SEGURO AMBIENTAL OBLIGATORIO

SAO
Aspectos preliminares de inters en sealar que hacen a la obligacin y origen
de la cobertura ambiental obligatoria.
Su origen mundial:
- Estocolmo 72
- Rio 92
- Rio + 20
- Constitucin Nacional y Normativa Ambiental
El inters asegurable
El seguro y la pliza

SAO
Conferencia sobre el Medio Humano. Estocolmo, 05/06/72
() La defensa y el mejoramiento del medio ambiente humano para las generaciones
presentes y futuras se ha convertido en meta imperiosa de la humanidad () Para
alcanzar esa meta es menester que ciudadanos y comunidades, empresas e
instituciones, acepten las responsabilidades que les incumben y que todos participen
equitativamente en la labor comn
Conferencia sobre Medio Ambiente y Desarrollo. Ro de Janeiro, 14/6/92
() A fin de alcanzar el desarrollo sostenible, la proteccin del medio ambiente debe
constituir parte integrante del proceso de desarrollo () Los Estados debern
desarrollar la legislacin nacional relativa a la responsabilidad y la indemnizacin
respecto de las vctimas de la contaminacin y otros daos ambientales () Las
autoridades nacionales deberan procurar fomentar la internalizacin de los costos
ambientales y el uso de instrumentos econmicos, considerando el criterio de que el
que contamina debe, en principio, cargar con los costos de la contaminacin
(Principio 16)

Sntesis de los Antecedentes

Constitucin Nacional 1994 artculo 41
Ley 25675/2002 artculo 22
Resoluciones complementarias a la Ley n 25675 que la hicieron funcional
Resolucin n 177/07, define actividades riesgosas
Resolucin SAyDS n 1639 Anexo I Rubros comprendidos y Anexo II
Categorizacin de industrias y actividades de servicios segn el nivel de
complejidad ambiental.
Resolucin 481/2011 SAyDS modifica NCA para determinar la categora de
sujeto obligado.
DECRETO (PE) n 1638/12 y Res. 37160/12 (SSN) los efectos estn en
suspenso por disposicin judicial
Resolucin 177/2013

La Constitucin Nacional
Art. 41 Constitucin Nacional ao 1994
Todos los habitantes gozan del derecho a un ambiente sano, equilibrado,
apto para el desarrollo humano y para que las actividades productivas
satisfagan las necesidades presentes sin comprometer las de las generaciones
futuras; y tienen el deber de preservarlo. El dao ambiental generar
prioritariamente la obligacin de recomponer, segn lo establezca la ley.
Corresponde a la Nacin dictar las normas que contengan los
presupuestos mnimos de proteccin, y a las provincias, las necesarias
para complementarlas, sin que aquellas alteren las jurisdicciones locales.

LGA 25675/02
Rige en todo el territorio nacional. De orden pblico.
Define los objetivos de la Poltica Ambiental nacional y los Presupuestos Mnimos de
Proteccin Ambiental.
Presupuestos mnimos de proteccin ambiental (Art. 6 LGA): toda norma que concede una
tutela ambiental uniforme o comn para todo el territorio nacional, y tiene por objeto
imponer condiciones necesarias para asegurar la proteccin ambiental.
Establece un rgimen de responsabilidad (objetivo) por dao ambiental de incidencia
colectiva
Regula el proceso para la recomposicin y/o cesacin de ese dao (legitimacin amplia),
sin perjuicio de la indemnizacin por daos individuales
Dao ambiental: Toda alteracin relevante que modifique negativamente el ambiente, sus
recursos, el equilibrio de los ecosistemas, o los bienes o valores colectivos (Art. 27 LGA). El
que cause el dao ambiental ser objetivamente responsable de su restablecimiento al estado
anterior a su produccin. (Art. 28 LGA)

