Está en la página 1de 23

NATURAL WOMAN®

PROYECTO

PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE
DETERGENTES LÍQUIDOS BIODEGRADABLES
Y OTROS PRODUCTOS A GRANEL

RESPONSABLE

I. Q. DANIEL ALEJANDRO GONZÁLEZ

ENERO 2010
CONTENIDO

1.- Datos Generales.


2.- Introducción y Antecedentes.
3.- Metas y Objetivos.
4.- Estudio de Mercado.
4.1.- Descripción del Producto.
4.1.1.- Detergentes biodegradables líquidos.
4.1.2.- Cremas líquidas para el cuerpo.
4.1.3.- Cremas sólidas para el cuerpo.
4.1.4.- Shampoo para el cabello.
4.1.5.- Especialidades Cosméticas.
4.2.- Oferta y demanda de los productos a granel.
4.2.1.- Justificación del proyecto.
4.3.- Comercialización.
4.4.- Ingreso per cápita y necesidades de autoempleo.
4.5.- Precios y calidad de nuestros productos.
5.- Estudio Técnico.
5.1.- Localización del proyecto.
5.2.- Proceso productivo.
6.- recursos.
6.1.- recursos técnicos para la inversión fija.
6.2.- recursos para la operación.
7.- Inversiones.
7.1.- Aplicación del apoyo de la delegación.
7.2.- Inversión + Financiamiento.
8.- Volumen mensual de Producción.
9.- Estudio Financiero.- Evaluación del proyecto.
9.1.- Estimación del flujo de efectivos.
9.1.1.- Cálculo de los ingresos.
9.1.2.- Cálculo de los egresos.
9.2.- Relación beneficio-costo.
9.2.1. Análisis de la relación beneficio-costo.
9.3.- Valor Actual Neto (VAN).
9.4.- Tasa Interna de Retorno (TIR).
9.5.- Punto de Equilibrio.
9.6.- Resumen de Indicadores Financieros.
PROYECTO DE INVERSIÓN

1.- DATOS GENERALES.-

Nombre del responsable: Daniel Alejandro González

Nombre de la empresa: Natural Woman®

Dirección: Emiliano Zapata 19, San Antonio Tecomitl, C.P. 12100, Delegación Milpa
Alta, México D.F.

Actividad Comercial: Producción y comercialización de detergentes biodegradables


líquidos y otros productos a granel como son: cremas líquidas y sólidas, shampoo y
especialidades cosméticas.

Teléfono: 5847-1153, 04455-29214521.

e-mail: n.woman@hotmail.com

2.- INTRODUCCIÓN Y ANTECEDENTES.-

En 1996, comenzó la aventura de elaborar una crema para manos maltratadas


con esencia de manzana verde que mostró grandes beneficios para la piel, ya que la
hidrata, suaviza, revitaliza, nutre y protege, corrigiendo toda clase de grietas y escamas
de resequedad en las manos.
La primera mujer que usó este producto es una mujer originaria de Milpa Alta en
el pueblo de San Francisco Tecoxpa. Pronto los beneficios de esta crema la hicieron
famosa en la demarcación por lo que a petición de las consumidoras desarrollamos una
línea de productos que a la fecha son 70, entre los que destacan las cremas para arrugas,
las cremas faciales de jalea real y bioproteinas, los geles auxiliares en la reducción de
medidas y otros productos cosméticos para celulitis, varices, estrías, manchas faciales,
acné, perfumes, shampoo para la caída de cabello, caspa, etc.
No obstante en los últimos dos o tres años, hemos notado una disminución
sensible en el poder adquisitivo de la población, así como un aumento en la tasa de
desempleo, con lo que las familias milpaltenses más desprotegidas ven cada vez más
difícil poder salir adelante. Por ello nos hemos dado a la tarea de diseñar una línea de
productos a granel de bajo costo y calidad óptima que satisfaga las necesidades de
limpieza en los hogares y negocios. Así, por ejemplo, el cloro concentrado, el jabón
líquido multiusos en sus diferentes aromas: lavanda, mar fresco, pino, limón, etc., el
detergente para ropa de color y ropa negra, el zote líquido para ropa blanca, el
detergente para ropa fina tipo vel rosita, el lava trastes con aroma a limón, los
suavizantes de telas tipo suavitel sin enjuague y muchos otros productos más han sido
diseñados, formulados y ya probado por cientos de familias de la delegación de Milpa
Alta, por lo que son seguros y efectivos y su calidad está garantizada.
Lo que pretendemos es abrir puntos de venta en los 12 pueblos de la
demarcación para generar fuentes de empleo para los sectores más desprotegidos,
específicamente, madres solteras y personas de la tercera edad, además de hacer llegar
productos de calidad y bajo costo para la población que hoy por hoy necesita
economizar en insumos básicos para el hogar como son: cremas corporales, shampoo,
lava trastes, detergentes para en aseo de baños, cocinas, ropa, etc.
Sin embargo no contamos con los recursos económicos suficientes para impulsar
este proyecto por lo que solicitamos a las autoridades de la delegación de Milpa Alta,
giren sus apreciables órdenes para que se nos pueda otorgar un apoyo por $60,000.00
(sesenta mil pesos 00/100 M.N.), mismos que serán destinados a la compra de materias
primas, cubetas y porrones para la elaboración, envasado y puesta en marcha de los
primeros 20 puntos de venta, que significarían la generación de 30 nuevos empleos en la
delegación y nos servirían de motor para un crecimiento sustentable estimado en un
50% anual.
De ser posible solicitamos un apoyo adicional por $220,000 (doscientos veinte
mil pesos 00/100M.N.), para la compra de una unidad de reparto Chevrolet Express
Cargo Van V6 con capacidad de carga de 1,093 kg, compartimiento de carga de 6,375L
= 6.37 m3, transmisión automática de 6 vel., potencia de 323 hp @ 4,400rpm; ya que
gran parte de éxito del negocio depende precisamente en los ahorros en fletes en las
operaciones de compra de materias primas y entrega de pedidos.
Por lo tanto el monto del apoyo solicitado asciende a $280,000.00 (doscientos
ochenta mil pesos 00/100 M.N.) para este proyecto. Nuestro compromiso con las
autoridades milpaltenses es por la generación de empleos en la delegación ya que de ser
aprobado y apoyado el proyecto estaríamos generando unos 60 empleos directos en el
primer año de operaciones.
Tenemos ya una experiencia de 13 años en la industria de los cosméticos,
tenemos un catálogo de 70 productos cosméticos, y una lista de más de 70 productos
detergentes biodegradables + cremas liquidas y sólidas + shampoo y especialidades
cosméticas a granel que ya tienen la debida aceptación en esta demarcación, con lo que
sumamos 140 productos desarrollados, producidos y comercializados.

3.- METAS Y OBJETIVOS.-

3.1.- Mantener permanentemente una fuente de empleo generadora de ingresos


para los integrantes del grupo y sus respectivas familias.

3.2.- Dar a madres solteras y personas de la tercera edad de la delegación de


Milpa Alta una fuente de empleo a través de la venta de todos nuestros productos sin la
necesidad de invertir dinero, esto elevará la calidad de vida de todas y todos los que
vamos a participar en el proyecto.

3.3.- Aprovechar el capital de trabajo adquirido con el eventual apoyo de la


delegación de Milpa Alta, para alcanzar importantes volúmenes de producción.

3.4.- De acuerdo con los volúmenes de producción que se vayan alcanzando,


capacitar e integrar a esta actividad a otras personas de la zona.

3.5.- En el largo plazo (2-3 años), reclutar a por lo menos 100 distribuidoras que
expendan estos productos a granel en puntos estratégicos de la demarcación.

