ASEGURADORAS, CONSTITUCIN, INVERSIONES-INTERMEDIARIOS DE SEGUROS Concepto 2010016241-001 del 22 de abril de 2010.

Sntesis: Requisitos que debe cumplirse para constituir una compaa de seguros en Colombia Los Decretos 094 de 2000 y 2779 de 2001 sealan el rgimen de inversiones a las que se encuentran sujetas las entidades aseguradoras. . De la normativa para los intermediarios de seguros se colige que los agentes de seguros, las agencias de seguros y los corredores de seguros son tres tipos diferentes de intermediarios. () consulta acerca de los requisitos que se deben cumplir para constituir una compaa de seguros en Colombia. Sobre el particular, le informamos que procederemos a transcribir cada una de las preguntas formuladas en su comunicacin, las cuales absorberemos en el mismo orden en el cual fueron expuestas. En relacin a las preguntas nmero 1 y 2, siendo que se trata de temas conexos, nos permitimos agruparlas as: 1. Que requisitos debe cumplir una persona que desee constituir una compaa de seguros en Colombia? y 2. Cul es la normatividad bsica que debe tenerse en cuenta para efectos de constituir dicha compaa? Sobre estas dos preguntas en particular resultan procedentes los siguientes comentarios: Con la expedicin del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero (Decreto 663 de 1993) fueron recogidas en un solo cuerpo las normas que rigen las materias financiera, aseguradora y previsional. En este sentido el artculo 53 del ordenamiento en comento determina el procedimiento para la constitucin de las entidades sujetas a vigilancia y control de la Superintendencia Financiera, sealando que para tal efecto debern organizarse bajo la forma de sociedades annimas mercantiles o de asociaciones cooperativas. En este orden, el numeral 2 del artculo 53 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero seala los requisitos que deben cumplir las entidades sometidas al control y vigilancia de la Superintendencia Financiera para adelantar operaciones en Colombia, obteniendo para tal fin el respectivo certificado de autorizacin. En consideracin a la norma previamente citada, para la constitucin de una entidad vigilada, una compaa de seguros para el caso que nos ocupa, el artculo 53 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero dispone que deber presentarse a la Superintendencia Financiera por parte de los interesados, una solicitud acompaada de la siguiente informacin: a) El proyecto de estatutos sociales. b) El monto de su capital, el cual no ser inferior al requerido por las disposiciones pertinentes, en el caso de una compaa de seguros, para el ao 2010, el capital mnimo requerido corresponde a la suma de $ 7.861.000.000.oo (art. 80 de Ley 795 de 2003),

suma que ser reajustada de acuerdo al IPC para cada ao1. As mismo, la forma en la que ser pagado y la cuanta de la suscripcin a efectuar por los asociados. c) La hoja de vida de las personas que pretendan asociarse, as como la de sus administradores que permitan establecer su idoneidad, responsabilidad y situacin patrimonial. d) Un estudio que demuestre satisfactoriamente la factibilidad de la empresa, el cual deber indicar la infraestructura tecnolgica y administrativa que se utilizar para el desarrollo del objeto de la entidad, los mecanismos de control interno, un plan de gestin de los riesgos inherentes a la actividad, as como la informacin complementaria que solicite esta Superintendencia. e) La informacin adicional que requiera la Superintendencia Financiera de Colombia para los fines del numeral 5 del artculo en comento. As mismo, deber adjuntarse a la informacin sealada, los documentos exigidos en el subnumeral 1.2., Captulo Primero del Ttulo Primero de la Circular Bsica Jurdica (Circular Externa 007 de 1996) expedida por esta Superintendencia, la citada circular podr ser consultado en la pgina web de esta Entidad www.superfinanciera.gov.co. De igual manera, debemos sealar que en la referida pgina se encuentra la lista de chequeo para la constitucin de entidades, la misma podr ser consultada, en la pgina de la Entidad, en el Link trmites y servicios Cdigo 147, constitucin de entidades. Contina el citado artculo 53 en su numeral 4, respecto del trmite de constitucin de una entidad vigilada por esta Superintendencia, sealando que dentro de los cinco das siguientes al recibo de la informacin en forma completa, previamente sealada, corresponde al