LGA
Art. 22
Toda persona (fsica/jurdica/pblica/privada) que realice actividades riesgosas para el
ambiente debe contratar un seguro con cobertura de entidad suficiente para garantizar el
financiamiento de la recomposicin del dao ambiental de incidencia colectiva
Previsto en Leyes 24051 (Res. Peligrosos), 25612 (Res. Inds.) y 25670 (PCBs).
Reglamentacin: dictada con carcter de Presupuesto Mnimo de Poltica Ambiental por el
Poder Ejecutivo Nacional.
Art. 31
en el caso que el dao sea producido por personas jurdicas la responsabilidad se har
extensiva a sus autoridades y profesionales en la medida de su participacin.
...todos sern responsables solidariamente de la reparacin frente a la sociedad (si no
es posible la determinacin precisa del responsable)

Etapas que tuvo la exigibilidad

Primera: Desde el ao 6/11/2002 que se dicta la Ley 25675 hasta el
25/08/2008: inexistencia de cobertura
Segunda: Desde el 26/8/2008 que se aprueba el Seguro de Caucin por Dao
Ambiental de Incidencia Colectiva (SAO)-Provedo 108126 de la SSN hasta el
5/9/2012: la pliza como instrumento de gestin ambiental y que brinde
certidumbre sobre la reparacin.
Transitoria: Decreto n 1638/2012 del 6/09/2012 y Resolucin n 37160/12 del
19/10/2012: con plizas como financiadoras de acciones de reparacion.
11/09/2012 a enero/13
Tercera: Actual idem a la segunda.

Segunda Etapa y Actual.

El SAO como instrumento de gestin ambiental por qu?
-La caucin como nico instrumento de pliza.
-Se garantiza la remediacin de manera efectiva.
-La SAyDS define: a) la metodologa del SAI, que tiene confidencialidad; b) los
sujetos obligados; c) el MMES; d) la forma de categorizar al sujeto obligado con el
NCA.
-Las aseguradoras deben acreditar ante la SAyDS, y otras autoridades ambientales
(ej.OPDS) poder cumplir con la garanta de la pliza. Resolucin N999/2014.
-Opinin de la SAyDS, previa a la aprobacin de las plizas por parte de la SSN,
sobre el cumplimiento a la normativa ambiental para la obligacin. Res. 98 y 1973
del 2007 Fin/Amb.
-Promueve la prevencin a travs del SAI.
-La atribucin de responsabilidad objetiva an en el supuesto que no exista culpa.

El Inters Asegurable
-El inters asegurable es un elemento esencial al contrato de seguros. Cubrir
del riesgo el inters asegurable constituye el objeto del contrato.
-El Artculo 2 de la Ley de Seguros establece: El contrato de seguro puede
tener por objeto toda clase de riesgos si existe inters asegurable, salvo
prohibicin expresa en contrario.
-Es la relacin econmica entre una persona y una cosa o bien amenazado por
un riesgo determinado. Esa relacin, puede provenir de un hecho o de un
derecho, pero lo que es esencial, es que verificado el siniestro el asegurado
sufra un perjuicio econmico mensurable.

El Inters Asegurable
De quin es el inters asegurable EN LA COBERTURA DE AMBIENTE
EXIGIDA POR LA LEY 25.675?
Es el de LA COMUNIDAD ya que se afecta el medioambiente, que no
reconoce a un beneficiario individual directo.
Que se cumpla con la obligacin de reparar, interesa a la comunidad en su
conjunto.
Estos intereses difusos, que pertenecen a toda la comunidad, son garantizados
a los ciudadanos por el Estado, legitimado, en lo ambiental por el artculo 41
de la Constitucin Nacional, ya que es el titular del inters asegurable por ser
el sujeto que puede actuar como acreedor, y en defensa, de los derechos
ambientales de toda la comunidad.
POR LO TANTO, ES EL ESTADO, AL EXIGIR EL SEGURO, QUIEN
TRASLADA EL RIESGO AL ASEGURADOR.

