Secretaría de Hacienda y Crédito Público

Presupuesto en México

XVI Seminario Regional de Política Fiscal (CEPAL – ILPES)

II Reunión de Responsables de Presupuesto de América Latina

(PUMA – OCDE)

Santiago de Chile
Enero, 2004

1
 Contenido

I. Modernización de la administración pública

II. Hacia un presupuesto por resultados

III. Siguientes pasos

IV. Reasignación de gasto 1990 – 2004

V. Papel del legislativo en la aprobación del

presupuesto

2
 I. Modernización de la administración pública

 En los últimos años, las estructuras políticas, económicas y

sociales de México se han transformado de manera importante.
 La sociedad mexicana se ha vuelto más participativa y exige
mejores bienes y servicios públicos.
 El Congreso y los medios de comunicación le dan cada vez
mayor seguimiento al uso de los recursos públicos

Mejor uso Modernización

Mayor
de los de la
participación
recursos administración
ciudadana
públicos pública

3
 II. Hacia un presupuesto por resultados

 Avances
 1997 – 2000: Establecimiento de la NEP y el SED (primeros
pasos hacia un presupuesto por resultados)

Propósitos de las
políticas públicas
• Estructura
programática Misión de las
(avance considerable) dependencias

Quehacer de las
Administración
unidades responsables
por resultados

Costo de los programas y

• Evaluación del políticas de gobierno
desempeño
(avance moderado) Medición del desempeño

4
 II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)

 2001 – 2004: Innovaciones:

• Nueva presentación del presupuesto

• Simplificación del proceso presupuestario

• Nueva clasificación funcional

• Impulso a la asignación de presupuestos con base a metas

• Mayor calidad en la definición de metas e indicadores

5
 II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)

 Nueva presentación del presupuesto

 Anteriormente, la información del presupuesto se presentaba en un
paquete de 6 tomos con un total de 6 mil páginas
 Para cualquier analista, tomador de decisiones o simple ciudadano, ello
significaba perderse en un mar de información
 A partir del proyecto de presupuesto para 2003, la información
relevante en materia de presupuesto se presenta en un solo tomo que
contiene:
• La Exposición de Motivos global del presupuesto (alrededor de 70 páginas)
• La información específica para cada dependencia o entidad gubernamental,
conformada por:
– Exposición de Motivos específica (2-3 páginas)
– Metas presupuestarias (3-6 páginas)
– Análisis administrativo del gasto (1 página)
– Clasificación económica del gasto (1 página)

 La información más detallada se presenta en los restantes tomos en

forma de anexos

6
 II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)

 Ejemplo del presupuesto de la Secretaría de Salud para 2004

7
II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)

8
II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)

9
II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)

10
II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)

11
II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)

12
 II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)

RESUMEN ECONÓMICO POR DESTINO DEL GASTO

(pesos)
Secretaría de Salud

Recursos a Entidades
Federales

Aportaciones
Federales y
Concepto Total Gasto Directo Subsidios Transferencias Subsidios
Gto. Federal
Reasignado

Presupuesto Total 21,422,045,416 6,381,904,165 5,413,639,539 9,597,877,712 28,624,000

Gasto Corriente 21,183,982,007 6,294,122,068 5,408,139,539 9,453,096,400 28,624,000

Servicios Personales 12,263,635,470 4,575,635,470 7,688,000,000

Materiales y Suministros 1,978,315,613 1,020,868,510 957,447,103
Servicios Generales 1,343,964,924 693,535,827 650,429,097
Pensiones y Jubilaciones
Intereses
Otros de Corriente 5,598,066,000 4,082,261 5,408,139,539 157,220,200 28,624,000

Gasto de Capital 238,063,409 87,782,097 5,500,000 144,781,312

Inversión Física 238,063,409 87,782,097 5,500,000 144,781,312

Bienes Muebles e Inmuebles 85,259,902 4,658,790 80,601,112

Obras Públicas 84,970,541 20,790,341 64,180,200
Otros 67,832,966 62,332,966 5,500,000