3.6.- Mantener una política empresarial de reinversión de las utilidades para el


fortalecimiento del presente proyecto, así como la optimización de los recursos tanto
humanos, como económicos y técnicos.
4.- ESTUDIO DE MERCADO.-
4.1.- Descripción del producto.-
Se trata de una línea de 70 productos a granel dividida en 5 categorías:

4.1.1.- Detergentes biodegradables líquidos.- entre los que destacan el cloro


concentrado; lava trastes con aroma a limón; jabón líquido multiusos en diferentes
aromas: lavanda, mar fresco, pino, limón, naranja, fresca primavera, etc.; detergente
para ropa de color y ropa negra que están formulados con detergentes biodegradables
sin sosa, abrillantadores ópticos y estabilizantes de espuma de la mejor calidad; zote
líquido para lavar ropa blanca, sobre todo los uniformes de los estudiantes de kinder,
primaria y secundaria; detergente para lavar ropa fina tipo vel rosita, suavizantes de
telas que cortan muy bien la espuma durante el ciclo de enjuague y dejan la ropa suave
y perfumada; jabón líquido para manos antibacterial con triclosán al 1%; desengrasante
biodegradable multiusos para ropa, cocinas y autos; abrillantador de neumáticos tipo
armor all; shampoo para el lavado de salas y alfombras; entre otros.

4.1.2.- Cremas líquidas para el cuerpo.- tal es el caso de la crema de glicerina


humectante y suavizante de la piel que se proyecta hasta el momento como el producto
de mayor demanda; la crema tipo hainds; la crema con filtros solares que ofrece un
eficaz protección frente a los nocivos rayos solares y cuyo costo al público es de apenas
$20 por ¼ de crema contra los más de $180, $230 o $320 que se pagan en una farmacia
por una crema de protección solar de patente; las cremas tipo spa hidronutritivas a
granel en aromas de chocolate; mango jugoso; piña colada; chicle; moras, etc. con un
costo sugerido al público de $12.50 por cada ¼ de crema y un margen de utilidad del
40% para la distribuidora.

4.1.3.- Cremas sólidas para el cuerpo.- son líderes de este campo la crema tipo
nívea, ponds, de miel con jalea real, de colágeno con vitamina E, de sábila, de
almendras, con extracto de placenta, mamey y de concha nácar. La gran virtud de estas
cremas corporales es que la gente puede acercarse a comprar $5 o $10 según sus
posibilidades sin tener que pagar grandes cantidades por cremas de ciertas marcas
envasadas y etiquetadas; estas cremas nosotros las envasamos en cubetas de 20 Kg. y
así las entregamos a las distribuidoras para su venta al menudeo en bolsas transparentes
por ½ cuarto, ¼ o más; labor que realiza la distribuidora y misma que le genera una
muy buena ganancia.

4.1.4.- Shampoo para el cabello a granel.- contamos con una amplia gama de
shampoo a granel para el cabello, tales como: shampoo de jojoba, cacahuananche,
herbal, shampoo de miel, de te verde spa energy, kid cereza almendra, lavanda spa
relax, de manzanilla para aclarar el cabello, de mamey y chile para la caída del cabello,
de organogal para oscurecer las canas y anticaspa.

4.1.5.- Especialidades cosméticas.- en esta sección podemos contar con


productos de belleza de bajo precio al público ($25=1/4). Son productos económicos
porque no traen envase ni etiqueta pero compiten en calidad con los de cualquier marca
de catálogo o con los que se expenden en farmacias de patente. Es el caso del gel
sanitizante antibacterial elaborado con alcohol etílico al 70%; gel reductivo con
extractos naturales, gel para varices y celulitis; además de cremas para estrías con
vitaminas y extractos vegetales y las cremas antiarrugas y blanqueadoras de la piel.
4.2.- Oferta y Demanda de los productos a granel.-
4.2.1.- Justificación del Proyecto.-

La eventual crisis económica en el país trae como principal secuela un aumento


en la tasa de desempleo que en noviembre del 2009 llegó a ser del 5.26% con relación a
la población económicamente activa (PEA) que es del 59.49% del total de la población
según datos oficiales del INEGI; así como un incremento extraordinario en la demanda
de productos de calidad a bajo costo. La población total estimada en la delegación de
Milpa Alta para el día de hoy es de 135,000 habitantes aproximadamente lo que
significa un total de 80,311 personas con necesidad de un empleo, de las cuales sólo el
94.74% está empleada = 76,086 personas y un 5.26% desempleadas o subempleadas
(personas que ganan menos de un salario mínimo por día, es decir, 53.4$/día), lo cual
nos da un total de 4,224 personas desempleadas en la delegación de Milpa Alta.

Para diciembre del 2009 se estimó que los casi 30,000 hogares de la delegación
de Milpa Alta están siendo dirigidos (son jefes de familia) por 250 jóvenes de 12 a 19
años de los cuales el 20% son madres solteras subempleadas o con trabajos eventuales
en tiendas y farmacias de la región o de plano desempleadas, casi 5,000 hogares tienen
una mujer por jefe de familia, de los cuales más del 55% ( 2,780) estás a cargo de
mujeres entre 40 y 65 años de edad que por causas diversas, sobre todo la edad, ya no
pueden conseguir trabajo. Nuestra propuesta es la adecuada para muchas de estas
mujeres jefes de familia.

A continuación mostramos una tabla del consumo mensual por familia de


diferentes y principales productos de uso común en el hogar:

PRODUCTO CONSUMO *TOTAL **DEMANDA


MENSUAL DELEG. = 5% DEL
X FAMILIA (HOGARES) MERCADO
CLORO 4L 120,000 L 6,000 L
JABÓN MULTIUSOS 2L 60,000 L 3,000 L
LAVATRASTES 2 kg. 60,000 kg 3,000 kg
DETERGENTE PARA ROPA 2.5 kg. 75,000 kg 3,750 kg
SUAVIZANTE DE TELAS 2L 60,000 L 3,000 kg
SHAMPOO PARA CABELLO 1.2 L 36,000 L 1,800 kg
CREMA LÍQUIDA CORPORAL 700ml-1,000ml 25,000 kg 2,500 kg***
CREMA SÓLIDA CORPORAL 500-750g 15,000 kg 1,500 kg***

* base de calculo 30,000 hogares milpaltenses a dic 2009.


**pretendemos un 5% del mercado por razones de competencia con las marcas
tradicionales así como las preferencias del consumidor.
***este rubro incluye especialidades cosméticos por lo que pretendemos el 10% del
mercado total al ser cremas de bajo costo y alta calidad vs. las marcas de farmacias.
4.3.- Comercialización.-

Los puntos de venta se establecerán en los domicilios de las personas


interesadas, así como en locales preestablecidos como el local de productos de belleza
del mercado de milpa alta, que actualmente es nuestro punto de venta más importante en
la demarcación, a cargo de la Sra. Eva Cruz, quien es madre soltera.

