PUBLICA DEL PERU

PER

Ministerio de
Economa y Finanzas

Viceministro de
Hacienda

Direccin General de
Contabilidad Pblica

MODULO DE SANEAMIENTO CONTABLE

SISCO

2014
(Semestral y Cierre )

APLICATIVO WEB

CONOCIENDO
EL SISTEMA ?
2

SU APLICACIN SE INICIA CON EL SGTE COMUNICADO

2) APLICACIN DEL PROCESO DE

SANEAMIENTO CONTABLE
ESTUDIO Y EVALUACION EXP

INFORME DE
RESULTADO
REGISTRO
CONTABLE

ANALISIS
Y
CONCILIACION
DE
SALDOS
POR
LOS
RESPONSABLES

ACOPIO DE LA
INFORMACION.Y
ELABORACION DE
EXP. POR LAS
AREAS
RESPONSABLES

EMISION
ACUERDO
RESOLUCION
EL TITULAR

DEL
O
POR

DESIGNACION
DEL COMITE

ACTAS
- DOC EMITIDOS Y
RECIBIDOS
4

3) PLAZOS DE VENCIMIENTO DEL SANEAMIENTO

CONTABLE SEGN NORMATIVA

Ley N 30114, Ley de Presupuesto del Sector Pblico

para el Ao Fiscal 2014 (Disposiciones Complementarias
Finales) (3a prorroga)

Cuadragsima Novena. Prorrogase hasta el 31 de diciembre de 2014, la

vigencia del artculo 3 de la Ley 29608, Ley que aprueba la Cuenta General
de la Repblica correspondiente al ejercicio fiscal 2009, respecto a las
acciones de saneamiento de la informacin contable en el sector pblico,
fijndose como plazo de presentacin de avances el primer semestre del ao
2014 y los resultados finales de dicho ao en el plazo establecido para la
presentacin de las rendiciones de cuentas para la elaboracin de la Cuenta
General
de la Repblica.
RESOLUCION
DIRECTORAL N 010-2013-EF/51.01 (PUBL

RESOLUCION DIRECTORAL N 010-2013-EF/51.01 (PUBL

31/07/13)

Disponer que las entidades Gubernamentales y Empresas del Estado

registren y enven las acciones de saneamiento contable en el aplicativo
web, de acuerdo a lo sealado en el Comunicado N 03-2012-EF/51.01
La presentacin de las acciones de saneamiento contable a la Direccin
General de Contabilidad Pblica y a la Comisin de Presupuesto y Cuenta
General de la Repblica del Congreso, se efectuara mediante reportes
impresos a nivel pliego, obtenidos del Modulo de Saneamiento Contable,
debidamente firmados por los funcionarios competentes, incluyendo la
documentacin complementaria que corresponda.
5

QUE ES EL SISCO?

Es una herramienta informtica

desarrollada por la Direccin
General de Contabilidad Pblica
DGCP del Ministerio de
Economa y Finanzas para ser
utilizado por las entidades del
sector pblico sealadas en el
artculo 3 de la Ley N 29608
Ley que aprueba la Cuenta
General
de
la
Repblica
6

CUAL ES EL OBJETIVO ?

Verificar
el
cumplimiento
de
lo
establecido
en la Ley N
29608

QUE SE REGISTRA EN EL SISCO?

CUENTAS
CONTABLES
(CNTA)
IDENTIFICADAS A
SANEAR. TIPO DE
EVENTO SNM

REGISTRO DE
MIEMBROS DEL
COMIT DE
SANEAMIENTO
CONTABLE

(CMTE)

CUENTAS
CONTABLES
(CNTA)
IDENTIFICADAS A
RECLASIFICAR
.TIPO DE
EVENTO RCL

SISCO

CUENTAS
CONTABLES
(CNTA)
IDENTIFICADAS A
CORREGIR
ERRORES. TIPO
DE EVENTO CER

INFORMACION DE
CULMINACION
DEL
SANEAMIENTO
CONTABLE

(CULM)
8

COMO INGRESAMOS AL SISCO?

LINK: http://apps2.mef.gob.pe/appsaneamiento/index.jsp
Para el Inicio de Sesin se debe tener el Usuario y Clave otorgado por
el Sectorista de la Cuenta General al pliego, y este a su vez
comunicarlo a cada Unidad Ejecutora, asimismo tener presente el
Ao a registrar.

EL MENU DEL SISCO?

(1) (2) (3)(4)

10

MENU: OPCION 1 SANEAMIENTO CONTABLE

MENU: OPCION 2 REPORTE CONSOLIDADO

11

MENU:OPCION 3 REPORTE

MENU: OPCION 4 SISTEMA

12

QUE SE REGISTRA
EN EL SISCO
COMO UNIDAD EJECUTORA?