Inversión Financiera
Otros Gastos de Capital

13
 II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)

 Simplificación del proceso presupuestario

 Adecuación de la normatividad:
• Se elaboró un nuevo Manual de Normas Presupuestarias, que redujo
el número de normas en 30 por ciento

Número de disposiciones en el Manual de Normas

269

223
189

1999 2001 2002

14
 II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)

 Simplificación del proceso presupuestario

 Modernización tecnológica:
• La elaboración del proyecto de presupuesto para 2004 se llevó a
cabo a través de un nuevo sistema integral y “en línea” que redujo el
papeleo y el burocratismo

Modelo anterior Sistema integral

Esfuerzo empleado 3 semanas promedio por dependencia 5 días promedio por dependencia

Estacionalidad Concentración de trabajo en 1.5 meses Distribución del trabajo en 10 meses

Concertación de
En línea, todo se maneja en forma
estructuras En forma manual a través de oficios
electrónica sin papel
programáticas

15
 II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)

 Nivel de agregación para la aprobación del presupuesto:

• Para este año, la aprobación del presupuesto se hizo por capítulo
de gasto, en lugar de partida presupuestal, con algunas
excepciones
• Ello significó una reducción drástica, de alrededor de 80 por
ciento, en el número de claves presupuestarias que tiene que
aprobar la Cámara de Diputados
• Con ello se otorgó mayor flexibilidad a las dependencias para
asignar su presupuesto, enfocándose a la obtención de resultados

Ejemplo de los niveles de agregación del presupuesto

Capítulo 5000 Bienes muebles e inmuebles

Concepto 5100 Mobiliario y equipo de administración
Partidas 5101 Mobiliario
5102 Equipo de administración
5103 Equipo educacional y recreativo
5104 Bienes artísticos y culturales
5105 Adjudicaciones, expropiaciones e indemnizaciones de bienes muebles

16
 II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)

 No obstante, existen excepciones como resultado del proceso

de negociación del presupuesto en la Cámara de Diputados y
por el interés de ésta de aprobar ciertas partidas o conceptos
específicos.
• Por
Partidas ejemplo:
3701 Difusión e información de mensajes y actividades gubernamentales
7505 Donativos a instituciones sin fines de lucro
7508 Donativos internacionales

Anexos con proyectos de inversión y programas específicos. Por ejemplo:

…
Libramiento Cuautla 19.4 millones
…
Tramo carretero Chencoyi-Umán / Tramo Muná-Umán 20.0 millones
…

17
 II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)

Nivel de agregación del control presupuestario por objeto de gasto

Objeto del Gasto Anterior Actual Variación

Concepto Partida Total Capítulo Concepto Partida Total %

1000 Servicios Personales 71 71 1 1 9 11 (85)

2000 Materiales y Suministros 9 9 1 1 (89)

3000 Servicios Generales 9 9 1 1 2 (78)

4000 Subsidios y Transferencias 67 67 67 67 0
5000 Bienes Muebles e Inmuebles 9 9 1 1 (89)
6000 Obras Públicas 2 2 1 1 (50)
7000 Inversión Financiera,
Provisiones Económicas,
Ayudas, Otras Erogaciones, y 8 4 12 8 4 12 0
Pensiones, Jubilaciones y
Otras
8000 Participaciones de Ingresos,
Aportaciones Federales y 141 141 141 141 0
Gasto Reasignado
9000 Deuda Pública, Pasivo
28 28 7 7 (75)
Circulante y Otros
Total de rubros de objeto de gasto 37 311 348 5 17 221 243 (30)

18
 II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)

Número de claves presupuestarias

69,353
70,000

60,000 -39%

50,000 42,454

40,000
-78%
30,000
14,715
20,000

10,000

0
2003 2004 2004
Por la simplificación Efecto por la
programática simplificación
(menos proyectos, para el control
procesos, etc.) presupuestario

