Ban Cos

AUTORIDAD DE SUPERVISIN DEL SISTEMA FINANCIERO
RECOPILACIN DE NORMAS PARA BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS
TITULO I AUTORIZACIONES TABLA DE CONTENIDO Pg. Captulo I: Seccin 1: Seccin 2: Seccin 3: Seccin 4: Seccin 5: Seccin 6: Captulo II: Fondos financieros privados Empresas de servicios auxiliares financieros Agencia de bolsa filial Seccin de fideicomiso (se sustituye con el captulo XVII) Sucursales, agencias y oficinas de representacin de bancos extranjeros Reglamento para la apertura, cierre y traslado de sucursales y agencias nacionales (se sustituye con el captulo XV) Oficinas de representacin de bancos extranjeros Sucursales, subsidiarias y oficinas en el exterior Reglamento para la constitucin, adecuacin y funcionamiento de cooperativas de ahorro y crdito Disposiciones generales Obtencin del certificado de adecuacin de las CAC societarias Conversin de CAC societarias en CAC abiertas Constitucin de una nueva CAC y obtencin de la licencia de funcionamiento 1/2 1/2 1/2 1/5 1/2 1/9 1/8 1/2 Constitucin y funcionamiento Entidades bancarias 1/12
Seccin 1:
Seccin 2: Seccin 3: Captulo III:
Seccin 1: Seccin 2: Seccin 3: Seccin 4:
1/4
Seccin 5:
Licencia de funcionamiento para CAC societarias en proceso de

Ttulo I * i
adecuacin Seccin 6: Seccin 7: Seccin 8: Seccin 9: Seccin 10: Captulo IV: Funcionamiento de las CAC De los socios De los consejos Capital y patrimonio Disposiciones transitorias Reglamento sobre contratos de corresponsala de servicios auxiliares financieros (Se sustituye con el capitulo XIII) Reglamento para entidades financieras que actuarn como puntos de venta de seguros de comercializacin masiva Reglamento para inversiones de entidades financieras bancarias en sociedades de titularizacin
1/2 1/4 1/2 1/5 1/1 1/1
Captulo V:
1/2
Captulo VI:
1/2
Captulo VII: Reglamento para la constitucin y funcionamiento de burs de informacin crediticia Seccin 1: Seccin 2: Seccin 3: Seccin 4: Seccin 5: Seccin 6: Seccin 7: Seccin 8: Aspectos generales Constitucin y licencia de funcionamiento del BIC Funcionamiento del BIC Derechos de los titulares Apertura, traslado y cierre de oficinas Fusiones Disolucin y liquidacin Otras disposiciones 1/2 1/6 1/4 1/1 1/1 1/1 1/1 1/1
Captulo VIII: Reglamento para el funcionamiento del servicio de atencin a reclamos de clientes (se reclasific en el Ttulo XI, Captulo II)
Captulo IX:
Reglamento para la participacin de entidades de intermediacin financiera en procesos de titularizacin
Ttulo I * 2
Seccin 1: Seccin 2: Seccin 3:
De las normas generales De la autorizacin de la Superintendencia Del proceso de titularizacin de activos de entidades de intermediacin financiera De la administracin de los activos del patrimonio autnomo De los mecanismos de cobertura de riesgo, previsiones, contabilidad y limites De las inversiones en valores emergentes de procesos de titularizacin De la informacin y auditoria De las prohibiciones De las sanciones De las disposiciones finales Reglamento para el funcionamiento de almacenes generales de depsito Aspectos Generales Funcionamiento Establecimiento del depsito de las mercaderas o productos Acciones por incumplimiento en las obligaciones contradas por el depositante Fusiones Sanciones Disolucin y liquidacin Otras disposiciones Plazo de adecuacin
1/1 1/2
1/3 1/1
Seccin 4: Seccin 5:
1/2
Seccin 6:
1/1 1/1 1/1 1/1 1/1
Seccin 7: Seccin 8: Seccin 9: Seccin 10: Captulo X:
1/4 1/2 1/7
1/3 1/1 1/1 1/1 1/1 1/1
Seccin 5: Seccin 6: Seccin 7: Seccin 8: Seccin 9:
Ttulo I * iii
Captulo XI: Seccin 1: Seccin 2:
Cmaras de compensacin Constitucin y licencia de funcionamiento Otras disposiciones 1/7 1/1
Captulo XII: Reglamento de apertura de seccin de cuentas corrientes y tarjetas de crdito para entidades no bancarias Seccin 1: Seccin 2: Seccin 3: Aspectos generales Requisitos y trmite Evaluacin y autorizacin de solicitudes para apertura de seccin de cuentas corrientes y tarjeta de crdito 1/1 1/4
1/2
Captulo XIII: Reglamento para efectuar mandatos de intermediacin financiera Seccin 1: Seccin 2: Seccin 3: Seccin 4: Disposiciones generales Requisitos, Obligaciones y Responsabilidades Prohibiciones y causas de extincin Otras Disposiciones 1/1 1/6 1/2 1/1
Captulo XIV: Reglamento para la constitucin y funcionamiento de Bancos de Segundo Piso Seccin 1: Seccin 2: Seccin 3: Seccin 4: Seccin 5: Seccin 6: Seccin 7: Seccin 8: Aspectos generales Constitucin y licencia de funcionamiento Funcionamiento Gestin de riesgos Riesgo crediticio Fideicomisos Otras disposiciones Disposiciones transitorias 1/1 1/4 1/2 1/2 1/1 1/2 1/1 1/1
Ttulo I * 4
Captulo XV: Reglamento para la apertura, traslado y cierre de sucursales, agencias y otros puntos de atencin Seccin 1: Seccin 2: Seccin 3: Seccin 4: Seccin 5: Seccin 6: Seccin 7: Disposiciones Generales Apertura, Traslado y Cierre de Sucursales o Agencias Apertura y Cierre de Otros Puntos de Atencin Apertura, Traslado o Cierre de Puntos Promocionales Metas de Bancarizacin Otras Disposiciones Servicios al Sector Pblico 1/2 1/3 1/1 1/1 1/2 1/1 1/1
Captulo XVI: Reglamento para las instituciones financieras de desarrollo Seccin 1: Seccin 2: Seccin 3: Disposiciones Generales Obtencin del certificado de adecuacin Formacin de una nueva IFD durante el proceso de adecuacin 1/2 1/1 1/3
Seccin 4:
Constitucin de una nueva Institucin Financiera de Desarrollo y obtencion de la Licencia de Funcionamiento
1/4
Licencia de funcionamiento para la Institucin Financiera de Desarrollo en proceso de adecuacin 1/2 Funcionamiento de la Institucin Financiera de Desarrollo Capital de la Institucin Financiera de Desarrollo 1/2 1/1
Captulo XVII:Reglamento de fideicomiso Captulo XVIII: Reglamento para la Constitucin, Adecuacin y Funcionamiento de Empresas Transportadoras de Material Monetario y/o Valores Que Brinden Servicio al Sistema Financiero Seccin 1: Seccin 2: Disposiciones Generales Constitucin y Obtencin de la Licencia de Funcionamiento de una Empresa de Transporte de Material Monetario y/o Valores (ETM) 1/2
1/4
Ttulo I * v
Seccin 3:
Obtencin de la Licencia de Funcionamiento de una Empresa de Material Monetario y/o Valores (ETM) en Marcha Entidad de Intermediacin Financiera con Licencia de Funcionamiento que Organiza y Pone en Funcionamiento un Servicio Propio de Transporte de Material Monetario y/o Valores (ESP) Funcionamiento de las Empresas Transportadoras de Material Monetario y/o Valores (ETM) y de las Entidades de Intermediacin Financiera que Organizan y Pone en Funcionamiento un Servicio Propio de Transporte de Material Monetario y/o Valores Capital y Patrimonio Disolucin y Liquidacin de una ETM con Licencia de Funcionamiento Cese de Operaciones de una ETM y ESPT Otras Disposiciones Disposiciones Transitorias
1/2
Seccin 4:
1/2
Seccin 5:
1/4 1/1
Seccin 6: Seccin 7:
1/1 1/1 1/2 1/1
Captulo XIX: Reglamento para la constitucin, incorporacin, funcionamiento, disolucin y clausura de las casas de cambio Seccin 1: Seccin 2: Aspectos Generales Constitucin y obtencin de licencia de funcionamiento de una casa de cambio nueva Proceso de incorporacin y obtencin de la licencia de funcionamiento de casas de cambio en marcha Funcionamiento de las casas de cambio Disolucin y liquidacin de una casa de cambio con personalidad juridica y cierre de casa de cambio unipersonal con licencia de funcionamiento Actividad ilegal y clausura de una casa de cambio Otras disposiciones Disposiciones transitorias 1/2
1/7
Seccin 3:
1/4 1/3
Seccin 4: Seccin 5:
1/2 1/1 1/2 1/1
Captulo XX: Reglamento para la constitucin, funcionamiento, disolucin y clausura de
Ttulo I * 6
las proveedoras de servicio de pago movil Seccin 1: Seccin 2: Disposiciones Generales Constitucin y obtencin de licencia de funcionamiento de una empresa de servicio de pago mvil Entidad de Intermediacin Financiera con licencia de funcionamiento que presta servicios de pago mvil Funcionamiento Fideicomiso Gestin de Riesgos Disolucin, liquidacin o quiebra de una empresa de servicio de pago mvil con licencia de funcionamiento Actividad ilegal y clausura Otras Disposiciones 1/2
1/5
Seccin 3:
1/2 1/3 1/2 1/2
1/2 1/1 1/1
Seccin 8: Seccin 9:
Captulo XXI: Reglamento para entidades de intermediacin financiera que actuan como tomadores de seguros colectivos Seccin 1: Seccin 2: Aspectos Generales Disposicin Transitoria 1/3 1/1
Captulo XXII: Reglamento de emisin de bonos Seccin 1: Seccin 2: Seccin 3: Disposiciones Generales Emisin de Bonos Otras Disposiciones 1/1 1/1 1/1
Ttulo I * 7
S UPERINTENDENCIA DE B ANCOS Y E NTIDADES F INANCIERAS DE B OLIVIA
CAPTULO I:
CONSTITUCIN Y FUNCIONAMIENTO
SECCIN 1: ENTIDADES BANCARIAS 1 Artculo 1 - Constitucin.- Las entidades financieras bancarias, debern constituirse de acuerdo a las normas contenidas en los Ttulos Segundo y Tercero de la Ley de Bancos y Entidades Financieras (LBEF), modificada por la Ley N 2297 del 20 de diciembre de 2001. La solicitud para la autorizacin de constitucin de una entidad bancaria deber ser dirigida mediante memorial al Superintendente de Bancos y Entidades Financieras por los accionistas fundadores, por si o mediante representantes con poder notariado, quienes sern por lo menos cinco (5) personas naturales o jurdicas, los cuales no deben encontrarse dentro de las causales previstas en el Artculo 10 de la LBEF. Dicha solicitud deber mencionar nombre o razn social, clase de entidad financiera, designacin e identificacin del Directorio Provisional, los nombres completos y las generales de ley de los accionistas fundadores y los documentos aprobados por la Asamblea de Fundadores, operaciones que se propone realizar, domicilio legal y monto del capital autorizado, suscrito y pagado. En el mismo memorial, el representante de los fundadores solicitar por escrito a la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras (SBEF) la fijacin de fecha y hora para la audiencia de presentacin formal de la solicitud de constitucin de la entidad bancaria, as como los documentos requeridos en la LBEF y el presente Reglamento. Artculo 2 - Sealamiento de da y hora de audie ncia.- La SBEF, mediante carta comunicar fecha y hora para la audiencia de presentacin de la solicitud ante el Intendente de Estudios y Normas e Intendente de Supervisin Bancaria . Artculo 3 - Realizacin de la Audiencia.- En la audiencia llevada a cabo el da y hora sealados, los representantes de la entidad bancaria en formacin, debern presentar: 1. Acta de fundacin, con la eleccin de los miembros del directorio provisional, la otorgacin de poderes para realizar el trmite de constitucin, la aprobacin por la junta general constitutiva de los proyectos de constitucin social como sociedad annima y del estatuto, con intervencin de Notario de Fe Pblica. El proyecto de constitucin social, deber contener de manera expresa, los requisitos exigidos por el Artculo 127 del Cdigo de Comercio. El mencionado proyecto y los estatutos, de manera especial, debern referirse a:
2.
Modificacin 1 Circular SB/288/99 (04/99) Inicial SB/433/03 (06/03) Modificacin 1 Ttulo I Captulo I Seccin 1 Pgina 1/12
2.1 Naturaleza jurdica o clase de entidad a. b. c. Denominacin Domicilio Duracin
2.2 Operaciones a. b. Secciones Limitaciones
2.3 Capital y acciones 2.4 Administracin a. b. c. d. Juntas Directorio Presidente, gerentes, atribuciones y funciones Los comits que establezcan los estatutos o las Juntas Generales, as como sus atribuciones y funciones
2.5 Fiscalizacin interna a. b. Sndicos Auditora interna
2.6 Auditora, balances, reservas y utilidades 2.7 La prohibicin a todo accionista, sndico, director o empleado a nivel gerencial, de solicitar crditos de la entidad bancaria, para s o para cualquier persona natural o jurdica vinculada a ellos 2.8 Disolucin y proceso de solucin, arbitraje, transformacin y fusin 2.9 Disposiciones especiales
Circular SB/288/99 (04/99) Inicial SB/433/03 (06/03) Modificacin 1
Ttulo I Captulo I Seccin 1 Pgina 2/12
3.
Estudio de factibilidad econmico-financiero presentado en tres ejemplares y en diskettes (Word y Excel, ambiente Windows), que debern contener al menos, lo siguiente: 3.1 Entorno a. Entorno Legal i. ii. La Ley de Bancos y Entidades Financieras Normativa y reglamentacin que rige el sector
iii. Convenios Internacionales b. Entorno Econmico i. Anlisis de las principales variables macroeconmicas, Poltica Fiscal, Financiera y Monetaria
3.2 Sistema financiero a. b. Estructura del Sistema Financiero Descripcin del Mercado i. Mercado en general - Anlisis de la posicin de la banca comercial ii. Captaciones Colocaciones Liquidez Resultados Suficiencia patrimonial Perspectivas
Mercado Objetivo En tminos del Sector Econmico En tminos Geogrficos

