil inmedisto
posterior.
Articulo 13.- Probibicién de Précticas
‘También se probiben las siguientes précticas:
1 Variar a tasa de interés corriente si esta no fue pactada como
variable
2. Reguerir, obligar o permitir al cliente firmar en blanco, en
{odo 0 en parte, cualquier documento 0 contrato que constituya
obligacién pare éste;
3. Cobrar al cliente por la provision de servicios que, conforme
ala legislacién y In Normativa vigentes y los usos y practicas
generales, deben ser brindados sin eargo alguno;
4. Utilizar las garantias proporcionadas por el usuario para
garantizar contratos de terceros;
5. Negar o impedir al cliente la realizacién de pagos o abonos @
Ja deuda u obligacién; para el caso de las metodologias grupales
esta medida no se aplicara a los miembros del grupo que a titulo
individual quieran efectuar pagos oabonos a su saldo independiente
del saldo del grupo;
6. Cobrar al usuario un monto mayor al casto real de los gastos
de servicios asociadas, que la IFIM ha contratado en nombre del
usuario, como son las primas por seguros, avalos de bienes,
hhonorarios legales, entre otros.
La comisién de las precedentes infracciones acarreara para Is
IFIM infractora, la imposicién de las sanciones que establezca la
CONAMI, conforme lo establecido en la presente norma
Articulo 14.- Sobre las clusulas abusivas
Los contratos que las IFIM celebren con sus clientes, no pueden
contener cldusulas abusivas. Se considerarén cliusulas abusivas
en los contratos de servicios financieros, brindados por las IEIM,
Ias siguientes:
1Las que expresan que las IFIM deslindan responsabilidad en el
‘caso de virus, programas fraudulentos o exposicién no autorizada
0 ilfcita de sus servicios brindados; por medios electrénicos 0
medios que uilicen tecnologia dela informacién; siemprey cuando
obedezcan a actuaciones dolosas o negligentes de su personal ¢
incumplimiento a las normativas emitidas por la CONAMI;
2. Las que imputan aceptacién tacita de servicios financieros no
solicitados;
3. Las que impongan servicios o productos no aceptados
expresamente;
4, Las que establezcan renuncia por parte de la persona usuaria
de servicios financieros a reclamar 0 recurrir ante la CONAMI 0
en la via judicial segiin comresponda;
5. Las que vinculen el vencimiento 0 cancelacién anticipads, det
contratodirectamente a voluntad dela FIM, sin causa justificable
ono establecidas en el marco legal vigenteo leimpongan al usuario
la carga de la prueba;
6. Las que prohiban, limiten © penalicen pagos anticipados o
parciales en los eréditos a plazos; salvo lo seNalado en el articulo
68 de la Ley No. 842 y Ia presente Norma;
7. Las que prohiban, limiten o penalicen pagos parciales 0
cancelaciones anticipadas; segtn lo seflalado en el articulo 68 de
la LeyNo. 842. Se excluyen de este los miembros integrantes de un
crédito otorgado bajo a metodologfa grupal, que a titulo individual
4quieran efectuar pagos parciales o cancelaciones anticipadas de
su saldo deudor independiente del saldo del grupo, salvo casos
expreso que los grupos acepten;
8, Lasque impongan renuncias alas personas usuarias de servicios
financieros en perjuicio de sus derechos o intereses econémicos;
9, Permitan a Is IFIM Ia variacién unilateral de cualquier condicién
{el contrato, cuando ello implique un mayor costo o umn perjuicio
al clientes
10, Faculten ala IFIM a cobrartasas de interés, tarifas por servicios
y/o gastos que no cumplan con los criterios establecidos en la Ley,
Ia Ley No, 842 y la presente norma;
1. Tncluyan espacios en blanco o textos ilegibles;
12, Aquellas que en base al concepto de cléusulas abusivas
eslablecido en la Ley No. 842 y la presente Norma, coincida con
estas disposiciones.