19
 II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)

Número de adecuaciones presupuestarias

18,706
20,000
-33%
18,000
16,000 12,500
14,000
12,000 13,328

10,000
7,500 Internas
8,000
6,000
4,000 Externas
5,378 5,000
2,000
0
2003 2004
estimado
Las adecuaciones son mucho más expeditas con el sistema en línea

20
 II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)

Simplificación y Productividad
Simplificación del Proceso
del proceso de Programación
de programación y Presupuesto
y presupuesto
(Horas Hombre)
(horas hombre)
Anterior Actual Variación
Total Dependencias Globa- Total Dependencias Globa- Abs %
y Entidades lizadoras y Entidades lizadoras
a=(b+c) (b) (c) d=(e+f) (e) (f) (d-a) (d/a)

Total 2,212,236 1,966,496 245,740 379,468 345,388 34,080 (1,832,768.0) (82.8)

Programación 621,052 593,512 27,540 89,768 83,128 6,640 (531,284.0) (85.5)
Estructuras Programáticas 210,360 196,960 13,400 27,970 24,620 3,350 (182,390.0) (86.7)
Objetivos, Metas e 148,752 136,512 12,240 17,888 15,168 2,720 (130,864.0) (88.0)
Indicadores
Programas y Proyectos de 261,940 260,040 1,900 43,910 43,340 570 (218,030.0) (83.2)
Inversión

Presupuestación 1,217,064 998,864 218,200 164,700 137,260 27,440 (1,052,364.0) (86.5)

Control de Plazas y 337,920 274,560 63,360 25,600 20,800 4,800 (312,320.0) (92.4)
Presupuesto Regularizable
de Servicios Personales

Integración Anteproyecto 187,440 127,600 59,840 21,300 14,500 6,800 (166,140.0) (88.6)
de PEF
Integración Proyecto de 370,524 324,984 45,540 56,140 49,240 6,900 (314,384.0) (84.8)
PEF
Integración PEF 280,700 246,200 34,500 56,140 49,240 6,900 (224,560.0) (80.0)
Calendarización 40,480 25,520 14,960 5,520 3,480 2,040 (34,960.0) (86.4)

Ejercicio y Control 374,120 374,120 - 125,000 125,000 - (249,120.0) (66.6)

Adecuaciones 374,120 374,120 125,000 125,000 (249,120.0) (66.6)
Presupuestarias

21
 II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)

Tiempo dedicado al proceso de programación y presupuesto

(horas hombre estimadas)

2,212,000

-83%
380,000

2003 2004

22
 II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)

Actualización de la clasificación funcional

ANTERIOR ACTUAL
GESTIÓN GUBERNAMENTAL GOBIERNO
Soberanía del Territorio Nacional Soberanía
Gestión Gubernamental
Relaciones Exteriores
Hacienda
Gobernación
Regulación y Normatividad
Administración Pública
Otros Bienes y Servicios Públicos
Orden Público y Seguridad Orden, Seguridad y Justicia
Medio Ambiente y Recursos Naturales Protección y Conservación del Medio Ambiente y los Recursos Naturales
Recreación Cultural y Religión
DESARROLLO SOCIAL DESARROLLO SOCIAL
Educación Educación
Salud Salud
Seguridad Social Seguridad Social
Vivienda y Desarrollo Comunitario Urbanización, Vivienda y Desarrollo Regional
Agua Potable y Alcantarillado
Asistencia Social
PRODUCTIVAS DESARROLLO ECONÓMICO
Actividad Económica
Energía
Comunicaciones y Transportes
Desarrollo Agropecuario y Forestal
Temas Laborales
Temas Empresariales
Servicios Financieros
Turismo
Ciencia y Tecnología
Temas Agrarios
Desarrollo Sustentable

23
 II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)

Actualización de la clasificación funcional

ANTERIOR ACTUAL
Número de % del gasto Número de % del gasto
funciones programable funciones programable

