AGENCIA DE ALQUILER DE VEHCULOS ELCTRICOS

AGENCIA DE ALQUILER DE VEHCULOS ELCTRICOS

BLOQUE I. DESCRIPCIN DE LA IDEA DE NEGOCIO...3 I.1- PARMETROS DE DEFINICIN DE LA IDEA ..................................... 3 I.2- DESCRIPCIN DE LA IDEA................................................................. 3 I.3- PRODUCTOS Y/O SERVICIOS OFERTADOS .................................... 4 BLOQUE II. PROPUESTA DE DESARROLLO DE LA IDEA DE NEGOCIO... 5 II.1- SNTESIS DEL SUPUESTO DESARROLLADO ................................... 5 II.2- INFORMACIN TCNICO-AMBIENTAL .............................................. 5 II.2.1- Fase inicial..................................................................................... . 5 II.2.2- Fase de funcionamiento ................................................................. 6 II.3- INFORMACIN ECONMICA.............................................................. 7 II.3.1- Inversin mnima inicial .................................................................. 7 II.3.2- Umbral de rentabilidad.................................................................... 7 II.3.3- Datos del mercado.......................................................................... 8 II.3.4- Previsin de compras y ventas. ...................................................... 8 II.3.5- Periodo de tiempo estimado para el clculo de la rentabilidad. ...... 9 II.3.6- Desglose de costes: ..................................................................... 10 II.3.7- IPC previsto para ese periodo ...................................................... 11 II.3.8- Amortizacin ................................................................................ . 11 II.3.9- Tributos exigibles .......................................................................... 12 II.3.10- Estudio de la sensibilidad de la rentabilidad ................................. 12 II.3.11- Argumentos comerciales de diferenciacin .................................. 13 II.3.12- Canales de comercializacin ........................................................ 14 II.3.13- Determinacin del precio .............................................................. 14 II.3.14- Iniciativas de promocin ............................................................... 14 II.3.15- Ayudas externas ........................................................................... 14 II.4- NFORMACIN JURDICO-ADMINISTRATIVA................................... 16 II.4.1- Figura jurdica ............................................................................... 16 II.4.2- Trmites generales ....................................................................... 16 II.4.3- Trmites especficos ..................................................................... 17 II.4.4- Normativa a tener en cuenta: ....................................................... 18

Fecha de Actualizacin: Noviembre 2012 2

BLOQUE I.

DESCRIPCIN DE LA IDEA DE NEGOCIO

I.1- PARMETROS DE DEFINICIN DE LA IDEA

a- Sector: Transporte b- Subsector: Servicios c- Tipo de Actividad: Alquiler de vehculos elctricos. d- Perfil del Emprendedor: Conocimientos del sector y de gestin

comercial.
e- Mejoras ambientales:

- Disminucin de la cantidad de CO 2 y otros contaminantes que se emiten a la atmsfera procedentes del transporte. - Contribuye a disminuir la dependencia de los combustibles fsiles. - Disminucin de la contaminacin acstica. I.2- DESCRIPCIN DE LA IDEA La puesta en marcha de una red de vehculos elctricos es un proyecto perfectamente factible en la actualidad, sobre todo en nuestro archipilago. Las Islas son un territorio ideal para esta iniciativa, porque la relacin entre la extensin de stas y la autonoma de los vehculos es positiva. Adems, a nivel genrico, la iniciativa aporta ventajas tanto desde el punto de vista medioambiental como del marketing y la imagen que se proyectara. La idea de negocio consiste en el desarrollo de un punto de arrendamiento de vehculos elctricos, destinados mayoritariamente al visitante para sus recorridos por los lugares ms relevantes de la Isla. Canarias es de las comunidades autnomas que ms vehculos privados tiene en relacin a su poblacin y, por lo tanto, de las que ms dixido de carbono y otros contaminantes procedentes del transporte emite a la atmsfera. En este sentido, es relevante tener en cuenta que la sustitucin de un vehculo convencional por uno elctrico reporta beneficios en cuanto a los gastos de combustible fsil (petrleo), produciendo un ahorro considerable. En el caso del producto tipo scooter, el consumo para 100 km. representa tan solo el 10% del de una moto convencional y, en el caso que la alimentacin proveniera de una red fotovoltaica, el consumo podra ser nulo en combustibles fsiles. En cuanto al coste de la energa para el usuario, un coche convencional de potencia media exige unos 10 cada 100 km. (precios mayo 2010), mientras que el vehculo elctrico supone solamente un coste de 2 para cubrir la misma