Articulo 15.- Entrega y Resguardo de los Contratos
Las IFIM deben obligatoriamente entregar sus clientes, al
‘momento dela firma, copia del contrato suscrito con ellos, firmado
y sellado por el responsable del desembolso. La institucién
‘onservari et contrato original con todos sus anexos.
Para los eréditos otorgados bajo la metodologia grup, la entrega
se considera cumplida con la entrega de un contrato por grupo.
Enel easo de contratos elaborados por notario piblico susceptibles
a registro, se le entregerd al usuario un documento provisional, en
cl cual Ia institucién se compromete a la entrega de la copia en un
pplazo no mayor de treinta (30) dias. En el caso de la Institucién,
‘mientras dure el praceso de registro, deberd resguardar una copia del
mutuo con su respectivo documento que acredita que se encuentra
on trimite de inseripeién,
Las IFIM tienen la responsabilidad de entregar a sus clientes, un
tanto del mismo tenor del contrato suscrito, por una sola vez y
sin cargo alguno.
Articulo 16.- Modificaciones al contrato
Las IFIM deberdn informar a los usuarios, en forma previa a su
aplicacién, cualquier modificacién siguiente:
1. Cuando las IFIM requieran implementar nuevos modelos de
contratos, agregar nuevas cléusulas a los mismos o reformar las
existentes, deberdn solicitar de previo la revisiGn al Presidente
Ejecutivo,
2. Cuando existan cambios en un contrato activo vigente, adendum
a las condiciones contractuales tales como nuevas cléusulas
4816 13-06-14
LA GACETA - DIARIO OFICIAL
109
1 Jos mismos o reformar a las existentes, siempre y cusndo la
posibilidad de dicha modificaci6n se haya previsto expresamente
en el respective contrato,
Si las modificaciones implican ta variacién en el monto 0 la
cantidad de cuotas a pagar por el usuario la IFIM deberé enteeger
al cliente un nuevo y detallado eronograma de pago.
Una vez revisados los contratos, deberan ser publicados por la
institucién en cualquier medio de comunicacidn social escrito de
circulacién nacional y notificadasal deudorconforme loestablecido
en ol articulo siguiente
Articulo 17.~ Notifieaciones
La comunicacidn sobre Ia modificacién a que se refiere el aticulo
anterior, deberd ser realizada con una anticipacién no menor @
sesenta dias (60) dias calendario, previos a que dicha modificacién
entre en vigencia, en Ia forma prevista en el contrato, pudiendo
consistir en avisos escritos al domicilio de los usuarios o avisos
en sus locales de atencién al publico y en sus paginas web,
En aquellos casos que las modificaciones se refieran ala tasa de
interés, comisiones y/o costos, de los contratos pactados con tasas,
variables, el plazo de la comunicacién se reduciré a treinta (30)
dias calendacio, para este caso la notificacién debe ser dirigida
cn forma eserita al cliente
Articuto 18.- De las Cancelaciones de Contratos, Liberaciones
de Hipotecas o Prendas y Cesiones de Garantia
‘Una vez que el usuario cancele el crédito otorgado, Ia IFIM tiene
1a obligacién de entregarle en un plazo no mayor de quince dias
habiles, su comprobante de cancelacién del crédito.
‘Cuando las IFIM deben realizar un documento Privado o Eseritura
Piblica que contenga la cancelacién del crédito, Ia hipoteca 0
prendas, tendrén un plazo no mayor @ los quince dias para la
centrega, este plazo inicia una vez que el cliente ha cancelado el
crédito y los honorarios para elaboracién de la escritura
En los casos donde los contratos de créditos han sido objeto de
cesién en garantia, las IFIM deben cancelar con tres meses de
nticipacién a la fecha de cancelacién del cliente las cesiones con
sus acreedores, a fin de que en el momento que el eliente realice
su dlktimo pago no se vea afectado.
En el caso que el cliente cancele anticipadamente su crédito y este
fue objeto de cesién, la institucién contara con un méximo de 60
dias para la entzega de Ia escritura de cancelacién del crédito.
