JULIO 2008

FICA –Ingresos
Cartera vs producto
anticipado

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TODOS LOS DERECHOS RESERVADOS, TECNOLÓGICO DE MONTERREY Agosto de 2008
 OBJETIVO
ƒ Que el usuario aprenda a revisar e identificar
el porqué de las diferencias entre cartera y
productos anticipados en FI, provenientes de
FICA.

Prerrequisitos para el reconocimiento de

ingresos:

• Aplicación de bancos de la fecha a revisar.

• Reconocimiento de Ingresos de la fecha a revisar.

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 Principales causas de descuadre
Existen cinco causas principales por las cuales
pudieran presentarse diferencias entre los saldos
contables de las CXC con respecto al producto
anticipado correspondiente.

1) Claves de reconciliación sin cerrar o transferir a FI.

2) Falta del reconocimiento de ingresos.

3) Anulación de pagos sin la anulación del ingreso correspondiente.

4) Compensación de carteras de forma manual con una clase de documento incorrecta.

5) Compensación entre carteras de forma manual con diferente operación principal.

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Descripción del proceso
1. Identificar diferencias en FI
• Transacción: FS10N
Nombre del Campo R/O/C Descripción
Cuenta de mayor: C Ingresar las cuentas de Balance que al enfrentarlas deben dar 0.

Ejemplo: 1106010000, 2301010000, 4101010000, 5101500000

Sociedad: C La sociedad que corresponda.

Ejemplo: 0058

Ejercicio: C El que corresponda.

Ejemplo: 2008

División: C La que corresponda o dejar en blanco.

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 Descripción del proceso

ƒ Al procesar la información
anteriormente descrita aparecerá la
siguiente pantalla:

Nota: Únicamente podrá presentar

saldo en el mes de Enero por
concepto de la pre-póliza de
inscripción y, en Junio y
Diciembre por causa de la provisión
por cierre semestral y anual.

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 Descripción del proceso

ƒ Se identifican los meses con diferencias para ingresar al detalle.

ƒ Subtotalizar por fecha de contabilización para identificar el día en el

cual se encuentra la diferencia.

ƒ Una vez identificada la diferencia se debe filtrar por la fecha de

contabilización para delimitar los movimientos a revisar.

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 Descripción del proceso

ƒ Para facilitar la revisión se puede subtotalizar por número de

documento.

Nota: Una vez localizado el documento(s) de FI que está causando la diferencia en cartera contra producto
anticipado, debemos investigar qué movimiento en FICA lo ocasionó.

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Descripción del proceso

2. Identificar movimiento desde FICA.

• Transacción: FB03

Nombre del Campo R/O/C Descripción

No. documento C Ingresar el documento localizado en el punto 1.

Sociedad C La sociedad que corresponda.

Ejemplo: 0058

Ejercicio C El que corresponda.

Ejemplo: 2008

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 Descripción del proceso

• Aparecerá el asiento contable

• Consultar cabecera del documento para encontrar

la Clave de reconciliación que proviene de FICA (nos
servirá para identificar el movimiento realizado)

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 Descripción del proceso

• Al consultar la clave de reconciliación aparecerán todos

los movimientos realizados de forma detallada.

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Descripción del proceso

3. Identificar la causa del error o diferencia.

• Transacción: FPE3
Nota: También se puede consultar dando doble clic sobre el documento localizado en el paso
anterior.

No.documento = Movimiento en
el estado de cuenta del alumno.

No.doc.referencia = Documento
del ingreso contable relacionado
con el movimiento anterior.

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Causas principales

Compensación de carteras de forma manual con

diferente operación principal

No se deben mezclar
operaciones
principales en
compensaciones entre
carteras.

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Causas principales

Compensación de carteras de forma manual con

diferente operación principal

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Causas principales

Claves de reconciliación sin cerrar o transferir a FI

• Antes de iniciar con la revisión de FI se deberá revisar

si no hay claves pendientes de cerrar o transferir desde
FICA.

•Transacción: ZCLAVES_01

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Causas principales

Compensación de carteras de forma manual con

diferente operación principal

No se deben mezclar
operaciones
principales en
compensaciones entre
carteras.

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Causas principales

FALTA DEL RECONOCIMIENTO DE INGRESOS

Al consultar el documento
localizado en la parte de
No.doc.referencia aparecerá
el error que se muestra en
pantalla lo cual significará que
no tiene un documento de
ingreso.

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Causas principales

FALTA DEL RECONOCIMIENTO DE INGRESOS

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Causas principales

ANULACIÓN DE PAGOS SIN LA ANULACIÓN DEL

INGRESO CORRESPONDIENTE

La anulación de un
pago
(descompensación)
reflejará una
operación principal
4030

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Causas principales

ANULACIÓN DE PAGOS SIN LA ANULACIÓN DEL

INGRESO CORRESPONDIENTE

Se debe consultar en el rubro de Referencia para verificar si

el ingreso fue anulado o no.

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Causas principales

ANULACIÓN DE PAGOS SIN LA ANULACIÓN DEL

INGRESO CORRESPONDIENTE

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Causas principales

COMPENSACION DE CARTERAS DE FORMA

MANUAL CON UNA CLASE DE DOCUMENTO
INCORRECTA

Ninguna
compensación
entre carteras
puede hacerse
con clase de
documento que
reconozca
ingresos.

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Causas principales

COMPENSACION DE CARTERAS DE FORMA MANUAL

CON UNA CLASE DE DOCUMENTO INCORRECTA

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Acciones

• En todos los casos una vez determinada la

diferencia deberá realizar la corrección
correspondiente la persona que haya hecho el
movimiento desde FICA.

• En caso de que sea ocasionado por algún error

ajeno al campus, favor de reportarlo a su ejecutivo del
CSA-Contabilidad.

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ATENCIÓN Y SOPORTE

CPF Diana Borboa Lafarga

Ext 2403
dianaborboa@itesm.mx

CPF Claudia Mendoza Rosales

Ext 2403
mendozaclau@itesm.mx

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