Act 6 Trabajo Colaborativo 1

Elaborado por:
Angela Meritcy Fernndez Molina
Cd.: 1077083858

Grupo:
102059_189

Tutor:
Carlos Trejos Moncayo

Evolucin y proyectos

Universidad Nacional Abierta y a Distancia

2013

INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO
Tabla 1 Inversiones fijas
DETALLE
Agujas crochet
Tijeras punta roma
Mesas rimax
Sillas rimax con brazos
Mquina de coser plan marca Singer
Cuchillos marca tramontina
Alambre dulce galvanizado x kg
Escritorio gerencial en L, , vidrio de
19 mm laminado en varios colores
con estructura metlicas cromadas
silla ergonmica

V/UNITARIO CANTIDAD V/TOTAL

800
20
16.000
1.000
20
20.000
45.000
3
135.000
30.000
12
360.000
956.000
1
956.000
25.000
3
75.000
5.000
2
10.000
2.800.000
1
2.800.000
199.000

2
398.000

Escritorio de trabajo multifuncional

110.000

1
110.000

Silla interlocutora

59.000

4
236.000

Perchero metlico de 8 puestos

70.000

2
140.000

Vitrina en vidrio y aluminio de 6

compartimientos
Ventilador marca samuri

50.000

2
100.000

80.000

2
160.000

Estufa elctrica de 1 puesto marca

hace
Greca elctrica de tres servicios

55.000

1
55.000

180.000

1
180.000

Nevera con dispensador de agua

marca Abba
Telefax Sharp ux

220.000

1
220.000

149.000

1
149.000

Ups 750va

102.000

2
204.000

Impresora canon mp495

280.000

1
280.000

Tabla 2 Inversiones diferidas

sueldo
Gerente

1,0

1.500.000

Recepcionista

1,0

650.000

Telfono celular
Seguros y vigilancia
Depreciacin computadores y equipos
Depreciacin muebles y enseres
Papelera

120.000
2.000.000
10
5
v

18.300
83.867
150.000

Aseo

Cafetera

Pgina web

Material publicitario

80.000
100.000
90.000
300.000
Depreciacin de maquinaria
5
Mantenimiento de maquinaria

26.200
f
50.000

Capital de trabajo
CAPITAL DE TRABAJO

5.500.000

Tabla 3 Estructura de capital

DESCRIPCIN
EQUIPOS
MUEBLES Y ENSERES
CAPITAL DE TRABAJO
TOTAL

VALOR
5.000.000
3.000.000
5.500.000
$ 13.000.000

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS

Tabla 4 Ingresos proyectados del proyecto
Mes
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
Total un. Vendidas
T.($)ventas anual

Tulas
100
85
75
90
100
81
95
93
100
98
110
105
1132

Bolsos
77
100
77
79
77
87
70
100
83
80
78
85
993

Carteras
75
77
85
87
75
79
82
87
54
75
70
49
895

Canguro
85
75
100
81
85
90
90
57
100
84
79
98
1021

$33.960.000

$44.685.000

$17.900.000

$25.525.000

Estos son los ingresos proyectados por ventas para un periodo de 1 ao.
Tabla 5 Costos proyectados del proyecto
Costos fijos
Los costos fijos planteados para la empresa son el gerente que devenga un salario
mensual de $1.500.000 y la secretaria que devenga un salario mensual de $650.000
Servicios pblicos de $75000 y arriendo de local $600.000
Costos variables
Como su nombre lo indica variables estn sujetos a cambio de acuerdo al tamao de
produccin y lo constituye la materia prima que en este caso son las bolsas plsticas y
tienen un valor de $1.600 paquete de 100 por 3 kl.
COSTOS
COSTOS DE
PRODUCCION
mano de obra directa
materia prima directa
depreciacin

CF

CV

$ 7.551.020
$ 83.867
$ 95.600

total
GASTOS DE
ADMINISTRACION
sueldos y prestaciones
arriendo y servicios
pblicos
depreciacin
total
GASTOS DE VENTAS
publicidad, promocin y
transporte
total

$ 95.600

$ 7.634.887

$ 3.256.900
$ 800.000
$ 18.300
$ 4.075.200

$ 390.000
$ 390.000
$ 4.560.800

costos totales

$ 7.634.887
$ 12.195.687

Punto de equilibrio
Tabla 6 punto de equilibrio tula
A
B
Costo
vta.
Unitar cantida
io
d
30000
0
30000
100
30000
187
30000
215
30000
250

Q=

CF
PV- CVU

Q=

4560800
30000 5664

Q = 187.4 unidades

C= A*B
ingreso
total
0
3000000
5610000
6450000
7500000

F = B*E

Costo
costos
variable
Costo vta.
fijos
Unitario
Total
4560800
5664
0
4560800
5664
566400
4560800
5664
1059168
4560800
5664
1217760
4560800
5664
1416000

Q = 4560800
24336

G= D+F
costo
total
4560800
5127200
5619968
5778560
5976800

Grafica 1 punto de equilibrio tula

Tabla 7 punto de equilibrio bolso

A
B
Costo
venta
Unitari cantida
o
d
45000
0
45000
100
45000
115
45000
180
45000
210

Q=

CF
PV- CVU

Q=

4560800
45000 5664

Q = 4560800
39336
Q = 116 unidades

C= A*B
ingreso
total
0
4500000
5175000
8100000
9450000

F = B*E

G= D+F

Costo
costos
variable
Costo vta. costo
fijos
Unitario
Total
total
4560800
5664
0 4560800
4560800
5664
566400 5127200
4560800
5664
651360 5212160
4560800
5664
1019520 5580320
4560800
5664
1189440 5750240

Grafica 2 punto de equilibrio bolso