COSTO POR MES

RECURSO/MES

Publicidad

10

10

10

10

10

Transporte

15

15

15

15

15

TOTAL COSTO

COSTO POR MES

6

10

11

12

10

10

10

10

10

10

10

15

15

15

15

15

15

15

Total Ao
120
60
180

OPERACIONES MONETARIAS
INVERSIONES EN INFRAESTRUCTURA

Cantidad

Descripcin

Valor Total

Coeficiente de
uso Jornada
dia (%)

Vida til
(aos)

10

TOTAL Acondicionamiento de Locales

INVERSIONES PRODUCTIVAS

Cantidad

Descripcin

Marca

Valor
Total

Toma Electrica

Coeficiente de
uso Jornada
dia (%)

Vida til
(aos)
0

Sub Total Instalaciones Elctricas

1 Galon deGas

36

1 Olla

85

1 jarra medidora

15

1 Selladora al vacio

12000

1 Caldero de vapor

9800

1 Payla quesera
Mesa de moldeo para
1
quesos
1 Prensas para quesos

7800

2 Lavador de molderas

1900
1800

20 Porongos

106.8222222

5000

2 Moldera

20

Sub total Maquinas de Uso Productivo

38456

1 Taxi

0
Sub total Vehculos

0
0

Sub Total Otros Equipos

TOTAL Maquinas y Vehculos

38456

INVERSIONES CAPITAL DE TRABAJO

Cantidad

Descripcin

Marca

1 JEFE DE GRUPO
Sub Total Personal
8L

leche

300 gr

AZUCAR

Valor
Total
15.00
15.00

13.60
9.00
Sub total Materia Prima

22.6

Forma de
Adquisicin

Tiempo
Disponibilidad

250 gr
110 gr
100 gr
230 gr

GLUCOSA

100 und

Envases

6.00
1.00
1.80
1.50

ALMIDON
CHOCOLATE
BICARBONATO

19.00

Sub total Materiales e insumos

29.30

Gas

Uso de laboratorio

Sub Total Servicios (Luz, Telfono, etc.)

TOTAL

66.9

ESQUEMA DE FINANCIACION

(A) Inversiones necesarias para

empezar el negocio

Coste del
RUBRO

Acondicionamiento de Locales

Instalaciones Elctricas
Maquinas de Uso Productivo

Fuente 1
Propio

0
3845.6

Otros equipos

15

1.5

Materia Prima

22.6

2.26

Materiales e Insumos

29.3

2.93

Personal

Servicios (Luz, telfono, etc.)

TOTAL INVERSIONES (A)

0
38522.9

Fuente
3

38456

Vehculos

Fuente
2

0
3852.29

FORMA DE FINANCIAMIENTO PROPIO DEL GES

(D) Financiacin disponible (Fuente
1)

Miembros del GES, Nosotros los emprendedore

1

Capital propio

7.50

7.50

7.50

7.50

Prstamos familiares

Prstamos y crditos bancarios

Subvenciones del Estado

Donaciones de ONG

Otros

TOTAL FINANCIACION (D)

INGRESOS DEL NEGOCIO

PRODUCTOS
Producto Elegido

INGRESO BRUTO PROYECTADO POR M

1

DULCE DE LECHE
Sub Totales
TOTAL GRAL.

100

100

100

100

100

100

100

100
1200

AS

12100

38522.9

Fuente
4

10

5802.9

32720

580.29
48.3575

Miembros del GES, Nosotros los emprendedores

5

Total

10

7.50

7.50

7.50

7.50

7.50

7.50

75

75

INGRESO BRUTO PROYECTADO POR MES AL 1ER. AO

5

10

11

12

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

1200

MATERIA PRIMA
Materia prima
/insumo

Unidades a
utilizar

Cantidad

363600
10800
4860
64800
64440
43200
43200

leche
sal
cuajo
nitrato
cloruro
Envases
Etiquetas

Precio por
unidad

Litros
kg
sachet
gr
gr
bolsas
unid

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

Total S/.

1.10
0.40
1.00
0.10
0.10
0.50
0.20

S/. 399,960.00
S/. 4,320.00
S/. 4,860.00
S/. 6,480.00
S/. 6,444.00
S/. 21,600.00
S/. 8,640.00

TOTAL GENERAL S/. S/. 452,304.00

PERSONAL
Puesto/Cargo

Especializacin

Salario Mensual
Total Anual (S/.)
(S/.)
S/.
1,000.00 S/.
12,000.00
S/.
800.00 S/.
19,200.00
S/.
S/.
31,200.00

Cantidad

Jefe de planta
procesadores

1
2
TOTAL

GASTOS INDIRECTOS

COS

Descripcin

electricidad
agua
Detergente, cloro
conbustible gasolina
Choferes
TOTAL

S/.

661.06
10
20

661.06
10
20

661.06
10
20

661.06
10
20

300

300

300

300

600
1,591.06 S/.

600
1,591.06 S/.

600
1,591.06 S/.