distancia. En el caso de las motos (tipo scooter u otro tipo), este coste es considerablemente inferior, del orden de 0,39. Los vehculos elctricos se pueden cargar dirctamente de la red elctrica (110/220v). El incremento del consumo derivado de la incorporacin de este tipo de vehculos no es significativo respecto al balance anual insular, incluso puede traducirse en efectos positivos, ya que esta demanda se producira en mayor medida en las horas nocturnas, contribuyendo a mejorar la curva de demanda elctrica. Por otra parte, no generan contaminacin acstica, son tan silenciosos como una bicicleta, existiendo productos tanto para la ciudad como para la circulacin en el campo. Este tipo de negocio fomenta la actividad comercial en torno a valores medioambientales, pues ofrece un servicio importante en el mbito de la movilidad sostenible, contribuyendo al desarrollo de la industria de vehculos elctricos y de infraestructuras de recarga que, actualmente, son el principal condicionante para el desarrollo de esta idea. Adems, proporciona una incuestionable oportunidad de mejora de la imagen promocional del archipilago para el turismo internacional, como modelo de apuesta por una poltica de sostenibilidad. I.3- PRODUCTOS Y/O SERVICIOS OFERTADOS
a- Descripcin del producto y/o servicio:

- Alquiler por jornada o media jornada de motos elctricas.

b- Cliente tipo o destinatario:

- Turistas. - Hoteles y agencias de viajes.

BLOQUE II.

PROPUESTA DE DESARROLLO DE LA IDEA DE NEGOCIO

II.1- SNTESIS DEL SUPUESTO DESARROLLADO Esta iniciativa est basada en el alquiler de motos elctricas. Requiere una inversin inicial de 54.907,50. Se cobrar la cantidad de 25/jornada por el alquiler de la moto con su correspondiente casco. Para que el proyecto sea rentable se debe alquilar una cantidad mnima de 16 motos diarias, lo que supondra unos ingresos de 123.200 anuales. El empleo generado por la iniciativa en el supuesto desarrollado es de un gestor (emprendedor) y un auxiliar administrativo. II.2- INFORMACIN TCNICO-AMBIENTAL II.2.1- Fase inicial
a- Instalacin

- Tipo: local (60 m ) con rea de aparcamiento privado y vado. - Caractersticas: Zona de exposicin Almacn Oficina Aseo
b- Contexto territorial:

- Preferentemente en la zona metropolitana o ncleos de afluencia turstica.

c- Equipamiento:

- Mobiliario y equipamiento informtico de oficina Mobiliario y equipamiento informtico Precio* Descripcin Unidades () Ordenador 2 400,00 Impresora multifuncin 1 99,95 Programa informtico 1 800,00 Mesa 2 49,95 Silla 6 22,95 Total () 800,00 99,95 800,00 99,90 137,70

Mobiliario y equipamiento informtico Mesa auxiliar 1 69,95 69,95 Silln 2 200,00 400,00 Telfono fijo** 1 0,00 0,00 Telfono mvil** 2 0,00 0,00 Total 2.407,50 (*) Precio mnimo del mercado en 2010 (**) Las compaas de Telefona ofrecen los telfonos a cambio de mantener un contrato de permanencia - tiles y herramientas Maquinaria, tiles y herramientas Descripcin Moto elctrica + casco Unidades 25 Precio* () 2.100 Total () 52.500,00 52.500,00

Total (*) Precio medio del mercado en 2010 II.2.2- Fase de funcionamiento
a- Recursos Humanos:

- Perfil y demanda de puestos de trabajo 1 Emprendedor: gestin administrativa y comercial de la empresa. 1 Auxiliar administrativo: gestin administrativa de la empresa. - Cualificacin del personal 1 Emprendedor: Conocimientos del sector y de gestin comercial. 1 Auxiliar administrativo: Ciclo Formativo de grado medio en gestin administrativa.
b- Suministros:

Se necesita adquirir material fungible de oficina (papel de impresora, cartuchos para impresora, bolgrafos), as como electricidad, agua, telfono, ADSL

II.3- INFORMACIN ECONMICA II.3.1Inversin mnima inicial Inversin inicial Descripcin Mobiliario y equip. Informtico Maquinaria, tiles y herramientas Total

Coste () 2.407,50 52.500,00 54.907,50

Para un proyecto de estas caractersticas se debe realizar una inversin media que no supera los 55.000. El 96% de la inversin est compuesto por: suministros, fundamentalmente la adquisicin de la primera partida de 25 motos. II.3.2Umbral de rentabilidad Rentabilidad Desembolso inicial Flujo de caja* 1 Flujo de caja 2 Flujo de caja 3 K VAN TIR -54.907,50 24.039,44 24.254,06 24.687,59 10% 5.539,36 15,62%

*Flujo de caja: En finanzas y en economa se entiende por flujo de caja los flujos de entradas y salidas de caja o efectivo, en un perodo dado. La rentabilidad de este proyecto se prev que ser alta, ya que mediante el clculo del VAN (Valor Actual Neto) se comprueba que se recupera la inversin inicial en los tres primeros aos y, adems, se obtendrn unos beneficios actualizados de 5.539,36 en el tercer ao. Otro requisito que debe cumplirse para que este proyecto sea factible es que la TIR (Tasa Interna de Rentabilidad) sea mayor que k (coste de oportunidad del capital), lo que supondra que dicho proyecto tiene una rentabilidad mayor a la requerida: El proyecto tiene una rentabilidad del 15,62%. 15,62% > 10% (el requisito se cumple)

Cabe comparar este proyecto de inversin con otro tipo de inversiones que conlleven un menor riesgo, como pueden ser las inversiones de renta fija (aquellas en las que los rendimientos estn determinados de antemano), utilizando para ello la Deuda Pblica emitida por el Estado (Letras, bonos y obligaciones). A lo largo del ao 2010 la Deuda Pblica ofreci una rentabilidad aproximadamente de entre el 1% y el 4%, por lo tanto, es ms rentable invertir en este proyecto que adquirir una inversin de renta fija de estas caractersticas. II.3.3Datos del mercado
a- Competencia.

En Tenerife no existen an empresas que se dediquen a esta actividad (mayo de 2010). Por lo tanto, la competencia es inexistente.
b- Demanda

Los clientes potenciales son tanto la poblacin residente como los turistas que visitan la Isla. Para ambos colectivos, la oferta de servicios de esta iniciativa se dirige a un sector del pblico, cada vez ms numeroso, que aprecia el tipo de valores auspiciados desde dichos servicios. Por otro lado, Canarias es la tercera comunidad autnoma de Espaa en cuanto al nmero de llegadas de turistas extranjeros y es la primera en cuanto a la tasa de crecimiento de las llegadas internacionales durante la primera mitad de 2010, segn los datos del IET (Instituto de Estudios Tursticos). Tambin, es un buen destino para el turismo nacional y es la primera en cuanto a la tasa de turismo intra-regional. Todos los indicadores muestran una cierta recuperacin del sector turstico, a nivel nacional, regional e insular, por lo que se estima que la demanda de vehculos de alquiler se mantendr o se incrementar respecto a la actual. II.3.4- Previsin de compras y ventas. Previsin de compras anual Descripcin Unidades Precio () Total () Motos scooter 2,5 kW Cascos Total 25 25 1.950,00 150,00 48.750,00 3.750,00 52.500,00

Previsin de ventas Descripcin Unidades Precio Producto 25,00 Total por Total anual jornada 400,00 400,00 123.200,00 123.200,00