Articuto 19.- Interpretactén de las cldusulas contractuales
En caso de dudas o contradicciones entre las cléusulas de
los contratos de microcréditos, prevaleceré 1a condicién mis
beneficiosa para el usuario.
CAPITULO HL
DE LOS DOCUMENTOS QUE FORMAN
PARTE DE LOS CONTRATOS.
4gi7
Articulo 20.- Informacién sobre operaciones activas
Para efectos de celebrar los contratos por operaciones crediticias,
las instituciones deberdn adjuntar a los contratos el “Resumen
Informativo”, que contendré la informacién y el cronograma 0
plan de pagos a que se refiere el articulo 21 y que forma parte
del contrato, misma que debera contener la tasa de costo efectivo
anual que pagaria el cliente por le operacién erediticia, la que se
calculara de conformidad con el procedimiento establecido en la
presente norma,
Articulo 21.- Resumen informative y cronograma de pagos
B] Resumen Informative muestea el detalle de las tasas de interés
corriente y moratoria Is comisiones ylos gastos que erin pagados
por el cliente y resume algunas de las obligaciones contrafdas
ue sean relevantes para ambas partes. No obstante, su entrega al
cliente, no exime a la institucién de incorporar en el cuexpo det
contrato, las cléusulas que regulen los derechos y obligaciones
de las partes contratantes.
El cronograma de pagos, plan de pagos o amortizacién, muestra el
reintegrodel capital dela IFIM por parte del cliente, habitualmente
distribuido en pagos, que pueden ser pagos tinicos 0 cuotas,
compuestas por principal, interés © solo interés. Los planes de
pago deben detallar a los clientes como minimo los importes de
capital, intereses corrientes y las comisiones 0 gastos cobrados
en las cuotas.
EI Resumen Informativo y cronograma de pagos son un anexo que
forman parte del contrato y deberd llevar Ia firma de la persona
autorizada que actia en representacién de Ia IFIM y junto con
cl contrato firmado, debers mantenerse en los archivos que la
institucién disponga para su conservacién. Ade
centregado al cliente para su lectura, En caso de existir
sobre los conceptos que contiene dicho documento, la institucién
debera aclararlas. Luego de leido el documento y aclaradas las,
ddudas que hubiran, les partes lo firmarén en original y copia,
4quedando un ejemplar en poder de la institucién como constancia,
‘del cumplimiento de su entrega al cliente
Articulo 22.- Contenido del Resumen Informative
El Resumen Informativo, deberd contener la informacién siguiente:
1. Nombre con el que se comercializa el producto crediticio;
2. Tasa de Costo Efectivo Anual;
3. Moneda de! erédito (Cérdobas, Cérdoba con Mantenimiento
de Valor o Délares);
4, Monto del crédito (0 linea de crédito);
5. Monto total a pagar del crédito;
6. Plazo total del crédito;
7. Precisar si es tasa de interés fija o variable. En caso de ser
variable, se debera sefalar el criterio para su modificacién;
8. Caracteristicas dela cuota: monto decada cuota, periodicidad de
pago, cantidad total de cuotas, fecha de vencimiento de cada cuota;
9. Deneminacién y monto de las comisiones;
10, Seguro: detalle de Ia compafia aseguradora, primas a pagar y
tipo de eoberturs, cuando aplique;
1, Costos por incuerir en mora: tasas de interés moratorio y cargos
(o% monto y porcentual);
12, Cuando corresponds, sefalarlas garantias asociadas al crédito;
13. Contacto para reclamos en la misma instituci6n y, para el caso
de no ser resuelto a favor del cliente, contacto con la Oficina de
Atencién al Usuario de la CONAMI;
14, Incluie las leyendas siguientes, segtin corresponds: 13-06-14 LA GACETA - DIA
14.1 Incumplir el crédito origina mayores pagos de intereses y
comisiones, ademas de ser reportado negativamente en la central
de riesgos;
14.2 La tasa de interés variable puede subir, incrementandd el
monto de la euota a pagar;
14.3 Las cuotas de los créditos que estén denominados en cdrdobas
con mantenimiegto de valor o en délares pueden incrementarse
cen o6rdobas ante una devaluacién de la moneda;