Superintendente Financiero autorizar la publicacin del aviso de intencin de constituir la entidad. Dicha publicacin deber realizarse dos veces con un intervalo no superior a siete (7) das comunes, con el fin de que los terceros puedan oponerse a la constitucin de la entidad, a ms tardar dentro de los diez (10) das siguientes a la ltima publicacin. Surtido lo anterior, el Superintendente Financiero tiene cuatro (4) meses, contados a partir de que el peticionario haya presentado toda la documentacin a esta Entidad, para resolver la solicitud. Es de advertir, que dicho trmino legal se suspender en todos los casos en que este Despacho solicite informacin complementaria o aclaraciones adicionales (Numeral 5 Artculo 53 del EOSF, Modificado por el Artculo 68 de la Ley 1328 de 2009). Tambin es necesario precisar que el Superintendente podr negar la autorizacin para constituir la entidad cuando la solicitud no satisfaga los requisitos legales. Igualmente, la negar cuando a su juicio los solicitantes no hayan acreditado satisfactoriamente el carcter, responsabilidad, idoneidad y solvencia patrimonial de las personas que
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Circular Bsica Jurdica 007 de 1996, Ttulo I, numeral 1, subnumeral 1.1. Capitales mnimos: Los capitales mnimos para la constitucin de instituciones sometidas al control y vigilancia de la Superintendencia Bancaria son los establecidos en el artculo 80, numeral 1o. del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero, los cuales son reajustables el primero de enero de cada ao en forma automtica en el mismo sentido y porcentaje en que vare el ndice de precios al consumidor que suministra el DANE.

participen en la operacin, de tal manera que stas le inspiren confianza sobre la forma como participarn en la direccin y administracin de la entidad financiera. En todo caso, de acuerdo con lo dispuesto en el numeral 5 del artculo 53 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero, modificado por el artculo 8 de la Ley 795 del 2003, se abstendr de autorizar la participacin de las siguientes personas: a) Las que hayan cometido delitos contra el patrimonio econmico, lavado de activos, enriquecimiento ilcito y los establecidos en los Captulos Segundo del Ttulo X y Segundo del Ttulo XIII del Libro Segundo del Cdigo Penal y las normas que los modifiquen, sustituyan o adicionen; b) Aquellas a las cuales se haya declarado la extincin del dominio de conformidad con la Ley 333 de 1996, cuando hayan participado en la realizacin de las conductas a que hace referencia el artculo 2 de dicha ley; c) Las sancionadas por violacin a las normas que regulan los cupos individuales de crdito, y d) Aquellas que sean o hayan sido responsables del mal manejo de los negocios de la institucin en cuya direccin o administracin hayan intervenido. El Superintendente Financiero, dentro de los cinco (5) aos siguientes a la fecha en que se haya decretado la toma de posesin de una entidad financiera con fines de liquidacin, podr abstenerse de autorizar la participacin de los administradores y revisores fiscales que se hubieran encontrado desempeando dichos cargos a la fecha en que se haya decretado la medida. () De otra parte, en el evento de que se autorice la constitucin de la entidad mediante la resolucin respectiva y dentro del plazo all establecido, deber elevarse a escritura pblica el proyecto de estatutos sociales e inscribirse conforme a la ley. Finalmente, el numeral 6 del tantas veces nombrado artculo 53 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero establece lo siguiente: Constitucin y registro. Dentro del plazo establecido en la resolucin que autorice la constitucin de la entidad deber elevarse a escritura pblica el proyecto de estatutos sociales e inscribirse de conformidad con la ley. La entidad adquirir existencia legal a partir del otorgamiento de la escritura pblica correspondiente, aunque slo podr desarrollar actividades distintas de las relacionadas con su organizacin una vez obtenga el certificado de autorizacin. () Finalmente, debemos sealar que en la pgina web de esta Superintendencia www.superfianciera.gov.co, en el link que Aseguradoras e Intermediarios de Seguro, en el ttulo Normativa se encuentra el link * Informacin General Aseguradoras e Intermediarios de Seguros, se encuentra toda la informacin pertinente para la constitucin de una entidad aseguradora.

