CASO 1

BODEGA EL AGUAJAL

• Solicitante casada con 3 hijos, los cuales son mayores de edad, todos
independientes.
• Vive con su cónyuge quien ayuda en el negocio.
• La casa es propia de 3 pisos, ubicada en la Av. Ramón Castilla Mz. N Lote 1
Asoc. Andoas
• La edad de la cliente es de 61 años y su cónyuge tiene 65 años.
• Se considera como casa negocio.
• Los gastos familiares son de S/600 alimentación. Servicios S/100; Salud
S/.200; transportes S/100, Otros S/100.
• Presentan boletas por jubilación con S/850 de pensión mensual.
• Bodega con 15 años de antigüedad. En el Régimen RUS de la
Sunat.
• Las ventas mensuales son de S/.29,600
• Gastos de servicios : S/.200
• Gastos de movilidad : S/.150
• Impuestos : S/.20
• El margen de ventas es de 19%
• Gastos financieros: Posee un crédito con:
Mi banco de S/20 Mil a 12 meses, cuota S/.1950
Con Compartamos tiene la renovación de crédito de S/10 Mil a 12
meses, cuotas S/. 1006.
• La cliente dispone de S/.10 Mil como la cuota inicial para la
construcción.
• Como caja del negocio posee S/. 800
• Tiene CXC por S/.1500, siendo mensuales del crédito a vecinos
jubilados.
• Realiza las compras solo al contado, contra entrega.
• El inventario de la bodega asciende a S/.22 Mil
• El pasivo es de S/1880 de saldo con Mibanco con 11 de 12 cuotas
canceladas y con Compartamos el saldo de capital es de S/.9,500
habiendo cancelado solo 1 cuota del crédito.
• Monto solicitado S/45,000 en 36 meses, AF.
• La cuota calculada del monto solicitado es de S/.1753 mensuales.
Elaboración de EEFF

Estado de Ganancias y Pérdidas S/.

Ventas mensuales 29600

Costo de ventas 23976
Utilidad Bruta 5624
Gastos de personal
Luz, agua, teléfono 200
Alquiler de local
Transporte 150
Gastos financieros 2956
Impuestos, 20
Gastos Operativos 3326
Utilidad Neta 2298
Ingresos adicionales 850
Gastos Familiares 1100
Excedente Familiar 2048
Elaboración de EEFF

Balance General S/
Disponible 10800
Cuentas por cobrar 1500
Inventarios 22000
Activo Corriente 34300
Activo inmueble
Activo mueble
Total Activo 34300
Pasivo corriente (corto plazo) 11380
Pasivo Largo Plazo
Total Pasivo 11380
Patrimonio 0
Total pasivo y patrimonio 22920
Conclusiones
• CONCLUSIONES

• EXPLICACIÓN DE INDICADORES
• -Cap de trabajo positivo, pero es menor al monto propuesto
• -Rentabilidad 7.76%
• -Liquidez, presenta buen indicador de liquidez
• -la cuota propuesta representa el 86% del excedente familiar
• -Su endeudamiento es elevado para el nivel de patrimonio que presenta.

• DECISION

• Se rechaza la propuesta, no se ingresa activo fijo, se recomienda declarar

importe de inmueble propio para aumentar patrimonio, La cuota representa
el 86% del excedente familiar por lo que la exposición es grande.