14.4 Ante el incumplimiento en el pago del erédito por parte det
deudor, el fiador o garante se convierten en principal pagedar
14,5 Las que las entidades consideren oportuno anunciar
15 Una declaracién final del cliente referida & que El Resumen
Informativo, asi como el contrato, fueron entregados, que se
absolvieron sus dudas y que firma con conocimiento pleno de las
condiciones establecidas en dichos documentos,
16. Otra informacién que sea relevante pars las partes, segtin lo
considere Ia instituci6n o el Presidente Ejecutivo,
1 Resumen Informativo deberé ajustarse a Io establecido en el
‘Anexo 1, mismo que forma parte integrante de la presente norma,
En Ia parte final det documento deben agregar Io descrito en ef
numeral 15 de este articulo asi como los respectivos espacios
para que firmen los deudores y responsables del desembolso por
parte de Ia entidad
TiTuLo 1
'TRANSPARENCIA DE INFORMACION
CON LA QUE CONTRATA EL USUARIO
caPiTULoL
DE LAS TASAS DE INTERES
Articulo 23.- Determinaci6n de las tasas de interés corriente
Las IFIM, pueden establecer libremente las tasas de interés
corriente 0 nominal que aplicarin en suis contratos de crédito,
Para efectos del célculo de intereses, la base & utilizar es de 360
«las. No obstante, las {FIM, podrén utilizar como base 365 dias,
indieandolo en su publicidad,
Articulo 24.- Determinactén de las tasas de interés Moratoria
Pode pactarse, ademas, el cobro de una tasa de interés moratoria
aplicable a laporcién del capital en mora en easode incumplimiento
de pago del usuario, 1 misma que seré equivalente a le tasa de
interés corriente pactada, més una cuarta parte de ésta, en cuyo
aso constituird Ia Gnica penalidad que la IFIM podré cobrar a
Articuto 25.- Tasas de interés variables
Cuando se pacte tasa de interés variable deberé consignarse en
cl contrato la tasa de referencia a partir de la cual se determina
Ja variabilidad de la tasa pactada, tales como Libor, Prime 0
cualquier otro indice de cardcter piblice que permita de manera
objetiva justficar la variacién de la tasa convenida; no obstante,
la vatiacidn dnicamente puede efectuarse en el plazo establecide
en el contrato para revisién de tasa, el cual no podrd ser menor a
{res (3) meses. En este caso se requerité notifiear, no asi obtener
sceptacién de parte del cliente en el momento del cambio,
En forma previa la contratacién de la operacién con Tase Variable,
deberd explicarsele al usuario las fluctuaciones a que podré estar
sujeta Ia tasa de interés del microcrédito contratado al variar Ia
tase de referencia, no obstante al menos con treinta (30) dias de
anticipacién al vencimiento de éste, notificaré al deudor de Ia
4818
RIO OFICIAL. 109
‘modificacién de Ia tasa, misma que serd aplicable pata el nuevo
plazo det contrato. Para la notificacién se deberd cumplir con Io
indicado por el articulo 17 de la presente Norma, Si la tasa de
interés corriente es fija, el emisor no podré modificarla durante
la vigencia del contrate,
caPiTULo
DE CARGOS POR COMISIONES Y GASTOS
Articulo 26.- Cobro de comisiones y gastos
Las IFIM no podrin cobrara sus clientes, ninguna comisiéno gasto
que no se encuentre expresado en el contrato de microcrédito de
manera elara c indubitable. Ademés, dichas comisiones y gastos
deberin integearse o formar parte de la TCEA. Las comisiones y
gastos que las IFIM apliquen en sus operaciones de microcrédito
se determinardn libremente entre las partes, para la constitucién
de comisiones y gastos se debe tener en cuenta el concepto que
describe el uso de estas
Articulo 27.- Criterios para determinacién de comisiones y
sastos
Slo procede el cobro de comisiones y gastos que se sustenten es
larealizacién de servicios adicionales al microcrédito y/o gestiones
esenciales ¢ inherentes & Ia operacién de microcrédito contratada,
siempre que se haya acordado expresamente su cobro,
Para los efectos de to dispuesto en el pirrafo precedente, se