3. Existe alguna figura que debe tenerse en cuenta para efecto de constituir dicha compaa? El numeral 1 del artculo 53 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero seala que: Las entidades que, conforme al presente Estatuto, deban quedar sometidas al control y vigilancia de la Superintendencia Bancaria se constituirn bajo la forma de sociedades annimas mercantiles o de asociacin cooperativa. De conformidad con la norma previamente trascrita, cualquier persona que desee amparar riesgos de terceros deber constituir una sociedad annima o una asociacin cooperativa y obtener la autorizacin de la Superintendencia Financiera para desarrollar actividades propias de una compaa de seguros. 4. Que documentos deben presentarse y ante quien para efectos de tramitar la solicitud de autorizacin para constituir la compaa? Para efectos de contestar el presente interrogante nos remitiremos a la respuesta otorgada a las preguntas nmero 1 y 2. Segn lo anterior, reiteramos que para obtener autorizacin de la Superintendencia Financiera de Colombia, para constituir una entidad aseguradora, deben cumplirse previamente los requisitos que se establecen en el Captulo I, Parte Tercera del EOSF y Numeral 1, Capitulo Primero, Ttulo I de la Circular Externa 007 de 1996 de la Superintendencia Bancaria, disposiciones que contienen el procedimiento que debe seguirse para tales fines. De igual manera, debemos sealar que en la pgina web de esta Superintendencia se encuentra la lista de chequeo para la constitucin de entidades, la misma podr ser consultada a travs de la direccin www.superfinanciera.gov.co en el Link trmites y servicios Cdigo 147, constitucin de entidades. 5. Que servicios y productos estn autorizados para prestar las compaas de seguros en Colombia? El numeral 3 del artculo 38 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero precepta: Objeto social: El objeto social de las compaas y cooperativas de seguros ser la realizacin de operaciones de seguro, bajo las modalidades y los ramos facultados expresamente, aparte de aquellas previstas en la ley con carcter especial. As mismo, podrn efectuar operaciones de reaseguros, en los trminos que establezca el Gobierno Nacional. Las sociedades cuyo objeto prevea la prctica de operaciones de seguros individuales sobre la vida debern tener exclusivamente dicho objeto, sin que su actividad pueda extenderse a otra clase de operaciones de seguro, salvo las que tengan carcter complementario. () De conformidad con el artculo previamente trascrito, debemos sealar que las compaas de seguros, teniendo de presente la excepcin contemplada para las sociedades cuyo objeto sean operaciones individuales sobre la vida, podrn comercializar los para los cuales obtengan autorizacin de esta Entidad, observando lo

dispuesto en el subnumeral 1.1. del numeral 1, Captulo 2 de la Circular Bsica Jurdica 007 de 1996, expedida por esta Entidad. 6. Cunto puede ser el trmino de duracin por parte de esa Superintendencia una vez presentada toda la documentacin requerida para el efecto? Para efectos de contestar el presente interrogante nos remitiremos a la respuesta otorgada a las preguntas nmero 1 y 2, all se mencion que, de conformidad con el numeral 5 del Artculo 53 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero, Modificado por el Artculo 68 de la Ley 1328 de 2009, el Superintendente Financiero tiene cuatro (4) meses, contados a partir de que el peticionario haya presentado toda la documentacin a esta Entidad, para resolver la solicitud. Es de advertir, que dicho trmino legal se suspender en todos los casos en que este Despacho solicite informacin complementaria o aclaraciones adicionales. 