Motos scooter 2,5 16 kW + casco Total

Atendiendo a factores externos como es el clima y la situacin econmica actual, se prev que la empresa no trabajar al 100% de su capacidad. Los clculos de mnimos propuestos en este supuesto para que la iniciativa sea rentable, establecen una media de 16 unidades diarias alquiladas, lo que supone algo ms del 50% de ocupacin de los vehculos disponibles. An as, teniendo en cuenta la naturaleza turstica de las islas, se prevn datos optimistas que hacen que la rentabilidad estimada sea alta. II.3.5- Periodo de tiempo estimado para el clculo de la rentabilidad. Se ha estimado un perodo de 3 aos para calcular la rentabilidad, ya que segn el Pay Back (mide cundo se recupera la inversin inicial), se recuperarn los 54.907,50 que se han invertido en 2 aos y 3 meses, es decir, en los tres primeros aos. Flujo de Caja Ventas netas (-) Costes Totales (-) Amortizaciones (-)Otros costes de explotacin (+) Subvenciones a la explotacin BENEFICIO DE EXPLOTACIN Ingresos procedentes de inversiones financieras ()Resultados extraordinarios BENEFICIOS ANTES DE INTERESES E IMPUESTOS (-)Intereses BENEFICIO ANTES DE IMPUESTOS (-) Impuestos BENEFICIO NETO Ao 1 123.200,00 94.584,00 10.309,74 0,00 0,00 18.306,26 0,00 0,00 18.306,26 0,00 18.306,26 25,00% 13.729,69 Ao 2 124.432,00 95.529,84 10.309,74 0,00 0,00 18.592,42 0,00 0,00 18.592,42 0,00 18.592,42 25,00% 13.944,31 Ao 3 126.920,64 97.440,44 10.309,74 0,00 0,00 19.170,46 0,00 0,00 19.170,46 0,00 19.170,46 25,00% 14.377,85

Flujo de Caja (+) Amortizaciones (+) Valor residual en su caso (-) Desembolso inversin inicial (si se efecta en varios aos) (-) Necesidades del fondo de maniobra (+) Recuperaciones del fondo de maniobra RENDIMIENTO NETO O FLUJO DE CAJA II.3.6Desglose de costes: Instalaciones Descripcin Alquiler 2 (10/m ) Total oficina

Ao 1 10.309,74 0,00 0,00 0,00 0,00 24.039,44

Ao 2 10.309,74 0,00 0,00 0,00 0,00 24.254,06

Ao 3 10.309,74 0,00 0,00 0,00 0,00 24.687,59

Unidades 2 (m ) 60

Precio () 10,00

Total mensual () 600,00 600,00

Costes totales de personal incluyendo seguridad social a cargo de la empresa y seguro de autnomo del emprendedor/a Total Descripcin Unidades Precio () mensual () Emprendedor 1 2.500,00 2.500,00 Auxiliar administrativo (media 1 800,00 800,00 jornada) Total 3.300,00 *Laudo arbitral 1996 estatal Transporte por carretera Costes fijos Descripcin Costes de personal Limpieza Alquiler Material de oficina Unidades (cuotas) 14 12 12 12 Precio () 3.300,00 100,00 600,00 50,00 Total anual () 46.200,00 1.200,00 7.200,00 600,00

Costes fijos Asesora laboral, contable y 12 fiscal Mantenimiento de las motos 12 Publicidad Electricidad Agua Basura Telfono ADSL Total Costes totales II.3.7- IPC previsto para ese periodo Ventas netas ao 2 Ventas ao 1 () IPC 12 12 6 1 12

200,00 2.500,00 100,00 350,00 40,00 144,00 100,00

2.400,00 30.000,00 1.200,00 4.200,00 240,00 144,00 1.200,00 94.584,00 94.584,00

123.200,00 1,00% Costes Totales ao 2 Costes Totales ao 1 IPC () 94.584,00 1,00% Ventas netas ao 3 Ventas ao 2 () IPC

Total anual ao 2 () 124.432,00 Total anual ao 2 () 95.529,84

124.432,00 2,00% Costes Totales ao 3 Costes Totales ao 2 IPC () 95.529,84 2,00%

Total anual ao 3 () 126.920,64 Total anual ao 3 () 97.440,44

La estimacin del IPC se hace a ttulo orientativo y referencial, con las obligadas reservas derivadas de la complicada situacin actual. II.3.8Amortizacin

Amortizacin Mobiliario: Descripcin Equipamientos informticos Programa informtico Mobiliario de oficina Transporte: Vehculos Total