600
1,591.06

COSTOS FIJOS
Descripcin
Publicidad
Papelera, tiles
escritorio
Mantenimiento
vendedores
Administrador
Depreciacion
Otros costos
TOTAL COSTOS
FIJOS

COST
1

1400

400

400

30

30

30

30

100
700
1000
328
50

100
700
1000
328
50

100
700
1000
328
50

100
700
1000
328
50

3608

2608

2608

2208

S/.

44,951.06

COSTOS VARIABLES

COS

Concepto

Materias primas
directas
Materiales e insumos
directos

2
33330

33330

33330

4362

4362

4362

4362

2600

2600

2600

2600

661
65
25
300

661
65
25
300

661
65
25
300

661
65
25
300

41343

S/.

33330

Mano de obra directa

Enenergia electrica
Agua y telefono
limpieza
conbustible
TOTAL COSTOS
VARIABLES

41343

44,951.06 S/.

41343

43,951.06 S/.
Producto 1

43,951.06 S/.
Producto 2

TOTAL COSTO FIJO

S/.

31,496.00

TOTAL COSTO VARIABLE

COSTO TOTAL

S/.
S/.

Cantidad Producida
Costo Unitario por
Producto

496,116.72
527,612.72
43200

S/.

12.21

41343

43,551.06
Producto 3

PRECIO DE VENTA DEL PRODUCTO

Producto
1
2
3

(a) Costo total

(costo fijo + costo
variable)

S/.
S/.
S/.

12.21
-

(b)Utilidad
deseada (%)

Precio de venta
(a+b)

0.3
S/.
S/.

15.87723463
-

Proveedores

13569120

S/.

11.19 costo de produccion

COSTO POR MES

5

S/.

661.06
10
20

661.06
10
20

661.06
10
20

661.06
10
20

661.06
10
20

300

300

300

300

300

600
1,591.06 S/.

600
1,591.06 S/.

COSTO POR MES

6
7
400

400

600
1,591.06 S/.

600
1,591.06 S/.

600
1,591.06

400

400

30

30

30

30

30

100
700
1000
328
50

100
700
1000
328
50

100
700
1000
328
50

100
700
1000
328
50

100
700
1000
328
50

2608

2608

2608

2208

2608

CTO

COSTO POR MES

5

33330

33330

33330

33330

33330

4362

4362

4362

4362

4362

2600

2600

2600

2600

2600

661
65
25
300

661
65
25
300

661
65
25
300

661
65
25
300

661
65
25
300

41343

S/.

43,951.06 S/.

41343

43,951.06 S/.

41343

43,951.06 S/.

41343

43,551.06 S/.

41343

43,951.06

2969.23077

10

S/.

11

Total Ao

12

661.06
10
20

661.06
10
20

661.06 S/.
10 S/.
20 S/.

7,932.72
120.00
240.00

300

300

300 S/.

3,600.00

600 S/.
1,591.06 S/.

7,200.00
19,092.72

600
1,591.06 S/.

10

600
1,591.06 S/.

11

Total Ao

12

400

400

400

5000

30

30

30

360

100
700
1000
328
50

100
700
1000
328
50

100
700
1000
328
50

1200
8400
12000
3936
600

2608

2608

2608

31496

10

11
33330

33330

33330

399960

4362

4362

4362

52344

2600

2600

2600

31200

661
65
25
300

661
65
25
300

661
65
25
300

7933
780
300
3600

41343

S/.

Total Ao

12

43,951.06 S/.

41343

43,951.06 S/.

41343

43,951.06

496117

PROGRAMA DE PRODUCCION DEL PRODUCTO

INDICADOR

UNIDADES

3600

3600

3600

3600

3600

3600

3600

12.21

12.21

12.21

12.21

12.21

12.21

12.21

43968

43968

43968

43968

43968

43968

43968

PRECIO BRUTO
% CAPACIDAD
UTILIZADA

10

11

12

3600

3600

3600

3600

3600

43200

12.21

12.21

12.21

12.21

12.21

146.5591

43968

43968

43968

43968

43968

527613

TOTAL AO

100

PROYECCION DE VENTAS
Primer ao (S/,)
Meses

Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
Total de
ventas

Unidades

43200
43200
43200
43200
43200
43200
43200
43200
43200
43200
43200
43200
518400

Valor Venta

648000.00
648000.00
648000.00
648000.00
648000.00
648000.00
648000.00
648000.00
648000.00
648000.00
648000.00
648000.00
7776000

Segundo ao (S/.)
Unidades

51840
51840
51840
51840
51840
51840
51840
51840
51840
51840
51840
51840
622080

Valor Venta

803520
803520
803520
803520
803520
803520
803520
803520
803520
803520
803520
803520
9642240

Tercer ao (S/.)
Unidades

62208
62208
62208
62208
62208
62208
62208
62208
62208
62208
62208
62208
746496

Valor Venta

995328
995328
995328
995328
995328
995328
995328
995328
995328
995328
995328
995328
11943936

PLANILLA DE PROYECCION DE VENTAS

Tipo o
Segmento del
Cliente

Valor
Unitario

A, B C

15

Cantidad vendida

7776000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Total de ventas mensuales