En trminos del Tamao En trminos de su financiamiento (fuentes, tipos, frecuencia costos, plazos, garantas) Otros (Demogrficos, estilo de vida, estilo de negocios, etc.)
c. d.
Impacto econmico Competencia de la entidad bancaria i. ii. Principales competidores Posicin competitiva de la entidad bancaria
iii. Ventaja Comparativa iv. Penetracin de mercado v. e. Participacin en el mercado
Productos financieros demandados de la entidad bancaria
3.3 Organizacin a. b. c. d. e. f. Objetivos y estrategias Funciones Infraestructura Estructura admnistrativa Operaciones activas, pasivas y de servicios que se propone realizar Polticas de crdito, incluyendo criterios de elegibilidad de clientes y criterios de determinacin de montos, plazos y garantas de crditos a ser otorgados Polticas de captacin de recursos que incluyan criterios de elegibilidad de clientes, monedas, tasas y plazos Proyecto Manuales Organizativos y de procedimientos operativos para cada una de las operaciones activas, pasivas, contingentes y de servicios que pretende realizar la
g.
h.
entidad bancaria i. j. Organizacin, descripcin de funciones y reglamentos internos Descripcin del Sistema de control interno: i. ii. Polticas y ambiente de control interno Polticas y estructura de gestin de riesgos
iii. Actividades de control y segregacin de funciones iv. Sistema de Informacin y Comunicacin y Monitoreo y procedimientos de correccin de deficiencias del sistema de control interno k. Polticas de seleccin, contratacin y desarrollo de personal
3.4 Experiencia institucional previa cuando corresponda, que incluya al menos lo siguiente: a. b. c. d. e. f. g. h. i. Posicin Competitiva Ventaja Comparativa Mercado atendido Imagen Institucional Organizacin Polticas y tecnologa de crdito Polticas de capitalizacin Polticas de transferencia Estructura Propiedad
3.5 Estructura patrimonial y propiedad a. Del Capital i. Autorizado
ii.
Suscrito
iii. Pagado b. Composicin accionaria
3.6 Anlisis econmico-financiero a. b. c. Proyecto de balance de apertura Supuestos macroeconmicos y financieros Detalle y cronograma de inversiones previstas para la organizacin y funcionamiento antes de la otorgacin de la Licencia, debidamente documentadas Proyeccin de los estados financieros por cinco aos, como mnimo i. ii. Capital Fuentes de financiamiento
d.
iii. Colocaciones iv. Ingresos v. Egresos
vi. Estado de Resultados vii. Estado de Situacin Patrimonial viii. Indicadores Financieros e. Evaluacin i. ii. T.I.R V.A.N.
iii. Anlisis de Sensibilidad iv. Anlisis de rentabilidad y riesgo que incluya la sensibilidad en las variables determinantes
Circular SB/288/99 (04/99) Inicial SB/433/03 (06/03) Modificacin 1 Ttulo I Captulo I Seccin 1 Pgina 6/12
3.7 Conclusiones 4. Certificado policial de antecedentes personales para los fundadores (personas naturales) domiciliados en el pas emitidos por autoridad competente. Tratndose de fundadores no domiciliados en el pas, se deber presentar un documento equivalente, expedido por la autoridad competente del pas de residencia, debidamente legalizado segn los procedimientos de ley. Certificado de solvencia fiscal de los fundadores domiciliados en el pas. Tratndose de fundadores no domiciliados en el pas, se deber presentar un documento equivalente, expedido por la autoridad competente del pas de residencia y la copia de su ltima declaracin impositiva, debidamente legalizados segn los procedimientos de ley. Declaracin patrimonial de los fundadores, certificada por un auditor financiero independiente, segn el Anexo 1 del presente cpitulo, que servir para la aplicacin de los Artculos 13 y 24 de la LBEF. Contratos individuales de suscripcin de acciones de los fundadores, por el monto del capital que suscribe el accionista, con reconocimiento legal de firmas y rbricas ante autoridad judicial competente. Nmina de fundadores, con las especificaciones de los Anexos 2, 3 y 4 del presente cpitulo, para personas naturales y jurdicas. Curriculum vitae de los fundadores que tuvieren una participacin igual o mayor al cinco por ciento (5%) del capital de la entidad bancaria conforme con el Anexo 5 del presente captulo. No obstante, la SBEF se reserva el derecho de solicitar mayor informacin para fundadores con una participacin accionaria inferior al cinco por ciento (5%) del capital de la entidad bancaria.
5.
6.
7.
8.
9.
10. Cuando los fundadores sean personas jurdicas constituidas en el pas se debern presentar los documentos pblicos legalizados de constitucin social, una certificacin de su inscripcin en el Servicio Nacional de Registro de Comercio (SENAREC), la relacin de sus accionistas hasta el nivel de personas naturales de acuerdo con el Anexo 6, del presente Captulo, el balance auditado de la ltima gestin, Memorial Anual y la nmina de los miembros de su directorio. 11. En caso que los fundadores sean personas jurdicas privadas constituidas en el exterior, se deber adjuntar adicionalmente el curriculum vitae, declaracin patrimonial, certificado de antecedentes personales, declaracin patrimonial de su representante legal en Bolivia y cumplir lo dispuesto en los Arts. 129, 165, 232 y Arts. 413 al 423 del Cdigo de Comercio y sus disposiciones reglamentarias, en lo conducente. El representante legal de estas
sociedades deber presentar la informacin que se solicita a los fundadores. En caso que los fundadores sean entidades financieras privadas, debern adems presentar: 11.1 Autorizacin para efectuar la inversin, emitida por las autoridades que corresponden en el pas de origen. 11.2 Certificacin del organismo de fiscalizacin, sobre la actuacin de la entidad financiera de acuerdo a ley y sanas prcticas bancarias, crediticias y financieras, incluyendo certificaciones de los organismos fiscalizadores de otros pases en los que opera. 11.3 Antecedentes y evaluacin de la inversin de la entidad financiera extranjera en la entidad nacional, que contenga al menos lo siguiente: a. Descripcin sustentada del entorno poltico y econmico del pas o los pases en los que opera Posicin en el mercado de cada pas en el que opera Estructura patrimonial en origen y en sus subsidiarias Estados finanieros, descripcin de su situacin financiera Estructura Organizacional Antecedentes de los ejecutivos en el pas de origen Polticas de Gestin de Riesgos y Control Interno Objetivos de la inversin en la entidad bancaria Polticas y estrategias de negocios respecto a la entidad bancaria por constituirse Proyecciones acerca del rendimiento de la inversin
b. c. d. e. f. g. h. i. j.
La informacin relacionada a fundadores constituidos como personas jurdicas en el exterior deber ser presentada en idioma espaol acompaada de las legalizaciones establecidas por ley. La SBEF podr eximir en casos debidamente fundamentados, la presentacin de la nmina de accionistas. 12. Las entidades multilaterales o bilaterales fundadoras de una entidad bancaria, debern presentar una copia de la Resolucin de su Directorio u rgano equivalente, mediante la cual se aprueba la inversin en la entidad bancaria.
13. Poderes Notariales que confieren los fundadores para tramitacin de autorizacin de constitucin, si no lo hicieran personalmente. 14. Certificado de Depsito en el Banco Central de Bolivia (CDs) o Letras de Tesorera emitidas por el Tesoro General de la Nacin (LTs), como garanta de seriedad, a la orden de la SBEF por el equivalente al diez por ciento (10%) del capital mnimo requerido a una entidad bancaria, con un plazo de vencimiento de 270 das como mnimo. 15. Nmina prevista y Currculum vitae prevista de los Directores, ejecutivos y auditor interno, segn el Anexo 5 del presente Captulo. Autorizacin individual de los fundadores para ser evaluados en cualquier momento y ante cualquier autoridad o institucin pblica o privada, nacional o extranjera. La indicada audiencia constituye un acto exhibitorio donde se comprobar que la solicitud de constitucin contiene todos los documentos requeridos por el presente documento. Verificado lo anterior, el representante de los fundadores presentar formalmente su solicitud y documentos en la Mesa de Entrada de la SBEF dando inicio al proceso de evaluacin de la constitucin de la entidad bancaria y el cmputo de los trminos de ley. La admisin o eventual rechazo de la solicitud, constar en un acta. Artculo 4 - Admitida la solicitud de constitucin, la SBEF instruir a los fundadores su publicacin por tres (3) das consecutivos en un diario de circulacin nacional, en formato que les ser proporcionado, a objeto de que en un plazo de quince (15) das a partir de la ltima publicacin, cualquier persona interesada pueda objetar la organizacin de la entidad bancaria. Una copia de la ltima publicacin deber ser remitida a la SBEF. Las objeciones que presente el pblico debern estar fundadas en pruebas concretas y fehacientes, las mismas que sern puestas en conocimiento de los fundadores, quienes contarn con un plazo de quince (15) das para salvarlas. Artculo 5 - La SBEF evaluar y calificar la solicitud de permiso de constitucin de la entidad bancaria tomando en cuenta el estudio de factibilidad y los antecedentes de los fundadores respecto a su solvencia financiera y tica e idoneidad en la actividad financiera. De existir observaciones estas sern comunicadas a los fundadores. Artculo 6 - La SBEF, dentro de los sesenta (60) das de recibidas las respuestas de los fundadores a las objeciones del pblico y a sus propias observaciones, aprobar o rechazar la solicitud mediante Resolucin fundada. En caso de aprobacin, los fundadores dentro de los cinco (5) das de ser notificados, debern publicar por una sola vez en un diario de circulacin nacional, la Resolucin de Permiso de Constitucin. Una copia de dicha publicacin deber ser remitida a la SBEF.
Artculo 7 - La SBEF, rechazar mediante Resolucin fundada, de acuerdo con el Artculo 13 de la Ley N 1488, las solicitudes que incurran en cualesquiera de las siguientes situaciones: 1. Que uno o ms de los fundadores est inhabilitado por ley para desempearse como fundador de una entidad financiera. Que uno o ms de los fundadores no acrediten solvencia financiera, es decir, capacidad para hacer frente a la suscripcin de acciones que le corresponde. Que uno o ms de los fundadores hubieran participado en actividades financieras ilegales, definidas segn los Artculos 5 y 91 de la Ley N 1488. Que uno o ms de los fundadores hayan sido pasibles de la sancin de suspensin permanente en sus actividades como directores, sndicos, gerentes, administradores o apoderados generales de entidades financieras. Que uno o ms de los fundadores hayan sido inhabilitados por la SBEF en sus actividades como auditores externos, peritos tasadores de bienes o evaluadores de entidades financieras. Que el estudio de factibilidad econmico-financiero no demuestre que se cuenta con mercados identificados y analizados, tecnologas en operaciones activas y pasivas adaptadas para atender a dichos mercados y personal con experiencia para alcanzar los supuestos y metas crediticias y financieras que sustentan la viabilidad de la entidad.
2.
3.
4.
5.
6.
La objecin justificada de la SBEF a un accionista fundador, invalida la solicitud de constitucin, porque en esta etapa no se puede proceder al reemplazo del accionista. Artculo 8 - La Resolucin de rechazo conllevar la devolucin d importe del depsito de el garanta de seriedad, ms sus intereses menos el diez por ciento (10%) del total de capital e intereses, monto que ser transferido al Tesoro General de la Nacin (TGN). Dicha Resolucin admitir los recursos previstos por ley. Licencia de Funcionamiento Artculo 9 - El permiso de constitucin tendr una validez de ciento ochenta (180) das, dentro de los cuales, los fundadores debern cumplir con lo siguiente: 1. Suscribir y pagar en efectivo el cien por ciento (100%) del capital contemplado en el balance de apertura del estudio de factibilidad. Depositar en el Banco Central de Bolivia ( BCB) el monto de dicho capital, nicamente mediante transferencias o cheques girados contra bancos locales o bancos extranjeros
2.
corresponsales del BCB. 3. Protocolizar ante Notario de Fe Pblica los documentos de constitucin y estatutos, e inscribirlos en el Servicio Nacional del Registro de Comercio. Balance de apertura registrado en la Servicio de Impuestos Nacionales. Presentar nomina definitiva y curriculum vitae de los directores titulares, sndico y auditor interno designados por junta general ordinaria de accionistas, que no hubieren sido previamente presentados a la SBEF, segn el Anexo 5 del presente Captulo. Presentar nmina definitiva y curriculum vitae de los funcionarios de nivel gerencial, segn el Anexo 5 del presente Captulo. Contar con local apropiado para el inicio de sus operaciones con el pblico y presentar las plizas de seguro que cubran los riesgos inherentes al negocio financiero. Las plizas debern estar acompaadas del informe tcnico de la empresa de seguros. Remitir a la SBEF manuales organizativos de procedimientos operativos y de control interno, para cada una de las operaciones activas, pasivas, contingentes y de servicios que pretende realizar la entidad bancaria, acompaados de las polticas y reglamentos que les dan origen. El manual de crditos contendr los niveles de delegacin de facultades crediticias. 9. Presentar las plizas de caucin establecidas por ley.
4. 5.
6.
7.
8.
10. Designar al auditor externo. Artculo 10 - Una vez cumplidos los requisitos de los numerales del 1 al 4 del Artculo precedente, la entidad bancaria podr utilizar estos recursos aplicndolos a las inversiones previstas en su estudio de factibilidad, el remanente slo podr ser invertido en CDs del BCB o LTs emitidas por el TGN. La SBEF comunicar al BCB, previa solicitud de los fundadores, que la entidad bancaria est habilitada para utilizar estos recursos. Asimismo, la SBEF otorgar el permiso de constitucin mediante Resolucin expresa que debe ser publicada por una sola vez en un diario de circulacin nacional. Artculo 11 - La informacin contemplada en los numerales 5 al 10 del Artculo 9 de la presente seccin, debe ser presentada a la SBEF dentro de los 150 das a partir de la extensin del permiso de constitucin, la SBEF evaluar dicha informacin y otorgar a los fundadores un plazo de 30 das para salvar eventuales objeciones.
Artculo 12 - Una vez satisfechos los requerimientos de los artculos precedentes, el representante legal de la entidad bancaria, comunicar a la SBEF su intencin de iniciar operaciones con el pblico, requiriendo para el efecto la respectiva Licencia de Funcionamiento. Artculo 13 - El Superintendente de Bancos y Entidades Financieras, ordenar la realizacin de inspecciones para verificar el adecuado cumplimiento de lo establecido en los Artculos 10, 11 y 12 anteriores, el funcionamiento de los procesos y sistemas administrativos, operativos, de control interno y examinar el balance de inicio de operaciones. Concluido el proceso de inspeccin, el Superintendente de Bancos y Entidades Financieras podr: 1. Conceder la Licencia de Funcionamiento, especificando de ser el caso las restricciones operativas y fijando la fecha para el inicio de operaciones. Devolver el depsito de garanta de seriedad, autorizar la apertura de las cuentas operativas en el BCB y liberar el uso de las inversiones restringidas establecidas en el Art. 10 de la presente Seccin. Postergar la concesin de la Licencia de Funcionamiento, sealando plazo para que se subsanen las causales de la postergacin. Esta postergacin se efectuar mediante resolucin expresa.
2.
3.
La entidad bancaria, publicar la Licencia de Funcionamiento durante tres (3) das consecutivos en un diario de circulacin nacional. Una copia de la ltima publicacin deber ser remitida a la SBEF. Artculo 14 - Si dentro de los doscientos setenta (270) das calendario, contados desde la fecha en que la SBEF admiti la solicitud de constitucin de entidad bancaria, no se perfecciona su constitucin y funcionamiento, por causas atribuibles a sus fundadores, la SBEF dictar una Resolucin de caducidad y devolver el importe del depsito de garanta de seriedad, ms sus intereses menos el diez por ciento (10%) del total de capital e intereses, monto que ser transferido al TGN.
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS DE BOLIVIA
SECCIN 2: COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRDITO ABIERTAS1
Eliminado mediante Resolucin ASFI N 157/2010. En lo pertinente incorporado en el Captulo III del Ttulo I.
SECCIN 3: FONDOS FINANCIEROS PRIVADOS Permiso de Constitucin Artculo 1 - La solicitud para la autorizacin de constitucin de un FFP deber ser dirigida mediante memorial al Superintendente de Bancos y Entidades Financieras por los accionistas fundadores, por si o mediante representantes con poder notariado, quienes sern por lo menos cinco (5) personas naturales o jurdicas. Dicha solicitud deber mencionar nombre o razn social, clase de entidad financiera, operaciones que se propone realizar, domicilio legal y monto del capital autorizado, suscrito y pagado. Adicionalmente se deber adjuntar: 1. Acta de fundacin, con la eleccin de los miembros del directorio provisional, la otorgacin de poderes para realizar el trmite de constitucin, la aprobacin de los proyectos de constitucin social como sociedad annima y del estatuto, con intervencin de Notario de Fe Pblica. Minuta de constitucin social debidamente suscrita por los fundadores. Los proyectos de constitucin social y del estatuto, debern contener de manera expresa, los aspectos siguientes: a. El objeto principal de la sociedad, de enmarcar sus operaciones al financiamiento de las actividades de los pequeos y micro prestatarios. La prohibicin a todo accionista, sndico, director o empleado a nivel gerencial, de solicitar crditos del FFP, para s o para cualquier persona natural o jurdica vinculada a ellos. Los lmites de crdito que se fijarn para las diferentes actividades crediticias, dentro de los mximos permitidos por ley. Naturaleza jurdica o clase de entidad i. ii. Denominacin Domicilio
2. 3.
b.
c.
d.
iii. Duracin e. Operaciones
Circular SB/288/99 (04/99) Inicial
i. ii. f. g.
Secciones Limitaciones
Capital y acciones. Administracin i. ii. Juntas Directorio
iii. Presidente, gerentes, atribuciones y funciones h. Fiscalizacin interna i. ii. i. j. k. 4. Sndicos Auditora interna
Auditora, balances, reservas y utilidades. Disolucin y liquidacin, arbitraje, transformacin y fusin. Disposiciones especiales.
Estudio de factibilidad econmico-financiero presentado en tres ejemplares y en diskettes (Word y Excel, ambiente Windows), que debern contener al menos, lo siguiente: a. Anlisis de las condiciones del mercado i. ii. El marco macroeconmico Sistema financiero
iii. Grupo meta, competencia e identificacin de productos demandados iv. Impacto econmico en el mercado objetivo b. Organizacin del FFP i. ii. Objetivos y estrategias Operaciones activas, pasivas y de servicios que se propone realizar
i.
Polticas de crdito, incluyendo criterios de elegibilidad de clientes y criterios de determinacin de montos, plazos y garantas de crditos a ser otorgados
iii. Polticas de captacin de recursos que incluyan criterios de elegibilidad de clientes, monedas, tasas y plazos iv. Organizacin, descripcin de funciones y reglas internas v. Mecanismos de autocontrol
vi. Seleccin, contratacin y desarrollo de personal vii. Convenios de cooperacin tcnica o financiera en pequeo y micro crdito c. Experiencia institucional previa cuando corresponda, que incluya polticas de crdito, situacin financiera y estructura organizativa de la entidad orientada a pequeos y micro empresarios. Anlisis econmico-financiero i. ii. Proyecto de balance de apertura Supuestos macroeconmicos y financieros
d.
iii. Detalle y cronograma de inversiones previstas para la organizacin y funcionamiento antes de la otorgacin de la Licencia, debidamente documentadas iv. Proyeccin de los estados financieros por cinco aos, como mnimo v. Anlisis de rentabilidad y riesgo que incluya la sensibilidad en las variables determinantes
e. 5.
Conclusiones.
Certificado policial de antecedentes personales para los fundadores domiciliados en el pas. Tratndose de fundadores no domiciliados en el pas, se deber presentar un documento equivalente, expedido por la autoridad competente del pas de residencia, debidamente legalizado segn los procedimientos de ley. Certificado de solvencia fiscal de los fundadores domiciliados en el pas. Tratndose de fundadores no domiciliados en el pas, se deber presentar un documento equivalente, expedido por la autoridad competente del pas de residencia y la copia de su ltima declaracin impositiva, debidamente legalizados segn los procedimientos de ley.
6.
7.
Declaracin patrimonial de los fundadores, certificada por un auditor financiero independiente cuando el fundador tuviere una participacin igual o mayor al cinco por ciento (5%) del capital del FFP, segn el Anexo 1, Seccin 1, Captulo I, Ttulo I. Contratos individuales de suscripcin de acciones de los fundadores, por el monto del capital de constitucin, con reconocimiento legal de firmas y rbricas ante autoridad judicial competente. Curriculum vitae de los fundadores que tuvieren una participacin igual o mayor al cinco por ciento (5%) del capital del FFP, segn el Anexo 2 de la Seccin 3, Captulo I, Ttulo I. En caso de existir la nmina de posibles directores titulares, se deber adjuntar sus Curriculum Vitae segn Anexo 3 de la Seccin 3, Captulo I, Ttulo I. Para fundadores con una participacin accionaria inferior al cinco por ciento (5%) del capital del FFP, la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras (SBEF) se reserva el derecho de solicitar mayor informacin.
8.
9.
10. Cuando los fundadores sean personas jurdicas constituidas en el pas se debern presentar los documentos pblicos legalizados de constitucin social, una certificacin de su inscripcin en el Registro de Comercio, la relacin de sus accionistas hasta el nivel de personas naturales de acuerdo con el Anexo 5, Seccin 3, Captulo I, Ttulo I, el balance auditado de la ltima gestin y la nmina de los miembros de su directorio. En caso que los fundadores sean personas jurdicas privadas constituidas en el exterior, se deber adjuntar adicionalmente el curriculum vitae de su representante legal en Bolivia y cumplir lo dispuesto en los Arts. 129, 165, 232, 293 y Arts. 413 al 423 del Cdigo de Comercio y sus disposiciones reglamentarias, en lo conducente. El representante legal de estas sociedades deber presentar la informacin que se solicita a los fundadores. En caso que los fundadores sean entidades financieras privadas, debern adems presentar: i) autorizacin para efectuar la inversin, emitida por las autoridades que corresponden en el pas de origen y ii) la certificacin del organismo de fiscalizacin, sobre la actuacin de la entidad financiera de acuerdo a ley y sanas prcticas bancarias, crediticias y financieras. La informacin relacionada a fundadores constituidos como personas jurdicas en el exterior deber ser presentada en idioma espaol acompaada de las legalizaciones establecidas por ley. 11. Las entidades multilaterales o bilaterales fundadoras de un FFP, debern presentar una copia de la Resolucin de su Directorio u rgano equivalente, mediante la cual se aprueba la inversin en el FFP. 12. Curriculum vitae, de al menos un funcionario a nivel gerencial que acredite experiencia profesional en la actividad de intermediacin financiera, segn el Anexo 4, Seccin 3,
Captulo I, Ttulo I. De ser el caso, se incluir documentacin que acredite especializacin en pequeo o micro crdito. 13. Certificado de Depsito en el Banco Central de Bolivia (CDs) o Letras de Tesorera emitidas por el Tesoro General de la Nacin (LTs), como garanta de seriedad, a la orden de la SBEF por el equivalente al diez por ciento (10%) del capital mnimo requerido a un FFP, con un plazo de vencimiento de 270 das como mnimo. 14. Poder notariado del (los) representante (s) de los fundadores ante la SBEF. Artculo 2 - El representante de los fundadores solicitar por escrito a la SBEF la fijacin de fecha y hora para la audiencia de presentacin de la solicitud de constitucin del FFP, adjuntando todos los documentos requeridos en el presente Documento, excepto el numeral 13 del Artculo precedente. Artculo 3 - La SBEF, mediante carta comunicar fecha y hora para la audiencia de presentacin de la solicitud ante el Intendente de Asuntos Jurdicos y el Intendente de Estudios y Normas. La indicada audiencia constituye un acto exhibitorio donde se comprobar que la solicitud de constitucin contiene todos los documentos requeridos por el presente documento. Verificado lo anterior, el representante de los fundadores presentar formalmente su solicitud y documentos en la Mesa de Entrada de la SBEF dando inicio al proceso de evaluacin de la constitucin del FFP y el cmputo de los trminos de ley. La admisin o eventual rechazo de la solicitud, constar en un acta. Artculo 4 - Admitida la solicitud de constitucin, la SBEF instruir a los fundadores su publicacin por tres (3) das consecutivos en un diario de circulacin nacional, en formato que les ser proporcionado, a objeto de que en un plazo de quince (15) das, cualquier persona interesada pueda objetar la organizacin del FFP. Una copia de la ltima publicacin deber ser remitida a la SBEF. Las objeciones que presente el pblico debern estar fundadas en pruebas concretas y fehacientes, las mismas que sern puestas en conocimiento de los fundadores, quienes contarn con un plazo de quince (15) das para salvarlas. Artculo 5 - La SBEF evaluar y calificar la solicitud de permiso de constitucin del FFP tomando en cuenta el estudio de factibilidad y los antecedentes de los fundadores respecto a su solvencia financiera y tica e idoneidad en la actividad financiera. De existir observaciones estas sern comunicadas a los fundadores. Artculo 6 - La SBEF, dentro de los sesenta (60) das de recibidas las respuestas de los fundadores a las objeciones del pblico y a sus propias observaciones, aprobar o rechazar la
Circular SB/288/99 (04/99) Inicial Ttulo I Captulo I Seccin 3 Pgina 5/9
solicitud mediante Resolucin fundada. En caso de aprobacin, los fundadores dentro de los cinco (5) das de ser notificados, debern publicar por una sola vez en un diario de circulacin nacional, la Resolucin de permiso de Constitucin. Una copia de dicha publicacin deber ser remitida a la SBEF. Artculo 7 - La SBEF, rechazar mediante Resolucin fundada, de acuerdo con el Artculo 13 de la Ley No. 1488, las solicitudes que incurran en cualesquiera de las siguientes situaciones: 1. Que uno o ms de los fundadores est inhabilitado por ley para desempearse como fundador de una entidad financiera. Que uno o ms de los fundadores no acrediten solvencia financiera, es decir, capacidad para hacer frente a la suscripcin de acciones que le corresponde. Que uno o ms de los fundadores hubieran participado en actividades financieras ilegales, definidas segn los Artculos 5 y 91 de la Ley N. 1488. Que uno o ms de los fundadores hayan sido pasibles de la sancin de suspensin permanente en sus actividades como directores, sndicos, gerentes, administradores o apoderados generales de entidades financieras. Que uno o ms de los fundadores hayan sido inhabilitados por la SBEF en sus actividades como auditores externos, peritos tasadores de bienes o evaluadores de entidades financieras. Que el estudio de factibilidad econmico-financiero no demuestre que se cuenta con mercados identificados y analizados, tecnologas en operaciones activas y pasivas adaptadas para atender a dichos mercados y personal con experiencia para alcanzar los supuestos y metas crediticias y financieras que sustentan la viabilidad del FFP. La objecin justificada de la SBEF a un accionista fundador, invalida la solicitud de constitucin, no procediendo el reemplazo del accionista. Artculo 8 - La Resolucin de rechazo conllevar la devolucin del importe del depsito de garanta de seriedad, ms sus intereses menos el diez por ciento (10%) del total de capital e intereses, monto que ser transferido al Tesoro General de la Nacin (TGN). Dicha Resolucin admitir los recursos previstos por ley. Licencia de Funcionamiento Artculo 9 - El permiso de constitucin tendr una validez de ciento ochenta (180) das, dentro de los cuales, los fundadores debern cumplir con lo siguiente:
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5.
6.
1.
Suscribir y pagar en efectivo el cien por ciento (100%) del capital contemplado en el balance de apertura del estudio de factibilidad. Depositar en el Banco Central de Bolivia (BCB) el monto de dicho capital, nicamente mediante transferencias o cheques girados contra bancos locales o bancos extranjeros corresponsales del BCB. Protocolizar ante Notario de Fe Pblica los documentos de constitucin y estatutos, e inscribirlos en el Registro de Comercio. Balance de apertura registrado en la Direccin General de Impuestos Internos. Presentar, de ser el caso, la nmina de accionistas que no hubieren sido presentados a la SBEF durante el trmite del permiso de constitucin y cuya participacin sea superior al cinco por ciento (5%) del capital pagado del FFP acompaada de la documentacin establecida en los (numerales 5 al 11 del Art. 1, Captulo 1, Seccin 3). Presentar la nmina y curriculum vitae de los directores titulares, sndico y auditor interno designados por junta general ordinaria de accionistas, que no hubieren sido previamente presentados a la SBEF, segn el Anexo 3, Seccin 3, Captulo I, Ttulo I. Presentar la nmina y curriculum vitae de los funcionarios de nivel gerencial, segn el Anexo 4, Seccin 3, Captulo I, Ttulo I. Contar con local apropiado para el inicio de sus operaciones con el pblico y presentar las plizas de seguro que cubran los riesgos inherentes al negocio financiero. Las plizas debern estar acompaadas del informe tcnico de la empresa de seguros. Elaborar, aprobar y enviar a la SBEF, los manuales organizativos, de procedimientos operativos y de control interno, para cada una de las operaciones activas, pasivas, contingentes y de servicios que pretende realizar el FFP, acompaados de las polticas y reglamentos que les dan origen. El manual de crditos contendr los niveles de delegacin de facultades crediticias.
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3.
4. 5.
6.
7.
8.
9.
10. Presentar las plizas de caucin establecidas por ley. 11. Designar al auditor externo. Artculo 10 - Una vez cumplidos los requisitos de los numerales del 1 al 4 del Artculo precedente, el FFP podr utilizar estos recursos aplicndolos a las inversiones previstas en su estudio de factibilidad, el remanente slo podr ser invertido en CDs del BCB o LTs emitidas por el TGN.
La SBEF comunicar al BCB, previa solicitud de los fundadores, que el FFP est habilitado para utilizar estos recursos. Artculo 11 - La informacin contemplada en los numerales 5 al 11 del Artculo 9 de la presente Seccin, debe ser presentada a la SBEF dentro de los 150 das a partir de la extensin del permiso de constitucin, la SBEF evaluar dicha informacin y otorgar a los fundadores un plazo de 30 das para salvar eventuales objeciones. Artculo 12 - Una vez satisfechos los requerimientos de los Artculos precedentes, el representante legal del FFP, comunicar a la SBEF su intencin de iniciar operaciones con el pblico, requiriendo para el efecto la respectiva Licencia de Funcionamiento. El Superintendente de Bancos y Entidades Financieras, ordenar la realizacin de inspecciones para verificar el adecuado cumplimiento de lo establecido en los Artculos 9, 10 y 11 anteriores, el funcionamiento de los procesos y sistemas administrativos, operativos, de control interno y examinar el balance de inicio de operaciones. Concluido el proceso de inspeccin, el Superintendente de Bancos y Entidades Financieras, mediante resolucin motivada podr: 1. Conceder la Licencia de Funcionamiento, especificando de ser el caso las restricciones operativas y fijando la fecha para el inicio de operaciones. Devolver el depsito de garanta de seriedad, autorizar la apertura de las cuentas operativas en el BCB y liberar el uso de las inversiones restringidas establecidas en el Art. 10 de la presente Seccin. Postergar la concesin de la Licencia de Funcionamiento, sealando plazo para que se subsanen las causales de la postergacin.
2.
3.
El FFP, publicar la Licencia de Funcionamiento durante tres (3) das consecutivos en un diario de circulacin nacional. Una copia de la ltima publicacin deber ser remitida a la SBEF. Artculo 13 - Los gastos de organizacin de los FFPs podrn ser diferidos en un monto no mayor al equivalente a Cuarenta Mil Derechos Especiales de Giro (DEG 40,000), a la fecha de inicio de operaciones. Se amortizarn en no ms de cuarenta y ocho cuotas mensuales iguales a partir del mes en que el FFP inicie operaciones. Solamente podrn diferirse, los gastos de organizacin inherentes a la constitucin y puesta en funcionamiento del FFP, siguientes: 1. Honorarios profesionales pagados para: a. b. La preparacin del estudio de factibilidad econmico-financiero La elaboracin de la documentacin legal
c. 2. 3.
La elaboracin de los manuales operativos
Sumas abonadas por trmites legales y de registro. Honorarios y capacitacin del personal contratado para efectuar las tareas relativas a la constitucin y puesta en funcionamiento del FFP.
Artculo 14 - Si dentro de los doscientos setenta (270) das calendario, contados desde la fecha en que la SBEF admiti la solicitud de permiso de constitucin, no se perfecciona la constitucin y funcionamiento del FFP, por causas atribuibles a sus fundadores, la SBEF dictar una Resolucin de caducidad y devolver el importe del depsito de garanta de seriedad, ms sus intereses menos el diez por ciento (10%) del total de capital e intereses, monto que ser transferido al TGN.
SECCIN 4: EMPRESAS DE SERVICIOS AUXILIARES FINANCIEROS Artculo 1 - mbito de aplicacin.- Estn sometidas al mbito de supervisin de la SBEF las sociedades de arrendamiento financiero, factoraje , cmaras de compensacin, burs de informacin crediticia as como a los almacenes generales de depsito filiales de bancos, correspondiendo a la SBEF concederles licencia de funcionamiento. Artculo 2 - Objeto.- El presente Reglamento tiene por objeto sealar los requisitos para la constitucin y autorizacin de funcionamiento de las sociedades de arrendamiento financiero, factoraje, y almacenes generales de depsito filiales de bancos. Las normas de creacin, constitucin y funcionamiento d las cmaras de compensacin sern e establecidas por el Banco Central de Bolivia . La reglamentacin para la constitucin y funcionamiento de los burs de informacin crediticia fue aprobada por el CONFIP y se encuentra incorporada en la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras en el Ttulo I, Captulo VII. Artculo 3 - Constitucin.- Las empresas de servicios auxiliares financieros, debern constituirse de acuerdo a las normas contenidas en los Ttulos Segundo y Tercero de la Ley de Bancos y Entidades Financieras y en lo conducente a las disposiciones contenidas en las Leyes N 1670 Ley Orgnica del Banco Central de Bolivia de 31 de octubre de 1995 y N 1864 Ley de Propiedad y Crdito Popular de 15 de junio de 1998. Artculo 4 - Requisitos para la constitucin.- Cinco (5) o ms personas naturales y/o jurdicas denominadas "fundadores", por si o mediante representante con poder notariado y que no incurran en lo dispuesto en el Artculo 10 de la Ley de Bancos y Entidades Financieras, dirigirn solicitud de autorizacin de constitucin ante el Superintendente de Bancos y Entidades Financieras, mediante memorial que mencionar: a) b) c) d) e) Nombre o razn social de la empresa de servicios auxiliares financieros proyectada. Giro de la empresa proyectada. Operaciones que se propone realizar. Domicilio legal de la empresa proyectada. Monto del capital autorizado, suscrito y pagado.
Se adjuntarn los siguientes documentos:

