SENSIBILIZACION

DE MODELOS DE
NEGOCIO

Sesión 12: Planificaciòn

Financiera
02 CONSTRUYAMOS JUNTOS

Pond. A,C,D,E B
1 Bajo Negativo Alto
2 Medio Mediocre Medio
3 Alto Positivo Bajo
 Presupuesto de Inversión Inicial

Rubros Monto (S/.) Estructura (%)

1. Activos Tangibles
2. Activos Intangibles
3.Presupuesto
Capital de Trabajo de la Inversión Inicial
4. Imprevistos
TOTAL INVERSION INICIAL
* Imprevistos: Considerar entre 5% a 10% del Monto total de Activos Tangibles
1. Inversion fija tangible S/. 29,384.00
Equipos y muebles para la Oficina S/. 4,564.00
Equipos S/. 3,345.00
Computadora (Dólares) 1 $ 700.00 S/. 2,345.00
Impresora — Escaner 1 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00
Muebles S/. 380.00
Exhibidor 1 S/. 300.00 S/. 300.00
Silla 2 S/. 40.00 S/. 80.00
Otros S/. 839.00
Tinta 4 S/. 100.00 S/. 400.00
Extintor 1 S/. 120.00 S/. 120.00
Botiquin 1 S/. 50.00 S/. 50.00
Candados 2 S/. 10.00 S/. 20.00
Ganchos — Exhibidores 6 S/. 5.00 S/. 30.00
Camisetas — Muestra 12 S/. 12.00 S/. 144.00
Herramientas varias (*) 1 S/. 75.00 S/. 75.00
Equipos y muebles para el negocio S/. 24,820.00
Equipos S/. 24,120.00
Impresora — Plotter (Dólares) 1 $ 5,500.00 S/. 18,425.00
Computadora — Diseño (Dólares) 1 $ 1,700.00 S/. 5,695.00
Muebles S/. 240.00
Escritorio 1 S/. 200.00 S/. 200.00
Silla 1 S/. 40.00 S/. 40.00
Otros S/. 460.00
Estabilizador 1 S/. 200.00 S/. 200.00
Luces de Emergencia 1 S/. 45.00 S/. 45.00
Detector humo 1 S/. 15.00 S/. 15.00
Juego Plantillas 1 S/. 50.00 S/. 50.00
 Cálculo de la Depreciación

Bienes Valor del Bien Depreciación Depreciación Depreciación

(S/.) Anual (%) Anual (Soles) Mensual (S/.)
Inmueble 5.00% S/. 0.00 S/. 0.00
Muebles y Enseres 3,660 10.00% S/. 366.00 S/. 30.50
Maquinarias 10.00% S/. 0.00 S/. 0.00
Vehìculos 20.00% S/. 0.00 S/. 0.00
Equipo de cómputo 7,740 25.00% S/. 1,935.00 S/. 161.25
Equipos de comunicación 900 10.00% S/. 90.00 S/. 7.50
TOTAL DEPRECIACIÓN S/. 2,391.00 S/. 199.25
2. Inversión fija intangible S/. 1,735.00
Busqueda y reserva de la marca (SUNARP) S/. 25.00 S/. 25.00
Elaboracion de la minuta (Notario) S/. 250.00 S/. 250.00
Elevar escritura publica (SUNARP) S/. 100.00 S/. 100.00
Certificado — Defensa Civil S/. 120.00 S/. 120.00
Corel Draw — Programa de Diseño S/. 200.00 S/. 200.00
Pág. Facebook — Diseño y Publicidad S/. 40.00 S/. 40.00
Gastos de implementación S/. 1,000.00 S/. 1,000.00
 Estructura Inversión Intangible
GASTOS DE CONSTITUCIÓN
(Gastos pre operativos)
Gastos de la información a obtener del mercado y el producto
Gastos Registrales en los Registros Públicos
Búsqueda de nombre
Reserva de nombre
Minuta de constitución
Redacción de la minuta de constitución por parte del abogado
Gastos Notariales
Escritura pública de constitución
Elevar la escritura pública de constitución a los registros públicos
Sunat
Obtención del RUC y Autorización para impresión de comprobantes de pago
Impresión de Comprobantes de pago: FACTURA, BOLETAS DE VENTA y GUIA DE
REMISIÓN
Boleta de Venta
Factura
Guía de remisión
Libros Contables
Registro de Compras
Registro de Ventas
Legalización de libros Contables
Registro de Compras y Registro de Ventas
Ley de la MYPE
INDECOPI
Licencia de Funcionamiento
Trámites en la municipalidad donde se va a ubicar el negocio
El local tiene menos de 100m2
El local tiene menos de 100m2 y 500m2
Inspección Técnica de Defensa Civil
El local tiene menos de 100m2
El local tiene menos de 100m2 y 500m2
DIGESA U OTROS PERMISOS
II. Capital de trabajo S/. 16,055.00
1. Realizable S/. 3,300.00
Tinta — Sublimado (lit.) 20 S/. 115.00 S/. 2,300.00
Papel — Sublimado (roll.) 10 S/. 100.00 S/. 1,000.00
2. Disponibles S/. 12,755.00
Sueldos (mes) 3 S/. 3,175.00 S/. 9,525.00
Caja 1 S/. 500.00 S/. 500.00
Alquiler Local (mes) 3 S/. 700.00 S/. 2,100.00
Electricidad (mes) 3 S/. 100.00 S/. 300.00
Internet (mes) 3 S/. 80.00 S/. 240.00
Telefonia 3 S/. 30.00 S/. 90.00
3. Exigibles S/. 1,400.00
Garantia del local por alquiler S/. 1,400.00 S/. 1,400.00
 Modelo de Flujo de Caja
Inv Inicial MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
Conceptos

INGRESOS
Total Ingresos
EGRESOS
Compra de Maquinaria y equipos
Gastos pre operativos
Capital de trabajo
Compra de M.P.,insumos
Compra de envases,etiq.
Pago de mano de obra D.
Pago de costos laborales
Pago transporte P.T.
Consumo luz,agua,telef.
Pago de arbitrios
Compras diversas
Pago de alquiler
Gastos en administración
Gastos en marketing
Gastos en RRHH
Gastos en finanzas
Pago de IGV
Total Egresos
Flujo de Caja Operativo