A continuación se presenta una relación de personas que ya conocen nuestros


productos cosméticos y a granel y/o además los comercializan, es decir ya llevamos un
buen camino recorrido, nos hace falta capital para consolidar el proyecto:

DISTRIBUIDORA LOCALIZACIÓN
EVA CRUZ VALENCIA MILPA ALTA
PATRICIA MELO LINARES MILPA ALTA
MATILDE MENDOZA MILPA ALTA
ALMA GALICIA MILPA ALTA
JUANA HERNANDEZ MILPA ALTA
GUILLERMINA LIRA SAN ANTONIO TECOMITL
VIRGINIA ANDRADE SAN ANTONIO TECOMITL
ESTHER MENDEZ SAN ANTONIO TECOMITL
AMADA HERNÁNDEZ SAN ANTONIO TECOMITL
NORMA GARCIA SAN ANTONIO TECOMITL
CECILIA LÓPEZ SAN ANTONIO TECOMITL
EMMA MIRANDA SAN ANTONIO TECOMITL
GABRIELA SANTOS SAN ANTONIO TECOMITL
GILBERTO CERVANTES SAN ANTONIO TECOMITL
JESUS VALENTIN SAN ANTONIO TECOMITL
JORGE MARTINEZ SAN ANTONIO TECOMITL
JUANA NARANJO SAN ANTONIO TECOMITL
LOURDES HERNANDEZ SAN ANTONIO TECOMITL
MARIA E. TENORIO SAN ANTONIO TECOMITL
MIGUEL DURAN SAN ANTONIO TECOMITL
GUADALUPE MELO SAN ANTONIO TECOMITL
OFELIA G. PEREZ SAN ANTONIO TECOMITL
ADRIANA GOMEZ SAN ANTONIO TECOMITL
ROCIO MEDINA SAN ANTONIO TECOMITL
SARA CRUZ SAN ANTONIO TECOMITL
ENRIQUETA AYALA SAN ANTONIO TECOMITL
DANIEL OROZCO SAN ANTONIO TECOMITL
JOSEFINA VILLAFUERTE SAN ANTONIO TECOMITL
ATENOGENES CARRASCO SAN ANTONIO TECOMITL
SANDRA YAÑEZ SAN ANTONIO TECOMITL
JUDITH FLORES SAN FRANCISCO TECOXPA
ANA BELTRAN SAN FRANCISCO TECOXPA
FEDERICO ESTRADA SAN FRANCISCO TECOXPA
ELIZABETH K. CARRASCO SAN PEDRO ATOCPAN
ROSA PEREZ SAN PEDRO ATOCPAN
LOURDES F. CHIMAL SAN PEDRO ATOCPAN
ELIZABETH RAMÍREZ SAN PABLO OZTOTEPEC
ANGELICA GALICIA SAN PABLO OZTOTEPEC
DISTRIBUIDORA LOCALIZACIÓN
ADRIANA CRUZ TEZOMPA
MARCELINO ALBA AYOTZINGO
LAURA E. VILLASEÑOR STA. CRUZ ACALPIXCA
INES MEZA OSORIO STA. CRUZ ACALPIXCA
JULIETA DE ALBA STA. CRUZ ACALPIXCA
DANIEL LÓPEZ STA. CRUZ ACALPIXCA
GEORGINA LÓPEZ STA. CRUZ ACALPIXCA
TERESA JIMÉNEZ TULYEHUALCO
CARMEN VAZQUEZ TULYEHUALCO
ROSA DELTA SOSA TULYEHUALCO
MA. CARMEN DIAZ TULYEHUALCO
MA. ANGELES SANCHEZ TULYEHUALCO
ARCELIA GARCÉS MATA TULYEHUALCO
ROSARIO CORTÉS TLAHUAC
ROBERTO ARCOS TLAHUAC
VIRGINIA MARTÍNEZ TLAHUAC
ROSALIA ORTEGA TLAHUAC
IRIS L. ARREOLA TLAHUAC
ERICKA LUCY COYOACAN
PATRICIA CRUZ COYOACAN
IGNACIA TENOPALA ECATEPEC, EDO MEX.
ISMAEL MORGAN ECATEPEC, EDO MEX.
PATRICIA CORTÉS CUITLAHUAC
MARCELA ZEPEDA SAN COSME
ADRIANA GONZÁLEZ ISSSTE, TLALPAN
SUSANA GONZÁLEZ ISSSTE, TLALPAN
YOLANDA MORONES NAUCALPAN, EDO MEX.
OSCAR SANCHEZ NAUCALPAN, EDO MEX.

Evidentemente son miles de personas que a través de estas y otras distribuidoras


han usado nuestros productos, de modo que en 13 años de experiencia hemos logrado
colocarnos en el gusto de muchas personas.

Por mencionar a los más cercanos a la delegación Milpa Alta, aunque el 90% de
estas personas sólo distribuyen los productos de belleza por catálogo pero el 100%
conoce y consume los productos a granel. Con el eventual apoyo de la delegación
daremos empleo y oportunidades de negocio a una parte de las más de 2,780 mujeres
madres de familia de entre 40-65 años de edad que están subempleadas o desempleadas,
o que no les alcanzan los ingresos mensuales para sostener a sus familias.

El mecanismo es proporcionar producto a las distribuidoras y darles tiempo por


2 o tres semanas para que vendan el producto paguen lo que se ha vendido y se les
pueda resurtir lo que se les acabó o aquellos productos que les han pedido sus clientas y
no tienen es existencia. La empresa lleva los pedidos hasta el domicilio o punto de venta
de la distribuidora en taxi y se le paga el flete al conductor, lo que implica un costo muy
alto en gastos de venta, por ello solicitamos el apoyo económico para la adquisición de
una camioneta.
4.4.- Ingreso per cápita y necesidades de autoempleo.-

El ingreso per cápita es conocido y fácilmente entendible como la cantidad de


dinero que percibe cada individuo. Fenómenos sociales como la inflación, el desempleo
y la crisis económica han hecho que este ingreso por persona se vea reducido
sensiblemente y en cambio casi todos los productos de la canasta básica están más
caros.
Por lo anterior, el mercado está deseoso no sólo de productos de calidad y bajo
costo, sino que también hay un sector de la población muy numeroso que necesita un
empleo. A falta de oportunidades buscan la manera de auto emplearse, pero en ese
proceso terminan ganando menos de un salario mínimo al día que no les alcanza para
subsistir sobre todo a aquellas personas, madres solteras, que la tienen que hacer de
padre y madre en sus hogares; a este fenómeno social de ganar menos de $53.50 por día
se le conoce como subempleo.
Un ejemplo de la propuesta que ofrecemos es el caso de la Sra. Eva Cruz
Valencia, originaria de Villa Milpa Alta. Es madre soltera y está auto empleada en el
local 10 del mercado Benito Juárez de Milpa Alta. Nos esta comprando un promedio
mensual de 20 cubetas de crema a granel, en sus diferentes modalidades: nívea, ponds,
de glicerina, de filtro solar, de colágeno con vitamina E, de sábila con nopal, de miel
con jalea real, de mango jugoso, con aroma a bebé, etc., que equivalen a 400
kilogramos de producto y le alcanzan para atender a más o menos 1,600 consumidoras
que la visitan en un mes dejándole una ganancia cercana a los $8,500 - $9,000
mensuales. Este es un caso real y podría ser la realidad de muchas mujeres milpaltenses
madres solteras con el eventual apoyo de la delegación. Esto ya es un empleo.
El cuadro 3.5 y la gráfica 3.i del anexo, muestran la tasa de mortalidad de
infantes, es decir niños menores de 1 año que tan sólo en la delegación de Milpa Alta en
el 2007 fue de 43 defunciones, ligadas a problemas de desnutrición o a enfermedades
mal atendidas por falta de recursos económicos. Hay para diciembre de 2009 más de
7,000 mujeres jefes de hogar, el 83% de estas mujeres con edades de 40-65 años y
sabemos todos que por la edad ya no consiguen trabajo (ver el cuadro 3.1 del anexo).
Nuestra propuesta les puede significar un auto empleo con un ingreso decente,
suficiente para cubrir sus necesidades básicas de alimentación, servicios médicos,
transporte, etc., pero para lograrlo necesitamos los recursos que estamos solicitando.