Circular SB/395/02 (07/02) Inicial Ttulo I Captulo I Seccin 4 Pgina 1/8
1.
Estudio de factibilidad Econmico-Financiero presentado en tres ejemplares impresos y en disquete (archivos Word y Excel), que servir para medir y evaluar el comportamiento esperado de la empresa de servicios auxiliares financieros a partir de los supuestos considerados en l, que deber contener como mnimo los siguientes aspectos: 1.1. Marco Legal a. La Ley de Bancos y Entidades Financieras. Anlisis de la normativa que afecta a la empresa proyectada. En particular, detalle del articulado de la LBEF. Normativa y reglamentacin que rige el sector. Listado de leyes, decretos y otros cuerpos legales que afectan a la empresa de servicios auxiliares financieros y detalle del articulado correspondiente. En particular, anlisis de la normativa incluida en la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras (RNBEF), identificacin de otras normas legales relevantes e identificacin de las entidades reguladoras bajo cuyo mbito debera operar.
b.
1.2. Marco Econmico Anlisis puntual del sector productivo, externo y pblico de la economa. Interesa contar con una visin amplia del estado de la economa sectorial y sus perspectivas relacionadas con la economa nacional e internacional en los aspectos relevantes para la industria de que se trate. Se deben incluir proyecciones para el sector (al menos, cinco (5) aos), explicitando los supuestos que las sustentan. 1.3. Estudio de Mercado a. Descripcin y Objetivos del Proyecto. Descripcin relativa y precisa del proyecto, sealando los objetivos que se propone alcanzar y plazos. Por ejemplo, tamao de la empresa, participacin de mercado, tipo de productos, etc. Interesa conocer la visin que los fundadores tienen de la entidad proyectada en relacin con la industria. Incluir una breve resea de la evolucin del negocio en el mundo y en el pas y una estimacin de su desarrollo futuro. Mercado del Proyecto. Anlisis del mercado del proyecto a partir de cifras, identificando oferentes y demandantes actuales, caractersticas de los servicios transados y su evolucin en el tiempo, precios de los servicios, distribucin de la oferta y la demanda en el pas, efecto del marco legal en el desarrollo del mercado, problemas que lo afectan (reformas legales en proceso, descontento de usuarios, etc.), situaciones ventajosas (evaluacin positiva de la industria a nivel del pblico, reciente liberalizacin de la normativa, etc.).
b.
c.
Estimacin del mercado potencial. Al respecto, son importantes el desarrollo futuro del mercado y la participacin que espera alcanzar la empresa proyectada. La justificacin de dicha estimacin (explicitar supuestos) y la definicin de la metodologa usada, son fundamentales; adems, se debe sealar lo que se espera ocurra con los diversos actores (oferentes, demandantes, autoridad reguladora), con los servicios y el marco regulatorio pertinente. Estrategia comercial. Sealar la manera concreta en que se llevar adelante la insercin de la empresa en el mercado y definicin del mercado objetivo y de los productos que se ofrecern al mercado.
d.
1.4. Organizacin a. b. Funciones. Descripcin de funciones que se realizarn en la empresa. Infraestructura. Recursos con que operara el proyecto: infraestructura fsica (edificios, maquinarias y equipos), recursos humanos (nmero de funcionarios segn categoras), recursos financieros, indicando desarrollo en el tiempo (mnimo 5 aos). Estructura administrativa. Organigrama y manual de descripcin de cargos sealando requisitos para los cargos, atribuciones y responsabilidades. Deben incluirse un resumen de los principales procedimientos comerciales y operativos, con los controles que se establecern, explicitando las segregaciones de funciones que se contemplan.
c.
1.5. Estructura Patrimonial y Propiedad a. Del Capital: i. ii. Autorizado Suscrito
iii. Pagado b. Composicin accionaria. Identificacin de propietarios indicando participacin.
1.6. Estudio Econmico y Financiero a. Inversiones del Proyecto. Detalle justificado de las inversiones requeridas por el proyecto.
b. c.
Balance de Apertura Supuestos que sustentan las proyecciones. Explicitar metodologa y supuestos utilizados para efectuar las proyecciones requeridas. Proyecciones. Presentar proyecciones para el perodo que requiere el proyecto para alcanzar el tamao objetivo (expresado, por ejemplo, como participacin de mercado). Dicha proyeccin no debiera ser inferior a cinco aos. i. ii. Capital Fuentes de Financiamiento
d.
iii. Ventas iv. Ingresos v. Egresos
vi. Estado de Resultados vii. Estado de Situacin Patrimonial viii. Indicadores Financieros e. Evaluacin i. ii. T.I.R. V.A.N.
iii. Anlisis de sensibilidad. Considerar distintos escenarios, por lo menos tres, de desarrollo del proyecto, que contemplen situaciones ms adversas que las estimadas en la proyeccin principal, fundamentando los supuestos en que se apoyan. 1.7. Conclusiones 2. 3. Acta de Fundacin legalizada por Notario de Fe Pblica. Proyecto de Minuta aprobada por los fundadores, que contenga los requisitos exigidos por el Art. 127 del Cdigo de Comercio. Deber contener como mnimo:
a. b. c. d. e. 4.
nombre o razn social de la empresa proyectada domicilio legal monto del capital de la sociedad socios y participacin accionaria/propiedad giro
Proyecto de Estatutos aprobado por los "fundadores", que contenga como mnimo los siguientes aspectos: a. Naturaleza jurdica i. ii. Denominacin Domicilio
iii. Duracin b. Operaciones i. ii. c. d. Secciones Limitaciones
Capital y Acciones Administracin i. ii. Juntas Directorio
iii. Presidente (s), Gerentes iv. Atribuciones y funciones v. Fiscalizacin Interna
vi. Sndicos
e. f. g. 5.
Auditorias, Balances, Reservas y Utilidades Disolucin y Liquidacin, Arbitraje, Transformacin, Fusin. Disposiciones Especiales.
Acta de aprobacin de los proyectos de Constitucin y Estatutos por los fundadores, autenticada por Notario de Fe Pblica. Certificados de antecedentes personales de los fundadores, expedidos por la Polica Nacional, para personas naturales. Certificados de solvencia fiscal de los fundadores y accionistas con participacin mayor o igual al 5%. Declaracin jurada patrimonial, con detalle de activos, pasivos, ingresos y egresos de los fundadores, segn Anexo N 1 del Ttulo I, Captulo I, Seccin 1 de la RNBEF que servir para la aplicacin del Arts. 13 y 24 de la Ley de Bancos y Entidades Financieras, para personas naturales. Nmina de fundadores, con las especificaciones de los Anexos N 2, 3, y 4 del Ttulo I, Captulo I, Seccin 1 de la RNBEF.
6.
7.
8.
9.
10. Documentos pblicos de constitucin social, inscripcin en el Registro de Comercio, Memoria Anual, Balance Auditado de la ltima gestin y nmina de Directorio u rgano de direccin equivalente, para personas jurdicas nacionales. En caso de que los accionistas fundadores sean personas jurdicas constituidas en el exterior, debern sujetarse a lo dispuesto por los Artculos 129, 165, 232 y Arts. 413 al 423 del Cdigo de Comercio, legalizados y traducidos al espaol en caso de estar en otro idioma, conforme a disposiciones legales vigentes. 11. Curriculum vitae de los fundadores, segn Anexo N 5 del Ttulo I, Captulo I, Seccin 1 de la RNBEF. 12. Poderes Notariales que confieren los fundadores para la tramitacin de autorizacin de constitucin, si no lo hicieren personalmente. 13. Contratos individuales de suscripcin de acciones de cada uno de los fundadores, con reconocimiento legal de firma y rbricas ante autoridad judicial competente. 14. Certificado de Depsito bancario, en bolivianos con mantenimiento de valor, como garanta de seriedad de trmite, a la orden de la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras,
por un monto equivalente al 10% del capital mnimo requerido, para la clase de empresas de servicios auxiliares financieros. Artculo 5 - Publicacin.- Presentada la documentacin completa sealada en los numerales del Artculo 4 que antecede, se aplicar el Art. 12 de la Ley de Bancos y Entidades Financieras. A este efecto, la Superintendencia publicar por cuenta de los fundadores por tres das consecutivos en un diario de circulacin nacional, a objeto de que en el plazo de quince (15) das, contados a partir de la fecha de la ltima publicacin, cualquier persona interesada pueda obje tar la organizacin de la nueva empresa de servicios auxiliares financieros. Las objeciones debern ser fundadas en pruebas concretas y fehacientes y sern puestas en conocimiento de los fundadores, quienes en el plazo de quince (15) das debern salvarlas ante la Superintendencia . Artculo 6 - Emisin de resolucin.- Al evaluar y calificar la solicitud de permiso de constitucin, la Superintendencia tomar en cuenta el proyecto y los antecedentes de los fundadores, respecto a su solvencia e idoneidad en la actividad financiera. La Superintendencia podr aprobar o rechazar la solicitud mediante resolucin fundada. (Artculo 13 LBEF). Artculo 7 - Permiso de constitucin.- Satisfechos los requerimientos sealados en los artculos anteriores, la Superintendencia, en el trmino de sesenta (60) das, otorgar el permiso de constitucin, facultando a los fundadores a efectuar las acciones legales pertinentes. Los fundadores publicarn en un diario de circulacin nacional la Resolucin de permiso de Constitucin. (Artculo 14 LBEF). Artculo 8 - Anulacin de trmite de constitucin.- Si dentro de los doscientos setenta (270) das improrrogables de presentada la solicitud no se perfecciona la constitucin ni formaliza el funcionamiento de la empresa, por causas atribuibles a los fundadores, la Superintendencia devolver el depsito de garanta y sus intereses menos el 10% del total de capital e intereses, monto que ser transferido al Tesoro General de la Nacin. El trmite quedar sin efecto por caducidad, archivndose la documentacin presentada. Artculo 9 - Permiso de constitucin.- El permiso de Constitucin tendr validez de ciento ochenta (180) das, dentro de los cuales los fundadores debern cumplir con las siguientes formalidades (Artculo 15 LBEF): 1. Suscripcin y pago del cien por ciento (100%) del capital mnimo correspondiente a la empresa de servicios auxiliares financieros de que se trate. Remisin del comprobante de depsito del capital pagado en el Banco Central de Bolivia. Presentacin de nmina y curriculum vitae de los accionistas, directores y funcionarios a nivel gerencial segn Anexo N 5 del Ttulo I, Captulo I, Seccin 1 de la RNBEF.
2. 3.
4. 5. 6.
Protocolizacin de los documentos de constitucin y estatutos ante Notario de Fe Pblica. Inscripcin en el Registro de Comercio. Presentacin de manuales operativos. Debern presentarse, como mnimo los siguientes manuales: de polticas y de procedimientos, de controles internos, plan de cuentas y de productos (descripcin del producto, procedimientos para su venta, registro contable, evaluacin de riesgo cuando corresponda y atribuciones de montos y poderes). Sealar local apropiado. El local deber habilitarse de manera adecuada y completa para el funcionamiento de la empresa proyectada.
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Artculo 10 - Licencia de funcionamiento.- Una vez suscrito y pagado en efectivo el total del capital mnimo, habilitado el local para el funcionamiento de la empresa de servicios auxiliares financieros, conformado el directorio y el plantel gerencial, el Directorio comunicar a la Superintendencia su decisin de iniciar operaciones con el pblico. El Superintendente ordenar las inspecciones que considere pertinentes. Concluidas las inspecciones, el Superintendente de Bancos y Entidades Financieras postergar o conceder la licencia de funcionamiento, con las restricciones operativas que considere prudentes, fijando fecha para el inicio de sus operaciones. La licencia de funcionamiento ser publicada durante tres (3) das consecutivos en un diario de circulacin nacional por cuenta de la empresa de servicios auxiliares financieros. (Artculo 16 LBEF).
SECCIN 5: AGENCIA DE BOLSA FILIAL Artculo 1 - Una entidad financiera bancaria podr constituir una agencia de bolsa filial o bien adquirir una participacin permanentemente mayoritaria en una sociedad previamente constituida. La inversin accionaria que se realice queda sujeta al lmite establecido en el Artculo 52 de la Ley de Bancos y Entidades Financieras. En su razn social habr de hacer la denominacin de: Agentes de Bolsa (o de Valores) del Banco. Artculo 2 - El banco deber consolidar mensualmente en sus estados financieros, la informacin de la agencia de bolsa filial en la que haya invertido, segn lo instruye el Artculo 51 de la referida Ley de Bancos. En todo momento el banco deber mantener la condicin de accionista mayoritario, debiendo controlar directamente por lo menos dos tercios del capital pagado y en circulacin de dicha sociedad. Artculo 3 - La agencia de bolsa filial de un banco podr efectuar todas las operaciones establecidas y autorizadas por la Superintendencia de Pensiones, Valores y Seguros, en las mismas condiciones que rigen para las otras agencias de bolsa, debiendo dar cumplimiento a las siguientes limitaciones: 1. Se le prohbe a la agencia de bolsa filial, que tanto en sus contratos como en su publicidad en general, insine o sugiera, velada o directamente que el banco que fuere su accionista mayoritario se responsabiliza por las obligaciones que dicha sociedad asume. De igual forma, se le prohbe al banco hacer este tipo de manifestacin. El banco y la agencia de bolsa filial estn bajo la obligacin de mantener la imparcialidad mercantil en todas las transacciones que conjuntamente realicen, es decir, hacerlas en las mismas condiciones y trminos establecidos por ambos para su clientela en general. La compra/venta de activos fijos entre el banco y la agencia de bolsa filial requerir la participacin de un perito valuador independiente y la previa autorizacin de la Superintendencia. La agencia de bolsa filial no deber obtener crditos de su banco inversor o del sistema bancario para transacciones burstiles. Una agencia de bolsa filial slo podr contratar una lnea de crdito otorgada por una entidad bancaria, que no sea su matriz, con el objeto exclusivo de liquidar saldos deudores originados en operaciones de compensacin, en entidades autorizadas para la compensacin y liquidacin de valores. En concordancia con el Artculo 51 de la Ley de Bancos y Entidades Financieras, la agencia de bolsa filial no podr adquirir ni poseer acciones de su banco inversor.
2.
3.
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5.
Artculo 4 - El banco que constituya una agencia de bolsa filial podr realizar las operaciones sealadas en los numerales 9 y 20 del Artculo 39 de la Ley de Bancos y Entidades Financieras,
directamente o a travs de dicha agencia de bolsa filial. Artculo 5 - Los bancos quedan prohibidos de conceder crditos a las agencias de bolsa destinados directa o indirectamente a la adquisicin de ttulos-valores para fines especulativos. Artculo 6 - Las agencias de bolsa filiales de bancos debern someterse a las leyes y normas que rigen tales actividades y sern fiscalizadas por la Superintendencia de Pensiones, Valores y Seguros. A estas empresas les sern aplicables, adems de todas las normas dictadas por ese organismo fiscalizador, aquellas otras normas de carcter general relativas a filiales de bancos, que han sido emitidas por la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras. Asimismo, en el marco de lo dispuesto por el Artculo 6 de la Ley de Bancos y Entidades Financieras, toda agencia de bolsa filial es considerada parte integrante de un conglomerado financiero y, como tal, debe ser objeto de regulacin y supervisin en base consolidada por parte de la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras.
SECCIN 6: SECCIN DE FIDEICOMISO1
Se sustituye con el Captulo XVII
CAPTULO II:
SUCURSALES, AGENCIAS Y OFICINAS DE REPRESENTACIN
SECCIN 1: SUCURSALES, AGENCIAS Y OTROS PUNTOS DE ATENCIN AL CLIENTE1
Se sustituye con el Captulo XV
SECCIN 2:
OFICINAS DE REPRESENTACIN DE BANCOS EXTRANJEROS1
ASPECTOS GENERALES Artculo 1 - Objeto y alcance.- El presente Reglamento tiene por objeto normar los aspectos relativos a la autorizacin de las Oficinas de Representacin de Entidades Financieras Extranjeras. Las oficinas de Representacin slo podrn efectuar en el pas actividades de promocin de servicios financieros y negocios de la entidad financiera representada, previa autorizacin otorgada por la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras (SBEF), conforme a lo dispuesto por la Ley de Bancos y Entidades Financieras (LBEF). Artculo 2 - Definicin.- La Oficina de Representacin de Entidades Financieras Extranjeras, es la oficina promotora de negocios autorizada por la SBEF, que representa a una entidad de intermediacin financiera constituida y radicada en el exterior del pas. Artculo 3 - De los representantes.- La representacin de una Entidad Financiera Extranjera podr ser ejercida por personas naturales (de nacionalidad boliviana o extranjeros con permiso legal de radicatoria en el pas) o jurdicas legalmente constituidas en el pas, a travs de un contrato de representacin que ser redactado en idioma espaol o traducido judicialmente a dicho idioma. Artculo 4 - Indelegabilidad de la representacin.- La representacin de entidades financieras extranjeras es indelegable a terceros. Cualquier impedimento del representante autorizado deber ser comunicado a la SBEF, para posteriormente designar un nuevo representante de acuerdo a los requerimientos exigidos en el presente reglamento. Artculo 5 Registro de los representantes.- La designacin de representantes se inscribir en el registro de empresas del pas y surtir todos los efectos legales, mientras no se inscriba una nueva designacin, de acuerdo a lo dispuesto en el Artculo 420 del Cdigo de Comercio. Artculo 6 - Prohibicin.- Las oficinas de representacin de entidades financieras extranjeras estn expresamente prohibidas de realizar actividades de intermediacin financiera. Los actos de representacin no crean vnculos obligacionales con terceros toda vez que los representantes no son parte en las posibles transacciones que la entidad representada llegase a realizar, esto debido a que los representantes no pueden actuar como intermediarios financieros.
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REQUISITOS DE APERTURA Y AUTORIZACIN Artculo 7 - Requisitos mnimos.- Las entidades financieras extranjeras interesadas en establecer oficinas de representacin en Bolivia deben cumplir como mnimo con los siguientes requisitos: 1. Contar con licencia de funcionamiento o su equivalente para realizar operaciones bancarias y ser fiscalizada por el rgano de supervisin competente del pas de origen por un perodo no menor a cinco aos antes de iniciado el trmite de autorizacin para la representacin. Contar con una calificacin de riesgo de grado de inversin, otorgada por una entidad calificadora de riesgo reconocida internacionalmente.
2.
Artculo 8 - Trmite de autorizacin.- Para dar inicio al trmite de apertura de una oficina de representacin, la entidad financiera extranjera y el futuro representante acreditado en Bolivia debern presentar la siguiente documentacin: 1. Solicitud ante la SBEF firmado en forma conjunta, tanto por el funcionario designado por la entidad financiera extranjera de acuerdo a sus estatutos, como por el futuro representante acreditado en Bolivia, sealando domicilio en Bolivia a efectos de posteriores diligencias. Informacin y documentacin de la entidad financiera extranjera a ser representada: 2.1 Razn Social o denominacin y domicilio legal, direccin, telfono y fax de la oficina principal. 2.2 Resolucin de su Directorio u rgano equivalente autorizando la apertura de una oficina de representacin en Bolivia, nombrando su representante en Bolivia y comprometindose a proporcionar, a travs de dicho representante informacin que pudiese requerir la SBEF. 2.3 Copia fotosttica legalizada del instrumento que autoriza su funcionamiento en el pas de origen y su facultad de operar en el extranjero a travs de representantes; as como una copia de sus estatutos orgnicos. 2.4 Memoria de las dos ltimas gestiones. 2.5 Contrato de representacin con indicacin precisa de las actividades delegadas. 2.6 Certificacin del organismo de supervisin del pas de origen de que la entidad financiera extranjera esta sujeta a supervisin consolidada. 2.7 Informe de la calificacin de riesgo otorgada por una entidad calificadora de riesgo
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reconocida internacionalmente, de las dos ltimas gestiones. 2.8 Folletos o impresos a utilizarse para la promocin de los servicios financieros. Toda esta documentacin respaldatoria ser firmada por el representante de la entidad solicitante, autenticados conforme a las leyes del pas de origen, visados por el Consulado Boliviano y legalizados por la Cancillera Boliviana. Si los documentos que seala este numeral estuvieren en otro idioma, los interesados debern presentarlos traducidos judicialmente al espaol, con excepcin de las Memorias referidas en el numeral 2.4. 3. Informacin y documentacin del representante: 3.1 Para personas naturales: a. Nombre completo, lugar y fecha de nacimiento; nacionalidad, estado civil y dems generales de ley. Copia fotosttica legalizada de la Cdula de Identidad o Pasaporte, adjuntando a este ltimo el documento que acredite su autorizacin de radicatoria en Bolivia, cuando corresponda. Domicilio particular y comercial. Curriculum vitae actualizado. Certificados de antecedentes personales y de solvencia fiscal para los representantes de nacionalidad boliviana, otorgados por la autoridad competente. Los representantes de nacionalidad extranjera debern cumplir con la presentacin de los documentos equivalentes expedidos por autoridades competentes de su pas de origen, confirmados y legalizados por las autoridades bolivianas. Declaracin jurada de no tener impedimentos ni incompatibilidades para el ejercicio del comercio, conforme a las disposiciones del Cdigo de Comercio. Declaracin jurada de no tener crditos en ejecucin o castigados en Bolivia o en el exterior, as como de no contar con cuentas corrientes clausuradas por giro de cheques en descubierto pendientes de rehabilitacin. Poder legal suficiente otorgado por la entidad financiera extranjera. Autorizacin para ser evaluado en cualquier momento y ante cualquier autoridad o institucin pblica o privada, nacional o extranjera.
b.
c. d. e.
f.
g.
h. i.
3.2 Para personas jurdicas:
a.
Documentos de constitucin social y estatuto inscritos ante los registros correspondientes. Poder legal suficiente a la persona(s) autorizada(s) para la representacin. Cdula de identidad en vigencia del (los) representante(s). Certificado de inscripcin al Padrn Nacional de Contribuyentes en el que se consigne el Nmero de Identificacin Tributaria (NIT). Autorizacin para ser evaluado en cualquier momento y ante cualquier autoridad o institucin pblica o privada, nacional o extranjera.
b. c. d.
e.
Artculo 9 - Evaluacin.- Presentada la solicitud ante la SBEF, de acuerdo a los artculos precedentes, el representante la publicar durante tres (3) das consecutivos en un diario de circulacin nacional a objeto que en el plazo de quince (15) das, contados a partir de la fecha de la ltima publicacin, cualquier persona interesada pueda objetar la constitucin de la nueva oficina de representacin. Las objeciones debern ser fundadas en pruebas concretas y fehacientes y sern puestas en conocimiento del representante, quien en el plazo de quince (15) das deber salvarlas ante la SBEF. Al evaluar la solicitud de autorizacin de la oficina de representacin, la SBEF revisar el cumplimiento de todos los requisitos exigidos y analizar los antecedentes de la entidad solicitante e idoneidad del representante. Artculo 10 - Inspecciones.- La SBEF se reserva la facultad de efectuar inspecciones, as como de solicitar la informacin complementaria que considere pertinente. Artculo 11 - Autorizacin.- Satisfechos los requerimientos anteriores, la SBEF en el trmino de treinta (30) das otorgar o denegar la autorizacin solicitada. Cuando a juicio de la SBEF resultaren insatisfactorios los antecedentes de la entidad solicitante, de sus personeros o del representante, se comunicarn las observaciones al solicitante para que ste las subsane. Si el solicitante no cumpliere con tal exigencia, la SBEF denegar la autorizacin de representacin, mediante resolucin fundada.
REPORTES DE INFORMACIN Artculo 12 - Conservacin de los documentos.- El representante deber conservar los documentos relacionados con las actividades realizadas por la entidad financiera representada por un perodo no menor a diez aos de acuerdo a lo establecido en la LBEF. Artculo 13 - Memoria Anual.- El representante deber presentar a la SBEF, hasta el 30 de junio de cada ao, la memoria anual de la entidad representada.
Artculo 14 - Hechos Relevantes.- El representante queda obligado a informar a la SBEF los hechos relevantes que pudiesen afectar la solvencia de su representada o que graviten desfavorablemente en la misma, as como la calificacin de riesgo actualizada, otorgada por una entidad calificadora de riesgo reconocida internacionalmente. OTRAS DISPOSICIONES Artculo 15 - Revocatoria de la Autorizacin.- Los actos realizados contraviniendo este reglamento darn lugar a la revocatoria de la autorizacin de la entidad representada. Artculo 16 - Publicidad- Los formularios, papeles membretados, tarjetas y dems publicidad y propaganda de la oficina de representacin llevarn obligatoriamente la inscripcin: "REPRESENTANTE AUTORIZADO, a continuacin del nombre de aquel y antepuesto al de la entidad representada. Artculo 17 - Cambio de Domicilio.- Todo cambio de domicilio de las oficinas de representacin debe comunicarse a la SBEF con una antelacin no menor a quince (15) das calendario.
SECCIN 3: SUCURSALES, SUBSIDIARIAS Y OFICINAS EN EL EXTERIOR Artculo 1 La apertura de sucursales, subsidiarias y oficinas en el exterior de las entidades bancarias, as como las asignaciones de capital que efecte la casa matriz a sus sucursales en el exterior. Artculo 2 Las operaciones que realicen las sucursales en el exterior, se regirn por las disposiciones legales de los pases donde operen y por la legislacin boliviana en lo que fuere pertinente. Artculo 3 Ser considerada como subsidiaria en el exterior, la institucin financiera de inversin o de crdito, en la cual, la empresa bancaria establecida en el pas posea directamente, a travs de sus empresas o conjuntamente con accionistas comunes ms del 50% de su capital o mantenga directores comunes o contrato de gerencia o manejo gerencial o apoyo financiero significativo o lleve la misma o similar razn social. Artculo 4 Las operaciones que realicen las subsidiarias en el exterior se regirn por las disposiciones legales de los pases donde operen. Toda subsidiaria para operar en Bolivia, deber sujetarse a las normas establecidas para la organizacin y funcionamiento de bancos extranjeros. Artculo 5 Los bancos establecidos en el pas no podrn emitir cartas de responsabilidad moral (comfort letters) a favor de sus subsidiarias en el exterior, que les implique responsabilidad pecuniaria alguna. Las garantas que se otorguen, deben ser apropiadamente documentadas y contabilizadas. Artculo 6 Los bancos establecidos en el pas reportarn trimestralmente a la Superintendencia, las polticas financieras de manejo de la liquidez de sus sucursales, subsidiarias y oficinas en el exterior. Artculo 7 Los bancos establecidos en el pas que tengan subsidiarias o sucursales en el exterior presentarn a la Superintendencia la siguiente informacin con respecto a cada una de ellas: 1. 2. Estados financieros en la moneda del pas donde operan, cada trimestre. Estados financieros anuales de las subsidiarias y estados financieros semestrales de las sucursales, en ambos casos, dictaminados por auditores independientes de reconocido prestigio; dentro de los treinta (30) das de recibido el informe correspondiente. Informes de la autoridad monetaria o supervisora del pas donde operan, dentro de los treinta (30) das de recibidos. Semestralmente, estados financieros consolidados de la casa matriz con los correspondientes a sus sucursales en el extranjero. Semestralmente, estados financieros del banco matriz consolidados con los correspondientes a sus subsidiarias en el extranjero, de acuerdo con las siguientes alternativas: a. Consolidados a nivel de activos, ingresos y gastos cuando la inversin en el extranjero, de empresas bancarias establecidas en el pas, es superior al 50% del capital accionario de las subsidiarias. Consolidados a travs del mtodo de participacin patrimonial, cuando la referida inversin es mayor del 20% y menor del 50%
3. 4. 5.
b. 6.
Los estados financieros consolidados del banco matriz y de sus subsidiarias y sucursales en el
extranjero sern dictaminados por auditores independientes, con explicacin de las bases de consolidacin. 7. Los bancos establecidos en el pas que tengan subsidiarias o sucursales en el extranjero, registrarn sus aportes de capital al tipo de cambio vigente a la fecha del aporte, cargndola a la cuenta respectiva del Manual de Cuentas.
Artculo 8 La informacin relativa a operaciones crediticias que las empresas bancarias estn obligadas a remitir a la Superintendencia, deber incluir las colocaciones efectuadas por sus subsidiarias y sucursales en el exterior. Artculo 9 Los bancos establecidos en el pas estn impedidos de recibir depsitos por cuentas de sus sucursales o subsidiarias en el extranjero y en general, por cuenta de bancos establecidos en el exterior. Artculo 10 - El establecimiento de oficinas de representacin de un banco en el exterior, requerir de autorizacin de la Superintendencia.
PROYECTO DE REGLAMENTO S1 yAUTORIDAD DE SUPERVISIN DEL SISTEMA FINANCIERO

CAPTULO III : REGLAMENTO PARA LA CONSTITUCIN, ADECUACIN Y FUNCIONAMIENTO DE COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRDITO SECCIN 1: DISPOSICIONES GENERALES1 Artculo 1 - Objeto.- El presente reglamento tiene por objeto regular el proceso incorporacin de las Cooperativas de Ahorro y Crdito (CAC) Societarias, la forma constitucin, y el funcionamiento de las CAC Abiertas o Societarias que realizan operaciones intermediacin financiera, organizadas conforme a lo establecido en la Ley General Sociedades Cooperativas (LGSC) de 13 de septiembre de 1958. de de de de
Artculo 2 - mbito de Aplicacin.- El presente reglamento se aplica a las CAC Abiertas y las CAC Societarias, de acuerdo a lo establecido en la Ley N 1488 de Bancos y Entidades Financieras (LBEF) Texto Ordenado y la Ley N 3892 de 18 de junio de 2008 que modifica la LBEF e incorpora al mbito de supervisin de la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras (SBEF) actualmente denominada Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero (ASFI) a las Cooperativas de Ahorro y Crdito (CAC) Cerradas de Carcter Comunal, bajo la denominacin de CAC Societarias. Artculo 3 - Constitucin de una nueva Cooperativa de Ahorro y Crdito.- Para constituir una nueva CAC bajo la forma de CAC Abierta o CAC Societaria, los interesados deben cumplir con las siguientes etapas: Primera: Realizar el trmite para la obtencin del Permiso de Constitucin ante ASFI. Segunda: Efectuar el trmite de obtencin de su personalidad jurdica ante la Autoridad Correspondiente. Tercera: Tramitar la obtencin de su licencia de funcionamiento ante ASFI. Artculo 4 - Proceso de Incorporacin de Cooperativa de Ahorro y Crdito Societaria en funcionamiento al mbito de Supervisin.- La CAC Societaria que a la fecha de la promulgacin de la Ley N 3892 se encontraba en funcionamiento, para ser incorporada al mbito de la regulacin de ASFI debe cumplir con dos etapas: Etapa 1. Obtencin del Certificado de Adecuacin: Etapa que fue iniciada con la promulgacin de la Ley N 3892 de 18 de junio de 2008 y que concluye con la obtencin del Certificado de Adecuacin emitido por ASFI. Etapa 2. Obtencin de la Licencia de Funcionamiento: Etapa que se inicia con la obtencin del Certificado de Adecuacin y que concluye con la obtencin de la Licencia
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PROYECTO DE REGLAMENT AMENTO S AUTORIDAD DE SUPERVISIN DEL SISTEMA FINANCIERO

de Funcionamiento emitida por ASFI. Durante el tiempo que transcurra entre la promulgacin de la Ley N 3892 y la obtencin de la Licencia de Funcionamiento, la CAC Societaria podr realizar las operaciones establecidas en el Decreto Supremo N 25703 de fecha 14 de marzo de 2000, adems de la captacin de ahorro de sus socios. Artculo 5 - Atribuciones de ASFI.- A partir de la aprobacin del presente Reglamento y en aplicacin del artculo 96 de la LBEF, ASFI podr: 1. Realizar visitas de inspeccin a la CAC Societaria y, recabar informacin y declaraciones de cualquier persona que considere pertinente. 2. Convocar a los miembros del Consejo de Administracin, Consejo de Vigilancia, ejecutivos o socios de la CAC Societaria que ASFI considere necesario. 3. Emitir instructivos a la Gerencia, Consejo de Administracin y Consejo de Vigilancia, as como recomendaciones a la Asamblea General de Socios de la CAC Societaria. 4. Convocar a Asamblea Extraordinaria de la CAC Societaria cuando exista un hecho relevante que afecte negativamente la posicin jurdica, econmica o financiera de la Cooperativa y no sea posible solicitar al Consejo de Administracin o al Consejo de Vigilancia que convoque a dicha Asamblea. 5. Declarar como entidad no autorizada para realizar actividades de intermediacin financiera, a la CAC Societaria que se resista a cumplir las instrucciones que ASFI emita en el marco de sus atribuciones. Artculo 6 - Remisin de informacin a ASFI.- A partir de la informacin correspondiente al mes de octubre de 2008, la CAC Societaria debe remitir a ASFI los Estados Financieros correspondientes al cierre de cada mes. Los estados financieros deben ser presentados en forma impresa y electrnica a las direcciones establecidas mediante Circular hasta el da 20 del mes siguiente. Adicionalmente, al final de cada gestin debe presentar el informe de Auditora Externa correspondiente. En caso de no elaborar Estados Financieros mensuales, la CAC Societaria debe informar a ASFI el motivo y la periodicidad con la que stos sern presentados.
Circular SB/588/08 (10/08) Inicial SB/602/08 (12/08) Modificacin1 ASFI/020/10 (11/09) Modificacin 2 ASFI/038/10 (02/10) Modificacin 3

SECCIN 2: OBTENCIN DEL CERTIFICADO DE ADECUACIN DE LAS COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRDITO SOCIETARIAS Artculo 1 - Proceso para la Obtencin del Certificado de Adecuacin de las Cooperativas de Ahorro y Crdito Societarias .- La CAC Societaria, que a la fecha de promulgacin de la Ley N 3892 se encontraba en funcionamiento, para la obtencin del Certificado de Adecuacin, debe cumplir con las siguientes fases: Fase I: Diagnstico de Requisitos Fase II: Elaboracin del Plan de Accin Fase III: Evaluacin del Plan de Accin y emisin del Certificado de Adecuacin Artculo 2 - Fase I: Diagnstico de Requisitos.- La CAC Societaria debe contratar en el plazo mximo de treinta (30) das a partir de la emisin del presente Reglamento, a la firma inscrita en el Registro de Firmas de Auditoria Externa de ASFI, para que efecte el diagnstico y la evaluacin sobre la capacidad de la CAC Societaria para cumplir con los requisitos operativos y documentales detallados en el Anexo I del presente Reglamento. Artculo 3 - Fase II: Elaboracin del Plan de Accin.- La CAC Societaria en base al diagnstico realizado por la firma de Auditoria Externa, debe elaborar un Plan de Accin que considere lo siguiente: 1. Un cronograma de conversin y reclasificacin contable de los Certificados de Aportacin de sus socios que tengan la condicin de depsitos. 2. Un cronograma de cumplimiento de las recomendaciones del diagnstico. 3. Adecuacin a lmites y observancia a las prohibiciones de acuerdo a lo establecido en el Anexo II del presente Reglamento. El Plan de Accin, aprobado por el Consejo de Administracin, debe ser remitido a ASFI dentro de los ciento veinte (120) das posteriores a la recepcin del diagnstico realizado por la firma de Auditoria Externa. Posteriormente, deber ser informado en la prxima Asamblea General de Socios. Para la elaboracin e implementacin del Plan de Accin, la CAC Societaria podr recurrir al apoyo de un consultor independiente o dependiente de una firma de Auditoria Externa. Artculo 4 - Fase III: Evaluacin y Emisin del Certificado de Adecuacin.- ASFI efectuar la evaluacin del Plan de Accin elaborado por la CAC Societaria y en caso de no existir observaciones emitir el Certificado de Adecuacin. De presentar observaciones que impidan la aprobacin del plan, la CAC Societaria debe efectuar las modificaciones y correcciones que sean necesarias.
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Artculo 5 Perodo de Adecuacin.- La CAC Societaria, en el proceso de implementacin de su Plan de Accin tendr doce (12) meses para obtener su Licencia de Funcionamiento, pudiendo continuar con la implementacin de su Plan de Accin una vez que obtenga la mencionada licencia. Excepcionalmente ASFI podr ampliar este plazo a solicitud expresa de la CAC Societaria, previa evaluacin tcnica y legal.

SECCIN 3: CONVERSIN DE COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRDITO SOCIETARIAS EN COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRDITO ABIERTAS. Artculo 1 - Etapas para la Conversin.- La CAC Societaria que a la fecha de la promulgacin de la Ley N 3892 se encontraba en funcionamiento y quiera convertirse en CAC Abierta debe cumplir con dos etapas: Etapa 1. Obtencin del Certificado de Adecuacin: Etapa que fue iniciada con la promulgacin de la Ley N 3892 de 18 de junio de 2008 y que concluye con la obtencin del Certificado de Adecuacin emitido por ASFI. Etapa 2: Obtencin de la Licencia de Funcionamiento: Etapa que se inicia con la obtencin del Certificado de Adecuacin y que concluye con la obtencin la Licencia de Funcionamiento como CAC Abierta emitida por ASFI. Durante el tiempo que transcurra entre la promulgacin de la Ley N 3892 y la obtencin de la Licencia de Funcionamiento como CAC Abierta, la CAC Societaria podr realizar las operaciones establecidas en el Decreto Supremo N 25703 de fecha 14 de marzo de 2000, adems de la captacin de ahorro de sus socios. Artculo 2 - Proceso para la Obtencin del Certificado de Adecuacin.- La CAC Societaria en funcionamiento que desee convertirse en CAC Abierta, para obtener el Certificado de Adecuacin debe cumplir con las siguientes fases: Fase I : Diagnstico de Requisitos Fase II: Elaboracin del Plan de Accin Fase III: Evaluacin del Plan de Accin y emisin del Certificado de Adecuacin Artculo 3 - Fase I: Diagnstico de Requisitos.- La CAC Societaria debe contratar en el plazo mximo de treinta (30) das a partir de la emisin del presente Reglamento, a la firma inscrita en el Registro de Firmas de Auditoria Externa de ASFI, para que efecte el diagnstico y la evaluacin sobre la capacidad de la CAC Societaria para cumplir con los requisitos operativos y documentales detallados en el Anexo I del presente Reglamento. Artculo 4 - Fase II: Elaboracin del Plan de Accin.- La CAC Societaria en base al diagnstico realizado por la firma de Auditoria Externa, debe elaborar un Plan de Accin que considere: 1. Un cronograma de conversin y reclasificacin contable de los Certificados de Aportacin de sus socios que tengan la condicin de depsitos. 2. Un cronograma de cumplimiento de las recomendaciones del diagnstico. 3. Adecuacin a lmites y observancia a las prohibiciones de acuerdo a lo establecido en el Anexo II del presente Reglamento.