RUTA: OPCION 1 SANEAMIENTO CONTABLE /

SANEAMIENTO EJECUTORA
13

1. INGRESAR DATOS DEL COMIT

PRESION
AR
BOTON

14

1.1 SELECCIONAR TIPO DE DOCUMENTO

Miembros del
Comite

Registro
de
Cuentas
Contables

Documento
de
Culminacin
(nuevo)

15

1.2 REGISTRAR TIPO DE DOCUMENTO - COMITE

PRESION
AR
BOTON

REGISTRAR DATOS
OBLIGATORIOS EN
LOS CAMPOS

16

1.3 VISUALIZAR DATOS REGISTRADOS DEL COMITE

Ingresar a la
columna
Detalle para
visualizar y/o
modificar los
datos
ingresados de
los miembros
del comit

17

4 REEMPLAZO DE LOS INTEGRANTES DEL COMITE

PRESIONAR
BOTON

(2)

PRESIONAR
AGREGAR

(1)

NOTA: SE DEBERA REGISTRAR TANTAS VECES COMO SEAN

REEMPLAZADOS LOS MIEMBROS DEL COMIT QUE HAYAN SIDO
CAMBIADOS

18

2. REGISTRAR TIPO DE DOCUMENTO - CUENTA

PRESIONAR
AGREGAR

PRESIONAR
BOTON

(2)

(1
)

19

1 REGISTRAR NUMERO DE RESOLUCION Y DOCUMENTO

MARCAR SI LA U.E.
REALIZA ACCIONES
DE SANEAMIENTO

(1)

PRESIONAR
EL BOTON

(3)

REGISTRAR
DATOS
OBLIGATORIOS

(2)

20

2.2 MODIFICAR E INSERTAR CUENTAS POR EL PROCESO

DE SANEAMIENTO

DAR
CLICK EN
DETALLE

21

2.3 MODIFICACION Y REGISTRO DE CUENTAS EN EL

PROCESO DE SANEAMIENTO

ACCESIB
LE
PARA
MODIF

REG DE CUENTAS = PRESIONAR BOTON

AGREGAR

22

2.3.1 REGISTRO DE CUENTAS TIPO DE EVENTO:

SANEAMIENTO

(3)
(1)

(2)

DIGITAR LA CTA
DEL MAYOR Y
BUSCAR

SELECCIONAR
EVENTO

(6)
MARCAR CON
CHECK

(4)
(5)

PRESIONAR BOTON
SELECCIONAR
23

2.3.2 REGISTRAR CUENTAS E IMPORTES EN EL TIPO DE

EVENTO: SANEAMIENTO

DAR
CLIC
EN
EL
EVENTO
ILUMINANDOSE
EL
REGISTRO
SELECCIONADO PARA REGISTRAR LOS
IMPORTES

24

2.3.3 REGISTRAR CUENTAS E IMPORTES EN EL TIPO DE

EVENTO:
SANEAMIENTO (ASIENTO SIMPLE)

REGISTRADOS LOS
DATOS PRESIONAR
BOTON GUARDAR

LA CUENTA DESTINO
ES AUTOMATICA PARA
EL EVENTO
SANEAMIENTO, EN
LOS OTROS EVENTOS
SE SELECCIONA

25

2.3.4 REGISTRAR CUENTAS E IMPORTES EN EL TIPO DE

EVENTO:
SANEAMIENTO (GENERACION AUTOMATICA DE CUENTAS
DE ORDEN)