GRUPOS DE FUNCIONES: GRUPOS DE FUNCIONES:

Gestión Gubernamental 5 14% Gobierno 9 11%

Desarrollo Social 4 57% Desarrollo Social 6 60%

Productivas 1 29% Desarrollo Económico 10 29%

Limitaciones para ubicar con precisión el destino de Mayor apertura para la identificación en el destino de
los recursos en funciones de desarrollo social y los recursos públicos con impacto directo a la
económico población

Rigidez para movilizar recursos de funciones Reorientación de recursos de administración de

administrativas a funciones de impacto social y gobierno hacia el desarrollo social y económico
económico

Clasificación orientada a identificar la operación del Orientación hacia las funciones del Estado y
sector público en lugar de reflejar las funciones que le estandarización de la clasificación funcional del gasto
corresponde realizar al Estado público para la evaluación de los resultados

24
 II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)

 Impulso a la asignación del presupuesto con base en metas

 En 2003, se estableció una metodología para la determinación de
indicadores y metas de desempeño.

• Actividades institucionales (AI): son las acciones que llevan a cabo las
dependencias para dar cumplimiento a los programas encomendados.
Cada AI tiene asignado un objetivo
– Constituye la vinculación de las leyes y reglamentos que sustentan la
organización del gobierno con los objetivos de los programas de gobierno
– Existe una asignación de gasto en varias UR que se identifica con la AI

• Metas (resultados): son los productos (bienes y servicios) que proporcionan

las dependencias y que deben vincularse con las asignaciones de gasto

• Indicadores de resultados (IR): corresponden a la definición de un índice o

fórmula que puede ser evaluado numéricamente

• Metas específicas: son las valoraciones numéricas de los IR que las

dependencias se proponen alcanzar en un periodo determinado
– Hay un responsable de la meta o indicador

25
 II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)

MEJORA LA VINCULACIÓN FUNCIONAL-PROGRAMÁTICA

AI:
FUNCIONES: Gobierno, desarrollo social y eje del presupuesto por
desarrollo económico
resultados

PROGRAMAS: Sectoriales, regionales,

especiales

ACTIVIDAD METAS
INSTITUCIONAL PRESUPUESTARIAS

MEJORA EL AGRUPAMIENTO ADMINISTRATIVO

UR’s: Agrupamiento a nivel subsecretaría u

oficialía mayor

Actividades prioritarias: Proyectos

de inversión, programas sujetos a reglas de
operación, actividades relevantes y otras
actividades prioritarias
26
 II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)

 Las metas de una dependencia deben:

• Estar enfocadas a resultados, no a insumos
• Estar bajo el control de dicha dependencia
• Tener una vinculación clara con el presupuesto
• Ser verificables de preferencia por terceros (objetivo)
• Cubrir la totalidad o la mayor parte de las actividades que desarrolla cada
dependencia
• Ser informativas para la sociedad, el Congreso y el resto del gobierno

 Los IR pueden cubrir las dimensiones de:

• Cantidad
• Calidad
• Oportunidad
• Costo de los bienes y servicios

 Cada AI puede tener una o más metas y cada meta puede tener uno o
más IR

27
 II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)

Número de indicadores

1,976
2,000
1,800
1,600
1,400
-62%
1,200
1,000
750
800
600
400
200
0
2002 2003-2004
Indicadores Indicadores
de insumos, orientados a
gestión y de resultados
procesos
28
 II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)

 Ejemplos del Presupuesto de Egresos de 2004:

Dependencia Secretaría de Salud

Actividad institucional Realizar la vigilancia y el control epidemiológico

Meta Prevenir y controlar enfermedades trasmisibles y no trasmisibles y problemas

emergentes de salud

Monto asignado en 241.0 millones de pesos

2004
Indicadores de Porcentaje de cobertura del Porcentaje de cobertura del IR 3 IR 4
resultados programa de detección de programa de detección de
cáncer cérvico uterino diabetes mellitus
Universo 3,162,265 personas 22,721,809 personas … …