entenderé por gestion esencial o inherento a aquellas gestiones
y trimites vinculados a la evaluacién, celebracién del contrato,,
evaluacién y registro de garantias, desembolso y administraciSn
del microcrédito, en cuyo caso procede el cobro de comisiones
ylo de los gastos, siempre que éstos se hayan efectuado y hasta
Por el importe de los mismos; asimismo, se considerarén en dicha
categoria las gestiones vinculadas al cobro del microcrédito en
situacidn de incumplimiento, tales como envio de comunicaciones,
Hamadas telefonicas, requerimientos personales, patticipacién de
abogados y similares, procediendo igualmente el traslado de sus
costos al usuario por el importe correspondiente
En cualquier caso procede el cobro de cargos por seguros,
gastos notariales, registrales, entre otros, segin corresponda al
ieroerédito contratado,
Articuto 28.- Justificacton de comisiones y gastos
Las IFIM deberin sustentar, por cada usuario u operacién de
microcrédito la procedencia legal, la viabilidad téeniea y Ia
‘conformidad operativa de las comisiones y gastos que cobren,
Dicho sustento debe ser desagregedo por cliente u operacién,
segin correspond. En caso no sea posible desagregar el sustento
Por cada operacidn, podra sustentarse de manera global por grupo
de usuarios, tipo de operacién w otfo criterio que permita su
determinacién,
Laprocedencia legal deberé establecer que las comisionesy gastos
cobrados han sido previa y expresamente pactados, autorizados
y/o convenidos contvactualmente
La viabitidad técnica deberé demostrar que dichas comisiones y
gastos corresponden a servicios complementarios y/o gestions
adicionales indispensables en el proceso de concertacién,
tramitacién, desembolso y recuperacién del microcrédito, 13-06-14 LA GACETA - DIAI
RIO OFICIAL. 109)
Laconformidad operativa, por su parte, deberdjustficar laequidad
proporcionalidad entre los gastos cobrados al cliente y los costos
reales abonados a terceros.
Articuto 29,- Disponibilidad de las justificaciones
Los sustentos y justficaciones de las comisiones y gastos a que
se refiere el articulo anterior, deberén estar, en todo momento, &
disposicién de los clientes de In IFIM y de los usuarios, asi como
de la CONAMI
‘Cualquier cambio en las comisiones y gastos deberd ser notificado
al Presidente Ejecutivo, quien podra pronunciarse al respecto en
tos siguientes 15 dias habiles.
Articuto 30.- Comprobantes de Coberturas de Seguros
Las IFIM que comercialicen seguros o que para cobertura de
sus eréditos incluyan a sus clientes en pélizas colectivas, deben
arantizar la entrega de un documento que respalde el cobro de!
mismo y garantice que ha sido incluido al seguro colectivoogozan
del servicio, en un periodo no mayor de 30 dias contados a partir
del primer pago o cancelaeién total dela prima, Dicho documento, |
debe ser solicitado sea emitide como parte del proceso de cobertura
por parte de a compafia aseguradora el cual contenga la fecha de
vigencia, monto de cobertura de Ia péliza, los riesgos cubiertos y
Tas atenuantes para no pago por paste de la aseguradora,
En caso que a los 30 dias fa compatia de seguro no ha emitido
cl comprobante la IFIM debe suspender el cargo que se cobra al
cliente y debe efectuar los trimites para la devolucién del monto
hhasta ese momento cobrado.
capiruLo mt
DEL MANTENIMIENTO DEL VALOR
Articulo 31.- Determinacién de Mantenimiento det Valor
En los conttatos podri establecerse una cléusula por la cual las
obligaciones expresadas en c6rdobas mantendrin su valor con
relacidn a una moneda exteanjera. En este caso, si se produce una
‘modificacién ene tipo oficial de cambio del Cérdoba con relacién
fadicha moneda, el monto de la obligacion expresada en cérdobas |
podré ajustarse en la misma proporeién a la modificacién operada
Este célculo corresponderd.al resultado de aplicarel mantenimiento
de valor conforme Ia Ley No 732, para lo cual debers utilizar et
tipo de cambio oficial emitido por el Banco Central de Nicaragua.