AL GRABAR LOS REGISTROS,

LAS CUENTAS DE ORDEN SE
GENERAN AUTOMATICAMENTE

AL HACER CHECK EN EL
RECUADRO SE REGULARIZA
LAS CUENTAS DE ORDEN EN
FORMA MANUAL

26

2.4. REGISTRAR CUENTAS E IMPORTES EN EL TIPO DE

EVENTO: RECLASIFICACION

DAR CLIC EN EL EVENTO PARA

REGISTRAR LOS IMPORTES

27

2.5 REGISTRAR CUENTAS E IMPORTES EN EL TIPO DE

EVENTO:
CORRECCION DE ERRORES

DAR CLIC EN EL EVENTO PARA

REGISTRAR LOS IMPORTES

28

3. REGISTRAR CUENTAS E IMPORTES DE ASIENTOS

COMPUESTOS EN LOS TIPOS DE EVENTO: CORRECCION DE
ERRORES Y RECLASIFICACION

1. AGREGAR REGISTRO
NUEVO
2. SELECCIONAR EL
NUEVO REGISTRO

3. AGREGAR CUENTA
ORIGEN Y DESTINO
4. AGREGAR CUENTA DESTINO

29

3.1 REGISTRAR CUENTAS E IMPORTES DE ASIENTOS

COMPUESTOS EN EL TIPO DE EVENTO: CORRECCION DE
ERRORES

AGREGAMOS UN REGISTRO
NUEVO (5) ULTIMO REGISTRO
Y EN LA LISTA DESPLEGABLE
DEL GRUPO VERIFICAMOS EL
NUMERO DEL REGISTRO

30

3.2 SE FILTRA EL GRUPO SELECCIONADO Y SE ACTIVAN LOS

BOTONES AGREGAR CUENTA ORIGEN Y DESTINO Y
AGREGAR CUENTA DESTINO QUE SERVIRA PARA
CONFORMAR EL ASIENTO COMPUESTO

1. SE DESACTIVA EL BOTON
AGREGAR SIRVE SOLAMENTE
PARA INSERTAR ASIENTOS
SIMPLES

2. EL BOTON AGREGAR CUENTA

ORIGEN Y DESTINO SIRVE PARA
INSERTAR CUENTAS
COMPUESTAS

3. EL BOTON AGREGAR
CUENTA DESTINO SIRVE PARA
AGREGAR CUENTAS (EL
SISTEMA YA NO SE INSERTA
CUENTAS DE ORIGEN)

31

3.3 SE REGISTRA LA CUENTA ORIGEN , Y LA CUENTA

DESTINO HAY QUE AGREGARLA EN LA SELECCIN DE CTA
CORREC ERRORES

EL BOTON AGREGAR CUENTA

ORIGEN Y DESTINO SIRVE PARA
INSERTAR CUENTAS
COMPUESTAS

32

3.4 SE REGISTRA LA CUENTA DESTINO, LA CUENTA DE

ORIGEN YA NO ES INSERTADA

EL BOTON AGREGAR CUENTA

DESTINO NO INSERTA CUENTA
DE ORIGEN

EL BOTON AGREGAR CUENTA

ORIGEN Y DESTINO SE
DESACTIVA

33

3.5 EL ASIENTO COMPUESTO QUEDA REGISTRADO,

MOSTRANDOSE LOS REGISTROS QUE LO CONFORMAN

PARA CONTINUAR CON EL

REGISTRO DE ASIENTOS EN EL
GRUPO ELIJA SELECCIONE Y
SE ACTIVARA EL BOTON
AGREGAR

34

REGISTRAR TIPO DE DOCUMENTO - CULMINACION

Documento de
Culminacin
de
Saneamiento

35

RESOLUCIN DE CULMINACION

36

.1 REGISTRO TIPO DE DOCUMENTO CULMINACION

Se
desactiva
el
botn
Agregar

Se proceder
a Cerrar la
UE

37

MO SE TERMINA EL REGIST
DE LA INFORMACION DE LA
IDAD EJECTORA Y DEL PLIE
EN EL SISCO?
1)

CERRAR UE:
RUTA UE: OPCION 1 SANEAMIENTO CONTABLE/SANEAMIENTO
EJECUTORA
/BOTON
CERRAR
2) CERRAR PLIEGO
RUTA PLIEGO: OPCION 1 SANEAMIENTO
CONTABLE/SANEAMIENTO PLIEGO

/ BOTON CERRAR
38

1.- CERRAR UNIDAD EJECUTORA

PRESIONAR EL
BOTON CERRAR

Estado:
Aperturado
Cerrado

El botn se encuentra
desactivado por el
tipo de documento CULM

OJO: AL CERRAR LOS BOTONES SE

BLOQUEAN

39

SE MUESTRA EL ESTADO DE AVANCE EN QUE SE ENCUENTRA LA U

40

2.- CERRAR EL PLIEGO

(3)

CLIC EN EL
BOTON CERRAR

VERIFICAR EL
ESTADO DE LAS
UE(CERRADO)

(2)

A MODO DE LECTURA EL
PLIEGO PUEDE VISUALIZAR
LA INF QUE REG. LA UE

(1)

41

COMO SE APERTURA LA
INFORMACION CERRADA
DE LAS UEs EN EL PLIEGO
EN EL SISCO?
CONDICION:
a) No haber cerrado la informacin del
pliego
RUTA: OPCION 1 SANEAMIENTO
CONTABLE/SANEAMIENTO PLIEGO
42

1.- APERTURAR LAS UNIDADES EJECUTORAS

PRESIONAR BOTON
ACEPTAR

MARCAR CON
CHECK LA UE
CERRADA

(3)

(1)

(2)

PRESIONAR BOTON
APERTURAR

43

CUAL ES LA OPCION
PARA IMPRIMIR LOS
REPORTES EN EL SISCO?
1.- IMPRESIN PARA UNIDADES
EJECUTORAS.
RUTA: OPCION 3 DEL
2.- IMPRESIN PARA PLIEGO.
MENU/REPORTES/REGISTRO
RUTA: OPCION 2 DEL MENU/REPORTE
SANEAMIENTO
CONSOLIDADO/CUENTAS
OJO: SE DEBERA IMPRIMIR TODAS LAS OPCIONES
44
SANEAMIENTO

1.- IMPRESIN POR UNIDAD EJECUTORA.