648000

648000

648000

648000

648000

648000

648000

648000

10%

4320

Primer ao (S/.)
Meses
5

10

11

12

Total

648000

648000

648000

648000

648000

648000

648000

648000

7776000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

648000

648000

648000

648000

648000

648000

648000

648000

Total de ventas anual 7776000

%
1
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
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#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

FLUJO DE CAJA

Descripcin

Mes Cero

REGISTROS PO
Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

100

100

100

100

100

100

100

100

INGRESOS
Ventas
Total de ingresos
EGRESOS
Inversin capital inicial

Servicios (agua, luz)

726.06

726.06

726.06

726.06

Prstamo (pago mensual fijo)

3176

3176

3176

3176

Publicidad y promocin
Compras de materias primas y
materiales
Sueldos

1400

400

400

--

37692

37692

37692

37692

Sellos y materiales de oficina

30

30

30

30

conbustible

300

300

300

300

328

328

328

328

Depreciacion
Impuestos

Imprevistos

175

175

175

175

Total de egresos

Otros gastos

43827.06

42827.06

42827.06

42427.06

FLUJO DE CAJA

-43727.06 -42727.06 -42727.06 -42327.06

REGISTROS POR FLUJO MENSUAL

Mes 5

Mes 6

Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 10

Mes 11

Mes 12

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

726.06

726.06

726.06

726.06

726.06

726.06

726.06

726.06

3176

3176

3176

3176

3176

3176

3176

3176

400

400

400

400

400

400

400

37692

37692

37692

37692

37692

37692

37692

37692

30

30

30

30

30

30

30

30

300

300

300

300

300

300

300

300

328

328

328

328

328

328

328

328

175

175

175

175

175

175

175

175

42827.06

42827.06

42827.06

42427.06

42827.06

42827.06

42827.06

42827.06

-42727.06 -42727.06 -42727.06 -42327.06 -42727.06 -42727.06 -42727.06 -42727.06

RENTABILIDAD DEL N

MESES

100
100
40284
-40184

100
100
40284
-40184

100
100
40284
-40184

1700
30
726.06
300
1400
125
328
3167
50
7826.06
-48010

1700
30
726.06
300
400
125
328
3167
50
6826.06
-47010.06

1700
30
726.06
300
400
125
328
3167
50
6826.06
-47010.06

-48010.06

-47010.06

-47010.06

INGRESOS
1. Ventas netas
3. Ingreso total (lnea 1 + 2)
4. Costo de produccin
5. Ganancia bruta (lnea 3-4)
GASTOS
6. Sueldos administrativos
9. Material de oficina
11. Servicios
12. Conbustible
13. Publicidad y promocin
14. Limpieza
17. Depreciacin
18. prestamo
21. Otros (

23. Total de gastos (lnea 6+22)

24. Ganancias antes de impuestos (5-23)
25. Impuestos
26.Ganancia neta (lnea 24-25)

RENTABILIDAD DEL NEGOCIO

10

100
100
40284
-40184

100
100
40284
-40184

100
100
40284
-40184

100
100
40284
-40184

100
100
40284
-40184

100
100
40284
-40184

100
100
40284
-40184

1700
30
726.06
300
0
125
328
3167
50
6426.06
-46610.06

1700
30
726.06
300
400
125
328
3167
50
6826.06
-47010.06

1700
30
726.06
300
400
125
328
3167
50
6826.06
-47010.06

1700
30
726.06
300
400
125
328
3167
50
6826.06
-47010.06

1700
30
726.06
300
0
125
328
3167
50
6426.06
-46610.06

1700
30
726.06
300
400
125
328
3167
50
6826.06
-47010.06

1700
30
726.06
300
400
125
328
3167
50
6826.06
-47010.06

-46610.06

-47010.06

-47010.06

-47010.06

-46610.06

-47010.06

-47010.06

11

12

100
100
40284
-40184

100
100
40284
-40184

1700
30
726.06
300
400
125
328
3167
50
6826.06
-47010.06

1700
30
726.06
300
400
125
328
3167
50
6826.06
-47010.06

-47010.06

-47010.06

20400
360
8713
3600
5000
1500
3936
38004
600

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS

MESES

Ao 1

Ao2

7776000
5800896
1975104

9642240
6961075
2681165

20400
360
8713
3600
5000
1500
3936
38004
600
82112.72
1892991

20400
360
8713
3600
5000
1500
3936
38004
600
82112.72
2599052.1

1892991

2599052

INGRESOS
1. Ventas netas
4. Costo de produccin
5. Ganancia bruta (lnea 3-4)
GASTOS
6. Sueldos administrativos
9. Material de oficina
11. Servicios
12. Conbustible
13. Publicidad y promocin
14. Limpieza
17. Depreciacin
18. prestamo
21. Otros (

23. Total de gastos (lnea 6+22)

24. Ganancias antes de impuestos (5-23)
25. Impuestos
26.Ganancia neta (lnea 24-25)

Ao 3
11943936
8353290
3590646
20400
360
8713
3600
5000
1500
3936
38004
600
82112.72
3508533.04
3508533