4.5.- Precios y calidad de nuestros productos.-


Los precios sobre todo en las cremas líquidas y sólidas están muy por debajo de
los precios de los productos de marca tradicionales. La siguiente tabla así lo revela:
PRODUCTO CANTIDAD GRANEL* DE MARCA
CREMA TIPO HINDS 100 g $5.00 $23.50
CREMA TIPO NÍVEA 100 g $6.00 $25.50
CREMA TIPO PONDS 100 g $6.00 $33.00
CREMA DE FILTRO SOLAR 100 g $10.00 $180-$320
CREMA DE COLÁGENO+VIT E 50 g $3.00 $60-$120
CREMA DE MIEL+ JALEA REAL 50 g $3.00 $60-$120
CREMA ANTIARRUGAS 60 g $6.00 $240-$300
FABULOSO/ MAESTRO LIMPIO 1L $12.00** $14-$19
CLOROX CONCENTRADO 4L $10.00 $27.50
* GRANEL=Nuestra propuesta. El precio indicado es el precio al público con un
margen de ganancia del 40-50% para la distribuidora.**Producto concentrado, el ama
de casa obtiene el equivalente a 2 L.
A continuación, presentamos las tablas con los precios de los 70 productos:
5. ESTUDIO TÉCNICO.-

5.1.- Localización del Proyecto.-

El proyecto está ubicado en la calle Emiliano Zapata 19, San Antonio Tecomitl,
Delegación Milpa Alta, C.P. 12100, México D.F.

Ocupa 60 m2 de la casa habitación propiedad de la familia del Ing. Daniel


Alejandro González, cuyo predio tiene una superficie total de 262 m2.

5.2.- Proceso Productivo.-

El proceso seleccionado para la producción es sencillo, de fácil operación y bajo


costo; sin embargo satisface todos los aspectos que deben considerarse en un análisis
detallado para la correcta selección de la tecnología como: materias primas en relación
con su disponibilidad, costo y pureza, producto con la calidad mínima establecida por
las Normas Oficiales Mexicanas (NOM) de la Secretaria de Salud y la Secretaria de
Economía.
El proceso implantado es el batch o por lotes, que dependen básicamente de la
correcta formulación de cada uno de los productos y no tanto de sofisticadas maquinas,
aunque desde luego, éstas se harían necesarias para una mayor escala de producción. No
obstante contamos con herramientas necesarias para estos procesos, como son: 1
báscula digital de 0-30 kg con escala de 2 g plataforma de 30x30cm en acero inoxidable
+ 1 tanque de proceso de 250 L en acero inoxidable con llave de descarga para preparar
detergentes líquidos, shampoo y cloro concentrado + 1 tanque de 250 L en acero
inoxidable para procesos con transferencia de calor y una estufa industrial en acero
inoxidable para hacer las diferentes formulaciones de cremas líquidas y sólidas a granel,
entre otros equipos.
Estos procesos de producción batch están asociados a procesos fisicoquímicos
de fenómenos de superficie donde intervienen conceptos de tensión superficial y tensión
interfacial, mismos que determinan, de alguna manera, todos los procesos de
manufactura para detergentes, jabones, shampoo, emulsiones y cremas cosméticas,
siendo estas últimas emulsiones o dispersiones de aceites en agua, donde el proceso de
mezclado es la fase principal, para lo cual se usan emulsificantes o tenso activos cuya
estructura química tiene una parte soluble en grasas o aceites y otra soluble en agua,
dando como resultado la dispersión de los aceites en agua, es decir, una crema
cosmética.
Es un proceso de mezclado con intercambio de calor, en el que posteriormente
se adicionan los ingredientes activos sensibles al calor (+ de 40º C), como las vitaminas,
proteínas y esencias o aromas.

Emulsificantes EQUIPO

Materias primas
Ф Emulsión

Agua + aceites

Calor
Como se puede observar en el diagrama anterior, la principal etapa de proceso es
la de mezclado con transferencia de calor a 85- 90º C, por lo que el producto depende de
una correcta formulación y en cuidado de cargar el equipo de mezclado con las
cantidades precisas, ya que de otra manera se rompe la emulsión porque el HLB
(balance hidrofilico-lipofílico) de la emulsión se sale de rango, por lo que no se
obtendría la crema deseada o bien en la etapa de enfriamiento quede demasiado sólida y
no pueda ser usada por el consumidor final, lo cual implica que este producto quedaría
fuera de su aceptación.
El segundo paso es el enfriamiento de la emulsión para su posterior adición de
ingredientes activos como proteínas, vitaminas o esencias, susceptibles de alteración
con temperaturas mayores a 40º C.
Después sigue el envasado en cubetas de 20 kg., y se coloca en el almacén para
su posterior venta.
A continuación se presenta el diagrama completo con los pasos señalados
anteriormente.

MEZCLADO ENFRIAMIENTO+
CON INTERCAMBIO ADICIÓN DE
ENVASADO EN
DE CALOR INGREDIENTES
CUBETAS DE 20 KG
ACTIVOS

VENTA ALMACEN

En relación con el aspecto ecológico, el aprovechamiento del producto que se


elabora es del 99.9% y sólo el 0.1% queda adherido al equipo de mezclado en el caso de
cremas cosméticas. En los geles y lociones se aprovecha el 100% del producto, es decir,
no hay residuos, de modo que el proceso es amigable con el medio ambiente, no
contamina, porque todos los demás procesos para detergentes líquidos, shampoo y geles
son procesos de mezclado en frío.
Por otro lado, el agua que resulta del lavado y desinfección de los equipos y
material de laboratorio, es limpia incluso más que la que usamos en el baño y la cocina
de las casas habitación. Es decir, es un proceso limpio.

Como información adicional sobre el uso de materias primas, en el caso de los


detergentes líquidos, estamos usando detergentes con estructura química lineal. Está
comprobado científicamente que esta clase de moléculas, con estructuras químicas
lineales son 100% biodegradables, es decir, las bacterias las destruyes, de hecho se las
comen, a diferencia de los detergentes con estructuras químicas ramificadas que si
contaminan sobre todo las aguas del subsuelo y si actualmente hay escasez de agua en
los mantos freáticos, con mayor razón debemos optar por el uso de detergentes
biodegradables como los nuestros.
6.- Recursos.-

6.1.- Recursos técnicos para inversión fija.-

La disponibilidad de recursos materiales de la microempresa comprende el área


de trabajo, instalaciones, equipo y accesorios. Por lo que contamos con los siguientes
activos:

CONCEPTO CANTIDAD VALOR


APROX.
Tanque industrial de 250 L con llave de
descarga para procesos de mezclado en 1 $12,500
frió, con patas, todo en acero inox.
Tanque industrial de 250 L para procesos
de mezclado con transferencia de calor, 1 $9,500
todo en acero inox.
Bascula digital capacidad 0-30 kg., con
división de 2 gramos, plataforma en acero 1 $12,500
inox de 30X30 cm., marca ohaus.
Mesa de trabajo de madera de pino con 4
cajoneras medidas: 1X2X1 metros, cubierta 1 $1,500
en formaica
Estufa semi-industrial en acero inox. Con
quemador central para procesos con 1 $ 6,500
transferencia de calor.
Llenadora semi automática con tolva ex
acero inox. de 40L, agitador empujador con 1 $156,000
motor de 1/2 hp, sistema de envasado
neumático con pistón de ½ y 1/8
Tanque para gas estacionario capacidad de 1 $3,500
300 L.
TOTAL 7 $202,000

6.2.- Recursos para la operación.-

Estos recursos se podrán aportar con la recuperación de las cuentas por cobrar:

CUENTAS X COBRAR MONTO ($)


EVA CRUZ VALENCIA 10,450
ESTHER MENDEZ RODRIGUEZ 5,380
ADRIANA CRUZ MORENO 2,850
ROBERTO ARCOS PERALTA 755
NORMA GARCÍA 2,305
JORGE MARTÍNEZ 1,100
ATENOGENES CARRASCO 670
ISMAEL MORGAN 1,750
TOTAL $25,260
Si bien se cuentan con estos recursos, crecer nos está resultando muy difícil
debido a que usamos el servicio de taxi para desplazar nuestras materias primas y
productos terminados, lo que impacta sensiblemente nuestras utilidades y nos complica
demasiado el proceso de crecimiento, además de que nos hace falta capital de trabajo
para la compra de materias primas y abrir más puntos de venta a granel que nos generen
ventas por encima del punto de equilibrio.