El Plan de Accin, aprobado por el Consejo de Administracin, debe ser remitido a ASFI dentro de los ciento veinte (120) das posteriores a la recepcin del diagnstico realizado por la firma de Auditoria Externa. Posteriormente, deber ser informado en la prxima Asamblea General de Socios. Para la elaboracin e implementacin del Plan de Accin, la CAC Societaria podr recurrir al apoyo de un consultor independiente o dependiente de una firma de Auditoria Externa. Artculo 5 - Fase III: Evaluacin y Emisin del Certificado de Adecuacin.- ASFI efectuar la evaluacin del Plan de Accin elaborado por la CAC Societaria y en caso de no existir observaciones emitir el Certificado de Adecuacin. De presentar observaciones que impidan la aprobacin del plan, la CAC Societaria debe efectuar las modificaciones y correcciones que sean necesarias. Artculo 6 - Perodo de Adecuacin.- La CAC Societaria, en el proceso de implementacin de su plan de accin tendr doce (12) meses para obtener su licencia de funcionamiento como CAC Abierta, pudiendo continuar con la implementacin de su Plan de Accin una vez que obtenga la mencionada licencia, previa evaluacin tcnica y legal de ASFI.

SECCIN 4: CONSTITUCIN DE UNA NUEVA COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO Y OBTENCIN DE LA LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO Artculo 1 - Constitucin.- Los interesados en constituir una nueva CAC Abierta o Societaria, en cumplimiento a lo establecido en el artculo 2 de la Seccin 1 del presente Reglamento, deben hacer conocer su decisin a este Organismo de supervisin mediante carta dirigida al Director Ejecutivo, mencionando como mnimo: 1. 2. 3. 4. 5. Nombre de la CAC (Abierta o Societaria) a ser constituida. Domicilio legal previsto de la CAC (Abierta o Societaria) a ser constituida. Lista de los socios fundadores. Perfil de la CAC (Abierta o Societaria) a ser constituida. Monto y origen de las aportaciones comprometidas.
ASFI tomar nota de la comunicacin y en el plazo de treinta (30) das har conocer a los interesados su decisin sobre la continuidad del trmite. Artculo 2 - Requisitos para la Constitucin.- La CAC (Abierta o Societario) a ser constituida debe cumplir con los siguientes requisitos: 1. Contar con un capital primario mnimo de cien mil (100.000) derechos especiales de giro (DEG). Constituirse bajo el rgimen de responsabilidad limitada. Contar con diez (10) o ms personas naturales o jurdicas sin fines de lucro en calidad de socios fundadores que no se encuentren comprendidos en los impedimentos sealados en los artculos 10 y 32 de la LBEF.
2. 3.
Artculo 3 - Solicitud de Audiencia.- Una vez que los socios fundadores cuenten con la decisin de ASFI para proseguir con el trmite de constitucin, solicitarn por escrito a ASFI la fijacin de fecha y hora para la Audiencia Exhbitoria de presentacin de la solicitud de constitucin de la CAC (Abierta o Societaria), adjuntando todos los documentos que se detallan en el Anexo III del presente Reglamento. Satisfechos todos los requerimientos sealados, ASFI mediante carta comunicar fecha y hora para la realizacin de la audiencia de presentacin de la solicitud. La indicada audiencia, constituye un acto exhbitorio en el que se formalizar mediante Acta la recepcin de todos los documentos requeridos en el Anexo III del presente Reglamento y de la presentacin del Certificado de Depsito a Plazo Fijo conforme lo establecido en el Artculo 4 de la presente Seccin. El proceso de evaluacin de la constitucin de la CAC (Abierta o Societaria) y el cmputo de los trminos de Ley se inician a partir de la suscripcin del Acta de la Audiencia Exhbitoria.
Circular ASFI/038/10 (02/10) Inicial

Artculo 4 - Certificado de Depsito a plazo fijo.- La CAC (Abierta o Societaria) debe presentar el Certificado de Depsito a Plazo Fijo constituido en moneda nacional a un plazo mnimo de doscientos setenta (270) das en una entidad de intermediacin financiera del pas, como garanta de seriedad de trmite, endosado en garanta a la orden de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero, por un monto equivalente al diez por ciento (10%) del capital primario mnimo, calculado al da de su presentacin en la Audiencia Exhbitoria. Artculo 5 - Publicacin.- Una vez que ASFI admita la solicitud para la constitucin de la CAC (Abierta o Societaria), este rgano de Supervisin instruir al representante de los socios fundadores la publicacin de la solicitud, en el formato que le ser proporcionado, en un medio de comunicacin escrito de circulacin nacional y en otro medio de comunicacin masivo (audiovisual y/o impreso) de la localidad en la que se encuentra la CAC (Abierta o Societaria), por tres (3) das consecutivos. Una copia de cada una de las publicaciones y el respaldo documental correspondiente deben ser remitidos a ASFI. Artculo 6 - Objeciones.- A partir de la publicacin efectuada por el representante de los socios fundadores, cualquier persona interesada puede objetar la constitucin de la CAC (Abierta o Societaria) dentro del plazo de quince (15) das. Las objeciones presentadas deben estar fundadas en pruebas concretas y fehacientes, las mismas que sern puestas en conocimiento del representante de los socios fundadores de la CAC (Abierta o Societaria) a constituirse, quien contar con un plazo de quince (15) das para salvarlas. Artculo 7 - Evaluacin.- ASFI efectuar la evaluacin de la solicitud de permiso de constitucin de la CAC (Abierta o Societaria), tomando en cuenta la informacin remitida junto con la solicitud de constitucin. En caso de existir observaciones, stas sern comunicadas por escrito a la CAC (Abierta o Societaria) en formacin, fijando plazo para su regularizacin. La objecin justificada de ASFI a un socio fundador, invalidar la solicitud de constitucin cuando por este hecho se afecte el cumplimiento de cualquiera de los requisitos de constitucin establecidos. Artculo 8 - Plazo de pronunciamiento.- Una vez recibidas todas las respuestas a las observaciones formuladas por el rgano Supervisor y a las objeciones que provengan del pblico, ASFI tendr un plazo de sesenta (60) das para pronunciarse sobre la solicitud de constitucin. Artculo 9 - Aprobacin de la solicitud de constitucin.- En caso favorable, ASFI emitir Resolucin fundada autorizando la constitucin de la CAC (Abierta o Societaria) e instruir al representante de los socios fundadores, para que dentro de los cinco (5) das de ser notificados, publiquen, por una sola vez, en un medio de comunicacin escrito de circulacin nacional y en otro medio de comunicacin masivo (audiovisual y/o impreso) de la localidad en la que se encuentra la CAC (Abierta o Societaria), la Resolucin de autorizacin de constitucin. Una copia de dicha publicacin y el respaldo documental correspondiente deben ser remitidos a ASFI, pudiendo posteriormente la CAC (Abierta o Societaria) tramitar la obtencin de su personera jurdica ante la instancia correspondiente. Artculo 10 - Rechazo de la solicitud.- En caso desfavorable, ASFI emitir Resolucin fundada rechazando la constitucin de la CAC (Abierta o Societaria) y, luego de notificar al representante de los socios fundadores, publicar dicha Resolucin por una sola vez en un

medio de comunicacin escrito de circulacin nacional y en otro medio de comunicacin masivo (audiovisual y/o impreso) de la localidad en la que se encuentra la CAC (Abierta o Societaria). La Resolucin de rechazo de constitucin conllevar la devolucin del importe del depsito de garanta de seriedad efectuado por la CAC (Abierta o Societaria), ms sus intereses, menos el diez por ciento (10%) del total de capital e intereses, monto que ser transferido al Tesoro General de la Nacin (TGN). Dicha Resolucin admitir los recursos previstos por Ley. Artculo 11 - Causales para el rechazo de las solicitudes.- Las solicitudes sern rechazadas por ASFI cuando se presente una o ms de las causales siguientes: 1. Que uno o ms de los socios fundadores se encuentren comprendidos en los impedimentos de los artculos 10 y 32 de la LBEF. 2. Que uno o ms de los socios fundadores hayan sido inhabilitados en sus actividades en entidades de intermediacin financiera y/o empresas de servicios auxiliares financieros como directores, sndicos, gerentes, administradores, apoderados generales, empleados, peritos tasadores de bienes, auditores externos o calificadores. 3. Que uno o ms de los socios fundadores hayan contribuido al deterioro de entidades de intermediacin financiera o empresas de servicios auxiliares financieros. 4. Que no se haya constituido de manera efectiva el capital primario mnimo de cien mil (100.000) derechos especiales de giro (DEG). 5. 6. Que los socios fundadores no cuenten con la solvencia e idoneidad. Que el estudio de factibilidad econmico-financiero no demuestre que se cuenta con: Mercados analizados e identificados. Estrategia de penetracin de mercado. Tecnologa crediticia adecuada al(los) nicho(s) de mercado objetivo. Viabilidad de la CAC (Abierta o Societaria), contando con supuestos sustentados y ajustados al mercado.
7. Que uno o ms de los socios fundadores tengan pendientes de resolucin sanciones de suspensin temporal o permanente emitida por ASFI. 8. Que no sean subsanadas las observaciones planteadas por la ASFI y/o las objeciones del pblico, en el plazo fijado por ASFI o en el presente Reglamento. 9. Que incumplan uno o ms de los requisitos establecidos en el presente Reglamento para la constitucin de la CAC (Abierta o Societaria).
10. Que ASFI determine que el objetivo de los socios fundadores de la CAC (Abierta o Societaria) es netamente lucrativo y no considera la accin conjunta de los mismos para su mejoramiento econmico y social, as como el extender los beneficios de la CAC (Abierta o Societaria) a toda la comunidad.

Artculo 12 - Validez del Permiso de Constitucin.- El Permiso de Constitucin tendr validez de ciento ochenta (180) das, para que en este plazo los socios fundadores cumplan con las formalidades para obtener la licencia de funcionamiento. Artculo 13 - Requisitos para la obtencin de la Licencia de Funcionamiento.- Durante la vigencia del Permiso de Constitucin los socios fundadores deben cumplir con los requisitos que se detallan en el Anexo IV para CAC (Abiertas o Societarias) del presente Reglamento, segn corresponda. Artculo 14 - Licencia de Funcionamiento.- Una vez cumplidos los requisitos exigidos en el Artculo 13 precedente, el representante legal de la CAC (Abierta o Societaria), comunicar a ASFI su decisin de iniciar operaciones. El Director Ejecutivo, ordenar la realizacin de las inspecciones que considere pertinentes. Concluido el proceso de inspeccin, el Directo Ejecutivo podr: 1. 2. Conceder la Licencia de Funcionamiento fijando fecha para el inicio de operaciones. Postergar la concesin de la Licencia de Funcionamiento, sealando plazo para que se subsanen las causales de la postergacin.
Concedida la Licencia de Funcionamiento, ASFI proceder a la devolucin del depsito de garanta de seriedad. La Licencia de Funcionamiento debe ser publicada durante tres (3) das consecutivos por cuenta de la CAC (Abierta o Societaria) en un medio de comunicacin escrito de circulacin nacional en un medio de comunicacin escrito de circulacin nacional y en otro medio de comunicacin masivo (audiovisual y/o impreso) de la localidad en la que se encuentra la CAC (Abierta o Societaria). Una copia de la ltima publicacin y el respaldo documentario correspondiente deben ser remitidos a ASFI. La Licencia de Funcionamiento caducar automticamente cuando la CAC (Abierta o Societaria) no inicie actividades dentro de los treinta (30) das posteriores a la fecha de inicio de operaciones fijada por ASFI. Artculo 15 - Caducidad del trmite.- Si dentro de los doscientos setenta (270) das, contados desde la fecha en que ASFI admiti la solicitud de permiso de constitucin, no se perfecciona la constitucin y funcionamiento de la CAC (Abierta o Societaria), por causas atribuibles a sus socios fundadores, ASFI dictar una Resolucin de caducidad del trmite y devolver el importe del depsito de garanta de seriedad, ms sus intereses, menos el diez por ciento (10%) del total de capital e intereses, monto que ser transferido al TGN.
PROYECTO DE REGLAMENTO S1 yAUTORIDAD DE SUPERVISIN DEL SISTEMA FINANCIERO

SECCIN 5: LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO PARA COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRDITO SOCIETARIAS EN PROCESO DE ADECUACIN Artculo 1 - Obtencin de la Licencia de Funcionamiento.- La CAC Societaria que haya obtenido su certificado de adecuacin, para poder obtener su licencia de funcionamiento (como CAC Societaria o Abierta) dentro del plazo establecido en los artculos 5 de la Seccin 2 y 6 de la Seccin 3 del presente Reglamento, debe cumplir con los requisitos operativos y documentales establecidos en el artculo 2 de la presente Seccin. Artculo 2 - Requisitos mnimos para la Obtencin de la Licencia de Funcionamiento.- Los requisitos mnimos que debe cumplir la CAC Societaria para obtener su Licencia de funcionamiento como CAC Societaria o CAC Abierta, son los que a continuacin se detallan: 1. Contar con un capital mnimo de cien mil (100.000) derechos especiales de giro (DEG). 2. Mantener un coeficiente de Adecuacin Patrimonial equivalente al 10% respecto a sus activos ponderados por riesgo 3. Contar con: 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 Infraestructura y/o instalaciones (completar de acuerdo al Anexo I) Las medidas de seguridad fsica e informtica establecidas en el numeral 1.4 del Anexo I del presente Reglamento. La tecnologa de Informacin y comunicaciones requeridas en el numeral 1.5 del Anexo I del presente Reglamento. Sistemas de Informacin requeridos en el numeral 1.7 del Anexo I Procedimientos de continuidad del procesamiento de la informacin de acuerdo a lo sealado en el numeral 1.6 del Anexo I del presente Reglamento.
4. Tener ajustada la apropiacin contable y el reporte de la informacin sobre las operaciones activas y pasivas, conformacin del patrimonio e ingresos y egresos, conforme el Manual de Cuentas para Bancos y Entidades Financieras emitido por ASFI. 5. Haber remitido a ASFI todos los documentos detallados en el numeral 2 del Anexo I del presente Reglamento. 6. Contar con estatutos modificados y debidamente aprobados, que contengan como mnimo lo establecido en el Anexo V del presente Reglamento Artculo 3 - Licencia de Funcionamiento.- Una vez cumplidos los requisitos exigidos en el Artculo 2 precedente, el Director Ejecutivo ordenar la realizacin de las inspecciones que considere pertinentes. Concluido el proceso de inspeccin, el Director Ejecutivo podr: 1. Conceder la Licencia de Funcionamiento, con las restricciones que considere pertinentes. 2. Postergar la concesin de la Licencia de Funcionamiento, sealando plazo para que se subsanen las causales de la postergacin.

Publicacin.- La Licencia de funcionamiento debe ser publicada durante tres (3) das consecutivos por cuenta de la Cooperativa de Ahorro y Crdito (Abierta o Societaria) en un medio de comunicacin escrito de circulacin nacional y en otro medio de comunicacin masivo (audiovisual y/o impreso) de la localidad en la que se encuentra la CAC (Abierta o Societaria). Una copia de la ltima publicacin y el respaldo documental correspondiente debern ser remitidos a ASFI. Artculo 4 - Implementacin del Plan de Accin.- La CAC (Abierta o Societaria) que obtenga su Licencia de Funcionamiento y no hubiese cumplido con todos los requisitos operativos y documentales establecidos en el Anexo I del presente Reglamento, dentro del plazo establecido en su plan de accin debe: 1. Adoptar todas las disposiciones y reglamentos especficos aplicables a la CAC (Abierta o Societaria), que se encuentran en la LBEF y Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras (RNBEF). 2. Cumplir con todos los requisitos operativos establecidos en el Anexo I del presente Reglamento, cuyo cumplimiento no fue requerido para la obtencin de la Licencia de Funcionamiento. 3. Cumplir con los lmites y prohibiciones establecidos en el Anexo II del presente Reglamento. Artculo 5 - Cumplimiento Plan de Accin.- A efecto de que ASFI, pueda efectuar el seguimiento del Plan de Accin de la CAC (Abierta o Societaria), sta debe remitir a ASFI en forma trimestral, el informe del gerente general que demuestre el cumplimiento de plazos y metas en relacin al cronograma establecido en dicho plan.

SECCIN 6: FUNCIONAMIENTO DE LAS COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRDITO Artculo 1 - Operaciones.- La Cooperativa de Ahorro y Crdito que cuente con Licencia de Funcionamiento como CAC Abierta o CAC Societaria (segn corresponda), podr realizar las actividades de intermediacin financiera que se detallan a continuacin:
Operaciones Pasivas
CAC Abiertas
CAC Societarias
1. Recibir depsitos de dinero en cuentas de ahorro, a la vista y a plazo.
Solo de sus socios
2. Recibir depsitos de dinero en cuenta corriente
Con autorizacin de ASFI
Con autorizacin de ASFI Solo de sus socios
3.
Emitir y colocar cdulas hipotecarias conforme a lo establecido en el Art. 40 de la LBEF.
4.
Emitir y colocar bonos.
No operaciones con el exterior del pas
5.
Contraer obligaciones subordinadas.
6.
Contraer crditos u obligaciones con el BCB, con entidades bancarias y financieras nacionales o extranjeras.
No operaciones con el exterior del pas No operaciones con el exterior del pas
7.
Aceptar letras giradas a plazo contra s mismo, cuyo vencimiento no exceda los 180 das desde la fecha de aceptacin y que provengan de operaciones de comercio, internas o externas, de bienes y/o servicios.

Operaciones Activas, Contingentes y de Servicios
CAC Abiertas
CAC Societarias
1.
Otorgar crditos y efectuar prstamos a corto, mediano y largo plazo con garanta personal, hipotecaria, prendara o combinada.
Solo a sus socios
Solo a sus socios
2.
Descontar y/o negociar ttulos valores u otros documentos de obligaciones de comercio, cuyo Solo de sus socios vencimiento no exceda de un ao.
Solo de sus socios
3.
Otorgar avales, fianzas y otras garantas a 1er requerimiento stas ltimas sujetas a reglamentacin de ASFI. Recibir letras de cambio u otros efectos de cobranza. Efectuar operaciones de cobranza, pagos y transferencias
Solo a sus socios
Solo a sus socios
4.
Solo con sus socios
5.
6.
Realizar giros
7.
Emitir rdenes de pago exigibles en el pas.
No operaciones con el exterior del pas Con autorizacin de ASFI

CAC Abiertas
CAC Societarias
8.
Realizar operaciones de cambio y compraventa de monedas.
9.
Comprar, conservar y vender monedas y barras de oro, plata y metales preciosos, as como certificados de tenencia de dichos metales.
10. Comprar, conservar y vender por cuenta propia, valores registrados en el Registro del Mercado de Valores.
Previa Autorizacin de ASFI
11. Comprar, conservar y vender por cuenta propia, documentos representativos de obligaciones cotizadas en bolsa, emitidas por entidades financieras. 12. Comprar y vender por cuenta propia documentos mercantiles.
13. Actuar como intermediario por cuenta de sus clientes en la suscripcin, colocacin y compraventa de ttulos valores, previa consignacin de fondos.
14. Alquilar cajas de seguridad
15. Ejercer comisiones de confianza y operaciones de fideicomiso, de acuerdo a normativa vigente

CAC Abiertas
CAC Societarias
16. Adquirir y vender bienes inmuebles para ser utilizados por la CAC (Abierta o Societaria) en actividades propias del giro.
17. Actuar como agente originador en procesos de titularizacin, sujeto a reglamentacin de ASFI
18. Servir de agente financiero para las inversiones o prstamos en el pas, de recursos provenientes del exterior.
19. Sindicarse con otros bancos o entidades de intermediacin financiera no bancarias para otorgar crditos o garantas, sujeto a reglamentacin de ASFI.

SECCIN 7: DE LOS SOCIOS Artculo 1 - Condicin de Socio.- Tiene la condicin de socio de una CAC (Abierta o Societaria), toda persona natural o jurdica sin fines de lucro, mayor de 18 aos, que suscriba y pague cuando menos un certificado de aportacin en la CAC (Abierta o Societaria). El socio de nuevo ingreso, compartir plenamente la responsabilidad de todas las obligaciones anteriormente contradas por la CAC (Abierta o Societaria) que se encuentren contablemente registradas en los estados financieros. Podrn retirarse voluntariamente los socios que lo deseen, en la oportunidad y condiciones que estipule la Ley General de Sociedades Cooperativas (LGSC) y el estatuto de la CAC (Abierta o Societaria), transfiriendo sus certificados de aportacin en los trminos establecidos en el presente reglamento o solicitando su devolucin. La Asamblea General de Socios podr aplazar la consideracin de una peticin individual o colectiva de retiro de socios, cuando ste pueda ocasionar graves trastornos al funcionamiento econmico de la sociedad o ponga en peligro su existencia. En caso de muerte de un socio, la sucesin podr designar un representante que contine ejerciendo los derechos y obligaciones del causante. Se considera socio hbil, a aquel socio que no mantenga obligaciones vencidas con la Cooperativa de Ahorro y Crdito Abierta o Societaria y cumpla sus obligaciones previstas en el Estatuto de cada CAC. Artculo 2 - Libro de registro de Socios.- Las CAC (Abiertas o Societarias) deben llevar un libro de registro de Certificados de Aportacin obligatorios y voluntarios, en el cual debe efectuarse de forma obligatoria la inscripcin de los certificados de aportacin al momento de su emisin, as como el registro de las transferencias o su retiro. Este libro de Registro de Socios debe permanecer en la Oficina Central de la CAC (Abierta o Societaria). Artculo 3 - Derechos de los Socios.- Los socios hbiles de manera enunciativa y no limitativa, tienen los siguientes derechos: 1. Elegir y poder ser elegido para ejercer cualquier cargo dentro de los Consejos de Administracin y Vigilancia, conforme lo establecido en su Estatuto y normas reglamentarias vigentes. 2. Participar en las Asambleas Generales de Socios con derecho a voz y voto y tomar determinaciones en los asuntos de su competencia. Cada socio hbil tiene derecho a un voto en las Asambleas Ordinarias o Extraordinarias, el que debe ser ejercido en forma personal. En caso de impedimento podr ser representado por un tercero, socio o no, con Poder Especial Notariado, expedido con las formalidades de Ley, el mismo que debe ser presentado ante la Secretara del Consejo de Administracin cuando menos tres das antes de la realizacin de la Asamblea, siendo vlido slo para ese acto. Ningn socio podr representar ms de un voto propio y uno representado. 3. Fiscalizar la gestin econmica y administrativa de la CAC (Abierta o Societaria).

4. Solicitar toda la informacin de la CAC (Abierta o Societaria), a travs del Consejo de Vigilancia o de los rganos de Control Interno. 5. Revisar los estados financieros en cualquier momento 6. Conocer la memoria anual al menos con treinta (30) das de anticipacin a la realizacin de la Asamblea General de Socios 7. Exigir la lectura de todas las Resoluciones Sancionatorias impuestas por ASFI a la CAC y/o a sus administradores 8. Proponer proyectos al Consejo de Administracin y la Asamblea General de Socios. 9. Exigir el fiel cumplimiento de las disposiciones legales y reglamentarias, del estatuto y reglamentos internos de la CAC (Abierta o Societaria). 10. Impugnar ante la Asamblea General de Socios, las decisiones adoptadas por el Consejo de Administracin, cuando no hayan sido adoptadas conforme a disposiciones legales y reglamentarias, del estatuto y reglamentos internos de la CAC (Abierta o Societaria). 11. Participar de los excedentes de percepcin cuando corresponda. 12. Derecho a ser capacitado en temas financieros y a recibir una formacin cooperativista.
Artculo 4 - Obligaciones de los Socios.- De manera enunciativa y no limitativa, los socios tienen las siguientes obligaciones: 1. Cumplir con las obligaciones que mantenga con la CAC (Abierta o Societaria). 2. Participar en las Asambleas Generales de Socios, reuniones y actos de la CAC (Abierta o Societaria). 3. Cumplir con las disposiciones legales, reglamentarias y del estatuto de la CAC (Abierta o Societaria). 4. Vigilar el debido resguardo del patrimonio y de los bienes de la CAC (Abierta o Societaria). 5. Acatar las determinaciones de las Asambleas Generales de Socios cuando hayan sido acordadas conforme a disposiciones legales vigentes. 6. Pagar el nmero de aportaciones que la Asamblea General de Socios determine. 7. Responder por las prdidas de la CAC (Abierta o Societaria) cuando corresponda.

