Gestora - Asesora

R E S U M E N

D E L

P L A N

D E

N E G O C I O

AUTORES

C.E.E.I GalICIa, S.a (BIC GalICIa) PROMOVE CONSUlTORa, SlNE. Roberto Vieites Rodrguez (C.E.E.I Galicia, S.a) C.E.E.I GalICIa, S,a gifestudio.com Producciones khartum S.l. C.E.E.I GalICIa, S.a (BIC GalICIa)

COORDINACIN EDITA DISEO Y MAQUETACIN

(C) DE LA EDICIN

Santiago de Compostela, CEEI GalICIa, S.a. 2010 Quedan rigorosamente prohibidas, sin la autorizacin escrita de los titulares del Copyright, bajo las sanciones establecidas en las leyes, la reproduccin total o parcial de esta obra por cualquier medio o procedimiento, includas la reprografa y el tratamiento informtico y la distribucin de ejemplares de ella mediante alquiler o prestamos pblicos.

NDICE
0 1 2 3 4 INTRODUCCIN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 RESUMEN EJECUTIvO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 ACTIvIDAD DE LA EMPRESA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11 PROCESO DE PRESTACIN DEL SERvICIO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13 EL MERCADO Y LA COMPETENCIA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15
4.1 Perfil de cliente y estimacin de ventas. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15 4.2 La competencia . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18

5 6 7 8 9

DAFO DEL PROYECTO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19 LA COMERCIALIzACIN DEL SERvICIO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20 LOCALIzACIN DE LA EMPRESA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22 RECURSOS hUMANOS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23 RESUMEN DEL PLAN ECONMICO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24
9.1 Inversiones . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9.2 Financiacin . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9.3 Ingresos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9.4 Costes fijos. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9.5 Cuenta de resultados previsionales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9.6 Previsiones de tesorera . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9.7 Ratios del proyecto . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24 25 26 27 28 30 32

10 INNOvACIN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33 11 PLANIFICACIN TEMPORAL DE LA PUESTA EN MARChA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34

0 . Introduccin

BIC GALICIA presenta una coleccin de Modelos de Plan de Negocio destinada especialmente a emprendedores y tcnicos de apoyo a la creacin de empresas. Estos documentos son el resultado de la utilizacin de muchos de los recursos que BIC GALICIA ha desarrollado para apoyar la creacin y consolidacin de empresas, aplicados de forma prctica sobre una idea empresarial concreta. La redaccin de estos Modelos de Plan de Negocio se configur a partir de la recreacin de un/os promotor/es y su idea empresarial, con un perfil ficticio, pero inspirado en las caractersticas medias del sector en el que estn enmarcados. Cada modelo desarrolla un proyecto empresarial de forma ntegra, mostrando un anlisis de la viabilidad tcnica, comercial, financiera y econmica de la futura empresa, con el objetivo final de presentar un documento completo, que sin sustituir el trabajo especfico del emprendedor o de los tcnicos, le facilite informacin de inters y le sirva como ejemplo y referencia para el desarrollo de su propio plan de negocio. A lo largo del texto el lector encontrar notas ajenas al discurrir del mismo, estas notas, claramente diferenciadas, mencionan los recursos y herramientas de BIC GALICIA empleados en la elaboracin de un apartado genrico o de un epgrafe concreto del proyecto. Su consulta facilitar la adaptacin de los Modelos de Plan de Negocio a la situacin particular de cada emprendedor y/o ampliar informacin sobre conceptos fundamentales en la creacin, puesta en marcha y consolidacin de una empresa.

Relacin de herramientas y Recursos empleados para realizar los Modelos de Plan de Negocio
En la elaboracin de esta coleccin se trabaj con varias de las herramientas y recursos que BIC GALICIA pone a disposicin de emprendedores, tcnicos y empresarios, para la elaboracin del Plan de Negocio, indicamos la relacin de estos recursos, su descripcin y la forma de aplicarlos sobre el proyecto empresarial, con el fin de facilitar que cualquier emprendedor pueda adaptar los Planes de Negocio a sus propias circunstancias. todas las herramientas y recursos estn a disposicin de los usuarios en el Portal Web de BIC GALICIA, en la direccin: www.bicgalicia.es Guas de actividad empresarial.- Las guas de son una coleccin de trabajos de anlisis cualitativo y estadstico sobre diferentes sectores y actividades econmicas en Galicia. En el presente Modelo de Plan de Negocio se emple la siguiente Gua de actividad empresarial.