Precio () 899,95 800,00 707,55 48.750,00

Porcentaje 25% 33% 10% 20%

Aos 4 3 10 5

Total () 224,99 264,00 70,76 9.750,00 10.309,74

Se ha aplicado el mtodo de amortizacin lineal o de cuotas fijas en el que, como su propio nombre indica, las cuotas de amortizacin son constantes. II.3.9Tributos exigibles

En el supuesto que se desarrolla en esta ficha se ha considerado que el emprendedor constituir una Sociedad de Responsabilidad Limitada, por lo tanto, tributar por el Impuesto sobre Sociedades. Impuesto sobre sociedades Se aplica el porcentaje adjudicado a las empresas de reducida dimensin: 25% El usuario/a de la ficha encontrar toda la informacin sobre el Impuesto sobre Sociedades y sobre el tipo impositivo a aplicar, en el apartado correspondiente de la web www.creacionempresas.com II.3.10- Estudio de la sensibilidad de la rentabilidad
a-

Valor ms favorable. Rentabilidad si las ventas aumentan un 20% Desembolso -54.907,50 inicial Flujo de caja 1 42.519,44 Flujo de caja 2 Flujo de caja 3 42.918,86 43.725,68

Rentabilidad si k=8 Desembolso inicial -54.907,50 Flujo de caja 1 Flujo de caja 2 Flujo de caja 3 24.039,44 24.254,06 24.687,59

Rentabilidad si k=8 k VAN TIR 8% 7.742,98 15,62%

Rentabilidad si las aumentan un 20% K 10% VAN TIR 58,47%

ventas

52.068,41

Como se puede observar, si k (coste de oportunidad del capital) disminuye a un 8%, la rentabilidad de la inversin se mantiene en el 15,62% y los beneficios actualizados para el tercer ao aumentan en 2.203,62 . Si las ventas previstas para el perodo de 3 aos aumentaran un 20%, la rentabilidad de la inversin aumentara del 15,62% al 58,47% y los beneficios actualizados para el tercer ao se incrementaran en 46.529,05 .
b-

Valor menos favorable. Rentabilidad si las ventas disminuyen un 20% Desembolso -54.907,50 inicial Flujo de caja 1 5.559,44 Flujo de caja 2 Flujo de caja 3 K VAN TIR 5.589,26 5.649,49 10% -40.989,70 No estimable

Rentabilidad si k=12 Desembolso inicial -54.907,50 Flujo de caja 1 Flujo de caja 2 Flujo de caja 3 k VAN TIR 24.039,44 24.254,06 24.687,59 12% 3.463,60 15,62%

Como se puede observar, si k (coste de oportunidad del capital) aumenta a un 12%, la rentabilidad de la inversin se mantiene, pero los beneficios actualizados para el tercer ao disminuyen en 2.075,76. Si las ventas previstas para el perodo de 3 aos disminuyeran un 20%, la TIR (Tasa Interna de Rentabilidad) no sera estimable y, por lo tanto, el proyecto no es rentable. II.3.11- Argumentos comerciales de diferenciacin Para la diferenciacin de la competencia se informar a los clientes potenciales de las ventajas y beneficios que tiene nuestro servicio: - Empresa dedicada ntegramente al cuidado del medio ambiente.

- El uso de vehculos elctricos permite que se utilicen energas alternativas. - No se producen emisiones contaminantes. - Se minimiza el consumo energtico. II.3.12- Canales de comercializacin Comercializacin directa: empresa cliente. Ser el propio emprendedor el que asuma las funciones de comercial. Con la empresa en funcionamiento, se pueden implementar nuevos canales de comercializacin, por ejemplo, mediante plataforma web. II.3.13- Determinacin del precio Precio Descripcin Motos scooter 2,5 kW casco + Precio por da 25,00 Alquiler

* No se tienen en cuenta los costes de seguros obligatorios que fluyen directamente desde los usuarios a las compaas aseguradoras Los precios se han establecido atendiendo a precios de empresas que llevan a cabo actividades similares. II.3.14- Iniciativas de promocin Algunas de las iniciativas de promocin que se llevarn a cabo son las siguientes: - Inversin en publicidad. - Visita a ferias de contenido ambiental y turstico. - Etc. II.3.15- Ayudas externas El emprendedor pueda acceder al asesoramiento e informacin sobre fuentes de financiacin que ofrecen las siguientes instituciones, entre otras: - Cabildo de Tenerife: http://www.tenerife.es/wps/portal/tenerifees - Cmara de Comercio, Industria y Navegacin de Santa Cruz de Tenerife: http://www.camaratenerife.com

