UNIVERSIDAD NACIONAL DE INGENIERIA

COMITE DE COORDINACION DE POSTGRADO

AUDITORIA AMBIENTAL

Ing. Jos A. Mogrovejo

ABRIL - 2003
AUDITORIA AMBIENTAL
Herencia del Pasado
Grandes inversiones en Ambiente
Son efectivas estas inversiones?
AUDITORIA AMBIENTAL

Surgen preguntas:
Qu reduccin se ha conseguido?
Que falta mejorar?
Con las mejoras, cumplimos con las
leyes?
Estamos preparados para eventos?
AUDITORIA AMBIENTAL
Quin es el responsable por el
cumplimiento de los objetivos
ambientales?
Sabemos cules son esos objetivos?
La auditora ambiental es una
herramienta valiosa para responder a
todas esas preguntas.
AUDITORIA AMBIENTAL

DEFINICION

La auditora ambiental es un examen

sistemtico del desempeo ambiental
de una empresa, de su cumplimiento de
las normas ambientales y del sistema de
gestin utilizado para lograrlo.
Cmara Internacional de
Comercio
Es una herramienta de gestin que comprende una
objetiva, sistemtica y documentada evaluacin de
que tan bien se est desempeando la
organizacin, el manejo y el equipamiento
ambiental con el objetivo de apoyar la preservacin
del ambiente a travs de:
Facilitar el manejo de las prcticas de control
ambiental
Evaluar el cumplimiento de las polticas de la
compaa, que debe incluir el cumplimiento de
las normas establecidas.
INTERNATIONAL ORGANISATION FOR
STANDARISATION (ISO)

La auditora ambiental es un proceso de verificacin

sistemtico y documentado, de hallazgos que
objetivamente se van obteniendo y evaluando
(informacin verificable, registros o declaraciones de
hecho) para determinar si actividades ambientales
especficas, eventos, condiciones, sistemas de gestin, o
informacin acerca de estos asuntos concuerdan con los
criterios de la auditora (polticas, prcticas,
procedimientos o requerimientos contra los cuales el
auditor compara los hallazgos) y comunicando los
resultados de este proceso al cliente (la organizacin
que pidi la auditora)
TERMINOS IMPORTANTES
Herramienta de Gestin
Evaluacin Sistemtica
Verificacin
Peridico
Documentacin
Objetividad
Riesgo Ambiental
Cumplimiento
 PERMITE COMPARAR

Al igual que con los EIAs, las

auditoras son un procedimiento
formal que permiten establecer
comparaciones entre empresas,
entre operaciones, e incluso entre
diferentes momentos de una misma
operacin.
 ORIENTACION DE LAS
AUDITORIAS
Cumplimiento de las Normas
Nivel actual de las descargas
ambientales
Contaminacin del rea
Estadsticas de accidentes
Otros.
AUDITORIA AMBIENTAL

Adems del cumplimiento de las

normas, otros beneficios son:
Menores costos operativos
Menos residuos
Reduccin de costos por prdidas
Procedimientos operativos ms suaves
Menos pasivos ambientales

CONT...
AUDITORIA AMBIENTAL

Revela la capacidad de la compaa

de responder ante situaciones
nuevas
Revela si se emplea un sistema de
planeamiento y prevencin antes que
un sistema de manejo de crisis y
reparacin de daos que es mucho
ms costoso
Auditora Ambiental de la
Empresa
Evaluacin del sistema de manejo de
la empresa
Lneas de responsabilidad para el
control ambiental
Recursos destinados al control
ambiental
La efectividad de las medidas de
proteccin y seguridad industrial.
Quin efecta la Auditora
La misma empresa
Resultados confidenciales

Compaa externa experta en

asuntos ambientales
Confiabilidad
CARACTERISTICAS DE UNA
AUDITORIA
Compromiso de la Gerencia
Demostracin de inters
Provisin de recursos
Seguimiento oportuno de resultados

Equipo de auditores independiente

Objetividad

Miembros del equipo

Experimentados
Capacitados
CARACTERISTICAS (CONT.)

Procedimientos de auditora bien

definidos
Los reportes deben basarse en
observaciones objetivas y mesurables
Contar con sistema de control de
calidad
Adecuado seguimiento de la auditora
e implementacin de las
recomendaciones
ACTIVIDADES DE PRE-AUDITORIA

Definir alcance de la Auditora

Plan de la Auditora
Definir alcance
Seleccin del Equipo Prioridades
Auditores Internos Revisar Protocolos
Auditores Externos
Obtener recursos
Reunir Informacin de Base Determinar Cronograma
Discusin del programa con la
Gerencia
Visita previa (de ser necesario)
Cuestionario de Pre-auditora
Revisin de informacin Legal
 PASOS BASICOS DE LA
AUDITORIA