RESUMO DO PLAN DE NEGOCIO

GEStORA - ASESORA

Gua n 42.- Gestora-Asesora

Cmo aplicarlas.- El usuario deber buscar en el directorio de guas aquellas que estn relacionadas directa o indirectamente con su actividad. Una vez localizadas podr consultarlas y seleccionar la informacin que sea de su inters, como el volumen de mercado en el sector, la competencia, la normativa que regula el sector...para incorporarla a su plan de negocio. tambin podr consultar las fuentes de informacin que se detallan en las Guas para profundizar en el estudio y desarrollo de su propio proyecto. Gua para la elaboracin de un plan de negocio.- Documento con un contenido especfico sobre los elementos fundamentales que debe recoger el plan de empresa. Su ndice, con ligeras modificaciones, es la referencia seguida en este plan. Cmo aplicarla.- La lectura completa de esta gua antes o durante la realizacin del plan de empresa aportar al usuario un conocimiento prctico sobre cmo se estructura y cmo se elabora un plan de negocio. Manuales para emprendedores.- Conjunto de publicaciones orientadas especialmente a los emprendedores, est formada por: - Recursos y herramientas para emprender.- Expone de forma detallada los recursos y programas de apoyo a la creacin y consolidacin de empresas que ofrece Bic Galicia, adems de presentar los principales organismos pblicos que trabajan en el campo del desarrollo socioeconmico y las fuentes de informacin oficial. - Trmites generales para la creacin de la empresa.Aborda los contenidos y aspectos relacionados con la puesta en marcha de la empresa, es decir, la eleccin de la forma jurdica y los trmites legales, administrativos y mercantiles que es necesario conocer a la hora de pensar en crear una empresa. - Cmo presentar un proyecto en pblico.- Una presentacin empresarial puede tener como finalidad persuadir a la audiencia para que financie un proyecto, compre un producto o servicio, participe en el proyecto...etc. Explicamos los elementos que forman parte de una buena presentacin: Medios, fases y tcnicas bsicas. Memofichas.- Compendio de informacin sobre aspectos legales, laborales, financieros, fiscales...etc relacionados con la creacin, puesta en marcha, gestin y consolidacin de una empresa. Cmo aplicarlas.- Las Memofichas facilitan tanto que el usuario encuentre de forma rpida respuestas a dudas especficas como que se acerque de forma general a un tema vinculado a los procesos de creacin, gestin y consolidacin de la empresa. La lectura de los numerosos ejemplos y el uso de la navegacin a travs de las fichas relacionadas mediante enlaces, optimiza los resultados de esta herramienta. Bic Proyecta y Simula.- Herramienta informtica para realizar el plan econmico y financiero del proyecto empresarial para sus primeros cinco aos de actividad.
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Cmo aplicarlo.- tras ejecutar el programa lo ms recomendable es trabajar con la opcin del asistente activada hasta familiarizarse con la aplicacin. Siguiendo las indicaciones e introduciendo los datos econmicos del proyecto (inversin, financiacin, ingresos, costes variables y costes fijos) se obtendr el informe econmico y financiero del mismo. El programa permite elaborar y guardar un gran nmero de proyectos. Manuales Prcticos de gestin.- Documentos que ofrecen informacin sobre aspectos fundamentales en la gestin y consolidacin de la empresa desde un enfoque lo ms prctico posible. Cmo aplicarlos.- El usuario deber seleccionar y consultar los Manuales que le interesen en funcin de la temtica de cada uno y de las caractersticas de su proyecto. Recomendamos especialmente, por su inters, la consulta de los ejemplos prcticos que contienen algunos de los Manuales. Gua bsica del autnomo y cuadernos del autnomo.-

Estn formados por una serie de documentos que explican elementos bsicos para el desarrollo de actividades empresariales y profesionales bajo el Rgimen Especial de trabajadores Autnomos. Cmo aplicarlos.- En la Web autonomosgalicia.org podr encontrar la Gua Bsica y la relacin de cuadernos, cuya temtica se centra en reas concretas de la gestin del negocio. Cuentan adems con cuadernos especficos para los sectores de hostelera, comercio minorista, construccin y profesionales liberales.
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Procedimientos de Calidad para la mejora de la Gestin de las MicroPymes.- Documentos en los que se recogen una serie de procedimientos de gestin interna de las pymes, tanto de tipo general como sectorial. Cmo aplicarlos.- El usuario podr consultar en los procedimientos de tipo general o sectorial aquellos que se ajusten a su proyecto. Una vez seleccionados su lectura ser de utilidad no slo para la elaboracin del plan de negocio, sino como referente para su aplicacin prctica en la futura gestin de la empresa.

Formacin para emprendedores y empresarios

BIC GALICIA a travs de su Portal en Internet: http://www.bicgalicia.es oferta una amplia relacin de cursos y seminarios presenciales y on-line, orientados a emprendedores, empresarios y tcnicos de promocin econmica, en los que se imparten conocimientos necesarios para el anlisis de la idea de negocio, su puesta en marcha y la gestin y consolidacin de la empresa.

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1 . Resumen ejecutivo

El proyecto consiste en la puesta en marcha de una gestora-asesora en el municipio de Narn, provincia de A Corua. Xestin Externa S.L. estar compuesta por un equipo profesional multidisciplinar y se dedicar principalmente al asesoramiento a empresas, particulares e instituciones, as como la gestin de las obligaciones fiscales, contables, laborales, administrativas y financieras. La principal motivacin de Xestin Externa S.L. es la de poder prestar un servicio rpido y de calidad a todas las reas de la estructura interna de una empresa que pueden necesitar un soporte especializado, ya que el dinamismo actual del mundo empresarial requiere respuestas giles a mltiples requerimientos de las diversas reas de gestin, a la vez que se mantiene en un nivel ptimo el funcionamiento productivo de la empresa para conseguir un adecuado nivel de competitividad. Las promotoras, Carmen y Sara Pazos, cuentan con experiencia en el sector y conocen la actividad de la gestora / asesora. Sara Pazos es Licenciada en Direccin y Administracin de Empresas, tiene 32 aos y cuenta con 6 aos de experiencia en asesora y gestin contable y fiscal. Adems, acaba de obtener el ttulo de Gestor Administrativo. Los 4 aos de trabajo en una gestora de la zona le han permitido, no slo conocer a las empresas clientes, sino obtener informacin sobre el tipo de servicios ms demandados, las gestiones habituales que requieren las empresas y sus quejas sobre el servicio. Carmen Pazos es Diplomada en Relaciones Laborales, tiene 39 aos y su experiencia ha estado siempre centrada en esta rea, tanto desde el punto de vista de las gestoras como dentro de departamentos especficos de grandes empresas. La experiencia de trabajo en departamentos internos de las empresas le ha permitido conocer las carencias de gestin que presentan estas empresas, puesto que el ritmo del mundo empresarial exige un esfuerzo y una disponibilidad de tiempo que no siempre pueden asumir. Por otra parte, las nuevas tendencias en gestin empresarial de los ltimos aos, orientadas a la calidad total, le han llevado a recibir formacin en el rea de calidad, con la intencin de mejorar y estar al da de todas las tendencias empresariales. La formacin y experiencia de las promotoras vinculada con la actividad la han complementado realizando un curso de planificacin empresarial con Bic Galicia, donde han adquirido los conocimientos bsicos sobre la gestin de una empresa. La organizacin ser responsabilidad de Sara, que ser la gerente encargada de la atencin al cliente y negociacin bancaria; as como la responsable del rea contable y fiscal de la empresa.