7.- Inversiones.-

7.1.- Aplicación del apoyo de la delegación.-

El eventual apoyo de la delegación de Milpa Alta lo aplicaríamos a la


adquisición de los siguientes conceptos:

CONCEPTO MONTO ($)


CAPITAL DE TRABAJO.- Materias primas para la $60,000
elaboración de productos a granel + cubetas para el
envasado de los mismos.
ACTIVO FIJO.- 1 Chevrolet Express Cargo Van V6 $220,000
con capacidad de carga de 1,093 Kg., compartimiento
de carga de 6,375L = 6.37 m3, transmisión automática
de 6 vel., potencia de 323 hp @ 4,400rpm.
TOTAL $280,000

7.2.- Inversión + Financiamiento.-

Las inversiones y financiamiento del proyecto se resumen (ver cuadro anexo):

CONCEPTO INVERSIÓN APORTACIÓN APORTACIÓN


TOTAL DEL GRUPO DE LA
DELEGACIÓN
Inversión fija $422,000 $202,000 $220,000
Capital de trabajo $85,260 $25,260 $60,000
Total $507,260 $227,260 $280,000
% 100% 45% 55%
8.- VOLUMEN MENSUAL DE PRODUCCIÓN
DANIEL ALEJANDRO GONZÁLEZ
ELABORACIÓN DE DETERGENTES LÍQUIDOS BIODEGRADABLES Y OTROS PRODUCTOS A GRANEL

DESCRIPCIÓN UNIDAD MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES MES MES
10 11 12
CLORO CONCENTRADO KG/L 2,000 2,600 3,000 3,400 3,800 4,000 4,200 4,400 4,600 4,600 4,800 6,000
MULTIUSOS AROMA PINO KG/L 200 240 280 320 360 400 440 480 500 540 580 600
MULTIUSOS AROMA LAVANDA KG/L 200 240 280 320 360 400 440 480 500 540 580 600
MULTIUSOS AROMA MAR FRESCO KG/L 200 240 280 320 360 400 440 480 500 540 580 600
MULIUSOS AROMA NARANJA KG/L 100 120 120 140 160 160 160 160 180 180 180 200
MULTIUSOS AROMA LIMÓN KG/L 100 140 180 220 260 300 320 340 360 380 380 400
MULTIUSOS AROMA ALGODÓN KG/L 100 120 120 140 160 160 160 160 180 180 180 200
MULTIUSOS AROMA BEBE KG/L 100 120 120 140 160 160 160 160 180 180 180 200
MULTIUSOS AROMA FRUTAL KG/L 100 120 120 140 160 160 160 160 180 180 180 200
MULTIUSOS AROMA PRIMAVERA KG/L 100 120 120 140 160 160 160 160 180 180 180 200
MULTIUSOS AROMA BRISA MARINA KG/L 100 120 120 140 160 160 160 160 180 180 180 200
MULTIUSOS AROMA FRESCA MAÑANA KG/L 100 120 120 140 160 160 160 160 180 180 180 200
MULTIUSOS AROMA BOSQUE KG/L 100 120 120 140 160 160 160 160 180 180 180 200
DETERGENTE PARA TRASTES AROMA LIMÓN KG/L 1,000 1,200 1,400 1,600 1,800 2,000 2,200 2,400 2,600 2,800 3,000 3,000
DETERGENTE ROPA DE COLOR KG/L 1,000 1,200 1,400 1,600 1,800 2,000 2,200 2,400 2,600 2,800 3,000 3,000
DETERGENTE ROPA BLANCA (ZOTE LÍQUIDO) KG/L 300 320 340 360 380 400 420 440 480 520 560 600
DETERGENTE ROPA FINA (TIPO VEL ROSITA) KG/L 100 120 120 140 160 160 160 160 180 180 180 200
DETERGENTE ROPA NEGRA KG/L 100 120 120 140 160 160 160 160 180 180 180 200
SUAVIZANTE DE TELAS (SUAVITEL LIBRE ENJUAGUE) KG/L 1,000 1,100 1,200 1,300 1,400 1,600 1,700 1,800 1,900 2,000 2,000 2,000
SUAVIZANTE DE TELAS (DOWNY SIN ENJUAGUE) KG/L 200 240 280 320 420 600 700 800 900 1,000 1,000 1,000
SHAMPOO PARA SALAS + ALFOMBRAS KG/L 200 220 260 320 360 400 440 480 520 560 600 600
DESENGRASANTE MULTIUSOS AROMA NARANJA KG/L 200 220 260 320 360 400 440 480 520 560 600 600
JABÓN LÍQUIDO ANTIBACTERIAL PARA MANOS KG/L 200 220 260 320 360 400 440 480 520 560 600 600
CREMA TIPO HINDS KG/L 100 120 160 180 200 200 240 280 320 360 400 400
CREMA COMPUESTA DE GLICERINA KG/L 200 220 240 260 280 300 320 340 360 380 400 400
CREMA DE FILTRO SOLAR KG/L 100 120 160 180 200 200 240 280 320 360 400 400
CREMA LÍQUIDA AROMA BEBE KG/L 60 80 80 100 120 120 140 160 180 200 200 200
CREMA HIDRATANTE DE MANGO JUGOSO KG/L 40 40 60 80 100 100 120 140 160 180 200 200
CREMA HIDRATANTE DE PIÑA COLADA KG/L 40 40 60 80 100 100 120 140 160 180 200 200
CREMA HIDRATANTE DE DURAZNO KG/L 40 40 60 60 80 100 100 100 100 100 100 100
CREMA HIDRATANTE DE CHICLE KG/L 20 40 60 60 80 100 100 100 100 100 100 100
CREMA NUTRITIVA DE MORAS CON VITAMINAS KG/L 20 40 60 60 80 100 100 100 100 100 100 100
CREMA NUTRITIVA DE COCO CON VITAMINAS KG/L 20 40 60 60 80 100 100 100 100 100 100 100
CREMA SUAVIZANTE DE CHOCOLATE KG/L 20 40 60 60 80 100 100 100 100 100 100 100
CREMA SUAVIZANTE DE CEREZAS KG/L 20 40 60 60 80 100 100 100 100 100 100 100
8.- VOLUMEN MENSUAL DE PRODUCCIÓN (PARTE 2)
DANIEL ALEJANDRO GONZÁLEZ
ELABORACIÓN DE DETERGENTES LÍQUIDOS BIODEGRADABLES Y OTROS PRODUCTOS A GRANEL