SELECCIONAR EL TIPO DE REPORTE, EL EVENTO Y
CUENTA

AL SELECCIONAR LA OPCION DE
ACUMULADO LOS REPORTES SE
IMPRIMIRAN ACUMULADOS POR
AOS

45

PRESIN PARA UNIDADES EJECUTORAS.

ELO DE REPORTE POR CUENTAS DEL MAYOR Y TIPO DE EVENTO SANEAM

46

MPRESIN PARA UNIDADES EJECUTORAS.

DELO DE REPORTE POR RESOLUCION, TIPO DE EVENTO SANEAMIE

47

IMPRESIN POR PLIEGO Y POR CADA UNIDAD EJECUTORA

REPORTES POR
CADA UNIDAD
EJECUTORA

REPORTES POR PLIEGO

(POR TODAS LAS UE)

AL SELECCIONAR LA OPCION DE
ACUMULADO LOS REPORTES SE
IMPRIMIRAN ACUMULADOS POR
AOS

48

2.1 IMPRESIN PARA PLIEGO

MODELO OPCION CONSOLIDADO POR MAYOR Y
SUBCUENTA

49

2.2 IMPRESIN PARA PLIEGO

MODELO DE HOJA DE TRABAJO

50

2.3 IMPRESIN PARA PLIEGO

MODELO DE SEGUIMIENTO DE REGISTRO DE
SANEAMIENTO

51

Comparativo de Saldos: Saneamiento vs. HT-1 a nivel pliego

HT1

Reportes de Saneamiento

Importes en
la diferencia
deben
ser
iguales

52

RESUMEN DE PROCEDIMIENTOS

PAS
OS

1.- CONTAR CON LA DOC DEL SANEAMIENTO

CONTABLE
2.- REGISTRAR LOS DATOS DEL COMIT Y SUS
MODIFICACIONES
3.- REGISTRAR LAS CUENTAS E IMPORTES SEGN
EL TIPO DE EVENTO
4.- CERRAR A NIVEL DE UNIDAD EJECUTORA
5.- CERRAR A NIVEL DE PLIEGO(*)
6.- IMPRIMIR REPORTES
7.- ADJUNTAR REPORTES AL INFORME DE AVANCE DE SANEAMIENTO PARA SU
PRESENTACION A LA DGCP Y A LA COMISION DE LA CUENTA GENERAL DEL
CONGRESO DE LA REPUBLICA

53

RECOMENDACIONES
El registro en el Sistema de Saneamiento Contable es a nivel de Unidad Ejecutora,
cuya informacin es integrada por la Sede Central a nivel Pliego.
La presentacin de la informacin a la Direccin General de Contabilidad Pblica es
a nivel Pliego.
El contador del Pliego o quien haga sus veces, solicitar el USUARIO y CLAVE de
acceso (en su calidad de Pliego y de sus Unidades Ejecutoras) al sectorista
correspondiente.
El contador de la Unidad Ejecutora deber solicitar el respectivo USUARIO y CLAVE
al contador del Pliego.
Ingresar al aplicativo a travs del link
http://apps2.mef.gob.pe/appsaneamiento/index.jsp con el USUARIO y CLAVE.
Si amerita corregir la informacin registrada, la Unidad Ejecutora solicitar la
apertura al Pliego, y si el Pliego ha cerrado la informacin, solicitar la apertura al
sectorista responsable de la DGCP.
La Direccin General de Contabilidad Pblica puede visualizar la informacin
cuando el aplicativo est cerrado a nivel pliego.
El aplicativo es bloqueado cuando el Pliego y la U.E. cierra su informacin.
La entidad presentar la carpeta conteniendo los reportes a nivel pliego impresos
debidamente firmados por los funcionarios correspondientes a la DGCP, en los
plazos sealados.
Con respecto a las Empresas y Entidades de Tratamiento Empresarial, deben

54

Acrnimo

Sincerar
Analizar
Notificar
Evidenciar
Averiguar
Medir
Informar
Evaluar
Normar
Trabajar
Ordenar

Gracias por su
atencin

Expositor : Sr. ANIBAL AGUIRRE MORAL

55