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Carmen ser la responsable del rea laboral y, adems, estar centrada en la calidad e innovacin en la empresa. El sector servicios a empresas, donde est encuadrada esta actividad, depende en gran medida de la coyuntura econmica, ya que las empresas realizan un proceso de reajuste de gastos, reduciendo los servicios exteriores que tienen contratados, en las situaciones de recesin econmica. La ventaja competitiva de Xestin Externa S.L. frente a la competencia se centra en la calidad del servicio, flexibilidad horaria, servicio permanente y global, adems de permitir el acceso del cliente a los datos de su empresa en cualquier momento y desde cualquier lugar. El proyecto basar sus factores clave de xito en los siguientes elementos: Ubicacin de la empresa: La empresa estar situada en una zona cntrica del Concello de Narn, con varios polgonos empresariales, en los alrededores. Atencin personalizada al cliente: El objetivo de la empresa ser el de conseguir, no slo captar a los clientes, sino fidelizarlos. Trabajo en equipo para un enfoque global. En el caso de que la empresa cliente contrate un asesoramiento y gestin integral, el equipo de trabajadores de Xestin Externa S.L. se reunir peridicamente para tratar los temas de forma global, favoreciendo la bsqueda de las estrategias que mejor convengan a la empresa en todos los mbitos. Discrecin. La importancia de los temas a tratar para los clientes y lo confidencial de la informacin hacen de la seriedad y la discrecin de promotores y trabajadores un factor de xito de la empresa. Implantacin de un sistema de gestin de calidad. La empresa implantar un sistema de calidad de acuerdo con los requisitos de las norma ISO 9001. Esto es muy importante, no slo por los beneficios que se derivan de la implantacin de este sistema, sino tambin por la garanta que se ofrece a los posibles clientes. Formacin: El personal de la empresa tendr una formacin acorde con su puesto de trabajo y complementaria con la de los dems trabajadores. Adems, Xestin Externa S.L fomentar la formacin continua entre los trabajadores para que estn permanentemente actualizados respecto a las nuevas tendencias en hardware o software de gestin, as como en temas especficos de su actividad, como la aplicacin de nuevos planes contables, la aparicin de nuevos impuestos, la aprobacin de nuevas leyes laborales, etc. y disponiendo siempre en la empresa de material de consulta: legislacin, manuales laborales, contables, de fiscalidad...etc Imagen y prestigio de la asesora. Para conseguir que los clientes perciban una bue na imagen de la empresa y de su nombre, la empresa ofrecer calidad, una imagen cuidada del negocio y un trato personalizado y exquisito a los clientes. Utilizacin de los soportes tcnicos ms avanzados: Xestin Externa S.L. dispondr de un software adecuado y competitivo, adems de tener todos los equipos informticos necesarios y en perfectas condiciones.
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Datos bsicos del Proyecto

El siguiente cuadro presenta de forma resumida las principales caractersticas del proyecto.
Cuadro.- Caractersticas de la empresa

Sector Actividad Forma Jurdica Localizacin Instalaciones Equipos y maquinaria Personal y estructura organizativa

Servicios a las empresas Gestora-Asesora Sociedad Limitada Centro urbano de Narn (A Corua) 60 m2 dividido en rea de recepcin, zona de juntas y espacio de trabajo Equipos informticos, software, mobiliario Dos promotores y dos trabajadores Asesora: Laboral, contable, fiscal, gestin de subvenciones, seguros Gestora: Matriculaciones y transferencias de vehculos, gestiones con la administracin y trmites administrativos. Empresas de tamao pequeo y medio Particulares Visitas comerciales, Pgina Web, rtulo comercial, anuncios en prensa, merchandising

Cartera de Servicios

Clientes

herramientas de Promocin

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Los datos de inversin y los resultados econmicos bsicos se detallan en la siguiente tabla.
Cuadro.- Resumen de los datos econmicos y financieros

Ao 1 Inversin total Fondo de maniobra inicial Recursos propios Previsin de ventas Resultados estimados despus de impuestos Tesorera acumulada 23.00,00 13.720,00 18.220,00 20.00,00 169.320,00 23.950,23

Ao 2 0,00 0,00 0,00 0,00 190.386,00 33.327,98

Ao 3 0,00 0,00 0,00 0,00 213.135,30 43.635,96

Ao 4 0,00 0,00 0,00 0,00 239.767,29 57.084,62

Ao 5 0,00 0,00 0,00 0,00 270.134,11 73.353,36

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2 . Actividad de la empresa

La empresa Xestin Externa S.L. prestar los siguientes servicios de gestora y asesora: Servicios relacionados con la gestin del automvil: Matriculaciones de vehculos, traspaso de vehculos, trmites de permisos de conducir, tramites de carn y ficha tcnica de vehculos y bajas de vehculos. Cambios de domicilio del titular, tarjeta de transportes. trmites de importaciones y exportaciones de vehculos. Informes de Jefatura de trfico, gestin de multas. Servicios relacionados con licencias: Licencias de caza y pesca, renovacin de permisos de armas. Importaciones de barcos, expedicin de rol nutico, licencia de navegacin nutica y cambio de motor. Asesoramiento y gestin laboral: tramitacin de altas y bajas y variaciones de trabajadores en la Seguridad Social, elaboracin de recibos de salario y finiquitos extintivos de la relacin laboral, notificacin a la Seguridad Social de la situacin laboral del trabajador mediante la preparacin y notificacin de Partes de Enfermedad y Accidente. Informacin sobre la confeccin de boletines de cotizacin y liquidacin de Seguros Sociales (tC1-tC2 y tC2-1), anlisis de contratos de trabajo, prrrogas y renovaciones, estudiando las distintas modalidades y posibles subvenciones y bonificaciones. Preaviso con suficiente antelacin del vencimiento de los contratos. Elaboracin de nminas y su envo telemtico Etc Asesoramiento y Gestin Fiscal: - Servicios fiscales para trabajadores autnomos y personas fsicas. - Supervisin de los procesos y trmites fiscales de la empresa. - Asesoramiento para la empresa de cambios en la normativa fiscal vigente y sobre todas las novedades tributarias. - Asesoramiento en inspecciones tributarias: asistencia, defensa, contestacin a requerimientos, liquidaciones y recursos en todos los Impuestos de nuestro mbito de actuacin ante cualquier organismo. - Elaboracin de las declaraciones trimestrales, mensuales y anuales del Impuesto sobre el Valor Aadido (IVA), elaboracin de Retenciones en el Impuesto sobre la Renta