- Emprende.ull: http://emprendeull.ning.com - Tenerife Innova: http://www.tfinnova.es - Gobierno de Canarias: http://www.gobiernodecanarias.org - Servicio Canario de Empleo: http://www3.gobiernodecanarias.org/empleo/portal/web/sce - ICO (Instituto de Crdito Oficial): http://www.ico.es/web/contenidos/home/home.htl - Gua de financiacin comunitaria: http://www.guiafc.com/ - IDAE (Instituto para la Diversificacin y Ahorro de Energa): http://www.idae.es/index.php

II.4- NFORMACIN JURDICO-ADMINISTRATIVA II.4.1- Figura jurdica En el supuesto que se desarrolla en esta ficha se ha considerado que el emprendedor constituir una Sociedad Limitada, donde cabe la aportacin de capital por parte de los socios, siendo denominado participaciones. Es una sociedad mercantil que debe estar inscrita en el Registro Mercantil y desde este momento tendr la consideracin de sociedad de responsabilidad limitada, adquiriendo su personalidad jurdica. Para la eleccin de la forma jurdica y analizar sus condicionantes, se recomienda acceder a la informacin sobre form a jurdic a y trmite s , en el apartado correspondiente de la web www.creacionempresas.com Los trmites de constitucin de la sociedad son los siguientes:
a- Certificacin negativa de denominacin b- Aportacin de capital social c- Redaccin de los Estatutos de la Sociedad d- Otorgamiento de Escritura Pblica de Constitucin y aprobacin de los

Estatutos
e- Solicitud del Cdigo de Identificacin Fiscal (CIF) f- Alta en el Impuesto de Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurdicos

Documentados (ITPAJD)
g- Inscripcin en el Registro Mercantil Insular h- Publicacin en el Boletn Oficial del Registro Mercantil (BORME)

Los trmites para iniciar la actividad son los siguientes: II.4.2- Trmites generales
a- Trmites previos

- Licencias municipales Licencia de obra: Cuando sea necesario llevar a cabo obras para acondicionar el local, debe dirigirse al ayuntamiento de la localidad en la que se va a implantar el negocio.

 Licencia de apertura: Se solicitar en el ayuntamiento correspondiente dnde se establezca la empresa. Licencia de vado: Se solicitar en el ayuntamiento correspondiente dnde se establezca la empresa. - Formalizacin del contrato de arrendamiento o, en su caso, 2 formalizacin de compra: se alquilar un local de 60m por la cantidad de 600 al mes.
b- Trmites de apertura:

Hacienda Estatal Declaracin Censal

Gobierno de Canarias: Alta en el Impuesto General Indirecto Canario (IGIC). Comunicacin de Apertura del Centro de Trabajo. Hojas de reclamaciones y cartel anunciador.

Tesorera de la Seguridad Social: Inscripcin de la empresa en el rgimen de la Seguridad Social

Direccin Provincial de Trabajo Adquisicin y legalizacin del libro de visitas

c- Otros trmites de apertura

- Registro de la Propiedad: No es de obligado cumplimiento. El nombre comercial es el signo distintivo de esta empresa con respecto a otras de similares caractersticas y, por lo tanto, se debe dirigir a la Oficina Espaola de Patentes y Marcas. En Tenerife acudimos a la Consejera de Empleo, Industria y Comercio, en el Registro de la Propiedad. II.4.3- Trmites especficos
a- Carn:

- Permiso de conduccin para ciclomotores

II.4.4- Normativa a tener en cuenta: - Ley 2/1995, de 23 de marzo, de Sociedades de Responsabilidad Limitada. - Decreto 72/2012, de 2 de agosto, por el que se aprueba el Reglamento de desarrollo de la Ley 13/2007, de 17 de mayo, de Ordenacin del Transporte por Carretera de Canarias. - Decreto 84/2010, de 15 de julio, por el que se regula el sistema de informacin turstica, el Registro General Turstico y el sistema informtico que les da soporte.