‘Al igual que las intereses, el mantenimiento de valor se calculard
‘sobre el saldo diario de principal a la fecha de corte neto
CAPITULO IV
DE LA TASA DE COSTO EFECTIVO ANUAL
Articulo 32.- Tasa de Costo Efectivo Anual
Conforme al artieulo 74 de la Ley, a tasa de interés efectiva o Tasa
de Costo Efectivo Anual seré la nica que podré cobrarse a los
usuarios de microcrédito y representa el costo real del micracrédito
para el cliente, en la medida en que iguala los pagos netos det
Erédito a cero, por lo que su céleulo deberd incluir todas las cvotas
por concepto de capital e intereses, asf como todos los cargos por
omisiones, todos los gastos que serdn de cargo del usuario, sin
excepcién, incluides los seguros, cuando corresponds,
Articulo 33.- Férmula
ara la determinacién del eélcuto de a TCEA las IFIM deberén
4819
utilizar la formula detallada; mediante la cual el valor numérico
de la variable i, expresado en términos porcentuales, satisface le
‘ecuacién siguiente:
Donde:
M= Nimero total de desembolsos del crédito, En caso de créditos
con un solo desembolsa, esta corresponderé al monto del referido
desembolso;,
Namero consecutive que identifica cada desembolso del crédito;
[Aj = Monto del j-ésima desembolso del crédito;
N= Naimero total de pagos;
k= Namero consecutive que identifica cada pago;
BI
Monto del k-ésimo page:
j= Intervalo de tiempo, expresado en aflos y fracciones de aio,
{que transcurre entre la fecha en que surte efecto el contrato y I
fecha de la j-ésima disposicién del crédito;
sk = Intervalo de tiempo, expresado en altos y fracciones de alo
Que transcurre entre la fecha en que surte efecto el contrato y la
fecha del k-ésimo pago.
Laccuacién matemética parael céleulo dei podra tener, en algunas
ocasiones, més de una solucién. En estos casos, la TCEA sera el
valor positivo mas cercano a cero.
Articnto 34.-Aspectos a considerar para determinar los valores
de Aj y Bk.
Para determinar el monto de cada una de os desembolsos del
crédito (Aj), deberdn considerarse las cantidades correspondientes
Sin incluir deduceidn alguna. Para determinar ef monto de cade
luno de los pagos (Bk), deberdn incluirse, ensu caso, los conceptos
siguientes
1. BI pago del principal;
2. Los intereses corrientes;
3\ Las comisiones que el cliente esté obligado a pagar como
‘ondicign para contratar el exédito o durante su vigencia;
44 Las primas de las operaciones de seguros que las instituciones
exijan.a los clientes como requisito para contratar el crédito 0
durante su vigencia y euyo propésito sea garantizar el pago parcial
‘total del erédito.