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de las Personas Fsicas (IRPF) por retribuciones: a profesionales; por arrendamiento de bienes inmuebles urbanos, por rendimientos de capital mobiliario(Mod. 130,131). - Etc Asesoramiento y gestin Contable: - Servicios de auditora contable: Anlisis, estudios e interpretaciones del resultado de la empresa, para la toma de decisiones oportunas para obtener el mximo rendimiento del negocio y conseguir el mximo ahorro fiscal. - Obtencin y emisin de los estados contables (Balances de Situacin, de Sumas y Saldos, Cuentas de Prdidas y Ganancias, Libros Mayores y Diarios, etc,). Obtencin de los informes contables de cada ejercicio para proceder a su legalizacin en el Registro Mercantil. - Etc Creacin de empresas: - Elaboracin de planes de empresa. - Solicitud de denominacin y posterior inscripcin en el Registro Mercantil, escritura de constitucin, estatutos y poderes ante notario. - Obtencin del Cdigo de Identificacin Fiscal, alta en censos y Actividades Econmicas en Hacienda, libro de visitas, comunicacin de Apertura de Centro de trabajo, solicitud de licencia al ayuntamiento, inscripcin de la empresa en la Seguridad Social, tA 6, alta como autnomo y si es el caso, alta de los trabajadores.
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- Etc Otros: - Asesoramiento en estrategia empresarial (planificacin estratgica, viabilidad, planificacin de inversiones, etc.), en implantacin de sistemas de gestin y en comercializacin de productos, valoracin de bienes de empresa y grupos). - Asesoramiento sobre productos financieros: leasing, renting, hipotecas, factoring, prstamos, plizas de crdito, avales. - Seguros, administracin de Fincas, agentes de la Propiedad Inmobiliaria

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3 . Proceso de prestacin del servicio

El proceso a seguir por Xestin Externa S.L. en la prestacin de sus servicios es el siguiente: Actividad contable La empresa cliente deber entregar la documentacin (facturas emitidas, facturas recibidas, documentacin bancaria y documentacin de caja) de forma mensual para su grabacin en los sistemas informticos de Xestin Externa S.L., y les ser devuelta al cierre del ejercicio. Las facturas ya visadas, nminas de los trabajadores y movimientos bancarios se introducirn por parte del personal de Xestin Externa S.L. en su programa de contabilidad, para la realizacin de los asientos contables correspondientes al Libro de Diario. Las cuentas anuales, constituidas por la memoria, el balance de situacin y la cuenta de prdidas y ganancias, sern preparadas por el personal de administracin autorizado de Xestin Externa S.L., y sern revisadas por el Responsable de Administracin / gerencia. El cierre el ejercicio contable de la empresa cliente se realiza tres meses despus de la finalizacin del ejercicio econmico, por lo que el plazo es hasta el 31 de Marzo de cada ao. Es en este momento cuando Xestin Externa S.L. enviar a los Administradores de la empresa cliente (Gerencia y Consejo de Administracin, si es el caso) las cuentas para que las revisen. Actividad fiscal El personal de administracin de Xestin Externa S.L. presentar, 5 das antes de la finalizacin del perodo voluntario (20 de Abril, 20 de Julio y 20 de Octubre), los modelos correspondientes del IVA, IRPF, y otros impuestos o tributos aplicables. Adems, deber presentarse el IVA antes del 30 de Enero. La presentacin se puede realizar telemticamente, con la firma digital de la empresa, o presentando en persona el modelo en el banco, agencia estatal de administracin tributaria, etc. Actividad laboral Xestin Externa S.L. deber tener realizadas las nminas y los seguros sociales de los trabajadores de la empresa cliente (mediante un programa de gestin especfico para nminas), antes del da 20 de cada mes, y remitirlas para que sta las distribuya entre sus trabajadores. tambin deber enviar adjunta la remesa bancaria (listado generado por el programa de gestin, en el que se detallan el nombre del empleado, su nmero de cuenta y el lquido a percibir) que la empresa cliente enviar al banco para efectuar el pago a sus empleados. Si existiese alguna incidencia susceptible de modificar la nmina de un empleado, como puede ser una baja laboral por enfermedad comn o accidente de trabajo, el personal autorizado de la empresa cliente deber comunicarlo a Xestin Externa S.L. de inmediato, va fax, correo electrnico, etc. para que sean realizadas las modificaciones pertinentes.
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Xestin Externa S.L. no tiene previsto delegar funciones en empresas externas, porque son ellos mismos los que se encargan de todas las actividades necesarias para el desarrollo de su trabajo. A pesar de esto, en caso de que algn cliente demande algn servicio que no dispongan, como el asesoramiento jurdico, podrn subcontratar esta rea de actividad a otros profesionales. La oferta de proveedores de equipos informticos (hardware), programas de gestin empresarial (software), consumibles informticos y de papelera, manuales, revistas profesionales y mobiliario es abundante y existe una amplia gama de productos. Los elementos que contribuirn a que los resultados de la satisfaccin del cliente sean positivos, sern la puntualidad en los plazos, la anticipacin a los problemas, la correccin en el trato y la comunicacin sobre las distintas incidencias que surjan y las posibles soluciones que se planteen. A continuacin se establece un esquema con los controles a realizar en el desarrollo de la actividad para garantizar la calidad del servicio: Responsable de administracin: Asignacin de medios y recursos tanto materiales como humanos por actividad. Designacin del personal autorizado para realizar las tareas asignadas. Personal de asesora y gestin: Realizacin de las tareas asignadas segn actividad. Atencin al cliente.
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Fomentar la cumplimentacin por parte del cliente del cuestionario de evaluacin de la calidad del servicio.

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4 . El mercado y la competencia

4 .1

Perfil de cliente y estimacin de ventas

- Clientes particulares. Estos clientes se pondrn en contacto con la empresa para solicitar servicios relacionados, principalmente, con gestiones de trfico (multas, matriculaciones, renovaciones de carn de conducir, etc.), licencias (caza, pesca, armas) y certificaciones (nacimiento, defuncin, matrimonio, etc.). - Pequeas y medianas empresas ya en funcionamiento. Estas empresas solicitarn, bsicamente, los servicios de carcter laboral (contrataciones, nminas y seguridad social), fiscal (impuestos: IVA, IRPF y Sociedades) y contable. tambin pueden demandar servicios de gestin, relacionados con la tramitacin de escrituras pblicas, presentacin de documentos ante la administracin pblica, gestiones de trfico, etc. - Pequeas y medianas empresas de nueva creacin. Estas empresas solicitarn, bsicamente, los servicios de elaboracin de planes de empresa, inscripcin en el registro mercantil, obtencin del cdigo de identificacin fiscal y alta en censos e IAE, tramitacin de ayudas y subvenciones, etc. - Administracin pblica. Los contratos con la administracin pblica se realizarn a medio/largo plazo, cuando la empresa tenga currculo suficiente como para poder presentarse a concursos o licitaciones.
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Los segmentos de mercado de Xestin Externa S.L. sern los siguientes:

Las empresas clientes de Xestin Externa S.L. sern de su entorno geogrfico cercano ya que, si bien los contactos a travs de Internet y telfono permitirn una mayor distancia, la confianza y la necesidad de tratar temas complejos e internos hacen que el contacto personal sea necesario. El mbito de actuacin de la empresa abarcar la Comarca de Ferrolterra (Ferrol, Narn, Cedeira, Valdovio, Moeche, As Somozas, San Sadurnio, Neda, Fene, Mugardos y Ares), la Comarca de Eume (Pontedeume, Cabanas, A Capela, As Pontes y Monfero). En total suman una poblacin de 190.182 personas. Por lo que se refiere a las empresas, a continuacin mostramos el nmero de empresas existente en la zona agrupadas por el nmero de empleados:

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Cuadro.- Resumen de los datos econmicos y financieros

Todos Eume Cabanas A Capela Monfero Pontedeume As Pontes Ferrol Ares Cedeira Fene Ferrol Moeche Mugardos 16 Narn Neda San Sadurnio As Somozas valdovio TOTAL zONA 1.574 221 64 91 532 666 9.312 270 482 677 4.585 80 251 2.046 336 156 63 366 10.886

de 0 a 2 de 3 a 5 de 6 a 9 de 10 a 19 de 20 a 49 de 50 a 99 Ms de 100 asalariados asalariados asalariados asalariados asalariados asalariados asalariados 1.263 179 50 81 440 513 7.653 236 410 564 3.813 68 214 1.590 280 132 50 296 8.916 140 22 5 4 53 56 841 20 46 62 392 8 19 202 34 11 6 41 981 62 4 5 3 16 34 391 13 11 25 187 2 9 117 8 6 1 12 453 51 5 2 1 17 26 221 1 7 13 105 2 4 63 10 4 1 11 272 41 6 2 1 4 28 143 0 7 11 62 0 3 49 2 2 3 4 184 10 3 0 1 1 5 47 0 1 1 23 0 2 16 1 0 2 1 57 7 2 0 0 1 4 16 0 0 1 3 0 0 9 1 1 0 1 23

Fuente: IGE. Explotacin del directorio de empresas y unidades locales

A partir de los datos de particulares y empresas de la zona se han realizado las estimaciones de venta para el primer ao.

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Cuadro.- Resumen de los datos econmicos y financieros

Servicio Asesora autnomos Asesora sociedades Particulares Otros (subvenciones, informes . .) TOTAL

Precio mes 50 90 60 180 0,00

Unidades ao 80 55 50 12 0,00

% venta 28,35 35,08 21,26 15,31 100

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4 .2

La competencia

Los principales competidores se dividen en dos grupos diferenciados en funcin de la titularidad del sector: Sector privado: Otras Asesoras: Empresas similares a la que se describe en este proyecto y que ya cuentan con muchos contactos. En la zona donde se va a establecer la empresa existen actualmente 48 asesoras que prestan servicios de asesoramiento fiscal, contable y laboral. Gestoras: En repetidas ocasiones se confunde el trmino gestora con asesora, pues muchos de los servicios que ofrecen son similares. En la zona existen 25 empresas que ofrecen servicios de gestora. Consultoras no especializadas: Hay agencias y empresas consultoras que, para incrementar su volumen de negocio y abarcar un mercado ms amplio, prestan servicios relacionados con el mbito laboral. Adems de los temas laborales, se ocupan de temas fiscales y contables, entre otros. Profesionales independientes: Prestan el mismo servicio que una asesora aunque quiz no con las mismas garantas. Sector pblico: Ayuntamientos: Muchos municipios cuentan con la figura de un agente de empleo que tiene entre sus funciones la de asesorar a las empresas ya en funcionamiento sobre ayudas y subvenciones, as como en la bsqueda de empleados. Adems, estos tcnicos tienen entre sus objetivos la promocin econmica, apoyando la creacin de nuevas empresas y facilitando la elaboracin de los planes de empresa. Xunta de Galicia: Cuenta con entidades y organismos de apoyo al desarrollo local o promocin econmica, desde donde se orienta a las nuevas empresas para la gestin de trmites de constitucin y bsqueda de subvenciones.

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RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO

GEStORA - ASESORA

5 . DAFO del proyecto

Se plantean en la siguiente tabla las principales amenazas y oportunidades que se presentan para el desarrollo de la actividad en el sector, as como las ventajas y desventajas de la empresa frente a la competencia.
Cuadro.- DAFO

DEBILIDADES Empresa nueva sin clientela ni referencias favorables Dificultades para captar los primeros clientes Dificultad para diferenciarse de la competencia AMENAzAS Alta competencia Software de fcil manejo que permite el hacerlo uno mismo Recesin econmica reduce externalizacin de servicios en las empresas

FORTALEzAS Integrar los servicios de asesora y gestora Formacin de promotores y trabajadores Ubicacin OPORTUNIDADES Tendencia a externalizar servicios Crecimiento del sector servicios Cambios en las normativas fiscales y laborales 19

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6 . La comercializacin del servicio