La Pliza: Ramo Caucin

Caractersticas QUE DISTINGUEN el seguro de caucin
Las partes intervinientes, son 3 sujetos
el tomador del seguro y obligado principal por la Ley
el asegurado (Organismo de control ambiental )
el asegurador (Compaa aseguradora)
Se vinculan entre s tres contratos
El tomador solo forma parte del riesgo en el contrato de caucin, y sus actos,
acciones u omisiones no afectan el derecho del asegurado.
No le son aplicables al tomador, las exclusiones de la Ley de Seguros que no
son exceptuables.
El asegurado debe cumplir con las cargas que le son propias.

La Pliza: Ramo Caucin

Concepto
Contrato por el cual el asegurador se obliga a indemnizar al asegurado por los
perjuicios que sufra en el caso de que el tomador del seguro incumpla las
obligaciones, legales o contractuales, que mantenga con este.
La Ley 20091 art. 7 inc. b) 2 prrafo, establece que se podrn otorgar
fianzas o garantizar operaciones de terceros cuando los planes que se
propongan configuren econmica y tcnicamente operaciones de seguro
aprobadas.
Por la naturaleza de la obligacin que garantiza
-Hacer o No hacer (obra, Aduana)
-Dar o no dar (Suministros)
-Pagar (alquileres, concesiones)
-Cumplir una obligacin legal (profesional; judiciales)

Aprobacin de la Primera Pliza

Primera Pliza de Seguro de Caucin por Dao Ambiental de Incidencia
Colectiva
Garanta
de
Remediacin
Ambiental
(Provedo 108126 - Superintendencia de Seguros de la Nacin)
El 26 de agosto de 2008, previa Conformidad Ambiental de la SAyDS, la SSN
notific a Prudencia Compaa Argentina de Seguros Generales S.A. la
aprobacin de la pliza del ramo caucin que cubre la obligacin del art. 22 de
la Ley N 25675.
Tal aprobacin por parte de la SSN y de la SAyDS constituye un
antecedente de orden tcnico y jurdico incuestionable

Informe Tcnico Final Conjunto

Expediente N1930/08 Foja 217 a 219

Requerimientos para otorgar la pliza

Suscripcin: caractersticas diferenciales con el seguro clsico de caucin
1) Se realizan dos evaluaciones:
*econmica financiera y adems:
*ambiental, a travs de empresas especializadas
2) El capital asegurado asume la naturaleza de
Monto Mnimo de Entidad Suficiente que debe representar el monto mximo
posible para realizar una reparacin de un dao ambiental. En su clculo no
se priorizan valores patrimoniales.

Requerimientos para otorgar la pliza

La suscripcin tiene que ver con una cobertura de caucin a la cual se le
agrega una evaluacin del riesgo ambiental. Por lo tanto se tiene en cuenta, en
primer lugar la situacin econmico-financiera y patrimonial del requirente y
simultneamente, las conclusiones del estudio ambiental inicial. Existe una
solicitud especial para el riesgo ambiental con requerimientos de informacin
especfica.
La solicitud convenio que se utiliza por caucin, aprobada por la S. S. de la N.,
seala las cargas al tomador referidas a incidentes o siniestros ambientales y
las facultades de auditoria del asegurador sobre los mismos.

La situacin ambiental inicial

1) Se realiza con empresas consultoras tercerizadas, con especialidad en el tema
ambiental.
2) Respeta la metodologa establecida para su realizacin por parte de la SAyDS.
3) Se firma un convenio de confidencialidad con el tomador de la pliza, y las
conclusiones
son
reservadas.
4) Permite, no slo conocer la Situacin Ambiental Inicial a la vigencia de la pliza, sino
tambin determinar la prdida mxima probable y el monto mnimo de entidad suficiente
para
fijar
la
base
del
capital
asegurado.
5) Posibilita conocer la situacin del riesgo, y determinar la existencia de daos que no
estarn a cargo de la pliza.
6) Posibilita establecer programas de monitoreo y/o remediacin, y tambin conocer
sobre los planes de contingencia que la industria tiene elaborados para su ejecucin
ante eventuales accidentes. A su vez, viabiliza el anlisis del riesgo de la cobertura de R.
C.
7) Costo de la auditoria: en la actualidad, forma parte de la prima. Se cobra por
adelantado, y slo queda a cargo del tomador, en el supuesto de no emitirse la pliza.

