Costo fijo

Sueldos de obreros y personal administrativo

Costos variables
materia prima $2, 46, por cada kilo de colofonia
envases
atomizador
etiquetas estan incluidas en el valor de la lata
MATERIA PRIMA
Colofonia 0.4 dolares
Propelente R410A
Disolventes 3 dolares
ENVASES unidades costo
frasco de aluminio 1 1
Atomizador de seccion rectangular
etiquetas
SUELDOS
# de
empleados
sueldo por
empleado
Sueldos
mensuales anuales
Operarios 6 340 2040 24480
Recepcionista 1 340 340 4080
Jefe de Planta 1 1200 1200 14400
Supervisor 1 600 600 7200
Guardia de seguridad 1 340 340 4080
Gerente 1 1500 1500 18000
contadura, marketing y ventas 1 1100 1100 13200
Total 7120 85440
$ por kwh referencial
Energia Electrica 0.09 800 625
agua 300
internet
suministros de oficina
sumi9nistros d elimpieza
MAQUINARIA
Envasadora de aerosol filling machine 10,000.00 $
Cinta transportadora 1,390.92 $
Agrupadores 670.00 $
Equipamento para transporte de botella No, una sola.
Pesadora 5,000.00 $
Etiquetadora 5,000.00 $
Mezcladora 2,000.00 $
Total 24,060.92 $
EDIFICIO 350000 COMPRA DE EDIFICIO CON OFICINAS Y GALPON
TOTAL 459,500.92 $
Gastos de constitucin de la empresa
Compra de activos fijos
Edificio 350,000.00 $
Muebles de oficina 50,000.00 $
Escritorios(6) 1,200.00 $
Sillas (15) 590.00 $
Equipo de oficina 3,800.00 $
Computadoras(5) 3,000.00 $
Impresoras(2) 800.00 $
Suministros
Papeles
Bolgrafos
Vehiculo 18,000.00 $
Total activos fijos
Compra de maquinaria
Envasadora de aerosol filling machine 10,000.00 $
Cinta transportadora 1,390.92 $
Agrupadores 670.00 $
Para flujo de caja inersion inicial
Equipamento para transporte de botella No, una sola.
Pesadora 5,000.00 $
Etiquetadora 5,000.00 $
Mezcladora 2,000.00 $
Total maquinaria
Capital de trabajo
Operarios 24,480.00 $
Recepcionista 4,080.00 $
Jefe de Planta 14,400.00 $
Supervisor 7,200.00 $
Guardia de seguridad 4,080.00 $
Gerente 18,000.00 $
contadura, marketing y ventas 13,200.00 $
Total capital de trabajo
Total inversion
$2, 46, por cada kilo de colofonia en otro lado 2,48 euros por cada 40 gramos
COMPRA DE EDIFICIO CON OFICINAS Y GALPON
1,500.00 $
403,800.00 $
24,060.92 $
85,440.00 $
514,800.92 $
3,32 dolares por cada 40 gramos
FLUJO DE CAJA
AO CERO
Gastos de constitucin de la empresa
Compra de activos fijos
Edificio 350,000.00 $
Muebles de oficina 50,000.00 $
Escritorios(6) 1,200.00 $
Sillas (15) 590.00 $
Equipo de oficina 3,800.00 $
Computadoras(5) 3,000.00 $
Impresoras(2) 800.00 $
Suministros
Papeles
Bolgrafos
Vehiculo 18,000.00 $
Total activos fijos
Compra de maquinaria
Envasadora de aerosol filling machine 10,000.00 $
Cinta transportadora 1,390.92 $
Agrupadores 670.00 $
Equipamento para transporte de botella No, una sola.
Pesadora 5,000.00 $
Etiquetadora 5,000.00 $
Mezcladora 2,000.00 $
Total maquinaria
Capital de trabajo
Operarios 24,480.00 $
Recepcionista 4,080.00 $
Jefe de Planta 14,400.00 $
Supervisor 7,200.00 $
Guardia de seguridad 4,080.00 $
Gerente 18,000.00 $
contadura, marketing y ventas 13,200.00 $
Total capital de trabajo
Total inversion
AO 1
INGRESOS
Ventas 48030 frascos
GASTOS
GASTOS VARIOS
Electricidad 4,200.00 $
Agua potable 1,152.00 $
Telfono 252.00 $
Servicio de internet 504.00 $
Gasolina 1,180.00 $
Gastos de sueldos
Operarios 24,480.00 $
Recepcionista 4,080.00 $
Jefe de Planta 14,400.00 $
Supervisor 7,200.00 $
Guardia de seguridad 4,080.00 $
Gerente 18,000.00 $
contadura, marketing y ventas 13,200.00 $
Costos de materia prima
Disolvente 144,090.00 $
R410 52,833.00 $
Colofonia 19,212.00 $
Envases 60,037.50 $
Atomizadores 24,015.00 $
Total gastos
Utilidad
AO 2
INGRESOS
Ventas 56704 frascos
GASTOS
GASTOS VARIOS
Electricidad 4,820.00 $
Agua potable 1,310.00 $
Telfono 310.00 $
Servicio de internet 504.00 $
Gasolina 1,340.00 $
Gastos de sueldos
Operarios 24,480.00 $
Recepcionista 4,080.00 $
Jefe de Planta 14,400.00 $
Supervisor 7,200.00 $