La empresa se denominar Xestin Externa S.L. su logotipo estar compuesto por el nombre Xestin Externa S.L. cuyas letras estarn situadas en paralelo y en color gris y granate, haciendo un juego grfico con el logotipo del gestor administrativo del Colegio de Gestores Administrativos de Galicia. Los elementos en las acciones de promocin y publicidad sern los siguientes: Web corporativa: La pgina ser el escaparate de los servicios que se prestan y de la profesionalidad, la seriedad y el compromiso de Xestin Externa S.L. con el cliente. Es muy importante porque los clientes pueden ponerse en contacto con la empresa a travs de este medio y resolver sus dudas a la vez de pedir informacin sobre las diferentes gestiones que necesiten llevar a cabo. Papel de empresa: El papel corporativo ser reciclado, para transmitir a los clientes la preocupacin y respeto por el medioambiente. Folios, catlogos y carpetas contarn con el logo (en la parte superior) y los datos de la empresa (en la parte inferior). Rtulo: ser instalado en la entrada de la empresa. Directorios empresariales: Xestin Externa S.L figurar en las guas telefnicas y directorios provinciales relacionados con esta actividad, tanto en papel como en Internet. Adems, Google Maps Negocios ofrece la posibilidad de suscribirse de forma gratuita. Tarjetas corporativas: Las tarjetas, de reducido tamao y en horizontal, tendrn como caracterstica principal la portadas, que ser la imagen o logotipo de la empresa. En las contraportadas se incluirn los datos de pgina web, contacto y localizacin de la empresa. Mailing: Es otra herramienta de comunicacin tambin muy adecuada para este tipo de empresas, puesto que permite ofrecer al cliente los servicios de forma personalizada, pero sin el coste de la visita comercial. La responsabilidad de las distintas campaas promocionales y la publicidad recaer sobre el gerente, que ir variando los canales y medios de promocin en funcin de los resultados. Los principales prescriptores de Xestin Externa S.L sern los propios clientes que recomiendan entre sus conocidos los servicios de sus gestoras / asesoras. El boca a odo es fundamental en un universo empresarial tan atomizado y con una competencia elevada, sobre todo en el caso de una empresa que est abriendo mercado. Un segundo grupo de prescriptores son los mandos intermedios con capacidad de decisinde otras gestoras-asesoras medianas y grandes que subcontratan a las de menor tamao para realizar trabajos en su rea de influencia. El promotor de Xestin Externa S.L. intentar establecer contactos para poder dar a conocer sus servicios.

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RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO

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Por ltimo indicar la importancia de las personas con capacidad de decisin o influencia en las empresas, como los directores de banco, funcionarios vinculados a subvenciones los y consultores.

21

RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO

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7 . Localizacin de la empresa

La empresa se ubicar una calle cntrica de Narn que une este municipio con el centro de Ferrol, adems de comunicarlo con los polgonos empresariales de Ro do Pozo y A Gndara. La zona donde se ubicar la empresa es una zona cntrica, con amplia densidad de poblacin y, sobre todo, con gran nmero de oficinas y locales comerciales circundantes. Adems, la zona presenta grandes atractivos, como centros comerciales cercanos, aparcamientos pblicos, organismos pblicos, paradas de autobs, etc. La oficina tiene un tamao de 60 m2 y est compuesto por espacios amplios y de fcil acceso. Se ha dispuesto de tal manera que los trabajadores puedan comunicarse fcilmente, pero sin molestarse mientras trabajan. Los dos espacios principales de trabajo, espacio de trabajo y zona de juntas, estarn claramente diferenciados, permitiendo la necesaria privacidad en caso de que nos visite un cliente. Esta ubicacin tiene en su favor los siguientes elementos: Zona con importante actividad empresarial. Zona bien comunicada, que permite acceder rpidamente tanto a los clientes como a los organismos donde se deben tramitar las gestiones.
22

Lugar de paso, lo que permite que el logotipo de la empresa se pueda ver y por lo tanto se incrementan los clientes potenciales. Disponibilidad de aparcamiento y buenas comunicaciones. Disponibilidad de conexin de alta velocidad en Internet.

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8 . Recursos humanos

La relacin de puestos de trabajo que se van a crear est resumida en la siguiente tabla:
Cuadro.- Relacin de puestos de trabajo

Puestos de trabajo Promotoras Tcnico rea contable y fiscal Tcnico rea laboral y creacin de empresas

Salario base 17.000 16.100 16.100

Promotoras. Realizarn las tareas de gestin de la empresa y especialmente las actividades comerciales. Una de ellas posee el ttulo de gestor administrativo, con lo cual posee la acreditacin necesaria para la realizacin de las gestiones relacionadas con esta actividad. Adems, su experiencia laboral le permitir realizar y coordinar las tareas relacionadas con la asesora y gestin fiscal y contable. La otra promotora posee experiencia y formacin acerca de temas laborales. En este proyecto compartirn las tareas de gestin de la empresa al tratarse de dos promotoras y realizarn las tareas administrativas. Tcnicos de rea fiscal, laboral y contable: Para la creacin de la asesora ser necesaria la incorporacin a la plantilla de dos personas con conocimientos fiscales y/o administrativos y laborales que trabajarn en todas las gestiones de la empresa junto con las emprendedoras. Tcnico del rea fiscal y contable, ser preferible una persona con titulacin en Administracin de empresas o econmicas, y para el rea laboral, un licenciado en Derecho o titulado en alguna de las ramas profesionales en temas laborales. El incremento salarial previsto para los trabajadores ser de un 5% anual.
23

RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO

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9 . Resumen del plan econmico

Presentamos los principales indicadores del plan econmico de la empresa.

9 .1

Inversiones

Se detallan las inversiones previstas para los cinco primeros aos de actividad.
Cuadro.- Resumen de las inversiones

Ao 1 Gastos de constitucin y primer establecimiento Gastos de primer establecimiento [1] Total de Gastos de constitucin Inmovilizaciones Inmateriales Aplicaciones informticas 24 [2] Total de Inmateriales Inmovilizaciones 4.500,00 4.500,00 1.500,00 1.500,00

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

Inmovilizaciones Materiales Construcciones Mobiliario Otras instalaciones Equipos para informacin procesos de 3.000,00 6.000,00 0,00 8.000,00 17.000,00 23 .000,00 3 .680,00 26 .680,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

[3] Total de Inmovilizado Material Total de partidas de Inversiones Importe de Iva de las Inversiones Total del importe de Inversiones

RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO

GEStORA - ASESORA

9 .2

Financiacin

La financiacin total del proyecto ser de 38.220 euros. De ellos 18.220 aportados por el promotor y 20.000 se conseguirn a travs de un prstamo del Instituto de Crdito Oficial (ICO) al 6% a 5 aos, 1 de carencia y 1% comisiones. Por lo que respeta al fondo de maniobra, hemos tomado en consideracin las siguientes cifras:
Cuadro.- Fondo de maniobra

Concepto IvA Aprovisionamientos Gastos fijos TOTAL

Euros 3.920 1.500 8.300 13.720

25

RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO

GEStORA - ASESORA

9 .3

Ingresos

Se presenta a continuacin los ingresos por lnea de servicios que oferta la empresa.
Cuadro.- Ingresos previstos