DESCRIPCIÓN UNIDAD MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES MES MES
10 11 12
CREMA SÓLIDA TIPO PONDS KG/L 100 120 140 160 180 200 220 240 260 280 300 300
CREMA SÓLIDA TIPO NIVEA KG/L 100 120 140 160 180 200 220 240 260 280 300 300
CREMA SÓLIDA DE SÁBILA + NOPAL KG/L 100 120 140 160 180 200 220 240 260 280 300 300
CREMA SÓLIDA DE MAMEY KG/L 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40
CREMA SÓLIDA DE ALMENDRAS KG/L 100 100 100 100 100 100 120 140 160 180 200 200
CREMA SÓLIDA DE PLACENTA KG/L 100 100 100 100 100 100 120 140 160 180 200 200
CREMA SÓLIDA DE COLÁGENO+VITAMINA E KG/L 100 100 100 100 100 100 120 140 160 180 200 200
CREMA SÓLIDA DE MIEL+JALEA REAL KG/L 100 100 100 100 100 100 120 140 160 180 200 200
CREMA SÓLIDA DE CONCHA NACAR KG/L 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60
SHAMPOO DE CHILE (CAIDA DEL CABELLO) KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140
SHAMPOO DE JOJOBA KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140
SHAMPOO DE CACAHUANANCHE KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140
SHAMPOO DE MIEL KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140
SHAMPOO HERBAL KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140
SHAMPOO TE VERDE SPA ENERGY KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140
SHAMPOO KID CEREZA ALMENDRA KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140
SHAMPOO LAVANDA SPA RELAX KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140
SHAMPOO DE MANZANILLA (ACLARA EL CABELLO) KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140
SHAMPOO DE BLACKBERRY (MORAS) KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140
SHAMPOO DE SÁBILA+NOPAL KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140
SHAMPOO DE MAMEY (CAIDA DEL CABELLO) KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140
SHAMPOO DE ORGANOGAL (OSCURECER LAS CANAS) KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140
SHAMPOO ANTICASPA KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140
GEL SANITIZANTE ANTIBACTERIAL KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140
GEL REDUCTIVO CON EXTRACTOS NATURALES KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140
GEL PARA CELULITIS CON EXTRACTOS NATURALES KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140
GEL PARA VARICES CON EXTRACTOS NATURALES KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140
CREMA PARA ESTRIAS CON VITAMINAS+EXTRACTOS KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140
CREMA FACIAL ANTIARRUGAS CON LIPOSOMAS KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140
CREMA PARA MANCHAS FACIALES KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140
ARMOOR ALL (ABRILLANTADOR PARA LLANTAS) KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140
AROMATIZANTE DE AUTOS KG/L 40 40 40 60 80 80 100 100 120 120 140 140

TOTAL 10,400 31,200


CRECIMIENTO 1.0 1.2 1.4 1.6 1.8 1.9 2.0 2.2 2.4 2.6 2.8 3.0
9.- ESTUDIO FINANCIERO.- EVALUACIÓN DEL PROYECTO.-
9.1.- Estimación del flujo de efectivos.-
9.1.1.- Cálculo de los ingresos.-
Con base en la producción y lista de precios arriba descritos, tenemos los siguientes ingresos por mes, considerando que mantendremos los
precios de venta a nuestras distribuidoras el primer año de operaciones: INGRESO = VENTAS= UNIDAD X PRECIO

CONCEPTO MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
INGRESO 162,940 195,528 228,116 260,704 293,292 309,586 325,880 358,468 391,056 423,644 456,232 488,820

9.1.2.- Cálculo de los egresos.-


Son varios rubros los que conforman este apartado: materias primas o insumos (60%) + sueldos (10%) + gastos de administración (2%) + gastos
de ventas (3%) + impuesto sobre la renta ISR (28% aprox.) = porcentajes sobre las ventas, excepto ISR. Inversión fija total = $422,000,
depreciación anual para equipos industriales 10% = $42,200

CONCEPTO MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
INSUMOS 97,764 117,316 136,869 156,422 175,975 185,751 195,528 215,080 234,633 254,186 273,739 293,292
SUELDOS 16,294 19,552 22,811 26,070 29,329 30,958 32,588 35,846 39,105 42,364 45,623 48,882
G. ADMON 3,258 3,910 4,562 5,214 5,865 6,191 6,517 7,169 7,821 8,472 9,124 9,776
G. VENTAS 4,888 5,865 6,843 7,821 8,798 9,287 9,776 10,754 11,731 12,709 13,686 14,664
DEPRECIAC 3,516 3,516 3,516 3,516 3,516 3,516 3,516 3,516 3,516 3,516 3,516 3,516
UTIL A/ISR 37,220 45,399 53,515 61,658 69,809 73,883 77,955 86,103 94,250 102,397 110,544 118,690
ISR 28% 10,421 12,711 14,984 17,264 19,546 20,687 21,827 24,108 26,390 28,671 30,952 33,233
TOTALES 136,141 162,870 189,585 216,310 243,029 256,390 269,752 296,473 323,196 349,918 376,640 403,363