5. Cualquier comisién 0 gasto complementario distinto a
ids anteriores que el cliente esté obligado a eubrir directa
® indirectamente como condicién para el otorgamiento o
fadministracion del erédito;
6. Los deseuentos o cualquier cantidad de dinero, que el eliente
dobera recibir en easo de cumplir con las condiciones de pago
festablecidas en el contrato,
Fara determinar el monto de Bk no deberén incluirse los cargos
{que deba pagar tanto la persona que compra al contado como I
ue compra a erédito, tales como gastos de registro y de traslado
de dominio, 13-06-14
LA GACETA - DIARIO OFICIAL
109
Oe
See eu
Las disposiciones (Aj) y pagos (Bk) deberén expresarse en la
misma moneda o unidad de cuenta,
Articulo 35.- Supuestos para el célculo dela TCEA—*
Para realizar el célculo de la TCEA las instituciones financieras
deberin considerar los supuestos generales siguientes:
1, BJ cliente cumple con sus obligaciones oportunamente, Por
lo anterior, no debera considerarse cualquier eatgo por concepto
de pago anticipado, pago en concepto de moratorios 0 pagos por
gestiones de incumplimiento del cliente;
2. Respecto de los elementos que se utilizan para determinar los
valores de Aj y Bk que estén referidos a tasas de interés variables,
se debera tomar el valor de la tasa variable de referencia que esté
vigente al dia en que se haga el célculo y se considerara que dicho
valor no cambia durante la vigencia del exédito;
3. Las comisiones y gastos cuyas fechas de pago no estén
establecidas en el contrato o se realicen antes de la firma de éste,
se considerarén efectuados al momento de Ia fitma;
4. Las comisiones y gastos complementatios efectivamente pagedos;
5. En el caso de las operaciones en moneda eérdobas con
‘mantenimiento del valor, las IFIM pueden ealeular Ia TCEA sin
incluir el deslizamiento,
Articulo 36.- Lineas de erédito
Respecto a la linea de crédito,
1. Cuando se especifique el plazo de vencimiento del crédito y
este es menor al plazo de la ines,
a, La IFIM supondrin pare el célculo de la TCBA, que el cliente
hha hecho uso del monto y plazo total del erédito desde la vigencia
de la linea y que el monto disponible después de cada pago, se
vuelve a utilizar inmediatamente
2. Cuando no se especifique el plazo de vencimiento del erédito 0
éstese renueva automaticamente dndole Ia opeién a elegirel plazo,
a, Se supondré que el saldo del crédito se amortizaré en dove meses.
'. Cuando el plazo de vencimiento del orédito exceda de 3 aftos,
se supondré que el saldo del crédito se amortizaré en 3 afios,
TITULO IV
DIFUSION
Articulo 37.- Informacion a la CONAMI de la Tasa de Interés
Las IFIM, a la entrada en vigencia de la presente norina, debers
remitir a la CONAMI la informacién relativa a la tasa de interés
efectiva cobrada a sus usuarios, indicando los medios que emplea
para su difusién. La CONAMI garantizara la publicacién y
‘ifusién masiva de Ia informacién pare facilitara los usuarios del
microcrédito la comparacién de los datos presentados.
Asimismo, en cada oportunidad que se produzea alguna variacién
fn la tasa de interés efectiva o en alguna de sus componentes,
ésta deberd ser informada a ln CONAMI, en forma previa a su
entrada en vigencia,
Articuto 38.- Difusién de tasas de interés, comisiones y gastos
Para cada producto y servicio que oftezcan las IFIM, deberin
informar al piblico en general, de manera clara, explicita y
‘comprensible, las condiciones financieras a que eatin sujetas
sus operaciones, su forma de calculo, las respectivas comisiones
¥ gastos, la oportunidad de su cobro y demas condiciones que
Aafecten su aplicacién y determinacién,
La informacién sobre interés corriente, moratoria, comisiones y
gastos deberd ser detallada a finde permitie alos interesados tenet
pleno conocimiento de las mismas, realizar las verificaciones y
‘comparaciones con otras ofertas que correspondan y comprendet
el costo involucrado,
Articulo 39.- Lineamientos generales para Ia elaboracién de
las formulas
Para la elaboracién de tas férmulas, las IFIM deberin considera
las siguientes pautas:
1. Las formulas deben permitir a los usuarios conocer,
diddcticamente y con detalle, el proceso de célevlo de intereses,
comisiones y gastos;
2. Los conceptos que se incluyan, serdn definidos a continuacién
fe Ia formulas
3. A través de notas se podré precisar los detalles que faciliten la
comprensién de las Formulas, de ser el caso; y
4, Se podrén hacer uso de notaciones, siempre y cuando se exprese
cl significado de cada notacién utilizada,
Articulo 40.-Lineamfentos metodolégicos para la presentacién
de las formulas
Traténdose del microcrédito, las IFIM deberin considerar los
siguientes criterios para la elaboracién de las férmulas:
1. Se presentardn las formulas para el edleulo del monto deintereses
que le cosresponda pagar al cliente, El monto de intereses se
debe presentar como el producto de splicar la tasa de interés del
periodo al monto afecto a la tasa de interés, debiéndose detallar
el procedimiento para ealcular cada uno de estos conceptos;
2. Elefleulo de la tasa de interés aplicable al periodo debe partir
de Ia tasa de interés corriente 0 nominal pactada en el contrato;
3. La presentacidn de las formulas deberd explicar en forma
detallada todos los conceptos que podrian modificar el monto
afeoto a intereses, en qué casos y bajo qué forma podrian incidit
sobre dicho monto; de ser el caso, $e incluiré el procedimiento
de cilculo para determinar dichos conceptos:
4. Las formulas para el céleulo del monto de las comisiones y
gastos que se cobren a los clientes, de ser el caso, se presentarén
Siguiendo los mismos lineamientos dispuestos para el céleulo del
rmonto de intereses; y,
5, Las formulas se deserrollarin en el supuesto de cumplimiento
® incumplimiento en los pagos.