Guardia de seguridad 4,080.00 $
Gerente 18,000.00 $
contadura, marketing y ventas 13,200.00 $
Costos de materia prima
Disolvente 170,112.00 $
R410 62,374.40 $
Colofonia 22,681.60 $
Envases 70,880.00 $
Atomizadores 28,352.00 $
Total gastos
Utilidad
AO 3
INGRESOS
Ventas 61940 frascos
GASTOS
GASTOS VARIOS
Electricidad 5,300.00 $
Agua potable 1,430.00 $
Telfono 320.00 $
Servicio de internet 504.00 $
Gasolina 1,420.00 $
Gastos de sueldos
Operarios 24,480.00 $
Recepcionista 4,080.00 $
Jefe de Planta 14,400.00 $
Supervisor 7,200.00 $
Guardia de seguridad 4,080.00 $
Gerente 18,000.00 $
contadura, marketing y ventas 13,200.00 $
Costos de materia prima
Disolvente 185,820.00 $
R410 68,134.00 $
Colofonia 24,776.00 $
Envases 77,425.00 $
Atomizadores 30,970.00 $
Total gastos
Utilidad
AO 4
INGRESOS
Ventas 80940 frascos
Ingreso Por
Prstamo 420,000.00 $ A 10 aos
GASTOS
Compra de activos fijos para expansin
Edificio 300,000.00 $
Muebles de oficina 38,000.00 $
Escritorios(3) 600.00 $
Sillas (10) 450.00 $
Equipo de oficina 3,800.00 $
Computadoras(5) 3,000.00 $
Impresoras(2) 800.00 $
Suministros
Papeles
Bolgrafos
Vehiculo 18,000.00 $
Total activos fijos
Compra de maquinaria
Envasadora de aerosol filling machine 10,000.00 $
Cinta transportadora 1,000.00 $
Agrupadores 670.00 $
Equipamento para transporte de botella No, una sola.
Pesadora 3,000.00 $
Etiquetadora 4,000.00 $
Mezcladora 2,000.00 $
Total maquinaria
Capital de trabajo para 2da Empresa
Operarios 20,000.00 $
Recepcionista 4,080.00 $
Jefe de Planta 14,400.00 $
Supervisor 7,200.00 $
Guardia de seguridad 2,080.00 $
Gerente 18,000.00 $
contadura, marketing y ventas 7,200.00 $
Total capital de trabajo
GASTOS VARIOS
Electricidad 4,000.00 $
Agua potable 1,000.00 $
Telfono 200.00 $
Servicio de internet 450.00 $
Gasolina 1,200.00 $
Gastos de sueldos
Operarios 200,000.00 $
Recepcionista 4,080.00 $
Jefe de Planta 14,400.00 $
Supervisor 7,200.00 $
Guardia de seguridad 4,080.00 $
Gerente 18,000.00 $
contadura, marketing y ventas 13,200.00 $
Costos de materia prima
Disolvente 242,820.00 $
R410 89,034.00 $
Colofonia 32,376.00 $
Envases 101,175.00 $
Atomizadores 40,470.00 $
Total gastos
Utilidad
AO 5
INGRESOS Empresa Matriz
Ventas 59000 frascos
GASTOS
GASTOS VARIOS
Electricidad 5,300.00 $
Agua potable 1,430.00 $
Telfono 320.00 $
Servicio de internet 504.00 $
Gasolina 1,420.00 $
Pago de Cuota de Prstamo 42,000.00 $
Gastos de sueldos
Operarios 24,480.00 $
Recepcionista 4,080.00 $
Jefe de Planta 14,400.00 $
Supervisor 7,200.00 $
Guardia de seguridad 4,080.00 $
Gerente 18,000.00 $
contadura, marketing y ventas 13,200.00 $
Costos de materia prima
Disolvente 177,000.00 $
R410 64,900.00 $
Colofonia 23,600.00 $
Envases 73,750.00 $
Atomizadores 29,500.00 $
Total gastos
Utilidad
INGRESOS Empresa Sucursal Quito
Ventas 35000 frascos
GASTOS
GASTOS VARIOS
Electricidad 5,300.00 $
Agua potable 1,430.00 $
Telfono 320.00 $
Servicio de internet 504.00 $
Gasolina 1,420.00 $
Gastos de sueldos
Operarios 20,000.00 $
Recepcionista 4,080.00 $
Jefe de Planta 14,400.00 $
Supervisor 7,200.00 $
Guardia de seguridad 2,080.00 $
Gerente 18,000.00 $
contadura, marketing y ventas 7,200.00 $
Costos de materia prima
Disolvente 105,000.00 $
R410 38,500.00 $
Colofonia 14,000.00 $
Envases 43,750.00 $
Atomizadores 17,500.00 $
Total gastos
Utilidad
1,500.00 $
403,800.00 $
24,060.92 $
85,440.00 $
514,800.92 $
480,300.00 $
7,288.00 $
85,440.00 $
300,187.50 $
392,915.50 $
87,384.50 $
567,040.00 $
8,284.00 $
85,440.00 $
354,400.00 $
448,124.00 $
118,916.00 $
619,400.00 $
8,974.00 $
85,440.00 $
387,125.00 $
481,539.00 $
137,861.00 $
1,229,400.00 $
341,800.00 $
20,670.00 $
72,960.00 $
6,850.00 $
260,960.00 $
505,875.00 $
1,209,115.00 $
20,285.00 $
590,000.00 $
50,974.00 $
85,440.00 $
368,750.00 $
505,164.00 $
84,836.00 $
350,000.00 $
8,974.00 $
72,960.00 $
218,750.00 $
300,684.00 $
49,316.00 $