1 Entendimiento del Sistema de Manejo a ser examinado

Reunin de Apertura
Entrevistas
Documentos de trabajo

2 Evaluacin de Fortalezas y Debilidades

Riesgos inherentes
Control interno

3 Reunir Observaciones en la Auditora

Evaluacin
Documentacin
Verificacin Muestreo
Estrategias
Inspeccin del rea CONT...
 PASOS BASICOS DE LA
AUDITORIA

4 Evaluacin de los hallazgos durante la

Auditora
Listar los hallazgos
Redaccin de las excepciones y observaciones

5 Reporte de los hallazgos de la Auditora

Resumen de la Auditora
Entrevista de salida
 ACCIONES POSTERIORES

Preparacin del Borrador de Reporte

Documento de hallazgos
Preparar recomendaciones

Revisin del Borrador

Por el Auditor Lder
Por el Cliente

Redaccin del Reporte Final

CONT...
 ACCIONES POSTERIORES

Plan de Accin
Acciones correctivas para cada hallazgo
Responsable por cada accin
Cronograma
Seguimiento
 ALCANCES DE LA
AUDITORIA
ASPECTOS OPERATIVOS
Orientada a la reduccin de
residuos y consumo de energa

ASPECTOS DE GESTION
Orientada a la auditora de toda
la compaa
AUDITORIA DE EMISIONES Y
RESIDUOS
Esta tcnica apunta a la identificacin
de fuentes importantes de emisiones y
residuos
Es esencialmente un balance de masas
que concilia los materiales que
ingresan con los productos y residuos
que salen
La Pre- Auditora es importante para
lograr el respaldo de la gerencia y de
los trabajadores
AUDITORIA DE EMISIONES Y
RESIDUOS

Pasos Principales
Pre-Evaluacin
Balance de Materiales
Sntesis
PASO 1 : PRE-EVALUACION
Preparacin de la Auditora
Preparar y organizar el equipo de
auditora y sus recursos
Dividir el proceso en unidades
operativas
Preparar el diagrama de flujo de la
operacin, enlazndolo con las dems
unidades
 PASO 2: BALANCE DE
MATERIALES
Definicin de los ingresos al proceso
Determinacin de ingresos
Registro de uso de aguas
Medicin de los niveles actuales de reuso y
reciclaje de agua

Definicin de salidas del poceso

Cuantificacin de productos y sub productos
Cuantificacin de aguas residuales
Cuantificacin de emisiones gaseosas
Cuantificacin de residuos fuera del rea

CONT...
 PASO 2: BALANCE DE
MATERIALES
Elaborar el balance de materiales
Ensamblar la informacin de ingresos
y salidas
Elaborar el balance de materiales
preliminar
Evaluar y refinar el balance de
materiales
 PASO 3: SINTESIS

Identificar opciones de reduccin de

residuos
Identificacin de medidas obvias para la
reduccin de residuos
Focalizar y caracterizar problemas de residuos
Investigar la posibilidad de segregacin de
residuos
Identificar las medidas de reduccin de residuos
de largo plazo

CONT...
 PASO 3: SINTESIS

Evaluar las opciones de reduccin de

residuos
Desarrollar una evaluacin econmica y
ambiental de las opciones de reduccin de
residuos, listando las opciones viables

Preparar un plan de reduccin de

residuos
Disear e implementar un plan de reduccin
de residuos
Fiscalizacin Ambiental
Objetivo
Frecuencia
Requisitos de la Fiscalizadora
El Reglamento de Fiscalizacin
Quin contrata a los fiscalizadores
Quines fiscalizan

El reporte de fiscalizacin
Las listas de chequeo
PROCEDIMIENTO DE FISCALIZACION

PRESENTACION PROGRAMA FISCALIZACION

SORTEO DE LA FISCALIZACION
FISCALIZACION SEMESTRAL
INCOMPATIBILIDADES
FORMA DE PAGO
 RELACION ENTRE
MONITOREO, REPORTE Y
EVALUACION
Monitoreo
Es la metodologa para la obtencin de
informacin
La lnea de base establece el nivel original del
ambiente
Monitoreo de Planta, mide las descargas de la
operacin y sus efectos sobre el ambiente.
Su diseo y ejecucin es un objetivo en si
mismo; debe seguir procedimientos estandar
 RELACION ENTRE
MONITOREO, REPORTE Y
EVALUACION
Reporte
Los resultados son de inters de la
gerencia, el Gobierno y otros.
Las empresas optan por reportes
separados: Interno y Externo.
Existe la tendencia a abrir la
informacin
 RELACION ENTRE
MONITOREO, REPORTE Y
EVALUACION
Relacin con los EIAs
El EIA es una herramienta de
prediccin de los posibles impactos
La Auditora es una mirada
retrospectiva a lo ocurrido en el rea
Ambas son herramientas
complementarias que requieren
aplicarse juntas.
 PROPOSITO DE LOS
PROCESOS DE AUDITORIA

La proteccin del ambiente a

travs de la provisin de
informacin importante que
influya en el manejo de los
aspectos ambientales