Res. SAyDS 1639/07, Anexo II

Categorizacin de industrias y actividades de servicios segn Nivel de
Complejidad Ambiental (NCA)

Donde:
Ru = Rubro de la actividad
ER = Efluentes y Residuos
Ri = Riesgos especficos de la
actividad que puedan afectar a la
poblacin o al entorno ambiental
Di = Dimensin del establecimiento
Lo = Localizacin del establecimiento

Donde:
AjSP = Ajuste por manejo de
sustancias particularmente riesgosas
AjSGA = Ajuste por sistema de gestin
ambiental

Actividades riesgosas para el ambiente:

aquellas con Cat. 2 3 (NCA Mediana o
Alta)

Ejemplo de Aplicacin
NCA i = RU+ ER + Ri + Di + Lo
NCA = NCAi + AjSP AjSGA
Los CIIU (Res. N 1639/07 de la SAyDS) se organizan en grupos a los cuales
les corresponden valores para reemplazar en el trmino Ru de la Frmula
Polinmica
Grupo 1: Valor = 1 Grupo 2: Valor = 5 Grupo 3: Valor = 10
El transporte de sustancias peligrosas categorizan directamente grupo 3.
Los CIIU declarados deben coincidir con los utilizados ante la ART y la AFIP.
Ejemplo: Empresa XX
Actividad: CIIU= 171200 (CIIU: Clasificacin Industrial Internacional Unificada)
Acabado de productos textiles
Grupo: 2
Valor Ru=5

Ejemplo de Aplicacin
NCAi = 5 + ER + Ri + Di + Lo
ER:
Tipo 2 Valor ER= 3
Gaseosos
Gases de
Combustin
de Gas
Natural

Lquidos
Cloacales
provenientes de
sanitarios y
vestuarios para
el personal

Slidos y
Semislidos
Residuos peligrosos
Generacin: 10 Kg
por mes (promedio
anual)

Ejemplo de Aplicacin
NCAi = 5 + 3 + Ri + Di + Lo
Ri:
Equipos sometidos a Presin, Valor=1
Sustancias Qumicas = Amonaco (NH3), Valor= 1
Ri=2

Ejemplo de Aplicacin
NCAi = 5 + 3 + 2 + Di + Lo
Di:
Personal: 16 empleados (Valor= 1)
Potencia instalada: 107 Kw (Valor = 2)
Superficie: Superficie cubierta= 1.742 m2
Superficie Total = 6.200 m2
Relacin=0,28 (Valor = 1)
Valor Di = 1 + 2 + 1 = 4

Localizacin (Lo)
Tiene en cuenta el espacio fsico-geogrfico en el cual se encuentra
emplazada la empresa.
Considera como afectacin la carencia de una correcta infraestructura de
servicios, sumando 0,5 puntos por la falta de cada uno de los siguientes
tems : agua, cloacas, electricidad, red de gas natural.
ZONA

VALOR

Parque Industrial

Industrial exclusiva y rural

Resto

Ejemplo de Aplicacin
NCAi = 1 + 3 + 2 + 4 + Lo
Lo:
Parque Industrial ( Valor = 0)
Infraestructura (Carencia de Gas Natural, Valor = 0,5)
Valor Lo = 0 + 0,5 = 0,5

Resultado del Ejemplo

NCAi = 5 + 3 + 2 + 4 + 0,5= 14,5

Monto Mnimo de Entidad Suficiente

Monto mnimo de entidad suficiente para la concrecin del capital asegurado
de la pliza.
MMES =( NCA)2 x 800 x 1 x V x D
dnde V es la vulnerabilidad del ambiente y considera:
Tipo de suelo
Profundidad fretica
Distancia a espejo de agua y/o costa
Entorno residencial/comercial/rural/industrial
dnde D es el factor de existencias de materiales peligrosos, y materiales
de eliminacin programada y considera:
Materiales peligrosos en superficie, bajo superficie y/o en contacto
con agua.
Materiales peligrosos existentes de uso restringido o de
eliminacin programada por normativa nacional.