Metas específicas 60% 28% … …

Unidades Dirección General de Salud Centro Nacional de Vigilancia … …

Reproductiva Epidemiológica
Responsable Subsecretaría de Prevención y Protección de Salud … …

29
 II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)

Dependencia Secretaría de Comunicaciones y Transportes

Actividad institucional Conservar y mejorar el estado de la infraestructura carretera existente

Meta Mejorar el estado físico de las carreteras

Monto asignado en 4,251.7 millones de pesos

2004
Indicadores de Reconstrucción de tramos Conservación periódica de la … IR 7
resultados carreteros red federal

Metas específicas 205.2 kilómetros 5,260.8 kilómetros … …

Unidades Dirección General de Dirección General de … …

Conservación de Carreteras Conservación de Carreteras
Responsable Subsecretaría de Infraestructura Carretera … …

Todavía hay que reducir sustancialmente el número de metas e

indicadores y mejorar su calidad (y la de las actividades institucionales)
30
 II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)

 Mejor definición de metas e indicadores

 El Presidente de la República ha tenido una participación directa en el
proceso, motivando a los secretarios a hacer suyo el proyecto
 El Presidente definió sus metas de gobierno y con base en ello se
establecieron indicadores para medir los resultados de la gestión
gubernamental

Las
Elaboración
dependencias
del proyecto
instruyen a las Las unidades
El Presidente de
Compromisos unidades formulan el
acuerda las presupuesto
del responsables presupuesto
metas a con base en los
Presidente de los programas para
cumplir compromisos
con la a desarrollar garantizar el
por cada del
sociedad para cumplir cumplimiento
dependencia Presidente
con las metas de metas
con la
(desdoblamiento
sociedad
de metas)

31
 III. Siguientes pasos

 Para este año se tienen tres proyectos específicos para

avanzar en la consolidación de un presupuesto por
resultados:

1. Mejorar las definiciones de las actividades institucionales

de cada dependencia

Ejemplos de los problemas observados en la definición

de las actividades institucionales

Problema Ejemplos

Definición muy general de la AI - Promover las actividades económicas del país

- Regular y supervisar a los agentes económicos
- Coadyuvar a disminuir las desigualdades sociales

AI no autocontenidas que, sacadas - Proporcionar asesoría jurídica, así como apoyo técnico en la materia
de contexto, es imposible saber a qué se refieren - Promover y fomentar el uso de productos e insumos de calidad

32
 III. Siguientes pasos (cont.)

2. Avanzar en la definición de los indicadores de

resultados

• Se propone hacer un mayor uso de estadísticas disponibles

en el INEGI o en fuentes independientes, a fin de fortalecer
la objetividad del sistema

Ejemplos de la deficiente definición de

indicadores de resultados

- Estructura organizacional del sector

- Etapa de proyecto en proceso
- Otros esquemas de comercialización
- Programa de construcción y reparación de buques

33
 III. Siguientes pasos (cont.)

3. Analizar las posibilidades de mejora en la clasificación

administrativa, procurando una mayor homogeneidad en
las unidades responsables con las que se integra el
presupuesto

• La clasificación administrativa debiera hacerse con base a

la asignación de responsabilidades (actividades
institucionales) y no sólo con base a su manejo
presupuestal independiente

34
 IV. Reasignación de gasto 1990 - 2004

 El déficit público en el periodo 1990 - 2004

 Durante el periodo 1990 – 2004 el déficit económico del sector público se ha
reducido de niveles de 2.6 por ciento como porcentaje del PIB a 0.3 por ciento
previsto para 2004.

Déficit económico
(porcentaje del PIB)
4.0

3.0

2.0

1.0

0.0

-1.0

-2.0

-3.0
1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004

Déficit económico
35
 IV. Reasignación de gasto 1990 – 2004 (cont.)