9.1.- Flujo de efectivo.- = ingresos - egresos

CONCEPTO MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
INGRESOS* 166,456 199,044 231,632 264,220 296,808 313,102 329,396 361,984 394,572 427,160 459,748 492,336
EGRESOS 136,141 154,464 189,585 216,310 243,029 256,390 269,752 296,473 323,196 349,918 376,640 403,363
FLUJO EFE 30,315 36,174 42,047 47,910 53,778 56,711 59,643 65,510 71,376 77,241 83,107 89,000
*Se le suma la depreciación para efectos del cálculo del flujo de efectivo.
LISTA DE DETERGENTES BIODEGRADABLES LIMPIA 1000®
Y OTROS PRODUCTOS A GRANEL, PRECIOS PARA DISTRIBUIDORAS
PRODUCTO PRECIO X PRECIO X LITRO
L O KG A O KG A PÚBLICO
DISTRIB
DETERGENTES LÍQUIDOS GANANCIA= 40%
CLORO CONCENTRADO (CLOROX) 1.70 2.50
CLORO CONCENTRADO AROMA A MENTA 2.00 3.00
LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A PINO (PINOL) 7.00 12.00
LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A NARANJA 7.00 12.00
LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A LIMÓN 7.00 12.00
LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A LIMA-LIMÓN 7.00 12.00
LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A LAVANDA 7.00 12.00
LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A FLORAL 7.00 12.00
LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A MAR FRESCO 7.00 12.00
DETERGENTE PARA TRASTES AROMA LIMÓN 16.00 23.00
DETERGENTE PARA ROPA DE COLOR(MASCOLOR) 16.00 23.00
DETERGENTE PARA ROPA BLANCA(ZOTE LIQUIDO) 16.00 23.00
DETERGENTE PARA ROPA NEGRA 16.00 23.00
DETERGENTE PARA ROPA DELICADA (VEL ROSITA) 16.50 23.00
SUAVIZANTE DE TELAS (SUAVITEL LIBRE ENJUAGUE) 8.50 12.50
SUAVIZANTE DE TELAS (DOWNY SIN ENJUAGUE) 8.50 12.50
SHAMPOO PARA SALAS Y ALFOMBRAS 16.00 23.00
DESENGRASANTE MULTIUSOS AROMA A NARANJA 16.00 23.00
JABÓN LIQUIDO ANTIBACTERIAL PARA MANOS 13.90 19.90
ARMOR ALL (PARA LLANTAS) 25.90 33.90
CREMAS LÍQUIDAS $/KG (D) GANANCIA = 40%
CREMA TIPO HIND´S 30,00 50,00 (100g=5$)
CREMA COMPUESTA 30,00 50,00 (100g=5$)
CREMA COMPUESTA CON 3 FILTROS SOLARES 57,00 95,00 (100g=10$)
CREMA AROMA A BEBÉ 30,00 50,00 (100g=5$)
CREMA HIDRATANTE DE MANGO JUGOSO 30,00 50,00 (100g=5$)
CREMA HIDRATANTE DE PIÑA COLADA 30,00 50,00 (100g=5$)
CREMA HIDRATANTE DE DURAZNO 30,00 50,00 (100g=5$)
CREMA HIDRATANTE DE CHICLE 30,00 50,00 (100g=5$)
CREMA HIDRATANTE DE TUTIFRUTI 30,00 50,00 (100g=5$)
CREMA NUTRITIVA DE MORAS CON VITAMINAS 30,00 50,00 (100g=5$)
CREMA NUTRITIVA DE COCO CON VITAMINAS 30,00 50,00 (100g=5$)
CREMA SUAVIZANTE DE CHOCOLATE 30,00 50,00 (100g=5$)
CREMA SUAVIZANTE DE CEREZAS 30,00 50,00 (100g=5$)
CREMAS SÓLIDAS $/KG (D) GANANCIA = 35%
CREMA SÓLIDA TIPO POND´S 36,00 55,50 (100g=6$)
CREMA SÓLIDA TIPO NIVEA 36,00 55,50 (100g=6$)
CREMA SÓLIDA DE SÁBILA 36,00 55,50 (100g=6$)
CREMA SÓLIDA DE MAMEY 36,00 55,50 (100g=6$)
CREMA SÓLIDA DE ALMENDRAS 36,00 55,50 (100g=6$)
CREMA SÓLIDA DE PLACENTA 36,00 55,50 (100g=6$)
CREMA SÓLIDA DE COLÁGENO CON VITAMINA E 36,00 55,50 (100g=6$)
CREMA SÓLIDA DE MIEL CON JALEA REAL 36,00 55,50 (100g=6$)
CREMA DE CONCHA NACAR 39.90 55,50 (100g=6$)
SHAMPOOS $/KG (D) GANANCIA = 40%
SHAMPOO DE CHILE (CAIDA DE CABELLO) 15.90 22.90 (6$=1/4)
SHAMPOO DE JOJOBA 15.90 22.90 (6$=1/4)
SHAMPOO DE CACANUANANCHE 15.90 22.90 (6$=1/4)
SHAMPOO HERBAL 15.90 22.90 (6$=1/4)
SHAMPOO DE MIEL 15.90 22.90 (6$=1/4)
SHAMPOO TE VERDE SPA ENERGY 15.90 22.90 (6$=1/4)
SHAMPOO KID CEREZA ALMENDRA 15.90 22.90 (6$=1/4)
SHAMPOO LAVANDA SPA RELAX 15.90 22.90 (6$=1/4)
SHAMPOO DE MANZANILLA 15.90 22.90 (6$=1/4)
SHAMPOO BLACKBERRY (MORAS) 15.90 22.90 (6$=1/4)
SHAMPOO DE SÁBILA Y NOPAL 15.90 22.90 (6$=1/4)
SHAMPOO DE MAMEY (CAIDA DE CABELLO) 15.90 22.90 (6$=1/4)
SHAMPOO DE ORGANOGAL (OSCURECER CANAS) 19.90 27.90 (7$=1/4)
SHAMPOO ANTICASPA 19.90 27.90 (7$=1/4)
ESPECIALIDADES COSMÉTICAS $/KG (D) GANANCIA = 40%
GEL SANITIZANTE ANTIBACTERIAL 36,90 49,90 (13$=1/4)
GEL REDUCTIVO CON EXTRACTOS NATURALES 69,90 99,90 (25$=1/4)
GEL PARA CELULITIS CON EXTRACTOS NATURALES 69,90 99,90 (25$=1/4)
GEL PARA VARICES CON EXRACTOS NATURALES 69,90 99,90 (25$=1/4)
CREMA PARA ESTRIAS DE VITAMINAS+EXTRACTOS 69,90 99,90 (25$=1/4)
CREMA FACIAL ANTIARRUGAS CON LIPOSOMAS 69,90 99,90 (25$=1/4)
CREMA PARA MANCHAS FACIALES 79,90 99,90 (25$=1/4)
DETERGENTES, AROMAS NUEVOS 2010 $/KG (D) GANANCIA = 40%
LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A ALGODÓN 7.00 12.00
LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A BEBE 7.00 12.00
LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A FRUTAL 7.00 12.00
LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A PRIMAVERA 7.00 12.00
LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A BRISA MARINA 7.00 12.00
LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A FRESCA MAÑANA 7.00 12.00
LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A BOSQUE 7.00 12.00

RECOMENDACIONES:

1.- LOS PRODUCTOS SE SURTEN A DOMICILIO EN CUBETAS O


PORRONES DE 20 L, PARA SU VENTA AL PÚBLICO X LITRO, KILO O
FRACCIÓN.

2.- LOS DETERGENTES SE PUEDEN SURTIR ENVASADOS EN BOTELLAS


DE A LITRO CON UN COSTO ADICIONAL DE 3$ X PIEZA. TODOS LOS
LIMPIADORES MULTIUSOS TIENEN GERMICIDAS QUE MATAN LAS
BACTERIAS CAUSANTES DEL MAL OLOR.
LISTA DE DETERGENTES BIODEGRADABLES LIMPIA 1000®
COSTOS DE PRODUCCIÓN (MATERIAS PRIMAS.)
PRODUCTO PRECIO X COSTO APROX.
L O KG A DE MAT. PRIM.
DISTRIB +/- 5% ($) C/IVA
DETERGENTES LÍQUIDOS $/L (D) COSTO/KG
CLORO CONCENTRADO (CLOROX) 1.70 1.00
CLORO CONCENTRADO AROMA A MENTA 2.00 1.30
LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A PINO (PINOL) 7.00 4.20
LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A NARANJA 7.00 3.80
LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A LIMÓN 7.00 3.52
LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A LIMA-LIMÓN 7.00 3.48
LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A LAVANDA 7.00 3.55
LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A FLORAL 7.00 3.53
LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A MAR FRESCO 7.00 3.55
DETERGENTE PARA TRASTES AROMA LIMÓN 16.00 9.20
DETERGENTE PARA ROPA DE COLOR(MASCOLOR) 16.00 9.37
DETERGENTE PARA ROPA BLANCA(ZOTE LIQUIDO) 16.00 8.55
DETERGENTE PARA ROPA NEGRA 16.00 9.23
DETERGENTE PARA ROPA DELICADA (VEL ROSITA) 16.50 9.54
SUAVIZANTE DE TELAS (SUAVITEL LIBRE ENJUAGUE) 8.50 6.57
SUAVIZANTE DE TELAS (DOWNY SIN ENJUAGUE) 8.50 6.45
SHAMPOO PARA SALAS Y ALFOMBRAS 16.00 9.32
DESENGRASANTE MULTIUSOS AROMA A NARANJA 16.00 9.27
JABÓN LIQUIDO ANTIBACTERIAL PARA MANOS 13.90 7.45
ARMOR ALL (PARA LLANTAS) 25.90 17.80
CREMAS LÍQUIDAS $/KG (D) COSTO/KG
CREMA TIPO HIND´S 30,00 15.55
CREMA COMPUESTA 30,00 15.90
CREMA COMPUESTA CON 3 FILTROS SOLARES 57,00 37.90
CREMA AROMA A BEBÉ 30,00 15.62
CREMA HIDRATANTE DE MANGO JUGOSO 30,00 15.24
CREMA HIDRATANTE DE PIÑA COLADA 30,00 15.65
CREMA HIDRATANTE DE DURAZNO 30,00 15.96
CREMA HIDRATANTE DE CHICLE 30,00 15.46
CREMA HIDRATANTE DE TUTIFRUTI 30,00 15.63
CREMA NUTRITIVA DE MORAS CON VITAMINAS 30,00 16.60
CREMA NUTRITIVA DE COCO CON VITAMINAS 30,00 16.80
CREMA SUAVIZANTE DE CHOCOLATE 30,00 16.95
CREMA SUAVIZANTE DE CEREZAS 30,00 15.45
CREMAS SÓLIDAS $/KG (D) COSTO/KG
CREMA SÓLIDA TIPO POND´S 36,00 19.25
CREMA SÓLIDA TIPO NIVEA 36,00 19.35
CREMA SÓLIDA DE SÁBILA 36,00 19.85
CREMA SÓLIDA DE MAMEY 36,00 19.75
CREMA SÓLIDA DE ALMENDRAS 36,00 19.65
CREMA SÓLIDA DE PLACENTA 36,00 20.45
CREMA SÓLIDA DE COLÁGENO CON VITAMINA E 36,00 20.77
CREMA SÓLIDA DE MIEL CON JALEA REAL 36,00 20.95
CREMA DE CONCHA NACAR 39.90 21.85
SHAMPOOS $/KG (D) COSTO/KG
SHAMPOO DE CHILE (CAIDA DE CABELLO) 15.90 10.32
SHAMPOO DE JOJOBA 15.90 9.65
SHAMPOO DE CACANUANANCHE 15.90 10.45
SHAMPOO HERBAL 15.90 9.72
SHAMPOO DE MIEL 15.90 10.24
SHAMPOO TE VERDE SPA ENERGY 15.90 10.48
SHAMPOO KID CEREZA ALMENDRA 15.90 9.85
SHAMPOO LAVANDA SPA RELAX 15.90 10.41
SHAMPOO DE MANZANILLA 15.90 10.36
SHAMPOO BLACKBERRY (MORAS) 15.90 9.87
SHAMPOO DE SÁBILA Y NOPAL 15.90 10.33
SHAMPOO DE MAMEY (CAIDA DE CABELLO) 15.90 10.90
SHAMPOO DE ORGANOGAL (OSCURECER CANAS) 19.90 12.95
SHAMPOO ANTICASPA 19.90 12.14
ESPECIALIDADES COSMÉTICAS $/KG (D) COSTO/KG
GEL SANITIZANTE ANTIBACTERIAL 36,90 25.35
GEL REDUCTIVO CON EXTRACTOS NATURALES 69,90 49.90
GEL PARA CELULITIS CON EXTRACTOS NATURALES 69,90 48.75
GEL PARA VARICES CON EXRACTOS NATURALES 69,90 49.75
CREMA PARA ESTRIAS DE VITAMINAS+EXTRACTOS 69,90 47.63
CREMA FACIAL ANTIARRUGAS CON LIPOSOMAS 69,90 54.65
CREMA PARA MANCHAS FACIALES 79,90 65.32
DETERGENTES, AROMAS NUEVOS 2010 $/KG (D) COSTO/KG
LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A ALGODÓN 7.00 3.47
LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A BEBE 7.00 3.64
LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A FRUTAL 7.00 3.71
LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A PRIMAVERA 7.00 3.58
LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A BRISA MARINA 7.00 3.82
LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A FRESCA MAÑANA 7.00 3.69
LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A BOSQUE 7.00 3.73