SECCIN 8: DE LOS CONSEJOS Artculo 1 - Consejo de Administracin.- El Consejo de Administracin (CA), conforme a lo dispuesto por el Artculo 93 de la Ley General de Sociedades Cooperativas, es el rgano directivo de los planes y normas generales acordados por la Asamblea General de Socios y tendr la administracin y representacin de la sociedad, en los trminos fijados por la Ley General de Sociedades Cooperativas, su reglamento, el estatuto y dems disposiciones conexas. El Consejo de Administracin delegar sus funciones ejecutivas de administracin en un gerente con facultades expresamente sealadas en un poder especfico. El gerente responde ante la CAC (Abierta o Societaria) y terceros por el desempeo de sus funciones en la misma forma que los directores. Su designacin no excluye la responsabilidad propia de los directores. Artculo 2 - Integrantes del Consejo de Administracin.- Los estatutos fijarn el nmero de integrantes del Consejo de Administracin elegidos por Asamblea General de Socios de acuerdo a las normas legales y estatutarias. El nmero de los titulares ser impar y no inferior a tres (3) ni mayor a siete (7) miembros ms dos (2) suplentes. La Asamblea de Constitucin de la CAC (Abierta o Societaria) o cuando se produzca una renovacin total del Consejo de Administracin, elegir a uno de sus miembros por un ao, a la mitad de los miembros restantes por dos (2) aos y a la otra mitad restante por tres (3) aos, de acuerdo al nmero de votos obtenidos. En lo posterior, el mandato de los miembros del Consejo de Administracin que deben ser renovados, ser por tres (3) aos. Ningn miembro del Consejo de Administracin podr ser elegido por ms de dos (2) periodos consecutivos los que debern ser necesariamente en el mismo consejo. En caso que quisieran postularse para un nuevo periodo o periodos subsiguientes debern descansar un periodo no menor de tres (3) aos, no pudiendo en este periodo ejercer el cargo de consejeros, en ninguno de los consejos. En caso de una vacante, sta ser llenada por el suplente que obtuvo mayor votacin. El Consejo de Administracin elegir de su seno un Presidente, un Vicepresidente y un Secretario. De ser el caso, los dems miembros actuarn como vocales. Artculo 3 - Prohibicin.- No podrn ser miembros del Consejo de Administracin, las personas comprendidas en las prohibiciones, impedimentos e incompatibilidades a que se refieren los Artculos 32, 33 y 34 de la Ley de Bancos y Entidades Financieras Texto Ordenado y del artculo 97 de la Ley General de Sociedades Cooperativas. Artculo 4 - Funciones y atribuciones del Consejo de Administracin.- Son funciones y atribuciones del Consejo de Administracin, sin perjuicio de las dems que le corresponden, conforme a ley: 1. Cumplir y hacer cumplir las leyes y su reglamentacin, el Estatuto, los reglamentos internos, los acuerdos de la Asamblea General de Socios y sus propios acuerdos y disposiciones. 2. Aprobar el Plan Estratgico 3. Dictar los reglamentos que sean necesarios para desarrollar las normas del Estatuto y las polticas aprobadas por la Asamblea General de Socios y las relativas al cumplimiento de
Circular SB/269/99 (09/99) Inicial SB/475/04 (11/04) Modificacin 1 ASFI/038/10 (02/10) Modificacin 2 Ttulo I Captulo III Seccin 8 Pgina 1/5

las facultades y deberes del propio Consejo de Administracin.
4. Fijar las polticas y aprobar los presupuestos anuales, los planes y programas de administracin y de operacin, conforme a legislacin y normativa vigente as como su respectivo Estatuto. 5. Otorgar poderes especficos al gerente para la ejecucin de operaciones de intermediacin financiera, la apertura y manejo de cuentas bancarias y otros actos administrativos. 6. Aprobar, en primera instancia, los estados financieros y la Memoria Anual, preparados por la Gerencia, los cuales deben contar con el respectivo informe de Auditora Externa, para someterlos a la Asamblea General de Socios. 7. Aprobar, en primera instancia, las modificaciones al Estatuto y someterlos a la Asamblea General de Socios. 8. Convocar a Asamblea General de Socios con determinacin de la agenda y a elecciones, cuando corresponda. 9. Nombrar y remover al Gerente General. 10. Suscripcin del contrato y remocin del Auditor Interno previa disposicin del Consejo de Vigilancia de acuerdo a polticas y procedimientos internos de la entidad. 11. Conformar y disolver Comits y Comisiones especficas que sean convenientes para una mejor administracin de la CAC (Abierta o Societaria), de acuerdo a lo establecido en sus Estatutos. 12. Aprobar la participacin de la CAC (Abierta o Societaria) en sus asociaciones gremiales conforme a legislacin y normativa vigente. 13. Aprobar las tasas de inters activas y pasivas, especificando la fecha de vigencia. 14. Evaluar mensualmente la ejecucin presupuestaria y la situacin financiera de la CAC (Abierta o Societaria) en base a parmetros de desempeo financiero establecidos en su plan estratgico. Los acuerdos derivados de esta evaluacin debern constar en acta. 15. Aprobar un reglamento para la afiliacin incluyendo: aceptacin, sancin, exclusin y registro de socios en base a la legislacin pertinente, su reglamentacin y el Estatuto. 16. Las dems atribuciones y funciones que segn la legislacin y normativa vigente as como su respectivo Estatuto., no sean privativas de la Asamblea General de Socios o de la Gerencia General. Artculo 5 - Responsabilidades de los miembros del Consejo de Administracin.- Los miembros del Consejo de Administracin son solidaria y mancomunadamente responsables: 1. Del manejo, adquisicin, custodia, preservacin y destino de los bienes de la CAC (Abierta

o Societaria), as como de las operaciones que involucren estos bienes. 2. De la veracidad de los saldos de las cuentas, los registros e informacin que se suministre a las autoridades de supervisin y control, a los socios y al pblico en general. 3. De la existencia y uso correcto de los libros de actas, de contabilidad y de cualquier otro registro prescrito por la legislacin vigente, el Estatuto y reglamentos aplicables. 4. De la existencia y adecuado funcionamiento de los sistemas de control interno, de acuerdo a normativa vigente. 5. De la adopcin oportuna de las medidas correctivas con base a las observaciones y recomendaciones efectuadas por la autoridad de supervisin, el Consejo de Vigilancia y los auditores externos. 6. De la fiel observancia de las obligaciones que emanan de la legislacin y normativa vigente as como su respectivo Estatuto y reglamentos internos y acuerdos de la Asamblea General de Socios y de los Consejos. 7. Asistir a las reuniones convocadas por ASFI. El miembro del Consejo de Administracin que quiera salvar su responsabilidad por algn acto o acuerdo del Consejo, deber hacer constar en el Acta su disconformidad y voto discrepante debidamente fundamentado. Artculo 6 - Consejo de Vigilancia.- El Consejo de Vigilancia tendr a su cargo el control y fiscalizacin del correcto funcionamiento y administracin de la CAC (Abierta o Societaria), de conformidad con los Artculos 96 y 99 de la Ley General de Sociedades Cooperativas, el respectivo Estatuto y el presente Documento. Artculo 7 - Integrantes del Consejo de Vigilancia El Consejo de Vigilancia estar compuesto por tres (3) miembros titulares y dos (2) suplentes elegidos por la Asamblea General de Socios de acuerdo a las normas legales y estatutarias. La Asamblea de Constitucin de la CAC (Abierta o Societaria) o cuando se produzca una renovacin total del Consejo de Vigilancia, elegir a uno de sus miembros por un ao, al segundo por dos aos y al tercero por tres aos, de acuerdo al nmero de votos obtenidos. En lo posterior, el mandato de los miembros del Consejo de Vigilancia que deben ser renovados, ser por tres aos. Ningn miembro del Consejo de Vigilancia podr ser elegido por ms de dos periodos consecutivos los que debern ser necesariamente en el mismo consejo. En caso que quisieran postularse para un nuevo periodo o periodos subsiguientes debern descansar un periodo no menor de tres aos, no pudiendo en este periodo ejercer el cargo de consejeros en ninguno de los consejos. En caso de una vacante, esta ser llenada por el suplente que obtuvo mayor votacin. Artculo 8 - Prohibicin.-Son igualmente aplicables a los miembros del Consejo de Vigilancia, las prohibiciones impedimentos e incompatibilidades, sealados en los Artculos 32, 33 y 34 de la Ley de Bancos y Entidades Financieras (Texto Ordenado).

Artculo 9 - Funciones y atribuciones del Consejo de Vigilancia.- Son atribuciones y funciones del Consejo de Vigilancia, sin perjuicio de las dems que le asignan la Ley General de Sociedades Cooperativas y el respectivo Estatuto: 1. Solicitar al Consejo de Administracin, y registrar en Actas la revisin de los informes sobre el cumplimiento de los acuerdos de la Asamblea General de Socios y de las disposiciones contenidas en la legislacin y normativa vigente, en su respectivo Estatuto y reglamentos internos, as como tambin de los actos administrativos realizados 2. Revisar y analizar cuando menos al cierre de gestin, los estados financieros, as como la marcha administrativa de la CAC (Abierta o Societaria), velando por el cumplimiento de las disposiciones legales y reglamentarias, los acuerdos de la Asamblea General de Socios, del Consejo de Administracin y la Gerencia. 3. Fiscalizar la administracin de la CAC (Abierta o Societaria), sin intervenir en la gestin y asegurando que guarden conformidad con la Ley General de Sociedades Cooperativas, la Ley de Bancos y Entidades Financieras, la Ley del Banco Central de Bolivia, sus normas reglamentarias, el respectivo Estatuto, los acuerdos de las asambleas y reglamentos internos. 4. Vigilar y verificar que los bienes del activo, los pasivos y patrimonio de la CAC (Abierta o Societaria) se mantengan debidamente registrados, valorados, salvaguardados y que la informacin contable sea completa, oportuna y veraz. 5. Disponer, cuando lo estime conveniente, la realizacin de arqueos e inspeccin de los libros de actas, sistemas contables y documentacin sustentatoria. 6. Proponer anualmente a la Asamblea General de Socios, la terna de los auditores externos registrados en ASFI, a ser contratados por la CAC (Abierta o Societaria). 7. Seleccionar al Auditor Interno e instruir su contratacin al Consejo de Administracin. 8. Instruir la remocin del Auditor Interno debidamente fundamentada al Consejo de Administracin , e informar a ASFI dentro de las cuarenta y ocho (48) horas siguientes, con la sustentacin y acuerdo correspondientes 9. Mantener al da el libro de actas en el que figuren sus acuerdos y un archivo donde figuren los documentos de sustentacin de sus dictmenes y acuerdos, los cuales debern estar a libre disponibilidad de los funcionarios autorizados por ASFI y auditores externos expresamente facultados para verificar el alcance y resultado de las actividades efectuadas, incluyendo el seguimiento de la ejecucin de las recomendaciones. 10. Aprobar y remitir a ASFI el Plan Anual de Trabajo de la Auditora Interna para la siguiente gestin. 11. Informar semestralmente a ASFI sobre el grado de cumplimiento del Plan Anual de Trabajo y regularizacin de las observaciones y recomendaciones emitidas por ASFI, los auditores externos y la Auditora Interna.

12. Elevar al Consejo de Administracin y Gerencia copia de sus acuerdos, informes y dictmenes para que acten y tomen las decisiones pertinentes. La entrega debe constar en acta. 13. Los miembros del Consejo de Vigilancia debern asistir con derecho a voz, a las sesiones del Consejo de Administracin, cuando se traten asuntos de su competencia. 14. Remitir a ASFI informacin de acuerdo a instrucciones especficas. 15. Las dems atribuciones de su competencia por disposicin expresa de la Ley General de Sociedades Cooperativas y su reglamentacin. Artculo 10 - Responsabilidades de los miembros del Consejo de Vigilancia.- Los miembros del Consejo de Vigilancia son solidariamente responsables de: 1. Convocar a la Asamblea General de Socios cuando el Consejo de Administracin requerido por el propio Consejo de Vigilancia no lo hiciera en cualquiera de los siguientes casos: 1.1. En los plazos y para los fines imperativamente establecidos por el respectivo Estatuto; 1.2. Cuando se trate de infracciones de las leyes y sus normas reglamentarias, del Estatuto o acuerdos de la Asamblea General de Socios en que incurriere el Consejo de Administracin. 2. Hacer constar en sesiones de Asamblea General de Socios, sanciones por infracciones a las leyes, sus reglamentos o el Estatuto, en que incurriera la CAC (Abierta o Societaria) o los miembros de los Consejos de Administracin y Vigilancia, ejecutivos y personal. 3. Exigir al Consejo de Administracin, la adopcin oportuna de las medidas correctivas dispuestas por las autoridades competentes o recomendadas por los auditores. 4. Objetar los acuerdos del Consejo de Administracin, en cuanto fueren incompatibles con las leyes, sus reglamentos, el respectivo Estatuto, los reglamentos internos o los acuerdos de la Asamblea General de Socios. 5. Someter a la decisin definitiva de la Asamblea General de Socios, las observaciones de ASFI, los auditores y del Consejo de Vigilancia, oportunamente comunicadas al Consejo de Administracin y no resueltas por ste. 6. Presentar a la Asamblea General de Socios, el informe de sus actividades y proponer las medidas necesarias para asegurar el correcto funcionamiento de la sociedad cooperativa. El miembro del Consejo de Vigilancia que quiera salvar su responsabilidad por algn acto o acuerdo del Consejo, deber hacer constar en acta su disconformidad y voto discrepante debidamente fundamentado. Las funciones que le corresponde cumplir al Consejo de Vigilancia, sern ejercidas a travs de la Unidad de Auditora Interna.
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SECCIN 9: CAPITAL Y PATRIMONIO Artculo 1 Capital primario.- El capital primario tiene carcter institucional y no podr ser menor del equivalente en moneda nacional de cien mil (100.000) derechos especiales de giro (DEG) y est constituido por: i) aportes de los socios cooperativistas, representados por certificados de aportacin, ii) fondo de reserva, constituido por los excedentes de percepcin que arroje el balance y iii) donaciones recibidas de libre disposicin. Artculo 2 Capital Secundario.- El capital secundario est constituido por: i) obligaciones subordinadas con plazo de vencimiento superior a cinco aos, hasta el cincuenta por ciento (50 %) del capital primario y ii) previsiones genricas voluntarias para cubrir prdidas futuras an no identificadas hasta el dos por ciento (2%) de sus activos. En ningn caso, el capital secundario podr exceder el cien por ciento (100%) del capital primario. Artculo 3 Fondo de Reserva.- La CAC (Abierta o Societaria) para cubrir eventuales prdidas, debe constituir el fondo de reserva legal dispuesto por el Artculo 26 de la LBEF pudiendo la Asamblea General de Socios fijar un porcentaje mayor al establecido, el mismo deber constar en el estatuto. Artculo 4 Distribucin de Excedentes de Percepcin.- La distribucin anual de excedentes de percepcin se har a prorrata, segn el monto y tiempo de permanencia de los certificados de aportacin de cada socio. Para proceder con dicha distribucin se deber contar con informe de auditora externa sin salvedades. Solo podrn distribuir excedentes siempre que no exista prdidas acumuladas, deficiencias en la constitucin de previsiones y reservas o si con dicha distribucin no se incumple cualquier lmite legal establecido en la LBEF.