 Evolución del gasto

 El gasto público federal, excluyendo la amortización de la deuda, ha pasado,
como porcentaje del PIB, de 28.9 por ciento en 1990 a 23.1 por ciento previsto
para 2004. El gasto “programable”, que excluye intereses y participaciones a
estados y municipios, pasó de 15.9 a 16.5 por ciento.
Gasto neto total y gasto programable
(porcentaje del PIB)
30.0

27.5

25.0

22.5

20.0

17.5

15.0

12.5

10.0
1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 *
2002 2003 2004
* No comparable
Gasto total Gasto programable

36
 IV. Reasignación de gasto 1990 – 2004 (cont.)

 Evolución de gasto en desarrollo social

El gasto en desarrollo social como porcentaje del gasto en programas se
incrementó de 38.2 por ciento en 1990 a 61.1 por ciento previsto para 2004.
Participación del gasto en desarrollo social en el gasto programable
(porcentaje)
100.0%

80.0%

60.0%

40.0%

20.0%

0.0%
1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004

Gasto en desarrollo social Gasto programable distinto de desarrollo social

37
 IV. Reasignación de gasto 1990 – 2004 (cont.)

 Gasto programable y gasto en desarrollo social

 El gasto en desarrollo social ha crecido casi el triple que el gasto
programable total

Gasto programable y gasto en desarrollo social

(crecimiento real acumulado)

160.0

140.0

120.0

100.0

80.0

60.0

40.0

20.0

0.0
1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004

Gasto programable Gasto en desarrollo social

38
 IV. Reasignación de gasto 1990 – 2004 (cont.)

 Gasto federal en educación

 El aumento en el gasto social se explica en gran medida por el gasto
educativo
Gasto federal en educación
(miles de millones de pesos de 2004)
300.0

250.0

200.0

150.0

100.0

50.0

0.0
1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004

Gasto federal en educación

39
 IV. Reasignación de gasto 1990 – 2004 (cont.)

 Programas de combate a la pobreza

 … y por el crecimiento en los programas federales de combate a la
pobreza.
Programas federales de combate a la pobreza
(miles de millones de pesos de 2004)

90.0

80.0

70.0

60.0

50.0

40.0

30.0

20.0

10.0

0.0
1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004

Programas de combate a la pobreza

40
 IV. Reasignación de gasto 1990 – 2004 (cont.)

 Gasto federal en educación y combate a la pobreza

Gasto federal en educación y en programas de combate a la pobreza
(crecimiento real acumulado)

180.0

160.0

140.0

120.0

100.0

80.0

60.0

40.0

20.0

0.0
1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004

Gasto federal en educación Programas de combate a la pobreza

41
 IV. Reasignación de gasto 1990 – 2004 (cont.)

 Inercias en la reasignación de recursos al gasto social

 Los servicios personales en el sector educativo se han más que
triplicado y el crecimiento de las pensiones determina buena parte del
gasto en seguridad social

Servicios personales en el sector educativo Pensiones

(miles de millones de pesos de 2004) (miles de millones de pesos de 2004)
227.8
152.4

69.9 53.9

1990 2004 1990 2004

Crecimiento real 225.8 % Crecimiento real 182.7 %

42
 IV. Reasignación de gasto 1990 – 2004 (cont.)

 Costo financiero de la deuda

 El menor pago por el costo financiero de la deuda ha abierto espacios
para otros gastos (como el social)

Costo financiero de la deuda pública

(miles de millones de pesos de 2004)
500.0

450.0

400.0

350.0

300.0

250.0

200.0

150.0

100.0
1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004

Costo financiero de la deuda

43
 IV. Reasignación de gasto 1990 – 2004 (cont.)

 Inversión financiada fuera del presupuesto: PIDIREGAS

 Se ha recurrido a fuentes alternativas para financiar la inversión en las empresas
públicas de petróleo y electricidad. Ello también ha permitido ampliar el gasto
para otros fines
 Hay que considerar que esto implica problemas financieros en el futuro
Inversión impulsada por el sector público
(miles de millones de pesos de 2004)

