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Abc Del La
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ACTIVOS Y LA
FINANCIACIÓN DEL
TERRORISMO
¿QUÉ ES EL LAVADO DE
ACTIVOS?
El lavado de activos es una figura que busca
darle apariencia de legalidad a unos
dineros de origen ilegal. Los delincuentes
mediante el movimiento de activos y
dinero, buscan crear esa apariencia legal de
sus ganancias, o por lo menos pretenden
que sea difícil seguir o rastrear el origen
ilícito de sus utilidades ilícitas.
¿COMO LO DEFINE EL CÓDIGO PENAL COLOMBIANO
(LEY 599 de 2000)?
Artículo 323. Lavado de activos.
El que adquiera, resguarde, invierta, transporte, transforme, custodie o administre bienes que tengan su origen
mediato o inmediato en actividades de extorsión, enriquecimiento ilícito, secuestro extorsivo, rebelión, tráfico de
armas, delitos contra el sistema financiero, la administración pública, o vinculados con el producto de los delitos
objeto de un concierto para delinquir, relacionadas con el tráfico de drogas tóxicas, estupefacientes o
sustancias sicotrópicas, o les dé a los bienes provenientes de dichas actividades apariencia de legalidad o los
legalice, oculte o encubra la verdadera naturaleza, origen, ubicación, destino, movimiento o derechos sobre
tales bienes, o realice cualquier otro acto para ocultar o encubrir su origen ilícito incurrirá, por esa sola
conducta, en prisión de seis (6) a quince (15) años y multa de quinientos (500) a cincuenta mil (50.000) salarios
mínimos legales mensuales vigentes.
La misma pena se aplicará cuando las conductas descritas en el inciso anterior se realicen sobre bienes cuya
extinción de dominio haya sido declarada.
El lavado de activos será punible aun cuando las actividades de que provinieren los bienes, o los actos
penados en los apartados anteriores, se hubiesen realizado, total o parcialmente, en el extranjero.
Las penas privativas de la libertad previstas en el presente artículo se aumentarán de una tercera parte a la
mitad cuando para la realización de las conductas se efectuaren operaciones de cambio o de comercio exterior,
o se introdujeren mercancías al territorio nacional.
El aumento de pena previsto en el inciso anterior, también se aplicará cuando se introdujeren mercancías de
contrabando al territorio nacional.
CONTEXTO INTERNACIONAL LA/FT
1988: Convención de Viena - Convención de las Naciones Unidas contra el
Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sustancias Psicotrópicas.
1999: Convenio Internacional para la Represión de la Financiación del
Terrorismo.
1989: Creación del GAFI
1999: Convenio de la ONU, para la represión y la financiación del terrorismo.
2000: Convención de Palermo contra la Delincuencia Organizada
Transnacional.
2001: Convención contra Terrorismo –Atentado en EE.UU
2002: OEA- Convención Interamericana contra el terrorismo- Primera
evaluación GAFISUD a Colombia.
2003: Convención de Mérida, México – Convención de Naciones Unidas
Contra la Corrupción.
CONTEXTO INTERNACIONAL LA/FT
NÚMERO
TIPO DE ANEXO QUE
DE TIPO DE REPORTE SUJETOS OBLIGADOS TÉRMINO
CORRESPONDE
REPORTE
Documento técnico,
reporte de
Los sujetos obligados que no transacciones de
Reporte de ausencia de Dentro de los 15 compra venta de
hayan determinado la
transacciones de primeros días vehículos nuevos y/o
2 existencia de transacciones
compraventa de vehiculos calendario del usados(última
de compraventa de vehículos
automotores mes siguiente modificación 13 de
durtante el mes
Agosto de 2007).
QUIENES ESTÁN OBLIGADOS A REPORTAR
INFORMACIÓN A LA UIAF ?
Durante el més
Reporte de inmediatamente
Todos los sujetos obligados, que no hayan determinado la existencia de Anexo Número 1 de la
ausencia de anterior, deben reportar,
2 operaciones sospechosas. Resolución 363 de
operaciones dentro de los diez (10)
2008
sospechosas. primeros días calendario
del mes siguiente.
Cuatrimestralmente,
Reporte de dentro de los diez (10)
Todos los sujetos obligados. Correspondiente a todas las transacciones Anexo Número 2 de la
transacciones de priemros días calendario
3 que realicen de compra y/o venta de oro, sin importar el medio de pago con Resolución 363 de
compra y/o venta siguientes a la fecha de
el cual se realicen dichas transacciones. 2008
de oro. corte del periodo
cuatrimestral
Cuatrimestralmente,
Reporte de
dentro de los diez (10) Anexo Número 3 de la
exportaciones y/o Todos los sujetos obligados . Correspondiente a todas las exportaciones
5 primeros días calendario Resolución 363 de
importaciones de y/o importaciones de oro que realicen.
del mes siguiente al 2008.
oro.
cuatrimestre.
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6880404/6880420, CARTAGENA: , TORRE RELOJ CR. 7 # 32-39 PISO 2 TEL: 956-6655111
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