SECCIN 10: DISPOSICIONES TRANSITORIAS
Artculo nico.- Plazo de adecuacin.- La CAC Cerrada de carcter comunal que al momento de la promulgacin de la Ley N 3892 se encontraba en funcionamiento y que no inici el proceso de adecuacin ante ASFI, tiene plazo hasta el 30 de junio de 2010 para iniciarlo, caso contrario ser considerada como una entidad que realiza actividad financiera ilegal al amparo del Artculo 331 de la Nueva Constitucin Poltica del Estado y el Artculo 91 de la LBEF.
CAPTULO V:
REGLAMENTO PARA ENTIDADES FINANCIERAS QUE ACTUARN COMO PUNTOS DE VENTA DE SEGUROS DE COMERCIALIZACIN MASIVA
Artculo 1 -
Objeto
El presente Reglamento tiene por objeto autorizar la actuacin de las entidades financieras como Puntos de Venta de Seguros de Comercializacin Masiva, de acuerdo con la facultad conferida a la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras en el Artculo 39 numeral 25 de la Ley 1488 de 14 de abril de 1993. Artculo 2 mbito de aplicacin
Las entidades financieras observarn las normas del presente Reglamento, al momento de ofertar seguros de comercializacin masiva. Artculo 3 Alcance del servicio
Las entidades financieras slo podrn ofertar Seguros de Comercializacin Masiva en su calidad de Puntos de Venta por cuenta de entidades aseguradoras que tengan licencia de funcionamiento para operar en Bolivia segn lo establecido en los Artculos 2 y 3 del Reglamento del Rgimen Especial de Seguros de Comercializacin Masiva, aprobado por el CONFIP y emitido por la Superintendencia de Pensiones, Valores y Seguros. Artculo 4 Responsabilidad
La responsabilidad de las entidades financieras al actuar como Puntos de Venta est limitada a la oferta de seguros de comercializacin masiva. Las operaciones y/o funcionarios de las entidades financieras no participan como integrantes de los contratos de seguros en ninguna de sus formas, definiciones o participaciones, por lo tanto no tienen responsabilidad sobre ninguna de las condiciones generales, particulares, clusulas adicionales, coberturas y exclusiones de las plizas, as como el procedimiento a seguir en casos de siniestros. Artculo 5 Facultad optativa del cliente
El cliente de una entidad financiera, en cualquier tipo de operaciones tendr la facultad de constituirse o no en tomador de un seguro ofrecido por la entidad en su condicin de Punto de Venta, sin que el otorgamiento de servicios propios de la entidad financiera sean condicionadas a la adquisicin de los mismos.
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Artculo 6 -
Cobranza
Las entidades financieras, debern contar obligatoriamente con autorizacin expresa de sus clientes para poder debitar las cuentas corrientes, cajas de ahorro o tarjetas de crdito, por concepto del pago de primas de seguros de comercializacin masiva. Artculo 7 Prohibicin
Las entidades financieras no podrn efectuar cargos por concepto de pago de primas de seguro que no hayan sido expresamente autorizadas por sus clientes. Artculo 8 Comisiones
El pago de comisiones a las entidades financieras por la prestacin de servicios como Punto de Venta ser asumido por la entidad aseguradora, aspecto que debe ser incluido en los respectivos contratos a suscribirse. Artculo 9 Polticas
El Directorio de cada entidad financiera, a propuesta del Gerente General, deber considerar y aprobar las polticas institucionales en cuyo marco podr ofertar estos servicios y actuar como Punto de Venta. Artculo 10 - Sanciones Las entidades financieras que incumplan con lo dispuesto en el presente reglamento, se harn pasibles a las sanciones administrativas contenidas en la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras. Disposicin transitoria Artculo 11 - Regularizacin Las entidades financieras que a la fecha se hallen efectuando cargos a sus clientes, por concepto de pago de primas de seguros que no fueron expresamente pactados y no cuenten con autorizaciones firmadas por sus clientes, debern regularizar dicha situacin en un plazo no mayor a 90 das y adecuarlas a la presente norma.
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CAPTULO VI:
REGLAMENTO PARA INVERSIONES DE ENTIDADES FINANCIERAS BANCARIAS EN SOCIEDADES DE TITULARIZACIN
Artculo 1 -
Objeto
El presente Reglamento tiene por objeto autorizar las inversiones de las entidades financieras bancarias en el capital de Sociedades de Titularizacin, de acuerdo con la facultad conferida a la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras (SBEF) en el Artculo 39 numeral 25 de la Ley No. 1488 de 14 de abril de 1993, modificado por la Ley de Participacin y Crdito Popular. Artculo 2 mbito de aplicacin
Las entidades financieras debern observar las normas del presente Reglamento, para efectuar inversiones en las Sociedades de Titularizacin previstas en la Ley del Mercado de Valores. Artculo 3 Propiedad mayoritaria y patrimonio neto
Las entidades bancarias mantendrn en todo momento una participacin mayoritaria en las Sociedades de Titularizacin filiales. El monto de la inversin registrada en estas sociedades ser deducido del patrimonio neto del banco, a los efectos del clculo de la suficiencia patrimonial, de acuerdo a lo previsto en la norma respectiva. La inversin o participacin en Sociedades de Titularizacin filiales, se valuar y se registrar al valor patrimonial proporcional, de acuerdo a lo establecido por el Manual de Cuentas para Bancos y Entidades Financieras. Artculo 4 Responsabilidades
El Directorio de cada Banco, a propuesta del Gerente General, deber considerar y aprobar la inversin en una Sociedad de Titularizacin filial. El informe presentado por el Gerente General deber estar respaldado por un estudio de factibilidad que demuestre la existencia de potenciales negocios, el impacto en los resultados del Banco, as como la experiencia de los administradores previstos y el apoyo que se reciba de terceros en el uso y desarrollo de tecnologa apropiadas. Artculo 5 No objecin
Los bancos debern contar con la no objecin de la SBEF, previo al trmite de constitucin y registro ante la Superintendencia de Pensiones, Valores y Seguros (SPVS), de acuerdo a disposiciones vigentes. Para tal efecto, manifestarn su intencin de invertir en el capital de Sociedades de Titularizacin filiales, presentando a la SBEF una solicitud de no objecin.
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El Gerente General acompaar a la solicitud un informe con carcter de declaracin jurada, para todos los efectos, de conformidad con el Artculo 1322 del Cdigo Civil y el Artculo 426 del Cdigo de Procedimiento Civil, sujetas en caso de inexactitud o inconsistencia a la aplicacin de los Artculo 7, 16 y 29 del Reglamento de Sanciones Administrativas, en lo conducente. Este informe deber contener cuando menos lo siguiente: a) Coeficiente de adecuacin patrimonial, de acuerdo a lo establecido en el Art. 33 de la Ley del Banco Central de Bolivia. Lmites crediticios, segn lo establecido en los Artculos 43, 44, 45 y 53 de la Ley de Bancos y Entidades Financieras. Lmites de inversin establecidos en la Ley de Bancos y Entidades Financieras. Que la entidad no presente notificaciones ni sanciones pendientes de regularizacin.
b)
c) d)
La SBEF podr verificar la documentacin respaldatoria del informe presentado al Directorio para la aprobacin de la inversin en la Sociedad de Titularizacin filial, as como elevar consultas e intercambiar opiniones e informacin con la SPVS. Artculo 6 Fiscalizacin
Las Sociedades de Titularizacin filiales de bancos estn sujetas al mbito de supervisin de la SPVS. A stas sociedades les sern aplicables adems de las normas de carcter general relativas a filiales de bancos que sean adoptadas por la SBEF. Artculo 7 Sanciones
Los bancos que incumplan con lo dispuesto por el presente reglamento, se harn pasibles a las sanciones contenidas en el Reglamento de Sanciones Administrativas de la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras. Artculo 8 Procesos de titularizacin
De acuerdo a lo establecido por el Artculo 8 del Decreto Supremo 25514 de 17 de septiembre de 1999, para que una entidad de intermediacin financiera participe de un proceso de titularizacin, deber contar con la conformidad previa de la SBEF, observando la reglamentacin expresa para el efecto.
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CAPTULO VII: REGLAMENTO CREDITICIA SECCIN 1: ASPECTOS GENERALES1
PARA
BURS
DE
INFORMACIN
Artculo 1 Objeto.- El presente Reglamento tiene por objeto establecer los requisitos de constitucin y las condiciones que deben ser cumplidas por los Burs de Informacin Crediticia (BIC) para su funcionamiento, en el mbito de aplicacin de la Ley de Bancos y Entidades Financieras (LBEF). Artculo 2 mbito de aplicacin.- Las disposiciones contenidas en el presente Reglamento son de cumplimiento obligatorio para todos los BIC comprendidos dentro del mbito de aplicacin de la LBEF. Artculo 3 definiciones: Definiciones.- Para efectos del presente Reglamento se utilizarn las siguientes
Bases de Datos: Conjuntos de informacin administrada por el BIC, cualquiera sea la forma o modalidad de su creacin, organizacin, almacenamiento, sistematizacin y acceso, que es procesada con el propsito de ser proporcionada a terceros, sujeta a las limitaciones establecidas por Ley. Bur de Informacin Crediticia (BIC): Persona jurdica constituida como sociedad annima, cuyo giro exclusivo es proporcionar informacin crediticia que permita identificar adecuadamente al titular, conocer su nivel de endeudamiento y su nivel de riesgo. Para el cumplimiento de su objeto, recolectar, almacenar, consolidar y procesar informacin relacionada con personas naturales y jurdicas, conformando bases de datos. Endeudamiento: Representa las obligaciones directas, indirectas y contingentes contradas por el titular con terceros. Informacin crediticia: Informacin del titular relacionada con el microcrdito y crdito de consumo de la Central de Informacin de Riesgos (CIRC) de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero (ASFI) y otras obligaciones de carcter econmico, financiero y comercial que le este permitido recolectar al BIC. Oficina: Es la dependencia departamental o provincial del BIC subordinada directamente a su oficina central que cuenta con la infraestructura necesaria para cumplir con las funciones inherentes a su giro. Oficina Central: Es la Oficina que consolida todas las operaciones del BIC. Titular de la informacin: Toda persona natural o jurdica cuya informacin crediticia es administra por el BIC, en lo sucesivo Titular. Usuario: Toda persona natural o jurdica autorizada en forma previa y por escrito por el titular para solicitar informacin crediticia al BIC.
Modificacin 4 Circular SB/334/00 (11/00) Inicial SB/445/03 (10/03) Modificacin 1 SB/545/07 (10/07) Modificacin 2 SB/576/08 (05/08) Modificacin 3 ASFI/089/11 (09/11) Modificacin 4 Ttulo I Captulo VII Seccin 1 Pgina 1/1
SECCIN 2: CONSTITUCIN Y LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO DEL BIC Artculo 1 - Capital mnimo.- Para la constitucin de un BIC la empresa en formacin deber cumplir con los siguientes requisitos: 1. 2. 3. Contar con un capital mnimo de trescientos mil (300.000) derechos especiales de giro (DEGs). Constituirse bajo la forma de Sociedad Annima. Contar con cinco (5) o ms personas naturales o jurdicas en calidad de accionistas fundadores. Podr existir participacin extranjera en el BIC en un porcentaje que no exceda el cuarenta y nueve por ciento (49%) del capital de la empresa. Establecer como objeto nico de la sociedad el proporcionar informacin crediticia que permita identificar adecuadamente al titular, conocer su nivel de endeudamiento y su nivel de riesgo.
4.
Artculo 2 - Impedimentos.- Estn impedidos de ser accionistas, directores, sndicos o funcionarios de un BIC aquellas personas, que se encuentren comprendidas en los impedimentos sealados en los Artculos 10 y 32 de la LBEF. Artculo 3 - Documentos requeridos para la constitucin.- Los accionistas fundadores que deseen constituir un BIC, debern presentar la siguiente documentacin: 1. Acta de Fundacin de la sociedad legalizada por Notario de Fe Pblica. 2. Proyecto de Escritura de Constitucin Social aprobada por los fundadores, que contenga los requisitos exigidos por el artculo 127 del Cdigo de Comercio. 3. Proyecto de estatutos aprobado por los accionistas fundadores, que contenga como mnimo: 3.1 Nombre. 3.2 Duracin. 3.3 Domicilio. 3.4 Objeto. 3.5 Capital y acciones. 3.6 Administracin (juntas, directorio, atribuciones, funciones, impedimentos). 3.7 Fiscalizacin. 3.8 Auditorias, balances, reservas y utilidades. 3.9 Disolucin y liquidacin. 3.10 Fusin. 3.11 Disposiciones especiales. 4. Estudio de factibilidad econmico-financiero presentado en dos ejemplares y en medio magntico (Archivos Word y Excel, ambiente Windows) que debern contener al menos, lo siguiente:
Circular SB/334/00 (11/00) Inicial SB/445/03 (10/03) Modificacin 1 SB/545/07 (10/07) Modificacin 2 ASFI/089/11 (09/11) Modificacin 3
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4.1 Antecedentes. 4.2 Objetivos. 4.3 Anlisis del mercado, cuyo contenido deber considerar las caractersticas del mercado objetivo, estudio de la demanda, estudio de la oferta, anlisis de la competencia y estrategia comercial. 4.4 Programa general de funcionamiento que comprenda: a. Descripcin de los sistemas previstos, as como el diseo de los procesos de recopilacin y manejo de la informacin. b. Caractersticas de los productos y servicios que prestarn a los usuarios. c. Polticas de prestacin de servicios. d. Descripcin de los procesos y medidas de seguridad y control previstas, a fin de evitar manejo indebido de la informacin. 4.5 Descripcin de la estructura organizacional. 4.6 Anlisis econmico financiero que comprenda como mnimo: a. Proyecto de Balance de apertura. b. Presupuesto de inversin, gastos de organizacin y apertura. c. Proyeccin de balance general, estado de resultados y flujo de caja por cinco (5) aos, como mnimo. d. Anlisis de factibilidad y punto de equilibrio. e. Anlisis de sensibilidad. 4.7 Conclusiones. 5. Estructura Patrimonial y la composicin accionaria. 6. Los accionistas fundadores que sean Personas naturales, debern remitir a la ASFI la siguiente informacin: 6.1 Certificado de antecedentes personales emitido por autoridad competente para aquellos domiciliados en el pas. Tratndose de personas no domiciliadas en el pas, se deber presentar un documento equivalente, expedido por la autoridad competente del pas de residencia, debidamente legalizado segn los procedimientos de ley. 6.2 Certificado de solvencia fiscal para aquellos domiciliados en el pas. Tratndose de personas no domiciliadas en el pas, se deber presentar un documento equivalente, expedido por la autoridad competente del pas de residencia y la copia de la ltima declaracin impositiva, debidamente legalizados segn los procedimientos de ley. 6.3 Declaracin patrimonial jurada de los accionistas fundadores identificando el origen de los recursos (Anexo I). 6.4 Currculum Vitae (Anexo III). 6.5 Contrato individual de suscripcin de acciones, con reconocimiento legal de firmas y rbricas ante autoridad competente, tanto en el pas como en el exterior, cuando
Circular SB/334/00 (11/00) Inicial SB/445/03 (10/03) Modificacin 1 SB/545/07 (10/07) Modificacin 2 ASFI/089/11 (09/11) Modificacin 3 Ttulo I Captulo VII Seccin 2 Pgina 2/8
corresponda. 6.6 Documento de autorizacin individual de acuerdo al Anexo II. 7. Cuando los fundadores sean : 7.1 Personas jurdicas constituidas en el pas, debern remitir la informacin siguiente: a. b. c. d. e. f. g. h. i. j. k. l. Nombre y domicilio de la persona jurdica. Nombre, direccin y Currculum Vitae del representante legal (Anexo III) y constancia de inscripcin del Poder de Representacin en el Registro de Comercio. Documentos pblicos legalizados de constitucin social y estatuto. Certificacin de su inscripcin y actualizacin en el Registro de Comercio. Certificado de solvencia fiscal de la persona jurdica. Relacin de sus accionistas, socios o asociados segn corresponda, hasta el nivel de personas naturales de acuerdo con el Anexo IV. Estados financieros auditados de las dos ltimas gestiones y el balance del ltimo semestre. Ultima memoria anual publicada. Nmina de los miembros de su directorio u rgano equivalente. Contrato individual de suscripcin de acciones, con reconocimiento legal de firmas y rbricas ante autoridad competente. Documento de autorizacin expresa de acuerdo al Anexo II. Copia del acta o resolucin del rgano facultado por estatutos que autoriza la participacin accionaria de la persona jurdica en el BIC.
m. Declaracin jurada individual sobre el origen de los recursos para la suscripcin de acciones. 7.2 Personas jurdicas constituidas en el exterior, adems de la informacin sealada en los incisos del numeral 7.1 anterior remitirn lo siguiente: n. Nombre, direccin y Currculum Vitae del representante o representantes permanentes en Bolivia (Anexo III) y constancia de inscripcin del Poder de Representacin en el Registro de Comercio, entendindose por Registro de Comercio a la institucin equivalente en el pas de origen. Compromiso de remitir sus estados financieros auditados a requerimiento de la ASFI. Compromiso de sujetarse a las previsiones contenidas en los Artculos 129, 165, 232 y del 413 al 423 del Cdigo de Comercio, en lo conducente.
o. p.
7.3 Entidades de intermediacin financiera nacionales, deben cumplir con los lmites previstos en los artculos 47 y 52 de la LBEF. Asimismo, las entidades de intermediacin financiera quedan eximidas de la presentacin de lo requerido en los
numerales 7.1 y 7.2 precedentes. 7.4 Bancos o entidades financieras constituidas en el exterior, se enviar adicionalmente a la informacin sealada en los numerales 7.1 y 7.2 anteriores, lo siguiente: q. Certificacin del rgano fiscalizador o autoridad equivalente del pas de origen, que exprese que la entidad se encuentra operando de acuerdo a ley y a sanas prcticas bancarias, crediticias y financieras. Autorizacin expresa para efectuar la inversin, conferida a la entidad financiera por el rgano fiscalizador o autoridad equivalente del pas de origen. Autorizacin expresa de la entidad financiera para que el rgano fiscalizador o autoridad equivalente del pas de origen, pueda intercambiar con la ASFI informacin sobre la situacin financiera y operaciones de dicha entidad.
r. s.
7.5 Entidades de carcter multilateral, debern remitir a la ASFI solamente la informacin sealada en los incisos g, i y l del numeral 7 del presente artculo. Asimismo, la ASFI se reserva el derecho de solicitar la informacin adicional que considere conveniente. Todos los documentos sealados deben presentarse debidamente legalizados y traducidos al espaol, en caso de encontrarse en otro idioma, conforme a disposiciones legales vigentes. El plazo de validez de los certificados requeridos en la presente Seccin, ser el establecido por la autoridad competente que lo emite, en caso de que el certificado no cuente con dicho plazo, la validez del mismo ser de noventa (90) das calendario a partir de su fecha de emisin. 8. Certificado de Depsito a Plazo Fijo en una entidad de intermediacin financiera, como garanta de seriedad de trmite, a la orden de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero, por un monto equivalente al diez por ciento (10%) del capital mnimo requerido, con un plazo de vencimiento de doscientos setenta (270) das como mnimo. Artculo 4 - Solicitud de Constitucin.- Las personas interesadas mediante carta dirigida al Director Ejecutivo de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero, harn conocer su decisin de organizar un BIC, mencionando como mnimo: Nombre o razn social del BIC a ser constituido. Domicilio legal previsto de la empresa a constituirse. Monto del capital autorizado, a ser suscrito y pagado. Fecha proyectada para solicitar la audiencia.
Artculo 5 - Audiencia.- Los accionistas fundadores, por s o mediante su representante, solicitarn por escrito a la ASFI la fijacin de fecha y hora para la audiencia de presentacin de la solicitud de constitucin del BIC, adjuntando todos los documentos requeridos en el Artculo 3 de la presente Seccin. La ASFI, mediante carta comunicar fecha y hora para la realizacin de la audiencia de
presentacin de la solicitud ante el Organismo de Supervisin. La indicada audiencia constituye un acto exhibitorio en el que se comprobar que la solicitud de constitucin est respaldada con todos los documentos requeridos por el presente Reglamento. Verificado lo anterior, los solicitantes presentarn formalmente su solicitud y documentos en la Mesa de Entrada de la ASFI, dando inicio al proceso de evaluacin de la constitucin del BIC y al cmputo de los trminos de ley. La admisin o eventual rechazo de la solicitud, constar en un acta que formar parte de los antecedentes. Artculo 6 - Publicacin.- Admitida la solicitud de constitucin, la ASFI instruir a los fundadores la publicacin por tres (3) das consecutivos en un medio de comunicacin escrito de circulacin nacional, en formato que les ser proporcionado, para que en un plazo de quince (15) das cualquier persona interesada pueda objetar la organizacin del BIC. Una copia de cada una de las publicaciones deber ser remitida a la ASFI. Las objeciones que presente el pblico debern estar fundadas en pruebas concretas y fehacientes, las mismas que sern puestas en conocimiento de los fundadores, quienes contarn con un plazo de quince (15) das para salvarlas. Artculo 7 - Evaluacin.- La ASFI efectuar la evaluacin de la solicitud de permiso de constitucin del BIC, tomando en cuenta el estudio de factibilidad y los antecedentes de los accionistas fundadores respecto a su solvencia financiera e idoneidad. En caso de existir observaciones, stas sern comunicadas por escrito a los fundadores, fijando plazo para su regularizacin. La objecin justificada de la ASFI a un accionista fundador, invalidar la solicitud de constitucin cuando por este hecho se afecte el cumplimiento de cualquiera de los requisitos de constitucin establecidos. Artculo 8 - Aprobacin de la solicitud de constitucin.- Una vez recibidas todas las respuestas a las observaciones formuladas por el Organismo Supervisor y a las objeciones que provengan del pblico, la ASFI tendr un plazo de sesenta (60) das para pronunciarse sobre la solicitud. En caso favorable, la ASFI emitir resolucin fundada autorizando la constitucin de la empresa e instruir a los accionistas fundadores, para que dentro de los cinco (5) das de ser notificados, publiquen, por una sola vez, en un medio de comunicacin escrito de circulacin nacional, la resolucin de autorizacin de constitucin. Una copia de dicha publicacin deber ser remitida a la ASFI. Artculo 9 - Rechazo de la solicitud.- En caso desfavorable, la ASFI emitir resolucin fundada rechazando la constitucin de la empresa y, luego de notificar a los accionistas fundadores, publicar dicha resolucin por una sola vez en un medio de comunicacin escrito de circulacin nacional. La resolucin de rechazo de constitucin conllevar la devolucin del importe del depsito de garanta de seriedad, ms sus intereses, menos el diez por ciento (10%) del total de capital e intereses, monto que ser transferido al Tesoro General de la Nacin (TGN). Dicha resolucin admitir los recursos previstos por ley. Artculo 10 - Causales para el rechazo de las solicitudes.- Las solicitudes sern rechazadas
por la ASFI cuando se presente una o ms de las causales siguientes: 1. Que uno o ms de los accionistas fundadores se encuentren comprendidos en los impedimentos de los artculos 10 y 32 de la LBEF. 2. Que uno o ms de los accionistas fundadores hayan sido inhabilitados en sus actividades como directores, sndicos, gerentes, administradores, apoderados generales, empleados, peritos tasadores de bienes o calificadores de entidades de intermediacin financiera y empresas de servicios auxiliares financieros. 3. Que uno o ms de los accionistas fundadores hayan contribuido al deterioro de entidades de intermediacin financiera o empresas de servicios auxiliares financieros. 4. Que los accionistas fundadores no cuenten con la solvencia e idoneidad requerida. 5. Que el estudio de factibilidad econmico-financiero no demuestre que se cuenta con: Mercados analizados e identificados. Estrategia de penetracin de mercado. Viabilidad del BIC, contando con supuestos sustentados y ajustados al mercado.
6. Que no sean subsanadas las observaciones planteadas por la ASFI o las objeciones del pblico. 7. Que incumplan uno o ms de los requisitos establecidos en el presente Reglamento para la constitucin del BIC. Artculo 11 - Validez del permiso de constitucin.- El permiso de constitucin tendr validez de ciento ochenta (180) das, para que en este plazo los accionistas fundadores cumplan con las formalidades para obtener la licencia de funcionamiento. Este plazo podr ser ampliado por la ASFI cuando existan causas de fuerza mayor que impidan el inicio de actividades. Artculo 12 - Requisitos para la obtencin de la Licencia de Funcionamiento.- Dentro del plazo de validez del permiso de constitucin los accionistas fundadores debern cumplir con las siguientes formalidades: 1. Suscripcin y pago del cien por ciento (100%) del capital mnimo requerido. 2. Remisin del comprobante de depsito del capital pagado en una entidad de intermediacin financiera, que corresponda al aporte en efectivo. 3. Presentacin de la documentacin que respalde el derecho propietario y valor del aporte de capital en bienes tangibles (inmuebles, mobiliario y enseres, equipos e instalaciones y equipos de cmputo), cuando corresponda. 4. Presentacin de la nmina de sus directores y funcionarios a nivel gerencial adjuntando el Currculum Vitae (Anexo III) y declaracin jurada con detalle de activos, pasivos, ingresos y egresos (Anexo I) en la que conste que no se encuentran inhabilitados por ley para desempear tales funciones, documento de autorizacin individual (Anexo II) y certificado de antecedentes personales, emitido por autoridad competente, de cada uno de ellos. 5. Descripcin del software desarrollado para efectuar las operaciones del BIC, el cual deber
cumplir con los requisitos mnimos de seguridad informtica para la administracin de sistemas de informacin y tecnologas relacionadas conforme a lo establecido en el Ttulo X Captulo XII de la RNBEF. 6. Presentacin de los reportes - tipo que permitan verificar que la informacin crediticia a ser proporcionada por el BIC cumple con los requisitos sealados en la Seccin 3 del presente Reglamento para el manejo de informacin y cuentan con las variables mnimas establecidas por la ASFI. 7. Presentacin del formato de los contratos - tipo a suscribirse con los proveedores y usuarios de la informacin. 8. Presentacin de la estructura de costos y el tarifario previsto para los reportes a ser emitidos. 9. Presentacin de los Testimonios de protocolizacin de los documentos de constitucin y estatutos ante Notario de Fe Pblica. 10. Inscripcin en el Registro de Comercio, Servicio de Impuestos Nacionales y Honorable Alcalda Municipal. 11. Remisin de los manuales operativos que establezcan el manejo, actualizacin y almacenamiento de la informacin en su base de datos. Estos manuales deben referirse a: Manual del Mdulo de Consulta - del Aplicativo. Manual del Mdulo de Carga de Datos. Manual de Control de Calidad de las Fuentes. Manual del Mdulo de Mantenimiento. Manual del Mdulo de Seguridad Informtica. Manual de Operaciones. Manual de Usuario.
12. Descripcin del local habilitado para el funcionamiento del BIC y de las medidas de seguridad adoptadas. 13. Nmina del personal contratado para operar el BIC. 14. Presentacin de los poderes de administracin otorgados a sus ejecutivos, as como la constitucin de fianzas y cauciones de acuerdo a reglamentacin vigente. 15. Presentacin del balance de apertura registrado en el Servicio de Impuestos Nacionales. Artculo 13 - Licencia de funcionamiento.- Una vez cumplidos los requisitos exigidos en el Artculo 12 precedente, el Directorio comunicar a la ASFI su decisin de iniciar operaciones. El Director Ejecutivo, ordenar la realizacin de las inspecciones que considere pertinentes. Concluido el proceso de inspeccin, el Director Ejecutivo podr: 1. Conceder la licencia de funcionamiento fijando la fecha para el inicio de operaciones.
2. Postergar la concesin de la licencia de funcionamiento, sealando plazo para que se subsanen las causales de la postergacin. Concedida la licencia de funcionamiento, la ASFI proceder a la devolucin del depsito de garanta de seriedad. La licencia de funcionamiento ser publicada durante tres (3) das consecutivos por cuenta del BIC en un medio de comunicacin escrito de circulacin nacional. Una copia de la ltima publicacin deber ser remitida a la ASFI. La licencia de funcionamiento caducar automticamente cuando el BIC no inicie actividades dentro de los treinta (30) das posteriores a la fecha de inicio de operaciones fijada por la ASFI. Artculo 14 - Registro de Accionistas Fundadores.- Una vez obtenida la licencia de funcionamiento, el BIC deber proceder a introducir los datos de los accionistas fundadores en el Sistema de Accionistas de la ASFI. Artculo 15 - Caducidad del trmite.- Si dentro de los doscientos setenta (270) das, contados desde la fecha en que la ASFI admiti la solicitud de permiso de constitucin, no se perfecciona la constitucin y funcionamiento del BIC, por causas atribuibles a sus fundadores, la ASFI dictar una Resolucin de caducidad del trmite y devolver el importe del depsito de garanta de seriedad, ms sus intereses, menos el diez por ciento (10%) del total de capital e intereses, monto que ser transferido al TGN.
SECCIN 3: FUNCIONAMIENTO DEL BIC1 Artculo 1 - Patrimonio.- El patrimonio del BIC en ningn momento podr ser igual o menor al setenta por ciento (70%) del capital mnimo establecido. En caso de registrar un patrimonio menor a este porcentaje, el BIC est obligado a reponer capital en un plazo no mayor a noventa (90) das. Artculo 2 - Fuentes de informacin.- Las fuentes de informacin crediticia de las personas naturales y jurdicas, de carcter econmico, financiero y comercial, a las que podr acudir el BIC son las siguientes: Central de Informacin de Riesgo Crediticio (CIRC) de la ASFI, referida a operaciones de microcrdito y crditos de consumo nicamente, de acuerdo a parmetros de la ASFI. Fuentes pblicas o privadas de acceso no restringido al pblico en general. Informacin judicial relacionada con la capacidad de pago del titular. Otras fuentes pblicas o privadas, que cuenten con autorizacin expresa del titular.
La informacin obtenida no podr ser modificada de oficio por el BIC. La actualizacin y modificacin de estos registros deber provenir directamente de las fuentes que proporcionan la informacin. Artculo 3 - De la base de datos.- El BIC deber mantener y conservar en su base de datos informacin crediticia histrica por un perodo no menor a diez (10) aos con la documentacin que respalde la informacin almacenada. El BIC es responsable de la implementacin de mecanismos que garanticen la actualizacin y correccin permanente de la informacin de su base de datos. Artculo 4 - Seguridad en el manejo de las bases de datos.- El BIC deber adoptar las medidas de seguridad y control necesarias para evitar el uso o manejo indebido de la informacin. Se entiende como uso o manejo indebido de la informacin cualquier accin que no derive de la realizacin propia de su objeto social u omisin que causen dao o perjuicio al titular y/o produzcan un beneficio de cualquier naturaleza en favor del BIC o de sus empleados. Artculo 5 - Suministro de la informacin crediticia.- El BIC podr prestar sus servicios solamente a usuarios definidos en el presente Reglamento, debiendo stos contar en forma previa y por escrito con la autorizacin del titular. Para el efecto, deber implantar en la forma que estime conveniente los procedimientos automatizados y medidas de seguridad para la transmisin, comunicacin o acceso de datos por parte de los usuarios, as como el registro obligatorio de stos, debiendo precautelar los derechos de los titulares de la informacin. En el caso de usuarios que de manera habitual requieran de informacin crediticia, el BIC deber firmar convenios o contratos para proporcionar dicha informacin. En estos contratos, se deber establecer que el usuario se obliga a contar con las autorizaciones previas y por escrito de los titulares para obtener informacin del BIC de acuerdo al Anexo V.
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Modificacin 4 Circular SB/334/00 (11/00) Inicial SB/445/03 (10/03) Modificacin 1 SB/545/07 (10/07) Modificacin 2 SB/576/08 (05/08) Modificacin 3 ASFI/089/11 (09/11) Modificacin 4 Ttulo I Captulo VII Seccin 3 Pgina 1/4
Es responsabilidad del BIC verificar que el usuario cuente con las autorizaciones escritas y expresas de los titulares, debiendo estas permanecer en archivos del usuario, para que el BIC pueda realizar controles peridicos de las mismas. Para usuarios que requieran informacin crediticia de forma eventual, la autorizacin otorgada por el titular deber ser entregada al BIC en forma previa y por escrito. Los procedimientos de suministro de informacin debern ser evaluados continuamente, siendo el Gerente General responsable de la implementacin de polticas de control y revisin, as como de mecanismos de correccin que garanticen la calidad, exactitud y veracidad de la informacin contendida en su base de datos. La informacin relativa a las operaciones efectuadas por entidades de intermediacin financiera, debe sujetarse expresamente al secreto bancario conforme a lo previsto por el Artculo 86 de la LBEF y slo puede ser proporcionada al titular, a quien ste autorice o a la persona que lo represente legalmente, pudiendo ser levantado slo en la forma prevista por el Artculo 87 de la misma Ley. La Informacin judicial o administrativa relacionada con la capacidad de pago del titular, deber figurar en la base de datos del BIC, cuando se cuente con actos emitidos por autoridad jurisdiccional y/o administrativa competente que determine el inicio formal de las acciones procesales. Las transferencias electrnicas de informacin debern observar la normativa vigente emitida por la ASFI para precautelar la seguridad de sus sistemas de informacin. Artculo 6 - Intercambio de informacin.- Los BIC podrn intercambiar informacin entre s a travs de convenios. Artculo 7 - Reportes de Informacin Crediticia.- La informacin crediticia de cada titular al ser requerida por un usuario, ser obtenida a travs de reportes que contengan informacin histrica de los ltimos cinco (5) aos. Los reportes de informacin crediticia deben consignar la situacin actual y los antecedentes histricos del titular de forma clara, de fcil lectura y comprensible para cualquier usuario. En caso de verificarse la existencia de errores, el BIC deber adoptar inmediatamente las medidas correctivas y/o aclaratorias. Los reportes de informacin crediticia debern contener al menos las variables que se detallan a continuacin: Identificacin de la entidad. Identificacin del titular (De acuerdo con lo establecido en la tabla Tipos de Identificacin del Manual del Sistema de Informacin y Comunicaciones de la ASFI). Nombre o razn social del titular. Identificacin del tipo de persona (De acuerdo con lo establecido en la tabla Tipos de Persona del Manual del Sistema de Informacin y Comunicaciones de la ASFI). Identificacin del tipo de crdito (De acuerdo con lo establecido en la tabla Tipos de
Circular SB/334/00 (11/00) Inicial SB/445/03 (10/03) Modificacin 1 SB/545/07 (10/07) Modificacin 2 SB/576/08 (05/08) Modificacin 3 ASFI/089/11 (09/11) Modificacin 4
Crdito del Manual del Sistema de Informacin y Comunicaciones de la ASFI). Identificacin del tipo de relacin del titular (De acuerdo con lo establecido en la tabla Tipo de Relacin del Manual del Sistema de Informacin y Comunicaciones de la ASFI). Saldo de la deuda directa Vigente. Saldo de la deuda directa Vencida. Saldo de la deuda directa en Ejecucin. Saldo de la deuda directa Contingente. Saldo de la deuda directa Castigada. Fecha del reporte Tipo de cambio de compra de la fecha del reporte Cdigo que muestra la existencia de otros tipos de crdito Obligaciones.- Son obligaciones del BIC:
Artculo 8 -
1. Implementar polticas de control de calidad estrictas para garantizar la calidad de la informacin contenida en su base de datos. 2. Adoptar medidas de seguridad y control que sean necesarias para evitar el uso y manejo indebido de la informacin. 3. Incluir las variables mnimas establecidas para la emisin de reportes consignadas en el artculo 7 de la presente Seccin. 4. Utilizar la informacin recolectada nicamente para los fines sealados en el presente Reglamento. 5. Proporcionar informacin legtima, fidedigna y actualizada. 6. Desarrollar un sistema de registro y control para determinar si las consultas cuentan con la autorizacin expresa del titular (verificacin del documento) y si se deja constancia de las mismas. 7. Otorgar a la ASFI acceso irrestricto sin ningn costo a la informacin que maneje el BIC, mediante acceso a sus sistemas o a travs de reportes que defina el Organismo Fiscalizador para fines de supervisin. 8. Cumplir y hacer cumplir las disposiciones legales y normativa vigente. Artculo 9 Prohibiciones.- El BIC no podr:
1. Solicitar, recolectar ni otorgar informacin distinta a la del objeto de su giro. 2. Recolectar informacin de fuentes no permitidas por el presente Reglamento. 3. Alterar indebidamente, modificar de oficio o eliminar registros de su base de datos.
4. Alterar indebidamente, modificar de oficio o eliminar la informacin recibida de la ASFI y de otras fuentes. 5. Ceder o transferir bajo ninguna modalidad a terceros, a ttulo gratuito ni oneroso, la informacin que reciba de la ASFI, excepto la relativa al suministro de informacin a usuarios definidos en el Artculo 5 de la presente Seccin. 6. Negarse a proporcionar informacin y documentos a la ASFI. Artculo 10 - Tarifario.- Las tarifas establecidas por el BIC para la prestacin de sus servicios, as como sus modificaciones, debern ser debidamente aprobadas por su Directorio y comunicadas a la ASFI. Asimismo, el tarifario deber ser puesto en conocimiento del pblico en general. Artculo 11 - Responsabilidad de las fuentes de informacin y usuarios.- El BIC podr repetir contra las fuentes que le provean informacin, cuando hubiera asumido responsabilidad ante el titular o terceros como consecuencia de la entrega de informacin incorrecta por parte de dichas fuentes. Igualmente, existe responsabilidad por parte de los usuarios, en caso de uso o manejo indebido de la informacin, que ser determinada conforme a disposiciones legales en vigencia por la autoridad competente. Sin perjuicio de lo anterior, el BIC podr replicar contra los usuarios de la informacin en caso de haber asumido responsabilidad frente al titular de la informacin o terceros como consecuencia de la mala utilizacin de la informacin por parte de stos.
SECCIN 4: DERECHOS DE LOS TITULARES Artculo 1 - Derecho de acceso.- Los titulares podrn acceder en el BIC a su propia informacin crediticia mediante solicitud expresa de acuerdo con lo establecido en el Anexo VI. Esta informacin podr ser obtenida bajo las siguientes modalidades: 1. Visualizacin del reporte en pantalla, sin costo alguno. 2. Reporte impreso, cuyo valor no exceder los costos de reposicin de formularios, segn tarifario. Artculo 2 - Derecho de modificacin y de cancelacin.- Cuando el titular considere que la informacin contenida en el reporte es incorrecta, podr solicitar la revisin, y si correspondiera, la correccin de sus datos. La solicitud para la revisin de la informacin deber ser presentada por escrito ante el usuario, anexando los documentos que justifiquen el reclamo. El usuario trasladar el reclamo al BIC, el cual es responsable de gestionar la verificacin y/o correccin de los datos en las fuentes de informacin. Cuando el error sea atribuible al BIC, deber enviar comunicaciones rectificatorias a todos los usuarios a los que hubiera proporcionado dicha informacin, sin perjuicio de la responsabilidad civil o penal a que diera lugar. En caso de establecerse que el titular efectu un reclamo injustificado, el BIC podr cobrar el costo del servicio, segn lo establecido en el tarifario.
Circular SB/334/00 (11/00) Inicial SB/445/03 (10/03) Modificacin 1 SB/545/07 (10/07) Modificacin 2
SECCIN 5: APERTURA, TRASLADO Y CIERRE DE OFICINAS Artculo 1 Apertura de oficinas.- El BIC podr abrir oficinas dentro del territorio nacional para realizar las mismas actividades permitidas en el marco del presente Reglamento a su oficina central u otras especficas dentro del objeto de su giro autorizadas por el Directorio. Para el efecto deber solicitar la no objecin de la ASFI adjuntando copia de la Resolucin del Directorio autorizando la apertura de la oficina y el informe del gerente general que justifique la misma, especificando que cumple con las condiciones mnimas para el funcionamiento adecuado como oficina de un BIC. El BIC debe comunicar al pblico la apertura de oficinas, por una sola vez, en un medio de comunicacin escrito de circulacin nacional. Artculo 2 - Traslado y cierre de oficinas.- El BIC, en forma previa al traslado o cierre de oficinas deber remitir una comunicacin escrita a la ASFI adjuntando copia del acta de reunin de Directorio que justifique y disponga el cierre o traslado de la oficina, as como copia de la publicacin del traslado o cierre en un medio de comunicacin escrito de circulacin nacional, con anticipacin no menor a quince (15) das. Artculo 3 - Reporte al sistema de informacin institucional.- Toda apertura, traslado o cierre de oficinas debe registrarse en el Sistema de Informacin Institucional de la ASFI, en un plazo no mayor a cinco (5) das.
Circular SB/334/00 (11/00) Inicial SB/445/03 (10/03) Modificacin 1 SB/545/07 (10/07) Modificacin 2 ASF/089/11 (09/11) Modificacin 3
SECCIN 6: FUSIONES Artculo 1 Fusiones.- Los BIC que cuenten con licencia de funcionamiento de la ASFI podrn fusionarse entre si, previa autorizacin de este Organismo de Supervisin, para cuyo efecto se aplicar en lo conducente, el Artculo 405 y siguientes del Cdigo de Comercio. Artculo 2 - Autorizacin.- Para obtener la autorizacin de la ASFI y tratndose de la constitucin de una nueva empresa de servicios auxiliares financieros por la va de la fusin, la empresa fusionada deber cumplir, en lo conducente, con los requisitos establecidos en la Seccin 2 del presente Reglamento. La ASFI, para emitir la autorizacin correspondiente, evaluar los antecedentes, el historial de las actividades desarrolladas, la experiencia de los administradores y los motivos de la fusin.
SECCIN 7: DISOLUCIN Y LIQUIDACIN Artculo 1 - Disolucin y Liquidacin.- Los procesos de disolucin y liquidacin de los BIC se regirn por las normas del Cdigo de Comercio y sus estatutos. Para el efecto, deber presentar ante la ASFI los siguientes documentos: 1. Copia legalizada por Notario de Fe Pblica del Acta de la Junta Extraordinaria de Accionistas donde conste el acuerdo de disolucin. 2. Informe del Gerente General sealando las causas para la disolucin y la liquidacin. De no existir observaciones de la ASFI, la disolucin y liquidacin se autorizar mediante Resolucin expresa. La ASFI podr rechazar o negar la autorizacin de disolucin y liquidacin y determinar el curso a seguir en el marco del Cdigo de Comercio y las disposiciones legales vigentes. Artculo 2 - Liquidacin Forzosa.- El proceso de liquidacin forzosa se regir por las normas del Cdigo de Comercio. Artculo 3 - Base de datos en caso de disolucin.- El BIC deber entregar la base de datos que contenga informacin de la CIRC a la ASFI en la forma, trminos y condiciones que as lo disponga, pudiendo tambin transferirla a un BIC que cuente con licencia de funcionamiento, previa autorizacin expresa de la ASFI. El BIC por ningn motivo podr transferir la base de datos que contenga informacin de la CIRC directa ni indirectamente a terceras personas sin autorizacin de la ASFI. En caso de incumplimiento ser considerado autor de violacin del secreto bancario y responsable de los daos y perjuicios consiguientes.
SECCIN 8:
OTRAS DISPOSICIONES
Artculo 1 - Requerimiento de informacin.- En el cumplimiento de su objeto social, y desempeo de sus actividades, el BIC deber responder a observaciones efectuadas por la ASFI. Para este efecto, esta Superintendencia podr solicitar en cualquier momento toda la informacin que precise para evaluar reclamos, denuncias o irregularidades detectadas. Artculo 2 - Responsabilidad ante la ASFI.-. El Gerente General del BIC es responsable del cumplimiento y difusin interna del presente Reglamento. Artculo 3 - De la CIRC.- Para los propsitos del presente Reglamento, la ASFI de conformidad a lo establecido en el Artculo 154 de la LBEF conserva sus atribuciones sobre la CIRC. Artculo 4 - De las consultas.- Las entidades supervisadas que otorguen microcrditos y crditos de consumo, debern consultar obligatoriamente el endeudamiento de sus posibles clientes a la CIRC y a los BIC antes de proceder al otorgamiento de un crdito. Artculo 5 - rea encargada de atender reclamos.- El BIC deber contar con el rea y personal necesario para el Punto de Reclamo (PR). Artculo 6 - Sanciones.- El incumplimiento o inobservancia al presente Reglamento dar lugar a la aplicacin de sanciones de acuerdo al Reglamento de Sanciones Administrativas contenido en la RNBEF.
CAPTULO II:
REGLAMENTO PARA EL FUNCIONAMIENTO DEL SERVICIO DE ATENCIN A RECLAMOS DE CLIENTES1
Se reclasific en el Ttulo XI, Captulo II
CAPTULO IX:
REGLAMENTO PARA LA PARTICIPACIN DE ENTIDADES DE INTERMEDIACIN FINANCIERA EN PROCESOS DE TITULARIZACIN1
SECCIN 1: DE LAS NORMAS GENERALES Artculo 1 - mbito de aplicacin.- El presente Reglamento tiene por objeto normar la participacin de entidades de intermediacin financiera sujetas a la supervisin y control de la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras, en adelante la Superintendencia, en procesos de titularizacin, conforme a lo dispuesto por el numeral 17 del Artculo 39 y el Artculo 54 de la Ley de Bancos y Entidades Financieras, Ley N 1488, de 14 de abril de 1993, modificados por la Ley de Fortalecimiento de la Normativa y Supervisin Financiera, Ley N 2297 de 20 de diciembre de 2001.
Modificacin 1
Ttulo I Captulo IX Seccin 1 Pgina 1/1
SECCIN 2: DE LA AUTORIZACIN DE LA SUPERINTENDENCIA Artculo 1 - Activos a ser titularizados.- Las entidades de intermediacin financiera podrn titularizar sus activos, cualquiera sea su naturaleza, incluyendo sus garantas y accesorios de acuerdo a lo establecido en el presente Reglamento, con excepcin del efectivo en bveda y de los recursos depositados en el Banco Central de Bolivia. Artculo 2 - Autorizacin para participar en procesos de titularizacin.- Las entidades de intermediacin financiera, con la autorizacin previa y expresa de la Superintendencia, podrn participar en procesos de titularizacin, conforme a lo previsto en el presente Reglamento, en calidad de: a) b) c) originadores de activos a titularizarse; administradores de activos titularizados, por cuenta de sociedades de titularizacin; proveedores de mecanismos de cobertura de riesgo para los activos que originen.
Artculo 3 - Solicitud de autorizacin.- Para obtener la autorizacin de la Superintendencia a que se refiere el Artculo 2 de la presente Seccin, las entidades de intermediacin financiera interesadas en titularizar activos de su propiedad debern presentar los siguientes documentos: a) b) Carta de solicitud dirigida al Superintendente de Bancos y Entidades Financieras. Documento descriptivo detallando los activos que pretenden titularizar y la documentacin de respaldo sobre la existencia, calificacin, valoracin y estado actualizado de los mismos y adicionalmente: i. Justificacin tcnico financiera de la operacin que se pretende realizar, y su impacto en los estados financieros. Descripcin de los mecanismos de cobertura de riesgo.
ii.
iii. Forma de clculo del monto a percibir por la transferencia de los activos a titularizarse, debidamente individualizado, cuando corresponda. iv. Tasa de rendimiento nominal de los valores a emitirse. c) Contrato de titularizacin y de administracin a ser celebrados entre la entidad originadora y la sociedad de titularizacin. Declaracin jurada del Directorio y Gerente General tanto sobre los motivos de la titularizacin, como sobre la verificacin de que:
d)
i.
La transferencia de activos no implicar contravencin a la normativa prudencial vigente para entidades financieras. La transferencia de activos no afectar negativamente a los depsitos del pblico.
ii.
iii. La entidad financiera realizar una transaccin genuina y efectiva que concluir con la titularizacin de los activos transferidos y que de ninguna manera tiene por finalidad la ejecucin de manejos contables o tributarios. iv. La transferencia de activos no implicar por el volumen de activos enajenados una escisin parcial del negocio de intermediacin financiera, que contravenga lo establecido en la licencia de operacin. v. La transferencia de activos no afectar negativamente a la rentabilidad de la entidad financiera originadora o a la viabilidad de la misma, como resultado del proceso de titularizacin.
vi. La transferencia no se realizar en favor de una sociedad de titularizacin vinculada a la entidad financiera originadora, entendindose por vinculacin:
La participacin accionaria decisoria, ya sea de la entidad financiera originadora o de la sociedad de titularizacin; o El hecho que accionistas, directores, administradores o gerentes as como sus parientes hasta el segundo grado de consanguinidad o afinidad del computo civil de la entidad financiera, no tengan conflicto de intereses o vinculacin de capital decisoria u otra forma de participacin en los rganos de administracin y/o control, ya sea de la entidad financiera originadora o de la sociedad de titularizacin; o Que dicha sociedad por cualquier motivo sea deudora de la entidad financiera originadora.
vii. La transferencia de cartera de crditos se realizar respetando los trminos de los contratos originales. Artculo 4 - Resolucin de la SBEF.- La Superintendencia aprobar o rechazar la solicitud de autorizacin mediante resolucin fundada, en un plazo mximo de 10 das hbiles computables a partir de la fecha de presentacin de la solicitud. Si en el plazo de 40 (cuarenta) das de emitida la resolucin de la Superintendencia, la Superintendencia de Pensiones, Valores y Seguros no hubiera autorizado la emisin de los valores correspondientes, la entidad originadora deber tramitar una nueva autorizacin de la Superintendencia. El silencio administrativo de la Superintendencia en ningn caso implica autorizacin.
SECCIN 3: DEL PROCESO DE TITULARIZACIN DE ACTIVOS DE ENTIDADES DE