Evolucin de la Suscripcin
-Mayores requirentes del seguro:
SAyDS/OPDS/CABA/ACUMAR/AGP/Secretara de Minera de la Nacin
-Con la exigibilidad aprobada en las Provincias de :
Chaco, Catamarca, La Rioja, Chubut, Buenos Aires, Santa Cruz; Salta; Santa
Fe; Crdoba; San Luis; Neuqun (Bosques nativos y desarrollos urbansticos;
Tierra del Fuego con la exigibilidad establecida para ciertas actividades como
ser Turberas y Mineras. Municipios de la Ciudad de Crdoba, San Antonio de
Areco y Alta Gracia.
-ACUMAR con diversas normas, concentra el 48% de los requerimiento
-Fallos Judiciales (importante el referido a la causa YPF SA s/incumpl. de
presentac. de pliza SAO).
-SIGEN Memo interno 365/09
-CNV Resolucin 559/09

Empresas autorizadas a emitir el SAO

Empresas que estaban autorizadas para emitir el SAO segn la exigencia de la
Ley 25675.

Prudencia Ca. Arg. de Seg. Grales. S. A.

Nacin Seguros S. A.
Testimonio Compaa Seguros S. A.
Escudo Coop. Ltda. de Seguros
T. P. C.
Provincia Seguros

Otras Coberturas
Otras coberturas que no son para cumplir con la obligacin de la Ley 25675Art.22.
No cubren el dao ambiental de incidencia colectiva.
Seguro de automotores: amparan daos por derrame de hidrocarburo.
Plizas de Incendio: remocin de escombros-con inclusin de gastos de
limpieza y contaminantes y polucionantes en bienes asegurados y en agua y
tierra.
Clusula NMA 1685: cubre filtracin, contaminacin o polucin ocasionada
por un hecho sbito, involuntario, e inesperado.

Seguro de Responsabilidad Civil por Contaminacin

Pliza autorizada por la Superintendencia de Seguros de la Nacin
(Expediente N 47.906 - Provedo N 105.194 de fecha 21/02/2007)
No cubre la obligacin de la Ley 25.675
Inters asegurado: es el del titular de la Industria. Transfiere su propio
riesgo
Existe un formulario especial que se debe completar para la evaluacin y
suscripcin del seguro.
Hay aseguradoras locales que suscriben el riesgo.
Alcances de Cobertura: bajo las Condiciones Generales de la
Responsabilidad Civil (base claims made)
Existen diferentes posibilidades de cobertura
Capital a decisin del asegurado.

Directores y Gerentes

Cubre prdidas en el patrimonio propio del asegurado causadas por el

reclamo de lo que resulten responsable por ejercicio de sus funciones.
Es de vigencia anual
Capital optativo del asegurado
Cubre los gastos de defensa
Suscripcin a traves del llenado de un formulario especfico.

Seguro de Recomposicin de Dao Ambiental

Pliza autorizada por la Superintendencia de Seguros de la Nacin por Prov.
de la SSN n 114756/11
No cubre la obligacin de la Ley 25.675
Inters asegurado: es el del titular de la Industria.
Riesgo de carcter patrimonial ramo Riesgos Varios
Indemniza el 80% del costo de la reparacin del dao
Tiene franquicia de 20%
Tiene exclusiones
Transfiere el riesgo del sujeto obligado

Reflexin Final
El hecho de tener que realizar las acciones de reparacin tanto primarias,
como complementarias o compensatorias, que reflejan obligaciones de hacer,
y no puramente monetarias, va a crear un mercado especializado de seguros
ambientales con una oferta limitada pero muy profesionalizada en el
tratamiento tcnico de esta clase de riesgos no tradicionales.

Muchas Gracias.