RECOMENDACIONES:

1.- LOS PRODUCTOS SE SURTEN A DOMICILIO EN CUBETAS O


PORRONES DE 20 L, PARA SU VENTA AL PÚBLICO X LITRO, KILO O
FRACCIÓN.

2.- LOS DETERGENTES SE PUEDEN SURTIR ENVASADOS EN BOTELLAS


DE A LITRO CON UN COSTO ADICIONAL DE 3$ X PIEZA. TODOS LOS
LIMPIADORES MULTIUSOS TIENEN GERMICIDAS QUE MATAN LAS
BACTERIAS CAUSANTES DEL MAL OLOR.
9.2.- Relación beneficio-costo.- Es el ingreso total presente entre el egreso total
presente. Se presume que los proyectos en los que conviene invertir son aquellos con
una relación beneficio-costo mayor a 1.

B/C = [3, 936,458/(1+0.30)¹] / [3, 215,261/(1+0.30)¹]

B/C = 3, 028,044 / 2, 473,277 = 1.22


9.2.1.- Análisis de la relación beneficio-costo.-

i = 0.30, es la tasa de interés bancaria generalmente usada para estos cálculos,


n = 1, es el periodo que se toma para evaluar el proyecto, por lo que n puede ser desde
1..., 5,6 años. Los ingresos totales corresponden a los 12 primeros meses, lo mismo que
los egresos. La relación beneficio costo es de 1.22, quiere decir que el negocio da 22
centavos de ganancia neta por cada peso invertido. Me atrevo a decir que este proyecto
tiene una rentabilidad sobre ventas del 22% contra las rentabilidades de empresas
grandes que dan el 10% hasta el 20% las más altas, el caso del grupo modelo la
cervecería más grande de México.

Cuando la relación beneficio costo es menor o igual a 1 se piensan dos cosas: 1.-
el proyecto no es factible, o 2.- el precio de venta de los productos es bajo.

Cuando la relación beneficio-costo es muy alta (mayor a 2), el proyecto es


factible pero seguramente el precio de venta de los productos es muy alto y hay que
ajustarlo para mejorar las oportunidades se sobre vivencia en el mercado, ya que hoy
por hoy la gente busca precios bajos con la mejor calidad posible.

9.3.- Valor Actual Neto (VAN).- Es el valor actualizado del proyecto sin la inversión.
En palabras comunes es la ganancia neta que genera el proyecto después de lo invertido.

Flujo de efectivo total en el primer año = $712,812

VAN = 712,812 / (1 + 0.3) ¹ = 548,316.92,


Pero este parámetro se evalúa a 5 o 6 años con los flujos de efectivo futuros, de modo
que sepamos cuanto valdrá el proyecto en las condiciones futuras, es decir, 5 o 6 años.

De todos modos, los flujos de efectivo son positivos, es decir el proyecto genera
ganancias, la relación beneficio costo es de 1.22, el valor actual neto es positivo, se
advierte por lo tanto que el proyecto es rentable.
9.4.- Tasa Interna de Retorno (TIR).- el la tasa de interés que hace igual a cero
al valor actual neto. La TIR debe ser mayor a la tasa de interés i = 30%, para que el
proyecto sea factible. De ser menor podríamos pensar que el proyecto no es factible
porque a lo mejor convendría analizar otras posibilidades donde invertir el dinero como
en cetes por ejemplo (certificados de tesorería) al menos era una opción viable cuando
los cetes pagaban el 19-21% anual, bueno, tenemos la ecuación para calcular la TIR:

VAN = Σ [F¹ / (1+TIR)¹] - Iо] = 0

F¹ = Flujo de efectivo, en el periodo 1 hasta n, F¹ = $712,812


TIR = tasa interna de retorno,
Iо = inversión inicial; Iо =$507,260, después de varias corridas de cálculos esto da:
TIR = 40.522%.

9.5.- PUNTO DE EQUILIBRIO.- nos indica la venta mínima necesaria para que la
empresa no tenga pérdidas ni ganancias. Por encima del punto de equilibrio la empresa
comienza a tener ganancias. Por debajo del punto de equilibrio, la empresa pierde.

Peq = [Cf / [1-(Cv/P)]]= 27,956 / [1-(97,764/162,940)] = $69,890,


Es la venta mínima mensual en el punto de equilibrio. No debe vender menos de
$83,202 al mes la empresa para evitar pérdidas. Este dato fue calculado con los datos
del primer mes de operaciones. Costos fijos = $27,956. Costos variables = $97,764.
Precio de venta = $ 162,940

9.6.- RESUMEN DE INDICADORES:

INDICADOR FINANCIERO RESULTADO


FLUJOS DE EFECTIVO AÑO 1 $712,812
RELACIÓN BENEFICIO-COSTO 1.22
VALOR ACTUAL NETO $548,316
TASA INTERNA DE RETORNO 40.522%
PUNTO DE EQUILIBRIO $69,890

CONCLUSIÓN: PROYECTO RENTABLE. DEBE LLEVARSE A CABO.