Principales tpicos observados en materias de

Control Externo
 Artculos de prensa.

2
 ndice.

1.- Informes Finales.

2.- Principales observaciones.

3.- Materias con mayor riesgo.

4.- Acciones derivadas frecuentes.

5.- Seguimiento de informes.

6.- Sugerencias y recomendaciones.

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 Informes finales CGR en el tiempo.

N 46, N 90, N68, de N122, N195,

de 2012 de 2012 2013 de 2013 de 2013

Operaciones del
Programa Fondo de
Gastos ejecutados Innovacin para la
Personal y
en el ao 2011, a Competitividad, en
remuneraciones en
travs adelante Programas de
Gastos de bienes y el Gobierno
del subttulo 24, FIC, ejecutadas en Actividades
servicios de Regional
"Transferencias el Gobierno Culturales
consumo realizados Metropolitano de
Corrientes" Regional de financiados con el
por los consejeros Santiago (GORE),
asignacin 01, "Al Metropolitano de 2% del Fondo
regionales en el por el periodo
sector Privado", Santiago. GORE. Nacional
Gobierno Regional comprendido entre
extendindose a durante de Desarrollo
Metropolitano. los meses
otros aos, en la el perodo Regional
de enero a marzo de
medida que se comprendido entre
2012,
estim pertinente. el 1 de enero y el 31
de diciembre de
2011.

2012
2013

4
 Monto fiscalizado aos 2012 2013.

$ 7,000,000,000
Total $12.134.096.449

$ 5,936,436,033
$ 6,000,000,000

$ 5,000,000,000

$ 4,000,000,000 INFORME FINAL N 46 de 2012

INFORME FINAL N 90 de 2012
INFORME FINAL N 68 de 2013
$ 3,000,000,000 $ 2,809,178,000 INFORME FINAL N 122 de 2013
$ 2,413,862,096 INFORME FINAL N 195 de 2013

$ 2,000,000,000

$ 1,000,000,000 $ 801,187,219

$ 173,433,101
$0
INFORME FINAL N/AO

5
 Principales observaciones Gobierno Regional.

I.- Administracin y Finanzas.

- Conciliacin de recursos de Fondos (ej:

Innovacin y Competitividad).

6
 Principales observaciones Gobierno Regional.

II.- Control Interno:

- Uso de SIGFE.

- Misma cuenta corriente para distintos programas.

- Procedimientos contables errneos para el

registro de rendiciones.

- Contratos de comodato para computadores y

telfonos.

- Postulacin, admisibilidad y aprobacin de

proyectos.

7
 Principales observaciones Gobierno Regional.

III.- Examen de cuentas.

- Transferencias y rendiciones de cuentas.

- Anticipos de fondos a Consejeros

- Rendiciones pendientes.

- Documentacin de respaldo improcedente o faltante.

- Boletas remarcadas.

- Incumplimiento del contrato de ejecucin del proyecto.

8
 Principales observaciones Gobierno Regional.

IV Otras materias.

- Contratos a honorarios que constituyen labores habituales.

- Registro de personas jurdicas receptoras de Fondos Pblicos.

- Adquisicin de bienes con recursos de Programas.

- Falta de recuperacin de subsidios por incapacidad laboral.

- Omisin de aplicacin de multas en Declaraciones de Intereses y Patrimonio,

que no cumplen el plazo establecido.

9
 Materias con mayor riesgo Gobierno Regional.

a) Rol fundamental de la Unidad de Auditora Interna

b) Rendiciones de gastos segn Resolucin

N759, de 2013, de esta CGR.

10
 Acciones derivadas frecuentes Gobierno Regional.

a) Restitucin de fondos.

b) Pagos efectuados por uso de telefona celular.

c) Funcionamiento de las comisiones (listas, periodicidad).

d) Sumarios por aprobacin de fondos fuera de plazo.

e) Reintegros de, por ejemplo, fondos sin rendir, gastos que no se ajustan al
objetivo del proyecto, pagos a honorarios sin contrato de por medio.

11
 Informes de seguimiento CGR en el tiempo

N46, de N90, de N68, de N122, N195,

2012 2012 2013 de 2013 de 2013

Operaciones del
Programa Fondo de
Personal y
Gastos ejecutados Innovacin para la
Gastos de bienes y Programas de remuneraciones en
en el ao 2011, a Competitividad, en
servicios de Actividades el Gobierno
travs adelante
consumo realizados Culturales Regional
del subttulo 24, FIC, ejecutadas en
por los consejeros financiados con el Metropolitano de
"Transferencias el Gobierno
regionales en el 2% del Fondo Santiago (GORE),
Corrientes" Regional de
Gobierno Regional Nacional por el periodo
asignacin 01, "Al Metropolitano de
Metropolitano. de Desarrollo comprendido entre
sector Privado", Santiago. GORE.
Regional. los meses
extendindose a durante
de enero a marzo de
otros aos, en la el perodo
(Con informe en 2012.
medida que se comprendido entre
revisin) (En proceso)
estim pertinente. el 1 de enero y el 31
(En proceso)
de diciembre de
2011.

2012
2013

12
 Seguimiento de informes.

Informe Final N46, de 2012, sobre auditora a los gastos ejecutados en el ao

2011, a travs del subttulo 24 "Transferencias Corrientes" asignacin 01, "Al
Sector Privado.

De 14 observaciones que pasaron a la fase de seguimiento, 5 fueron subsanadas.

De las 9 objeciones mantenidas, se determin que como accin derivada la

entidad deba acreditar, en un plazo de 60 das, la aplicacin de acciones
tendientes a subsanar las observaciones pendientes.

13
 Seguimiento de informes.

Informe Final N90, de 2012, sobre auditora efectuada al Programa Fondo de

Innovacin para la Competitividad.

De 20 observaciones que pasaron a la fase de seguimiento, 8 fueron subsanadas.

De las 12 objeciones mantenidas, se determin como accin derivada, que para 8

de ellas, la entidad deba acreditar, en un plazo de 60 das la aplicacin de
acciones tendientes a subsanar las observaciones pendientes.

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 Sugerencias y recomendaciones Gobierno Regional.

a) Implementar procedimientos para fortalecer la ejecucin de los programas.

b) Definir controles para recursos financieros.

c) Efectuar anlisis de cuentas (gastos y saldos).

d) Fortalecer el Control Interno a travs de las Unidades de Auditora Interna.

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 Reflexin al cierre.

a) Colaboracin mutua entre CGR y las entidades auditadas.

b) Fortalecimiento de la buena gobernanza.

c) El resguardo de los recursos pblicos es deber de todos.

16
Muchas Gracias