PLANEACIN AGRAGADA POR LAS ESTRATEGIAS DE PRODUCCIN EN HORARIO EXTRA Y LOS INVENTARIOS

MESES

ENERO

ABRIL

MAYO

JUNIO

JULIO

AGOS

DEMANDA

25300

24500

26600

29600

30700

31300

32900

22600

31400

34200

34900

35400

359400

21

20

23

22

22

21

22

15

21

22

22

18

249

CAPACIDAD DE PRODC.

28560

27200

31280

29920

29920

28560

29920

20400

28560

29920

29920

24480

INV. SEGURIDAD (8%)

2024

1960

2128

2368

2456

2504

2632

1808

2512

2736

2792

2832

INV. INICIAL

1500

2024

1960

2128

2368

2456

2504

2632

1808

2512

2736

2792

REQ. PRODUCCION

25824

24436

26768

29840

30788

31348

33028

21776

32104

34424

34956

35440

INV. FINAL

2024

1960

2128

2368

2456

2504

2632

1808

2512

2736

2792

2832

DIAS DE TRABAJO

FEB

MARZO

SEP

OCT

CAPACIDAD DE PRODUCCION = 2 TURNOS DE 8HORAS=16HORAS Y EN UNA HORA SE REALIZAN 85 UNIDADES , ENTONCES 16*85=1360 UNIDADES POR DIA
UN AUMENTO DE LA CAPACIDAD COMO 4 HORAS MAXIMO TOMADO COMO HORAS EXTRA, ESTO ES IGUAL A:

PLAN DE PRODUCCION= 360732/12MESES= 30061 UNIDADES/MES

NOV.

DIC.

TOTAL

360732

MESES

ENERO

FEB

DEMANDA

25300

24500

DIAS DE TRABAJO

21

HORAS/TRAB/MES

MARZO

ABRIL

MAYO

JUNIO

JULIO

AGOS

SEP

OCT

NOV.

26600

29600

30700

31300

32900

22600

31400

34200

34900

35400

359400

20

23

22

22

21

22

15

21

22

22

18

249

336

320

368

352

352

336

352

240

336

352

352

288

PRODUCCION
ESPERADA
PLAN DE PRODUCCION

28560

27200

31280

29920

29920

28560

29920

20400

28560

29920

29920

24480

30061

30061

30061

30061

30061

30061

30061

30061

30061

30061

30061

30061

PRODUCCION EXTRA

1501

2861

141

141

1501

141

9661

1501

141

141

5581

STOCK(EXISTENCIAS)

6261

11822

16502

16963

16324

15085

12246

19707

18368

14229

9390

4051

EXISTENCIAS FINALES = EXISTENCIAS INICIALES + PRODUCCIN ESPERADA DEMANDA (CUANDO LA PRODUCCION EXTRA ES 0)
EXISTENCIAS FINALES= EXISTENCIA INICIAL+P. ESPERADA-DEMANDA+P.EXTRA (CUANDO LA P. EXTRA NO ES CERO)
EJEMPLO: 1500 UNIDADES+28560-25300+1501=6261

P.ESPERADA= HORAS/TRAB/MES * 85 UNIDADES/ HORA

EJEMPLO: 336*85= 28560 UNIDADES

DIC.

TOTAL

MESES

ENERO

ABRIL

MAYO

JUNIO

JULIO

AGOS

DEMANDA

25300

24500

26600

29600

30700

31300

32900

22600

31400

34200

34900

35400

359400

DIAS DE TRABAJO

21

20

23

22

22

21

22

15

21

22

22

18

249

HORAS/TRAB/MES

336

320

368

352

352

336

352

240

336

352

352

288

28560

27200

31280

29920

29920

28560

29920

20400

28560

29920

29920

24480

28560

27200

31280

29920

29920

28560

29920

20400

28560

29920

29920

24480

PRODUCCION EXTRA

STOCK(EXISTENCIAS)

4760

7460

12140

12460

11680

8940

5960

3760

920

-3360

-8340

-19260

PRODUCCION
ESPERADA
PLAN DE PRODUCCION

FEB

MARZO

SEP

OCT

NOV.

DIC.

TOTAL

MESES

ENERO

ABRIL

MAYO

JUNIO

JULIO

AGOS

DEMANDA

25300

24500

26600

29600

30700

31300

32900

22600

31400

34200

34900

35400

359400

DIAS DE TRABAJO

21

20

23

22

22

21

22

15

21

22

22

18

249

HORAS/TRAB/MES

336

320

368

352

352

336

352

240

336

352

352

288

28560

27200

31280

29920

29920

28560

29920

20400

28560

29920

29920

24480

28560

27200

31280

29920

29920

28560

29920

20400

35700

37400

37400

24480

HORAS EXTRA

84

88

88

PRODUCCION EXTRA

7140

7480

7480

STOCK(EXISTENCIAS)

3260

5960

10640

10960

10180

7440

4460

2260

6560

9760

12260

1340

PRODUCCION
ESPERADA
PLAN DE PRODUCCION

FEB

MARZO

SEP

OCT

NOV.