300.0

250.0

200.0

150.0

100.0

50.0

0.0
1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004

Inversión presupuestaria Inversión financiada

44
 IV. Reasignación de gasto 1990 – 2004 (cont.)

 Fuentes para la reasignación de recursos al gasto social

Reasignación de recursos al gasto social entre 1990 y 2004

(miles de millones de pesos de 2004)
Fuentes:
712.6
Recursos reasignados de otros renglones al gasto
social 31.3
Esquemas alternativos para financiar la inversión en
petróleo y electricidad 153.1

Menor costo financiero de la deuda 235.7

292.5

Recursos Totales 420.1

1990 2004
45
 IV. Reasignación de gasto 1990 – 2004 (cont.)

 A la par de esta reasignación se han presentado algunos problemas:

 Inercia en el pago de pensiones

 Inercia de los servicios personales en el sector educativo

 Vencimientos crecientes de las obligaciones para la “amortización” de

los proyectos financiados fuera del presupuesto (Pidiregas

46
 V. Papel del Legislativo en la aprobación del presupuesto

 Ante la ausencia de reglas claras para modificar y

aprobar el presupuesto, el papel del Legislativo, en un
escenario de gobierno dividido, puede ocasionar una
discordancia entre los intereses de los partidos y grupos
representados en este órgano frente a los del Ejecutivo

47
 V. Papel del Legislativo en la aprobación del presupuesto (cont.)

 Modificaciones al proyecto de presupuesto 2004

% res-
Proyecto de Reduccio- Ampliacio-
Estr. Estr. pecto Estr.
Concepto Presupuesto nes nes
% % al %
(mmp) (mmp) (mmp)
proy.

Gasto Neto Total 1,637.1 100.0 27.9 100.0 1.7 41.3 100.0

Gasto de los Poderes Legislativo y Judicial y de los

órganos autónomos 37.4 2.3 6.4 23.1 17.2

Ejecutivo Federal 1,599.7 97.7 21.4 76.9 1.3 41.3 100.0

Gasto con rigideces de orden jurídico y contractual 1,259.4 76.9 7.4 26.5 0.6 6.1 14.7

Gasto con rigideces políticas 69.7 4.3 11.1 26.8

Medicinas y alimentos del sector salud y
combustibles del sector eléctrico 80.7 4.9 0.7 1.7

Otras actividades institucionales de las

dependencias y entidades 189.8 11.6 14.1 50.5 7.4 23.5 56.8

Nota.- La diferencia entre ampliaciones y reasignaciones está

fondeada con mayores ingresos autorizados

48
 V. Papel del Legislativo en la aprobación del presupuesto (cont.)

 Características de las ampliaciones

50
Gasto con rigideces
de orden jurídico y
contractual
40 6.1
Gasto con rigideces
políticas
11.1
30 Medicinas y
alimentos Sector
Total de 0.7
ampliaciones Salud
41.3
20 Otras actividades
institucionales de
las dependencias y
10 entidades
23.5

49
 V. Papel del Legislativo en la aprobación del presupuesto (cont.)

 Características de las ampliaciones en otras actividades

institucionales de las dependencias

23.5

Para grupos
específicos (campo)
Carreteras
10.8
7.3
Con definición
regional
7.5

Otras
asignaciones
5.2

Abastecimiento de agua
potable y drenaje
0.2

50
 V. Papel del Legislativo en la aprobación del presupuesto (cont.)

 Problemas

 Se privilegian los intereses locales y de grupo por encima de los

generales

 Se compromete el programa de gobierno del Ejecutivo

 Se agudizan las rigideces del presupuesto

 Falta de definición clara de las facultades del Legislativo v.s. las

del Ejecutivo

51