INTERMEDIACIN FINANCIERA
Artculo 1 - Contrato de titularizacin.- Las entidades de intermediacin financiera podrn titularizar sus activos slo a travs de una sociedad de titularizacin, para cuyo fin, los transferirn a ttulo oneroso mediante un contrato de titularizacin a dicha sociedad. Artculo 2 - Transmisin de obligaciones y derechos.- La transferencia a que se refiere el artculo anterior, constituir transmisin plena, irrevocable e irreivindicable a todos los efectos legales y produce plenos efectos de transmisin de obligaciones y derechos. Esta transferencia se har efectiva en la forma y en los trminos establecidos en el Artculo 5 de la presente Seccin. Artculo 3 - Apertura de cuenta recaudadora.- La sociedad de titularizacin, a nombre del patrimonio autnomo, abrir una cuenta recaudadora en la entidad originadora o en otra entidad financiera para que en ella se ingresen los recursos provenientes de la colocacin de los valores emitidos por cuenta del patrimonio autnomo. El dinero recaudado en esta cuenta estar destinado nica y exclusivamente a ser entregado a la entidad originadora en pago por los activos transferidos, o a su devolucin a los tenedores de los valores emitidos, cuando la sociedad de titularizacin no hubiere efectuado el pago del monto por la transferencia de los activos objeto de titularizacin a la entidad financiera originadora, en la forma y plazo sealados en el Artculo 5 de la presente Seccin. Por su carcter de depsito restringido de finalidad exclusiva, el encaje de esta cuenta recaudadora ser del 100%. Artculo 4 - Registro y tratamiento contable.- Una vez celebrado el contrato de titularizacin de activos entre la entidad originadora y la sociedad de titularizacin, la entidad originadora proceder a: a) Reclasificar en sus estados financieros, los activos a ser transferidos como activos restringidos destinados a titularizacin, y hasta tanto la entidad financiera originadora no cobre ntegramente en efectivo los activos a ser transferidos, deber clasificarlos y previsionarlos, devengar los intereses correspondientes, registrar las diferencias de cambio y actualizaciones de valor correspondiente, en funcin a la normativa aplicable a dichos activos. Depositar en una cuenta a nombre de la sociedad de titularizacin, para que sta constituya el patrimonio autnomo, un importe de dinero que ser acordado entre la entidad originadora y la sociedad de titularizacin, cuyo objeto ser retribuir a los inversionistas por el periodo que transcurra hasta que se perfeccione la transferencia. Por su carcter de depsito restringido de finalidad exclusiva, el encaje de esta cuenta ser del 100%.
b)
Artculo 5 - Transferencia de los activos.- La transferencia y consiguiente entrega de los activos a titularizarse se realizar en el momento que la sociedad de titularizacin pague a la
Circular SB/379/02 (03/02) Inicial SB/481/04 (12/04) Modificacin 1 Ttulo I Captulo IX Seccin 3 Pgina 1/3
entidad originadora la totalidad del monto convenido por la transferencia en la moneda pactada. La sociedad de titularizacin deber pagar el monto convenido a la entidad financiera originadora, en el plazo mximo e improrrogable de hasta diez (10) das hbiles, computables a partir de la fecha de emisin de los valores. Una vez que la sociedad de titularizacin hubiere efectuado el pago del precio en la forma y el plazo sealados en el segundo prrafo del presente artculo, la entidad originadora transferir y entregar los activos objeto de titularizacin, incluyendo los productos generados a partir de la fecha de emisin de los valores a la sociedad de titularizacin para integrarlos real y efectivamente al patrimonio autnomo, separndolos en forma definitiva y completa de su balance y se entender que no existe responsabilidad ni obligacin posterior alguna de la entidad originadora con el patrimonio autnomo, con los tenedores de los valores emitidos por la sociedad de titularizacin o con la propia sociedad de titularizacin, excepto la que se derive de la administracin de los activos titularizados y la provisin de mecanismos de cobertura de riesgo si existieren, de conformidad a lo determinado en el presente Reglamento. Asimismo, efectuado el mencionado pago, el importe depositado por la entidad originadora a que se refiere el inciso b) del Artculo 4 precedente se restituir a la entidad originadora. Artculo 6 - Extincin del contrato de titularizacin.- Si la sociedad de titularizacin no efectuare el pago del monto convenido a la entidad financiera originadora en el plazo de diez das previsto en el Artculo 5 precedente, sta ltima no transferir ni entregar sus activos a la sociedad de titularizacin, procedindose a la liquidacin del patrimonio autnomo correspondiente de conformidad a lo dispuesto por la Superintendencia de Pensiones, Valores y Seguros y a la extincin del contrato de titularizacin entre la entidad originadora y la sociedad de titularizacin. La liquidacin del patrimonio autnomo implicar que: a) La sociedad de titularizacin devolver a los tenedores de los valores emitidos, los recursos que hubieren depositado en la cuenta recaudadora abierta por la sociedad de titularizacin para este efecto. El importe depositado por el originador para la constitucin del patrimonio autnomo, a que se refiere el inciso b) del Artculo 4 de la presente Seccin, se consolidar en favor del patrimonio autnomo para que la sociedad de titularizacin, a su vez, lo distribuya entre los inversionistas de acuerdo a lo previsto en el contrato de titularizacin, Cumplido lo previsto en los incisos a) y b) precedentes, quedan nulos y sin valor legal alguno los valores emitidos. Los activos que fueron reclasificados retornarn a su anterior situacin en el balance de la entidad originadora. Opcin de recompra.- En el caso de cartera titularizada, el originador tendr
b)
c)
d)
Artculo 7 -
derecho de ejercer opcin de recompra de los activos remanentes del patrimonio autnomo, siempre y cuando se cumplan las siguientes condiciones: 1. 2. El saldo a recomprar sea menor al 3% del valor del portafolio de la cartera titularizada. Cuando el costo de administracin sea superior a los beneficios procedentes de administrar la cartera titularizada. No implique la absorcin de prdidas por parte de la entidad financiera originadora, los mecanismos de cobertura deben limitarse a lo establecido en la Seccin 5.
3.
Artculo 8 - No objecin de la SBEF en la Opcin de recompra.- En forma previa al ejercicio de la opcin de recompra, la entidad financiera deber solicitar al Organismo Fiscalizador la no objecin, presentando para el efecto la siguiente informacin: 1. 2. 3. Motivacin de la entidad financiera para decidir ejercer la opcin. El impacto del ejercicio de la opcin en el coeficiente de adecuacin patrimonial. Informe fundamentado que demuestre que la operacin de recompra no implica la absorcin de prdidas.
SECCIN 4: DE LA ADMINISTRACIN DE LOS ACTIVOS DEL PATRIMONIO AUTNOMO Artculo 1 - Contrato de administracin.- La administracin de la cartera de crditos titularizada le corresponde a la entidad originadora, la que tendr la obligacin de recibir en administracin la cartera titularizada y transferida por ella misma, a travs de un contrato de administracin celebrado entre la sociedad de titularizacin y la entidad originadora. La administracin de los activos titularizados, excepto cartera de crditos, podr encargarse a una entidad diferente al originador, lo cual debe constar expresamente en el contrato. En caso de intervencin de la entidad administradora, el contrato de administracin quedar sin efecto y, consiguientemente, la sociedad de titularizacin determinar qu entidad se har cargo de la administracin de dichos activos, previa conciliacin de cuentas. En este caso no se requerir la autorizacin previa de la Superintendencia establecida en el Artculo 2, Seccin 2 del presente Reglamento. Artculo 2 - Reportes a la CIRC.- Los deudores a entidades financieras, cuyos crditos hubieran sido objeto de transferencia para titularizacin, permanecern en la Central de Informacin de Riesgos de la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras, quedando las entidades financieras administradoras de estos crditos, como responsables de la calificacin y reporte peridico correspondiente, de acuerdo a las normas que rigen para este propsito.
SECCIN 5: DE
LOS MECANISMOS CONTABILIDAD Y LIMITES
DE
COBERTURA
DE
RIESGO,
PREVISIONES,
Artculo 1 - Facultad de otorgar mecanismos de cobertura.- Las entidades de intermediacin financiera podrn otorgar mecanismos de cobertura internos que sirvan para mejorar la calificacin de riesgo, nicamente para los activos transferidos por ellas para titularizacin, respetando las limitaciones establecidas en el presente reglamento. Artculo 2 - Constitucin de previsiones.- Las entidades de intermediacin financiera debern cumplir con la constitucin de previsiones establecidas por el presente Reglamento, segn el mecanismo o combinacin de mecanismos de cobertura utilizados, dentro de cada proceso de titularizacin. Las previsiones requeridas en el presente Reglamento no son sustitutivas entre procesos de titularizacin distintos debiendo ser aplicadas en forma independiente, segn corresponda. Artculo 3 - Mecanismos internos de cobertura de riesgo.- La entidad de intermediacin financiera que celebre un contrato de titularizacin, podr otorgar nicamente los siguientes mecanismos internos de cobertura de riesgo: a) Subordinacin de la emisin: que implica que la entidad de intermediacin financiera originadora suscribe una porcin de los valores emitidos, a la cual se imputarn los siniestros o faltantes de los activos titularizados. Dicha suscripcin no podr exceder, en ningn caso, el 20% de la emisin o del patrimonio de la entidad originadora, el que sea menor. Sobrecolateralizacin: que implica que la entidad financiera originadora transfiere activos a la sociedad de titularizacin por un monto que excede el de los valores emitidos, a fin de que los siniestros o faltantes de activos o del flujo sean imputados a dicha porcin excedente. Fondo de liquidez: que implica que la entidad financiera originadora pone a disposicin de la Sociedad de titularizacin una lnea de crdito para que el patrimonio autnomo atienda necesidades eventuales de liquidez. Esta lnea de crdito no podr exceder el 5% de la emisin.
b)
c)
Cuando la entidad decida utilizar una combinacin de mecanismos internos de cobertura, en ningn caso la cobertura total exceder el 20% de la emisin o del patrimonio de la entidad originadora, el que sea menor. Artculo 4 - Rgimen de contabilidad.- Cuando una entidad financiera que transfiera activos para ser titularizados utilice mecanismos internos de cobertura de riesgo, deber observar los siguientes principios para el rgimen de contabilidad, previsiones y devengamientos, de acuerdo a las normas legales que regulan la materia: a) Cuando la entidad financiera originadora utilice el mecanismo de la subordinacin de la emisin como medio de cobertura, las previsiones de los activos transferidos para
titularizacin se mantendrn, reclasificndolas en las cuentas que para este propsito establezca la Superintendencia en el Manual de Cuentas para Bancos y Entidades Financieras, debiendo los intereses o rendimientos financieros de los valores subordinados registrarse en cuentas de orden. El reconocimiento de la ganancia se har en el momento en que se cobren efectivamente. Las previsiones adicionales que requieran los activos titularizados se constituirn nicamente hasta el monto de los valores subordinados. El importe de los valores subordinados tendr una ponderacin nula como activo de riesgo pero ser deducido del patrimonio neto a los efectos del clculo del Coeficiente de Adecuacin Patrimonial, tomando en cuenta la calificacin otorgada por la entidad calificadora autorizada a la porcin subordinada de la emisin, con arreglo a la siguiente tabla:
Calificacin de la porcin subordinada de la emisin Largo Plazo Desde AAA hasta A3 Desde BBB1 hasta BBB3 Desde BB1 hasta E Calificacin de la porcin subordinada de la emisin Corto Plazo Desde N1 hasta N2 N3 Desde N4 hasta N5 Porcentaje del monto de los valores subordinados adquiridos, a deducirse del patrimonio 10% 20% 100%
b)
Cuando la entidad de intermediacin financiera originadora utilice el mecanismo de sobrecolateralizacin como medio de cobertura, la entidad reconocer la prdida correspondiente a la diferencia entre el valor de los activos transferidos y el monto de dinero recibido por dicha transferencia. Las previsiones de los activos transferidos se revertirn slo una vez que la entidad originadora cobre ntegramente en efectivo el valor de los activos transferidos. Cuando la entidad de intermediacin financiera originadora utilice el mecanismo de fondo de liquidez, las previsiones de los activos transferidos se reclasificarn y se mantendrn hasta el monto que se acuerde para el fondo de liquidez, el cual ser instrumentado mediante un contrato de lnea de crdito revolvente, que puede ser utilizada en forma automtica por la sociedad de titularizacin para las necesidades de liquidez nicamente del patrimonio autnomo conformado por los activos transferidos por el originador.
c)
Artculo 5 - Aplicacin del manual de cuentas.- Las entidades financieras deben contabilizar las operaciones de titularizacin de acuerdo a las especificaciones establecidas en el Manual de Cuentas para Bancos y Entidades Financieras. Artculo 6 - Aplicacin de otros mecanismos de cobertura de riesgos.- Independientemente o en sustitucin de los mecanismos internos de cobertura otorgados, las entidades originadoras o la sociedad de titularizacin por cuenta del patrimonio autnomo podrn contratar mecanismos externos de cobertura de riesgo, cuyas condiciones sern establecidas en el contrato de titularizacin.
SECCIN 6: DE LAS INVERSIONES EN VALORES EMERGENTES DE PROCESOS DE