DIC.

Esta frmula se implemento ya que se estn usando las horas extra para tener un stock positivo. Pero sin cambiar la produccin esperada. Solo en los meses marcados de
amarillo se les sumo la produccin que se hacen en horas extra, por lo que el plan de produccin se refleja solo en esos meses ya son aquellos que producen un stock negativo.
STOCK= EXISTENCIA INICIAL+P. PRODUCCION-DEMANDA

Ejemplo: 0+28560-25300=3260

TOTAL

Ahora el stock es positivo, por lo que hemos abastecido a la demanda, pero quedan otras condiciones que cumplir relacionadas con el stock de seguridad de diciembre que
debe ser de 2832 unidades, entonces a los: 2832 se restaran 1340 y lo que falta ser 1492 unidades que han de producirse con horas extras en el mes de julio, pues en
agosto no se puede hacer horas extras por deseo de la empresa. Por lo que esta cantidad se le sumar a su plan de produccin de 29920 por lo que su nuevo plan de
produccin ser de 31412.

MESES

ENERO

ABRIL

MAYO

JUNIO

JULIO

AGOS

DEMANDA

25300

24500

26600

29600

30700

31300

32900

22600

31400

34200

34900

35400

359400

DIAS DE TRABAJO

21

20

23

22

22

21

22

15

21

22

22

18

249

HORAS/TRAB/MES

336

320

368

352

352

336

352

240

336

352

352

288

28560

27200

31280

29920

29920

28560

29920

20400

28560

29920

29920

24480

28560

27200

31280

29920

29920

28560

31412

20400

35700

37400

37400

24480

PRODUCCION EXTRA

1492

7140

7480

7480

STOCK(EXISTENCIAS)

3260

5960

10640

10960

10180

7440

5952

3752

8052

11252

13752

2832

PRODUCCION
ESPERADA
PLAN DE PRODUCCION

FEB

MARZO

SEP

OCT

NOV.

DIC.

TOTAL

Los costos que calcularan ahora se referirn a los costos de acuerdo a las polticas de produccin de la empresa .En este caso se han considerado las
estrategias de produccin en horario extra y los inventarios, pero tambin hubieran podido ser otras, como la subcontratacin o contratar y despedir mano de
obra pero por las condiciones de la empresa no se pudo realizar. Por lo que a continuacin se muestran todos los costos:
MESES

ENERO

ABRIL

MAYO

JUNIO

JULIO

AGOS

DEMANDA

25300

24500

26600

29600

30700

31300

32900

22600

31400

34200

34900

35400

359400

DIAS DE TRABAJO

21

20

23

22

22

21

22

15

21

22

22

18

249

HORAS/TRAB/MES

336

320

368

352

352

336

352

240

336

352

352

288

28560

27200

31280

29920

29920

28560

29920

20400

28560

29920

29920

24480

338640

28560

27200

31280

29920

29920

28560

31412

20400

35700

37400

37400

24480

362232

PRODUCCION EXTRA

1492

7140

7480

7480

23592

STOCK(EXISTENCIAS)

3260

5960

10640

10960

10180

7440

5952

3752

8052

11252

13752

2832

94032

PRODUCCION
ESPERADA O NORMAl
PLAN DE PRODUCCION

FEB

MARZO

Costo de mano de obra ( 40*u)

Costo de mano de obra en tiempo extra (60*u)
Costo de materiales (160*u)
Costos indirectos y administrativos (100*u)
Costos indirectos en Hras extra (125*uni)
TOTAL
Costos de produccin normal (300*u)
Costos de la produccin en horario extra (345*u)
Costos por inventario (6*u)
TOTAL

SEP

OCT

NOV.

DIC.

13, 545,600.00 um.

1, 415, 520.00 um.
57, 957,120.00 um.
33, 864,000.00 um.
2, 949,000.00 um.
109, 731,240.00 um.
101, 592, 000.00 um.
8, 139,240.00 um.
564192 um.
110, 295,432.00 um.

Totales = 220, 026,672.00 um.

TOTAL

Para desagregar utiliza el total de costos de la franja azul ya que son los costos de acuerdo a las estrategias utilizadas. Los otros son costos inherentes al proceso de
produccin es decir que no se debe incluir.