Ao 1 Asesora autnomos Asesora sociedades Particulares Otros Productos Principales Total de ventas Subvenciones a la explotacin Ajustes por trabajos de la empresa TOTAL DE INGRESOS 48.000,00 59.400,00 36.000,00 25.920,00 169.320,00 169.320,00 0,00 0,00 169.320,00

Ao 2 53.550,00 65.772,00 41.580,00 29.484,00 190.386,00 190.386,00 0,00 0,00 190.386,00

Ao 3 59.535,00 72.632,70 47.628,00 33.339,60 213.135,30 213.135,30 0,00 0,00 213.135,30

Ao 4 65.984,63 81.265,28 55.010,34 37.507,05 239.767,29 239.767,29 0,00 0,00 239.767,29

Ao 5 73.659,68 90.579,53 63.887,01 42.007,90 270.134,11 270.134,11 0,00 0,00 270.134,11

Los incrementos en las ventas se estiman entre un 6 y un 10% anual.

26

El porcentaje de los costes variables por lnea de actividad estimado en el plan econmico es conservador y se han puesto elevados.
Cuadro.- Porcentaje de los Costes variables asociados a los ingresos

Servicio Asesora autnomos Asesora sociedades Particulares Otros (subvenciones, informes . .)

Cuadro.- Costes variables

% coste 15% 20% 15% 20%

Ao 1 Asesora autnomos Asesora sociedades Particulares Otros Total de Costes variables 7.200,00 11.880,00 5.400,00 5.184,00 29.664,00

Ao 2 8.032,50 13.154,40 6.237,00 5.896,80 33.320,70

Ao 3 8.930,25 14.526,54 7.144,20 6.667,92 37.268,91

Ao 4 9.897,69 16.253,06 8.251,55 7.501,41 41.903,71

Ao 5 11.048,95 18.115,91 9.583,05 8.401,58 47.149,49

tanto los cobros como los pagos se suelen hacer a treinta das.

RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO

GEStORA - ASESORA

9 .4

Costes fijos

Presentamos el resumen de los costes fijos de la empresa.

Cuadro.- Costes fijos

Ao 1 Gastos de Personal Alquileres Gastos Generales Seguros y Tributos Suministros Otros Total de Costes Fijos 1 Amortizaciones Total de Costes Fijos 2 82.556,72 6.000,00 8.400,00 500,00 1.800,00 3.000,00 102 .256,72 4.430,00 106 .686,72

Ao 2 86.398,02 6.300,00 9.012,00 525,00 1.890,00 3.150,00 107 .275,02 4.430,00 111 .705,02

Ao 3 90.431,39 6.615,00 9.672,00 551,00 1.984,00 3.308,00 112 .561,39 4.430,00 116 .991,39

Ao 4 94.666,42 6.946,00 10.383,00 579,00 2.083,00 3.473,00 118 .130,42 3.170,00 121 .300,42

Ao 5 99.113,20 7.293,00 11.150,00 608,00 2.187,00 3.647,00 123 .998,20 990,00 124 .988,20

27

RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO

GEStORA - ASESORA

9 .5

Cuenta de resultados previsionales

Se presenta a continuacin la cuenta de resultados previsionales.

Cuadro.- Cuenta de resultados Ao 1 Ingresos Ventas Costes Variables Materiales Margen Bruto Costes fijos Costes fijos de Personal Alquileres Gastos Generales Seguros y Tributos Suministros Otros Costes Fijos Amortizaciones 169 .320,00 169.320,00 29.664,00 29.664,00 139.656,00 102.256,72 82.556,72 6.000,00 8.400,00 500,00 1.800,00 3.000,00 4.430,00 106 .686,72 32 .969,28 0,00 1.035,63 1 .035,63 -1 .035,63 31 .933,65 7.983,41 23 .950,23 Ao 2 190 .386,00 190.386,00 33.320,70 33.320,70 157.065,30 107.275,02 86.398,02 6.300,00 9.012,00 525,00 1.890,00 3.150,00 4.430,00 111 .705,02 45 .360,28 0,00 922,97 922,97 -922,97 44 .437,31 11.109,33 33 .327,98 Ao 3 213 .135,30 213.135,30 37.268,91 37.268,91 175.866,39 112.561,39 90.431,39 6.615,00 9.672,00 551,00 1.984,00 3.308,00 4.430,00 116 .991,39 58 .875,01 0,00 693,72 693,72 -693,72 58 .181,28 14.545,32 43 .635,96 Ao 4 239 .767,29 239.767,29 41.903,71 41.903,71 197.863,58 118.130,42 94.666,42 6.946,00 10.383,00 579,00 2.083,00 3.473,00 3.170,00 121 .300,42 76 .563,16 0,00 450,33 450,33 -450,33 76 .112,83 19.028,21 57 .084,62 Ao 5 270 .134,11 270.134,11 47.149,49 47.149,49 222.984,62 123.998,20 99.113,20 7.293,00 11.150,00 608,00 2.187,00 3.647,00 990,00 124 .988,20 97 .996,42 0,00 191,93 191,93 -191,93 97 .804,49 24.451,12 73 .353,36

28

Costes Fijos y Amortizaciones Resultado Bruto Total de Ingresos Financieros Gastos Financieros Total de Gastos Financieros Resultado Financiero Beneficio antes de Impuestos [BAIT] Impuestos sobre beneficios Beneficio despus de Impuestos [BDT]

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GEStORA - ASESORA

Cuadro.- Grfica de cuenta de resultados

Ingresos Euros 300.000 Costes variables Costes fijos Beneficio neto

200.000

100.000

Ao 1

Ao 2

Ao 3
EVOLUCIN DE RESULTADOS

Ao 4

Ao 5

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RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO

GEStORA - ASESORA

9 .6

Previsiones de tesorera

La tesorera anual de la empresa se detalla en el siguiente cuadro.