7. Existen normas y requisitos distintos para la constitucin de una Compaa de Seguros que para un distribuidor o agente de seguros? Si la respuesta es afirmativa, qu requisitos y procedimientos aplican para este ltimo? En primer lugar debemos indicar que los intermediarios de seguros se encuentra regulado en los artculos 40 al 43, Ttulo XII del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero, de las lectura de dichos artculos se colige que los agentes de seguros, las agencias de seguros y los corredores de seguros son tres tipos diferentes de intermediarios. De igual manera, la ley 65 de 1966 regula el tema de los intermediarios de seguros, con posterioridad a dicha norma, fue expedida la Ley 35 de 1993, la cual en su artculo 11 dispuso: () La actividad de los intermediarios de seguros continuar sujeta al control y vigilancia de la Superintendencia Bancaria, la cual ejercer tales funciones en los trminos vigentes respecto de las sociedades corredoras de seguros y reaseguros; en relacin con los dems intermediarios de seguros se ejercern tales funciones con excepcin de aquellos cuyo monto de comisiones causadas sea inferior a la suma que peridicamente seale el Gobierno Nacional. El Gobierno Nacional reglament la anterior disposicin mediante la expedicin del Decreto 2605 de 1993, el cual estableci el rgimen aplicable a los intermediarios de seguros y reaseguros y fij las condiciones para su supervisin. Posteriormente fue expedido el Decreto 663 de de 1993, Estatuto Orgnico del Sistema Financiero, en cuyo capitulo XII se compil lo relativo a los Intermediarios de Seguros y de manera especfica, en sus artculos 41 a 43 se establecieron normas aplicable a los agentes y agencias. La Ley 510 de 1999 en su artculo 101, inciso segundo orden: En virtud del carcter de representacin de una o varias compaas de seguros o sociedades de capitalizacin que tienen las agencias y los agentes de seguros, se entiende que no podrn ejercer su actividad sin contar con la previa autorizacin de dichas entidades, autorizacin que puede ser revocada por decisin unilateral. En consecuencia, sern tales compaas y

sociedades quienes deben velar por que las agencias y agentes que las representan cumplan con los requisitos de idoneidad y por que se d cumplimiento al rgimen de inhabilidades e incompatibilidades a que se encuentran sujetos y respondern solidariamente por la actividad que stos realicen, de acuerdo con la delegacin que la ley y el contrato les hayan otorgado. (Subrayado fuera del texto original) Con la expedicin de la Ley 795 de 2003, artculo 72 numeral 2, literal a) se someten nuevamente las agencias y agentes de seguros a vigilancia de la entonces Superintendencia Bancaria. Actualmente, ni los agentes ni las agencias colocadoras de seguros se encuentran bajo la vigilancia de esta Entidad, en virtud de la derogatoria de la expresin "y agencias colocadoras de seguros" del artculo 325, numeral 2, literal a) y del pargrafo 2 de dicha norma, consagrada por el artculo 75 de la Ley 964 de 2005. Vale la pena sealar que ninguna de las normas promulgadas con posterioridad a la Ley 65 de 1966 la derog expresamente. Ahora bien, en relacin con las sociedades corredoras de seguros, el numeral 2, artculo 40 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero establece: Control y vigilancia. De acuerdo con el artculo 1048 del Cdigo de Comercio, las sociedades que se dediquen al corretaje de seguros estarn sometidas al control y vigilancia de la Superintendencia Bancaria, y debern tener un capital mnimo y una organizacin tcnica y contable, con sujecin a las normas que dicte al efecto la misma Superintendencia. Teniendo en consideracin el anterior marco normativo, el subnumeral 1.1. del numeral 1 del Captulo 3 de la Circular Bsica Jurdica seala que Para la constitucin de una sociedad corredora de seguro resultan aplicables las instrucciones impartidas por la SBC para la constitucin de toda entidad vigilada. No obstante, en relacin al capital mnimo de los corredores de seguros, debemos sealar que para el ao 2010 se encuentra en la suma de trescientos diez millones de pesos ($310.000.000.oo). En relacin a los dems intermediarios, agentes y agencias de seguros, como ya se advirti esta Superintendencia no ejerce vigilancia y control respecto de los mismos. 8. Existen obligaciones legales de inversin de los recursos percibidos en el ejercicio de la actividad aseguradora? Los Decretos 094 de 2000 y 2779 de 2001 sealan el rgimen de inversiones a las que se encuentran sujetas las entidades aseguradoras. ().