Articulo 41.-Férmulas aplicables para lease de incun
de pages
Las IFIM deberin detallar el procedimiento de edleulo del monto
de intereses que se apliquen en caso de incumplimiento de pegos
del mierocrédito, de acuerdo a los lineamientos dispuestas en el
articulo anterior y en el articulo 24 de Ia presente Norms,
imiento
Asimismo, cuando las IFIM apliquen cargos adicionales por el
incumplimiento de pagos, deberdn presentar las formulas para su
céleulo, detallando el monto de los gastos de cobranza, gastos
administratives y/o demés gastos que cobren a los usuarios,
La férmula para el eéleulo del monto de intereses y cargos
adicionales deberd detallar c6mo estos cobros varian en funcién
8 los dias de incumplimiento, de ser el caso.
Articulo 42.- Ejemplos numéricos explicativos
Las IFIM deberan presentar al piblico, a modo de ejemplo, un
ejereicio numérico que ilustre la aplicacién de las férmilas para
el microcrédito, de acuerdo con las siguientes pautas
4820 13-06-14
LA GACETA - DIARIO OFICIAL
109
1. La secuencia de presentacién de cada formula seguira os
siguientes pasos:
a, Céleulo de monto afecto a la tasa de interés;
b. Cileuto de Ia tasa de interés;
¢, Cileulo de} monto de intereses;
4. Cileulo del monto de comisiones y gastos: y
©. Monto total.
2. Los ejercicios numéricas acompatarin el desarrollo de las
formulas de manera que, para cada paso presentado en las formulas,
se muestre el ejemplo correspondiente
Articulo 43.- Difusién de formulas de céleulo de la tasa de
Coste efective Anual
Para efectos de hacer posible la comparacién de la informacién,
las IFIM deben difundir latasa de costo efectivo anual, en el caso
del microcrédito.
Latasa de interés efectiva deberd expresarse en términos anuales,
‘en tanto por ciento con dos decimales y cada vez. que se publique,
doberdcalculasse uilizando la tasade interés promedio del producto
especifico quo la institucion financia. El factor de dfasen la formula
debe ser de trescientos sesenta (360) dias. No obstante, las IFIM,
podrin utilizar como base 365 dias, indicandolo en su publicidad
Las IFIM deberin difundir a través de su pagina web, a informacibn
relativaa la composicién de latasa de costo efective anual aque se
refiere la presente norma, utilizando letra ARIAL 12. La difusién
elas formulas deberd ir acompafada de ejemplos explicativos, de
‘manera que los usuarios puedan tener un conocimiento completo y
veraz, de los procedimientos seguidos por la IFIM. La propaganda
debe indicar que so trata del promedio del producto,
En las oficinas de atencién al piblico y en aquellas en las que se
pueda solicitar y/o tramitar microcréditos, las IFIM deberin poner
‘ disposicién de los usuarios y clientes las indicadas formulas,
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