Cuadro.- Tesorera anualizada

Ao 1
Cobros por ventas Total de Cobros Subvenciones a la explotacin Total de Cobros Operativos Pago de materiales 156.001,98 156.001,98 0,00 156.001,98 29.664,00 29.664,00 102.256,72 0,00 131.920,72 24.081,26 23.000,00 2.931,93 0,00 0,00 10.330,24 9.521,67 0,00 0,00

Ao 2
188.792,94 188.792,94 0,00 188.792,94 33.320,70 33.320,70 107.275,02 0,00 140.595,72 48.197,22 0,00 3.716,90 0,00 7.983,41 7.361,23 22.180,90 0,00 0,00

Ao 3
211.416,23 211.416,23 0,00 211.416,23 37.268,91 37.268,91 112.561,39 0,00 149.830,30 61.585,93 0,00 3.946,15 0,00 11.109,33 8.127,99 24.980,49 0,00 0,00

Ao 4
237.808,95 237.808,95 0,00 237.808,95 41.903,71 41.903,71 118.130,42 0,00 160.034,13 77.774,82 0,00 4.189,54 0,00 14.545,32 9.014,19 28.191,69 0,00 0,00

Ao 5
267.960,46 267.960,46 0,00 267.960,46 47.149,49 47.149,49 123.998,20 0,00 171.147,69 96.812,77 0,00 4.447,94 0,00 19.028,21 10.008,72 31.899,08 0,00 0,00

Pagos totales por materiales Pagos por costes fijos Inversin en caja operativa
Total de Pagos Operativos Cash Flow Operativo Inversiones

Amortizaciones de deuda Dividendos 30 Impuestos sobre beneficios Iva soportado Pagos por Iva Fianzas constitudas Devoluciones de fianzas recibidas Gastos financieros leasing Intereses de deuda
Pagos extraoperativos Capital

0,00 1.035,63
46.819,47 18.220,00 20.000,00 24.960,32 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 922,97
42.165,42 0,00 0,00 30.206,87 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 693,72
48.857,68 0,00 0,00 33.826,60 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 450,33
56.391,07 0,00 0,00 38.049,43 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 191,93
65.575,88 0,00 0,00 42.873,67 0,00 0,00 0,00 0,00

Emisin de deuda Iva repercutido Devoluciones de Iva Fianzas recibidas Devoluciones de fianzas constituidas Ingresos Financieros
RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO

GEStORA - ASESORA

Ao 1 Ingresos extraoperativos Cash Flow extraoperativo Dfecit / Supervit Dfecit / Supervit Acumulado
63.180,32 16.360,85 40.442,11 40.442,11

Ao 2
30.206,87 -11.958,55 36.238,67 76.680,78

Ao 3
33.826,60 -15.031,08 46.554,85 123.235,64

Ao 4
38.049,43 -18.341,64 59.433,18 182.668,81

Ao 5
42.873,67 -22.702,21 74.110,57 256.779,38

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RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO

GEStORA - ASESORA

9 .7

Ratios del Proyecto

Se presentan a continuacin los ratios ms significativos sobre los resultados obtenidos.

Cuadro.- Ratios del proyecto

Clculo Rentabilidad econmica Rentabilidad comercial Rotacin sobre activos

Rotacin activos fijos Rotacin activo circulante Rotacin stocks Rotacin deudores

Ao 1 45,58% 19,47% 2,34 2,87 12,71 ND 12,71 76,39% 4,24 56,79% 0,42

Ao 2 42,90% 23,83% 1,80 2,10 12,77 ND 12,77 71,12% 3,46 44,14% 0,29

Ao 3 39,36% 27,62% 1,42 1,60 12,82 ND 12,82 66,52% 2,99 36,63% 0,20

Ao 4 36,85% 31,93% 1,15 1,27 12,90 ND 12,90 61,31% 2,58 32,39% 0,15

Ao 5 34,62% 36,28% 0,95 1,03 13,01 ND 13,01 56,05% 2,28 29,39% 0,12

BAIT/AT BAIT/ Ingresos Ingresos/A Ingresos/AF Ingresos/AC Ingresos/STOCKS Ingresos/CLIENTES CF/(MARGEN) (BAIT+CF)/BAIT BDT/RP (RR. AA/ AT)

Punto de equilibrio Apalancamiento operativo Rentabilidad financiera Apalancamiento financiero

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RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO

GEStORA - ASESORA

10 . Innovacin

La tecnologa es un factor determinante para la actividad y gestin diaria de la empresa, pues es indispensable, para realizar el trabajo, disponer de equipos informticos, conexin a Internet y, adems, trabajar con modernos y competitivos programas de gestin empresarial (laboral, fiscal, contabilidad). Xestin Externa S.L. estar en contacto constante con los proveedores de hardware para disponer de los mejores equipos informticos y para mantenerlos en perfecto funcionamiento, ya que para el desarrollo de la actividad es indispensable un servicio informtico de internet e Intranet que permita el acceso a los datos de los clientes en cualquier momento. Por lo que se refiere al software, la empresa utilizar sistemas de gestin habituales en la mayora de las empresas. Programas de contabilidad, sistemas de gestin: Prgogramas de contabilidad y gestin de nminas Sistema RED de la Seguridad Social Sistema Contrat@ del INEM Sistema de ayuda delt@ para accidentes de trabajo Registro Especial de la Agencia Tributaria. Adems, la empresa dispondr de una pgina Web para promocionarse y estar en contacto con los clientes, en ella figurar: la legislacin laboral, contable, fiscal y jurdica, informacin de jornadas y seminarios relacionados con la actividad, diferentes tipos de software de gestin empresarial, tarifas, enlaces con boletines oficiales y las administraciones pblicas, foros

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RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO

GEStORA - ASESORA

11 . Planificacin temporal de la puesta en marcha

El listado de trmites que realizarn las promotoras son los habituales de una empresa y no presentan ningn elemento especfico determinado por el tipo de actividad salvo la necesidad de disponer del ttulo de Gestor Administrativo para poder prestar servicios de gestora. Registro del dominio Web. Inscripcin en colegio de gestores administrativos de Galicia. Constitucin de la Sociedad Limitada. Declaracin previa al inicio de actividad. Solicitud de prstamo a largo plazo. Gestin de alquiler de local. Solicitud de licencia de obra. Acondicionamiento del local. Contactos con proveedores. Seleccin de trabajadores Solicitud de licencia de apertura
34

Adquisicin de equipamiento Solicitud de pedido a proveedores Inicio de campaa promocional de apertura.

RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO

GEStORA - ASESORA