TITULARIZACIN
Artculo 1 - Adquisicin de ttulos.- Como adquirentes de valores emergentes de procesos de titularizacin, las entidades financieras se sujetarn a las siguientes reglas: a) Las entidades de intermediacin financiera no podrn adquirir valores que sean emitidos por patrimonios autnomos cuyo subyacente sea conformado total o parcialmente por los activos transferidos por ellas mismas para titularizacin, excepto los valores subordinados emitidos como mecanismo interno de cobertura del proceso de titularizacin. La prohibicin anterior se extiende a las filiales y entidades vinculadas a la entidad de intermediacin financiera originadora, exceptuando a las agencias de bolsa, las compaas de seguro y las sociedades administradoras de fondos de inversin, que se sujetarn a las normas legales que sean aplicables. b) Las entidades de intermediacin financiera podrn adquirir nicamente valores de contenido crediticio emergentes de procesos de titularizacin de otras entidades originadoras, cuya ponderacin de riesgo corresponder a lo establecido por el Ttulo IX, Captulo VIII de la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras, en funcin a la calificacin de riesgo otorgada a la emisin correspondiente Las entidades financieras solo podrn adquirir valores que cuenten con una calificacin de riesgo, conforme a la normativa vigente aplicable.
c)
Artculo 2 - Clculo de lmites legales.- Las inversiones de las entidades de intermediacin financiera en valores provenientes de procesos de titularizacin de otras entidades originadoras, debern considerarse como cualquier otro instrumento de crdito para la entidad financiera inversora y se computarn para el clculo de lmites establecidos en las disposiciones legales correspondientes.
SECCIN 7: DE LA INFORMACIN Y AUDITORIA Artculo 1 - Reporte de calificacin.- La entidad de intermediacin financiera originadora deber reportar a la SBEF la primera calificacin asignada a la emisin, otorgada por una empresa autorizada para la calificacin de entidades de intermediacin financiera, en el plazo de tres das posteriores a la realizacin de la calificacin. Artculo 2 - Provisin de informacin.- Las entidades de intermediacin financiera que celebren contratos de titularizacin, debern proporcionar a la Superintendencia la informacin prevista por el presente Reglamento as como cualquier otra informacin relativa al proceso que, de manera especfica, sea solicitada por la misma. Artculo 3 - Auditora externa.- Asimismo, la auditoria externa que se realice al cierre de gestin, deber contener un apartado especial respecto a la administracin de los activos titularizados y los mecanismos de cobertura, debiendo la entidad originadora proporcionar la informacin y/o documentacin que les fuera requerida por los auditores externos.
SECCIN 8: DE LAS PROHIBICIONES Artculo 1 - Prohibicin de otorgar financiamiento.- La entidad de intermediacin financiera que celebre un contrato de titularizacin no podr otorgar financiamiento destinado a la adquisicin de dichos activos, bajo ninguna modalidad u operacin financiera La prohibicin anterior incluye cualquier financiamiento indirecto para fines de la referida adquisicin, ya sea a travs de terceras personas naturales o jurdicas o a travs de los accionistas, directores, gerentes o administradores de la sociedad de titularizacin. Artculo 2 - Prohibicin de otorgar mecanismos de cobertura de riesgos distintos de los sealados.- Una entidad de intermediacin financiera no podr otorgar mecanismos internos de cobertura de riesgo distintos a los sealados en el Artculo 3, Seccin 5 del presente Reglamento, como ser avales y otro tipo de garantas, en cumplimiento del numeral 5 del Artculo 54 de la Ley 1488.
SECCIN 9: DE LAS SANCIONES Artculo 1 - Rgimen de sanciones.- Las infracciones a lo establecido por el presente Reglamento, sern sancionadas segn lo dispuesto por la Ley de Bancos y Entidades Financieras y el Reglamento de Sanciones Administrativas. Artculo 2 - Operaciones sujetas a sanciones.- La Superintendencia sancionar, conforme a lo previsto por el Artculo precedente, a aquellas entidades de intermediacin financieras y/o a sus directores, sndicos, gerentes, ejecutivos o administradores segn corresponda, que realicen operaciones de titularizacin que: a) b) Importen la existencia de operaciones o transferencias falsas, ficticias o simuladas. Importen la existencia de operaciones o transferencias en las que existan situaciones de conflictos de inters que pudieran afectar la transparencia de la operacin. Importen la existencia de operaciones o transferencias con empresas vinculadas, entendindose por vinculacin lo establecido en el inciso e), numeral vi. del Artculo 3, Seccin 2, del presente Reglamento. Pongan en riesgo o afecten la estabilidad de la entidad de intermediacin financiera por no ajustarse a las disposiciones aplicables o que no renan las condiciones de transparencia requeridas por el presente Reglamento y dems disposiciones aplicables. Incumplan las normas sobre exigencias de previsin mediante informacin falsa, incompleta o inexacta.
c)
d)
e)
SECCIN 10: DE LAS DISPOSICIONES FINALES Artculo 1 - Prohibicin de transferir activos pignorados.- Las entidades de intermediacin financiera no podrn transferir activos para titularizacin que estn pignorados a favor de otras entidades financieras o sujetas a programas especiales, sin el previo consentimiento de los beneficiarios.
CAPTULO X:
REGLAMENTO PARA EL FUNCIONAMIENTO DE ALMACENES GENERALES DE DEPSITO
SECCIN 1: ASPECTOS GENERALES Artculo 1 - Objeto.- El presente reglamento tiene por objeto regular el funcionamiento de los almacenes generales de depsito y el depsito de mercaderas o productos en los mismos1. Para el efecto son tambin aplicables, la Ley de Bancos y Entidades Financieras N 1488 modificada por la Ley N 2297, el Cdigo de Comercio en los aspectos no contemplados o complementarios a la presente norma, el Cdigo de Procedimiento Civil y sus modificaciones y el Reglamento de Constitucin de Empresas de Servicios Auxiliares Financieros aprobado por la SBEF. Artculo 2 - mbito de aplicacin.- Las disposiciones contenidas en este captulo son aplicables a todos los almacenes generales de depsito filiales de bancos. Artculo 3 - Recintos de Almacenaje.- Para el cumplimiento de sus fines, los Almacenes utilizarn recintos de almacenaje denominados recintos propios y recintos de campo, segn sea el caso. Recintos propios: Los recintos propios, son aquellos que de manera exclusiva estn en posesin y uso de los Almacenes, sea como propietario, arrendatario o en virtud de cualquier otro contrato, en el cual se pueden realizar las operaciones y prestar servicios propios de su giro. Tambin se consideran recintos propios los administrados por los Almacenes, los que estos reciban en administracin y sean de propiedad de los depositantes o alquilados por los ltimos. En todos los casos, para considerarse recintos propios, los Almacenes debern tener el control fsico del recinto en forma exclusiva y autnoma. Recintos de campo: Es el recinto respecto al cual el depositante tiene derecho de posesin y uso, sea como propietario, arrendatario o por cualquier otro ttulo, y que es cedido en uso total o parcialmente a un Almacn, con la finalidad de que almacene bienes de propiedad del depositante, bienes cuyo traslado fuera de las bodegas o locales originales no es conveniente. Los recintos de campo, son aquellos que no son de propiedad, ni alquilados, ni administrados por los Almacenes, donde se hallan los bienes depositados.
Los recintos de campo podrn ser constituidos en las instalaciones o lugares de almacenaje del dueo de los bienes depositados o de terceros, estando obligado el depositante a poner a disposicin de los Almacenes, durante la vigencia del contrato de depsito, las instalaciones y otorgarle todas las facilidades que sean necesarias para el buen cumplimiento del contrato de depsito.
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Por su parte, los Almacenes deben adoptar las medidas pertinentes para la adecuada prestacin de sus servicios y para asumir la responsabilidad total por la conservacin de los bienes en almacenamiento en este tipo de instalaciones. La cesin en uso del recinto de campo, podr hacerse bajo cualquier modalidad contractual, para cuyo efecto el depositante correr con los gastos que demande el almacenaje, debiendo incluirse mnimamente en el contrato los siguientes acuerdos: 1. El Almacn asume el control directo del recinto cedido, debindose consignar expresamente en el respectivo contrato, las estipulaciones pertinentes; Los bienes recibidos en depsito quedan bajo la custodia y responsabilidad del Almacn, quin se constituye en depositario de los mismos; La obligacin del depositante de mantener el recinto de campo en condiciones adecuadas a la naturaleza de los bienes depositados, as como dotarlo de las medidas de seguridad e identificacin que le requiera el Almacn; La obligacin del depositante de no trasladar y/o retirar los bienes entregados en depsito, as como de no someter dichos bienes a procesos de transformacin o beneficio, sin la autorizacin previa y por escrito del Almacn; El incumplimiento a lo establecido, facultar al Almacn a tomar medidas pertinentes por la va jurisdiccional. 5. La facultad del Almacn de trasladar a sus almacenes propios los bienes depositados, cuando a su juicio no sea posible su adecuado control o existan circunstancias que impliquen riesgo para dichos bienes; El derecho del personal del Almacn, as como de los funcionarios de la SBEF, en ambos casos debidamente autorizados, a ingresar a los recintos de campo en cualquier momento y sin necesidad de aviso previo.
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La infraestructura de los recintos propios o de campo, deber tener las caractersticas especficas que exijan los bienes depositados, de manera que permitan una adecuada guarda y conservacin de los mismos. Artculo 4 - Medidas de Seguridad en el transporte.- Los Almacenes deben conservar los bienes depositados dentro del recinto del Almacn que corresponda, no pudiendo trasladarlos a otro Almacn sin el consentimiento previo y por escrito del depositante, y en su caso del acreedor prendario tenedor del Bono de Prenda o del tenedor del certificado de depsito y sin la contratacin de un seguro que cubra los riesgos derivados del transporte. En caso de transporte de los bienes depositados, el ttulo que los ampara mantendr plena validez. Excepcionalmente, los Almacenes pueden trasladar los bienes depositados a otro Almacn, sin el consentimiento previo del depositante y, en su caso, del acreedor prendario tenedor del bono de
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prenda o del tenedor del certificado de depsito, si existiese algn riesgo inminente que pueda afectar los bienes depositados bajo cualquier modalidad o, tratndose de almacenes de campo, que su control sea imposible, comunicando obligatoriamente tal decisin por escrito a los interesado dentro de las 48 horas de producido el hecho. Si el Almacn no tuviera contratado un seguro que cubra los riesgos derivados del transporte, ser responsable de los daos o la prdida de los bienes objeto de transporte. Asimismo, el ttulo que ampara los citados bienes mantendr plena validez. El Almacn responder por el valor de la mercadera depositada que, por negligencia o culpa, sufra deterioros o prdidas. Artculo 5 - Verificacin de bienes almacenados.- Los tenedores de Certificados de Depsito y bonos de prenda tienen derecho a inspeccionar los bienes a que se refieren tales ttulos. En el caso de entidades de intermediacin financiera dicha inspeccin, adems de constituir un derecho, es una obligacin, debiendo realizar el seguimiento peridico de los bienes depositados objeto de bonos de prenda recibidos en garanta, dejando constancia escrita para el efecto. En todos los casos, los depositantes y el Almacn debern brindar las facilidades que sean necesarias para el ejercicio del derecho de inspeccin antes referido Los locales habilitados sern supervisados cuando menos mensualmente por inspectores nombrados por los Almacenes, quienes levantarn informes o actas de inspeccin haciendo referencia expresa al recuento de las mercaderas o productos y su estado. Artculo 6 - Obligacin del Almacn de Depsito.- Es obligacin del Almacn depositario comprobar el ingreso efectivo al recinto del Almacn bajo su control, de los bienes o mercaderas por las cuales expedir los documentos correspondientes. El Almacn debe conservar las mercaderas recibidas en depsito, debidamente separadas unas de otras, de modo que sea posible, en cualquier momento, su identificacin, cuidado e inspeccin. Asimismo, no recibir mercaderas que puedan constituir un peligro para la conservacin de los dems bienes depositados. Cuando el depositante quiera ingresar al recinto, debe solicitar la concurrencia del almacenero a fin de que proceda a abrir y cerrar las instalaciones respectivas. Cuando se trate de mercaderas perecibles, los almaceneros deben efectuar revisiones peridicas a los bienes depositados en sus almacenes, dejando constancia en el registro al que se refiere el Artculo 7 de la Seccin 3 del presente reglamento, de las condiciones en las que se encuentran Artculo 7 - Informacin sobre faltante de bienes.- El Almacn deber informar a la SBEF, a los depositarios y a los tenedores de los correspondientes Certificados de Depsito y Bonos de Prenda, el faltante de bienes, dentro de los 10 das calendario de conocido el hecho, as como las
acciones que se adopten y la determinacin de responsables, si correspondiera.
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SECCIN 2: FUNCIONAMIENTO Artculo 1 - Operaciones.- Los Almacenes generales de depsito podrn realizar las siguientes operaciones y servicios: 1. Almacenamiento, conservacin y custodia de cualquier mercadera o producto de propiedad de terceros, en almacenes propios o arrendados, de conformidad al Cdigo de Comercio. Operar recintos aduaneros, previo cumplimiento de los requisitos de Ley. Emitir certificados de depsito de conformidad al Cdigo de Comercio y bonos de prenda. Emitir bonos u obligaciones con garantas especficas. Empacar, ensacar o fraccionar y ejecutar cualesquiera otras actividades dirigidas a la conservacin de las mercaderas y productos depositados, a solicitud del depositante y con el consentimiento del acreedor prendario. Comprar bienes inmuebles destinados a su objeto social. Obtener financiamiento para compra, mejora o ampliacin de sus instalaciones.
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6. 7.
Artculo 2 - Inversiones en activos fijos.- Los Almacenes de depsito solo podrn poseer en propiedad muebles e inmuebles que sean necesarios para el logro adecuado de sus fines y su objeto social. Artculo 3 - Fijacin de tarifas.- Los Almacenes establecern libremente sus tarifas de comisiones, condiciones y gastos a aplicar a los usuarios por los servicios que presta habitualmente. En las tarifas y gastos aplicables se indicarn especficamente el alcance del servicio y la periodicidad de aplicacin. Los almacenes quedan prohibidos de cargar a los usuarios cantidades superiores a las que se deriven de las tarifas, aplicando condiciones diferentes o incluyendo gastos no previstos. Artculo 4 - Apertura, traslado y cierre de oficinas y recintos.- El Almacn podr abrir oficinas y recintos propios de almacenaje dentro del territorio nacional para realizar las mismas actividades permitidas a su oficina central u otras especficas dentro del objeto de su giro autorizadas por el Directorio. Es responsabilidad del Gerente General, que el Almacn cuente con un informe de justificacin de apertura o traslado aprobado por el Directorio, que se cumplan las formalidades legales de registro y lo establecido en el presente reglamento para el funcionamiento de sus oficinas y
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recintos, as como del cumplimiento de formalidades legales y del informe de justificacin aprobado por el Directorio en el caso de cierre de oficinas y recintos. Toda apertura, traslado y cierre de oficinas y recintos debe ser comunicada a la SBEF, por lo menos con tres das de anticipacin.
SECCIN 3: ESTABLECIMIENTO DEL DEPSITO DE LAS MERCADERAS O PRODUCTOS Artculo 1 - Concepto.- Se entiende por Depsito en Almacenes Generales, el acuerdo por el cual la entidad depositaria se compromete al almacenamiento, guarda y conservacin de mercaderas o productos mediante el pago de una remuneracin por el depositante. El Depsito en Almacenes Generales se documentar mediante la expedicin de un titulo-valor denominado Certificado de Depsito. Artculo 2 comprender: 1. Modalidades del depsito.- El depsito en Almacenes Generales podr
Mercaderas o productos terminados que, a su vez, podrn ser individualmente especificados o genricamente designados siempre que sean de una calidad homognea y aceptada, Mercaderas o productos en proceso de transformacin o de beneficio, Mercaderas o productos que se hallen en trnsito por remisin a los Almacenes.
2. 3.
Artculo 3 - Recepcin de mercaderas o productos en depsito.- Los Almacenes, previa a la emisin de un Certificado de Depsito, debern recibir los bienes o productos objeto del depsito, fijando su valor, calidad y cantidad recibidas, inspeccionados, inventariarlos, y obtener las muestras que consideren necesarias, en presencia del depositante. Tambin podrn efectuar las investigaciones que juzguen convenientes para determinar la veracidad y autenticidad de los documentos a ser incluidos en la carpeta de antecedentes. El valor de la mercadera ser fijado segn el Artculo 1195 del Cdigo de Comercio. Artculo 4 - Emisin y contenido del Certificado de Depsito.- El Almacn debe emitir un certificado de depsito por las mercaderas que recibe con una numeracin correlativa de forma tal que sea posible un control expedito de este documento. Adems de lo establecido en el Art. 692 del Cdigo de Comercio, el certificado de depsito, deben contener: 1. La designacin y ubicacin del Almacn en que se hubiera hecho el depsito e identificacin del depositario. Se podr indicar ms de una ubicacin para la mercadera a que se refiere el certificado de depsito, siempre que se cuente con el consentimiento expreso del depositante. Datos personales del depositante. El estado actual de las mercaderas o bienes depositados. Las marcas y dems indicaciones necesarias para determinar la identidad y el valor de las mercaderas depositadas. La declaracin del depositante en su calidad de dueo de la mercadera almacenada, expresando si existe gravamen, prohibicin o embargo sobre las mismas.
2. 3. 4.
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La constancia de su anotacin en el registro del depositario a que se refiere el Artculo 7 siguiente. El valor de los derechos, comisiones, fletes y dems gastos a los que se encuentren sujetas las mercaderas depositadas.
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Artculo 5 - Emisin y contenido del bono de prenda.- El bono de prenda incorpora un crdito prendario sobre las mercaderas amparadas por el Certificado de depsito y ser emitido a solicitud expresa del depositante. El acreedor prendario es un simple tenedor de las mercaderas o productos recibidos en garanta, por lo que no puede usarlos o disponerlos, salvo autorizacin expresa de quien constituy la garanta. Para recuperar la tenencia de las mercaderas o productos, el deudor depositario debe pagar la deuda principal y sus accesorios garantizados, as como los gastos incurridos por el acreedor y la Almacenera para una adecuada conservacin de la cosa recibida en prenda. El bono de prenda confiere al acreedor prendario un conjunto de derechos respecto al bien recibido en garanta, el primero de retenerlo en tanto no sean satisfechos la obligacin, los accesorios y los gastos y luego, ante el incumplimiento de la obligacin principal, solicitar que los bienes se rematen y, con su producto, se atienda el pago de dichas sumas. El bono de prenda debe contener adems de los datos consignados en el certificado de depsito: Valor de giro: es el valor nominal de los bienes depositados. Valor de endoso: es el valor gravado a favor del acreedor prendario, el que en ningn caso puede ser mayor al valor de giro. Operacin de Crdito que garantiza: Con especificacin de la entidad financiera, nmero de operacin, importe y plazo, tasa de inters y vencimiento.
Artculo 6 - Endosos del Bono de Prenda.- El endoso debe indicar el nombre y domicilio del acreedor prendario, el monto de capital e intereses de los crditos garantizados, sus modalidades y las fechas de vencimiento, antecedentes que deben ser anotados en el respectivo certificado de depsito y sealar expresamente el valor de endoso. Artculo 7 - Registro de mercaderas recibidas en depsito.- Para cada operacin de depsito el Almacn abrir un registro de inventario y una carpeta de antecedentes y documentacin. El mencionado registro ser foliado y las anotaciones que en l se efecten deben ser fechadas y suscritas por las partes, cuando corresponda, el que deber contener como mnimo lo siguiente: 1. Cantidad, naturaleza, clase o variedad de las mercaderas o productos recibidos; nombre del depositante, ubicacin interna en el almacn, nmero del certificado de depsito y bono de prenda emitido si correspondiera y las dems referencias que permitan una fcil
individualizacin de las mercaderas depositadas, as como evidencias de la realizacin de inspecciones y de adecuados controles. 2. 3. 4. 5. Solicitud de depsito original o de ampliacin de plazo, cuando corresponda. Aprobacin de la operacin firmada por el Gerente o apoderado autorizado. Retiros, traslados y todo movimiento de mercaderas o productos. Gravmenes que afectan los bienes depositados, con indicacin del nombre del endosatario del bono de prenda y las liberaciones totales o parciales de tales gravmenes. Constancia de las inspecciones que se efecten y de las observaciones o reclamos que se formulen. Constancia de reconocimientos periciales efectuados a las mercaderas, tales como certificado fito-sanitario, de anlisis o la simple constancia de tratarse de mercadera salubre. Avalo de los bienes depositados, especificando naturaleza, calidad, cantidad, peso y volumen, expedido por perito tasador autorizado, cuando corresponda. Facturas del proveedor, plizas de importacin de los bienes depositados cuando corresponda, u otros documentos probatorios del valor y de la propiedad de los bienes depositados.
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10. Pliza de seguro de los bienes y monto asegurado. 11. Primera copia del Certificado de Depsito y del Bono de Prenda (anverso y reverso). 12. Registro de endosos del Bono de Prenda, si corresponde. 13. Original del Certificado de Depsito, con o sin Bono de Prenda cuando los bienes hubieren sido retirados. 14. En caso de haberse producido la venta de los bienes en subasta, antecedentes de dicha venta. 15. En caso de bienes en trnsito debern contener los documentos de embarque y seguros correspondientes. 16. Comunicaciones realizadas por los acreedores prendarios, sealando que los deudores no han pagado los crditos garantizados por los Bonos de Prenda. 17. En el caso de la emisin de duplicados, debe anotarse la fecha de expedicin del documento, fecha de publicacin de los avisos a los que se refieren los Artculos 724 al 726 del Cdigo de Comercio para la reposicin de ttulos valores. Adems del registro citado, debe llevarse un Registro General de Mercaderas (libro notariado y
foliado); en el que se consolidar la informacin de todas las mercaderas recibidas en depsito por la empresa almacenera. La carpeta de antecedentes mencionada, as como el Registro General de Mercaderas, estarn a disposicin de los auditores externos, reservndose la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras el derecho de verificarla. Artculo 8 - Mercaderas en proceso de transformacin y en trnsito.- Cuando se trate de mercaderas en proceso de transformacin o de beneficio, los Almacenes Generales harn constar en el Certificado de Depsito la circunstancia de estar en dicho proceso e indicar el producto o productos a obtenerse. Si se trata de mercaderas en trnsito, los Almacenes Generales expresarn en los certificados de depsito y bonos de prenda el hecho de estar aquellas consignadas a su propio nombre, En este caso, anotarn en los ttulos, el nombre del transportador y los lugares de carga y descarga. Asimismo, las mercaderas debern asegurarse contra los riesgos del transporte. El Almacn no responder de las mermas ocasionadas por el transporte. Los Almacenes podrn expedir certificados de depsito por bienes o mercaderas en trnsito, siempre y cuando esta circunstancia se mencione en el certificado. Estas mercaderas debern ser aseguradas en trnsito por conducto del Almacn que expida los certificados respectivos, el cual deber asumir la responsabilidad del traslado hasta el depsito de destino, en donde seguir siendo depositario de las mercaderas hasta el rescate de los certificados de depsito y los Bonos de Prenda, en el caso de que los productos hayan sido entregados en garanta. Para efectos de seguro de las mercaderas en trnsito, el Almacn podr contratar directamente el seguro respectivo, apareciendo como beneficiario en la pliza, o en el caso de mercadera previamente asegurada, podr obtener la subrogacin de la pliza en su favor. Los documentos de embarque debern estar expedidos o endosados a los Almacenes. Artculo 9 - Mercaderas o productos genricamente designados.- En el caso de depsito de mercaderas o productos genricamente designados, los Almacenes estn obligados a mantener una existencia igual a la cantidad y calidad recibida y son de su cargo las prdidas ocasionadas por alteracin y descomposicin, salvo las mermas naturales cuyo monto haya quedado expresamente determinado en el Certificado de Depsito y Bono de Prenda. Con el fin de que la devolucin de las mercaderas sea hecha en la calidad homognea de naturaleza y valor pecuniario equivalente al producto original, se debern anotar, en el certificado de depsito y en el Bono de Prenda, por lo menos las siguientes caractersticas: 1. 2. 3. Tipo de producto y variedad Peso especfico Certificado fito-sanitario o la constancia de tratarse de mercadera sana.
Artculo 10 - Mercaderas o productos especficamente designados.- Los Almacenes Generales estn obligados a restituir las mismas mercaderas o productos individualmente especificados en el estado en el que los hayan recibido, respondiendo de los daos derivados de su culpa. Artculo 11 - Mercaderas o productos que no pueden ser objeto de depsito.- No pueden ser objeto de depsito las mercaderas o productos que, por la accin del tiempo, mermen o se destruyan, salvo cuando la merma signifique una disminucin de peso previsible y que no reste eficacia a su utilizacin, expresamente determinada a tiempo de la recepcin de la mercadera o productos. Tampoco pueden ser objeto de depsito, mercaderas y productos inflamables, explosivos u otros peligrosos, salvo en el caso de contar con instalaciones y seguros adecuados que garanticen plenamente la operacin y con la autorizacin del rgano competente. Artculo 12 - Depsito de mercaderas libres de gravamen.- Asimismo, los Almacenes Generales no pueden admitir en depsito mercaderas o productos sobre los que exista gravamen constituido, embargo judicial o cualquier otro gravamen registrado o afectado por orden de autoridad competente. Si a pesar de ello se constituye el depsito, dichas entidades depositarias son responsable solidariamente con el depositante de la cantidad consignada en el certificado de depsito y Bono de Prenda cuando stos hayan sido transmitidos o fueran entregados en garanta a favor de un tercero. Cuando el embargo o gravamen no hubiera sido notificado antes de la expedicin de los documentos citados, ser inoponible cualquier excepcin a sus tenedores. Artculo 13 - Valor de las mercaderas o productos.- Los Almacenes Generales expedirn los certificados de depsito de las mercaderas o productos, tomando como base el valor declarado por el depositante. nicamente cuando se observare una notoria discrepancia entre dicho valor y el corriente en el mercado, deben proceder a exigir documentacin justificable de tal situacin. 1. Sin perjuicio de lo dispuesto en el Cdigo de Comercio, en la fijacin del valor y/o precio de los bienes depositados con bono de prenda, se considerar el valor respaldado por facturas del proveedor, plizas de importacin y contratos de compraventa, que justifiquen su valor. En el caso de no existir la documentacin sealada anteriormente, y cuando se trate de bienes de transaccin habitual, la valoracin de las mercaderas deber realizarse considerando el precio de mercado de los bienes al momento de la constitucin del depsito. En el caso de mercaderas cuya transaccin sea espordica o no se cuente con antecedentes de mercado vlidos para una correcta valoracin, debe tomarse un valor estimativo en el que estn de acuerdo el depositante y el depositario. En caso de discrepancia, se estar al valor que fije el avalo tcnico realizado por el perito nombrado por ambas partes.
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Artculo 14 - Seguros.- Los Almacenes Generales estn obligados a tomar seguros para
protegerse de posibles prdidas, robos, hurtos y otros similares, as como contra incendio, explosin y otros riesgos, a los que se encuentran expuestas las mercaderas o productos depositados, cuando stos no estn asegurados directamente por los depositantes. Los bienes depositados tanto en recintos propios como de campo debern tener Pliza de Seguro con vencimiento cuando menos 30 das posteriores al vencimiento del Certificado de Depsito. Asimismo el Almacn deber contar con la correspondiente Pliza de Caucin de Ejecutivos y Fidelidad de Empleados para los funcionarios bajo su dependencia. Artculo 15 - Impuestos y derechos de importacin.- Cuando los Almacenes reciban mercaderas o productos sujetos al pago de derechos de importacin, no accedern al retiro del depsito sino mediante la comprobacin legal del pago de los impuestos o derechos respectivos o de la conformidad de las autoridades administrativas correspondientes, bajo su responsabilidad. Artculo 16 - Pago de la deuda antes del vencimiento.- En el caso de realizarse el pago de una deuda y accesorios, garantizada por mercadera o productos depositados en un Almacn General de depsito que emiti un certificado de depsito y un Bono de Prenda aunque el plazo de la obligacin no est vencido, el acreedor prendario receptor del pago notificar dicho pago al Almacn para que ste consigne su valor en el respectivo bono de prenda. Esta consignacin obliga al Almacn a liberar las mercaderas acompaadas de la autorizacin expresa del acreedor prendario tenedor de los certificados de depsito y bonos de prenda. Artculo 17 - Derecho de retencin de los almacenes.- Los Almacenes Generales pueden ejercer los derechos de retencin y privilegio nicamente para hacerse pago de los derechos de almacenaje, comisiones y, en su caso, los gastos de la subasta y traslados de la mercadera previstos en el Artculo 4, Seccin 1 del presente reglamento.. Artculo 18 - Mercaderas en deterioro.- Si las mercaderas depositadas corren el riesgo de deteriorarse o de causar daos a otros bienes tambin depositados, los Almacenes Generales deben notificar por escrito al depositante y a los tenedores de los Certificados de Depsito y Bonos de Prenda, si fuera posible, para que sean retiradas de los Almacenes y reemplazadas o sustituidas por otros bienes de la misma naturaleza y calidad dentro de un trmino de 72 horas. En caso de no efectivizarse el retiro dentro del trmino fijado, podrn venderlas en pblica subasta previa autorizacin expresa del acreedor prendario o tenedores de los certificados de depsito y bonos de prenda. Lo dispuesto en el prrafo anterior para el caso de la pblica subasta, se aplica tambin en la contingencia de que las mercaderas no sean retiradas a la expiracin del plazo del depsito o transcurridos treinta das del requerimiento escrito al depositante o al adjudicatario de las mercaderas en la subasta, para que las retire, si no existe trmino pactado. El producto de las ventas, hechas las deducciones citadas en el artculo anterior, quedar en poder del Almacn a disposicin del tenedor del certificado de Depsito y del Bono de Prenda. Artculo 19 - Divisin del depsito en lotes.- El titular del Certificado de Depsito y del Bono
de Prenda, tiene derecho a pedir la divisin de los bienes depositados en varios lotes o fracciones y la entrega por cada uno, de un nuevo Certificado con su correspondiente Bono de Prenda a cambio del Certificado original que devolver al Almacn General. Los costos de la operacin estarn a cargo del interesado. Artculo 20 - Liberacin parcial de mercaderas.- Los retiros parciales de productos en proceso de transformacin o beneficio, depositados en recintos propios y/o de campo y que tengan Bono de Prenda, debern ser efectuados solamente con previa autorizacin escrita del acreedor prendario o tenedores de los certificados de depsito y bonos de prenda, debiendo hacer constar por lo menos lo siguiente: 1. 2. 3. Caractersticas de los bienes a ser liberados parcialmente. Valor patrimonial de los bienes a ser liberados parcialmente. Cualquier otra informacin necesaria para identificar y mantener un inventario pormenorizado de los bienes depositados.
Todo pago o liberacin parcial de bienes, autorizado por el acreedor prendario, deber ser registrado en el Bono de Prenda, en el Certificado de Depsito y en el Registro de Mercaderas del depositante. El depositante podr constituir nueva prenda, vender o trasladar los bienes depositados con bono de prenda con autorizacin previa y por escrito del acreedor prendario tenedor del Bono de Prenda. Artculo 21 - Retiro de los Bienes.- Para el retiro de las mercaderas depositadas es obligatoria la presentacin del certificado de depsito y del bono de prenda, debiendo hacerse constar en una nota de entrega o devolucin como mnimo los siguientes datos: 1. Nombre, apellido, nmero de Cdula de Identidad y firma del depositante del endosatario si es que se hubiere realizado el endoso del Certificado de Depsito o del Certificado de Depsito y Bono de Prenda. Nombre y apellido, domicilio, nmero de cdula de identidad y firma de la persona autorizada para realizar el retiro. Cantidad entregada detallando, nmero de piezas, peso, marcas y otras caractersticas que permitan una clara identificacin de los bienes.
2.
3.
Artculo 22 - Sustitucin de Bienes.- No esta permitido el reemplazo y sustitucin de mercaderas o productos depositados, a excepcin de lo dispuesto en el Artculo 18 de la presente Seccin.
SECCIN 4: ACCIONES POR INCUMPLIMIENTO EN LAS OBLIGACIONES CONTRADAS POR

EL DEPOSITANTE
Artculo 1 - Protesto del Bono de Prenda.- El Almacn previa notificacin por escrito del acreedor prendario tenedor del bono de prenda har constar en el Bono de Prenda la falta de provisin oportuna de fondos por parte del depositante, de acuerdo a lo establecido en el Artculo 564 del Cdigo de Comercio. Esta anotacin surte efectos de protesto. Artculo 2 - Solicitud de remate o Subasta de los Bienes.- Una vez protestado el Bono de Prenda y dentro de los ocho (8) das siguientes, su tenedor debe, mediante carta notariada, solicitar al Almacn la subasta de la mercadera depositada, la que debe efectuarse dentro de los treinta das siguientes a la solicitud. A este efecto, el Almacn: 1. Emitir una Resolucin de Remate que incluir todos los datos de la operacin, fijacin del da y hora para la realizacin del remate y causal del mismo. Notificar por escrito en el domicilio sealado en el contrato al depositario de los bienes y al acreedor prendario en el domicilio sealado en el Bono de Prenda, adjuntando copia de la Resolucin de Remate.
2.
El Almacn deber publicar el Aviso de Remate, con la descripcin de los bienes, con ocho das calendario de anticipacin al verificativo de la subasta pblica, durante tres das consecutivos en un peridico de circulacin nacional y notificar al depositante en su domicilio registrado en el Almacn, mediante carta notariada. El aviso de remate y publicacin contendr por lo menos lo siguiente: 1. 2. Nombres del depositante, Identificacin del tenedor del Certificado de Depsito o del Certificado de Depsito con Bono de Prenda, Identificacin del martillero y de los bienes a rematarse, Valor base de las mercaderas, Lugar, fecha y hora de realizacin del remate, Tipo, cantidad y calidad de las mercaderas, Lugar en el que se exhiben los bienes a rematarse.
3. 4. 5. 6. 7.
El producto del remate ser distribuido en los trminos establecidos en el Artculo 707 del Cdigo de Comercio.
En los casos de terceras interpuestas judicialmente o demandas de nulidad, el Almacn continuar con la custodia de los bienes, hasta que se obtenga Resolucin Judicial. Copias de Resolucin y Acta de Remate debern conservarse en la carpeta de antecedentes y documentacin y a disposicin de la Superintendencia de Bancos. Artculo 3 - Segundo remate o subasta de los bienes.- Si en el primer remate no hubiera adjudicatario, dentro del plazo de 30 das se proceder a realizar un segundo remate, con el procedimiento sealado en el artculo anterior, con la rebaja del veinticinco por ciento del valor de la base1. Si en este remate tampoco existieran postores, el acreedor prendario podr adjudicarse los bienes o mercaderas en el ochenta por ciento de la ltima base. Si el acreedor no hiciere uso de esta facultad, el Almacn en el plazo de 30 das realizar una tercera subasta con la rebaja del cincuenta por ciento de la base original. Si en la tercera subasta no hubiere postores, el acreedor prendario se adjudicar los bienes o mercaderas en el ochenta por ciento de la ltima base. Artculo 4 - Prohibicin de suspender el remate o subasta de bienes.- Una vez protestado el Bono de Prenda, el tenedor del bono tiene la obligacin de solicitar el remate o subasta de la mercadera o bienes al Almacn en el transcurso de los ocho (8) das siguientes, estando prohibido de solicitar la suspensin. Artculo 5 - Plazo de remate o subasta de bienes.- Una vez protestado el Bono de Prenda y si en el transcurso de los ocho (8) das siguientes, su tenedor no solicita mediante carta notariada al Almacn la subasta de la mercadera depositada, se aplicar lo dispuesto en el Artculo 1201 del Cdigo de Comercio2. Para este efecto, el Almacn, requerir mediante carta notariada al tenedor del bono, el retiro de las mercaderas o bienes en un plazo mximo 30 das, indicando adems que el tenedor se responsabiliza a los riesgos inherentes a la demora, corriendo a partir de esa fecha con los gastos que demande el almacenaje de la mercadera depositada en el Almacn, hasta que la mercadera sea subastada o rematada. El procedimiento para el remate ser el previsto en la presente Seccin. La aplicacin del Artculo 1201 del Cdigo de Comercio por el Almacn, en ausencia de la
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solicitud expresa de remate, no exime al acreedor prendario de ser pasible a la aplicacin de sanciones administrativas por la SBEF.
SECCIN 5: FUSIONES Artculo 1 - Fusiones.- Los Almacenes filiales de entidades de intermediacin financiera que cuenten con autorizacin de funcionamiento podrn fusionarse entre s, previa autorizacin de la SBEF, para cuyo efecto ser de aplicacin, en lo conducente el Artculo 405 y siguientes del Cdigo de Comercio. Artculo 2 - Autorizacin.- Para obtener la autorizacin de la SBEF y tratndose de la constitucin de una nueva empresa de servicios auxiliares por la va de la fusin, la empresa fusionada deber cumplir en lo conducente con lo establecido en la reglamentacin para la constitucin de empresas de servicios auxiliares, contenida en la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras. La SBEF, para emitir la autorizacin correspondiente, tomar en cuenta especialmente, los antecedentes e historial sobre las actividades desarrolladas, la experiencia de los administradores y antecedentes de los directivos respecto a su idoneidad en la administracin del los Almacenes.
SECCIN 6: SANCIONES Artculo 1 - Sanciones.- El incumplimiento de la Ley de Bancos, otras disposiciones legales y la presente reglamentacin, dar lugar a la aplicacin de lo previsto en el Ttulo XIII, Captulo II de la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras referente a la aplicacin de multas y sanciones en lo conducente. Sin embargo, son consideradas infracciones especficas para Almacenes las siguientes: 1. 2. Delegar su responsabilidad como depositario a terceros. Emitir Certificados de Depsito y Bonos de Prenda que no estn amparados por depsitos de mercaderas o productos. Disponer de la mercadera o bienes arbitrariamente, independientemente de la responsabilidad civil o penal a la que de lugar su actuacin.
3.
La SBEF podr cancelar la autorizacin de funcionamiento del Almacn cuando reincida por segunda vez en alguna de las tres infracciones especficas sealadas en el presente Artculo. Artculo 2 - Cancelacin de la Licencia de funcionamiento.- Sobre la base de un informe que establezca las infracciones cometidas por el Almacn, cuya gravedad de los hechos amerite tal decisin, se proceder a la emisin de la respectiva Resolucin que disponga la cancelacin de la licencia de funcionamiento como Almacn General de Depsito autorizado por la SBEF, debiendo procederse a la publicacin de la revocatoria y al inicio del proceso de disolucin y posterior liquidacin conforme dispone el Cdigo de Comercio.
SECCIN 7: DISOLUCIN Y LIQUIDACIN Artculo 1 - Disolucin y Liquidacin.- Los Almacenes podrn ser disueltos y liquidados de conformidad con sus respectivos estatutos y previa autorizacin de la SBEF, debiendo sujetarse a lo establecido en el Cdigo de Comercio en sus Artculos 378 al 397 en lo conducente. Artculo 2 - Autorizacin de Disolucin de la SBEF.- Para obtener la autorizacin de la SBEF, la empresa deber adjuntar a la respectiva solicitud, los siguientes documentos: 1. Copia legalizada por Notario de Fe Pblica del acta de la Junta Extraordinaria de Accionistas donde conste el acuerdo de disolucin. Estados financieros a la fecha del acuerdo de disolucin, con dictamen del Auditor Externo registrado en la SBEF. Declaracin jurada del Gerente General sealando que no existen obligaciones pendientes propias de su actividad. Declaracin jurada del Gerente General sealando que no existen obligaciones laborales, sociales ni tributarias pendientes de resolucin. Nombramiento del liquidador o Comisin Liquidadora.
2.
3.
4.
5.
Artculo 3 - Resolucin de Disolucin.- Con carcter previo a emitir la Resolucin de Disolucin, la SBEF efectuar las inspecciones y verificaciones, constataciones que estime pertinentes, una vez emitida la correspondiente Resolucin los administradores procedern a la liquidacin de la sociedad de acuerdo a lo establecido en el Cdigo de Comercio.
SECCIN 8: OTRAS DISPOSICIONES Artculo 1 - Ponderacin de los certificados de depsito con bono de prenda.- En ningn momento la sumatoria de los certificados de depsito ms los Certificados de Depsito con Bono de Prenda, depositados en recintos propios y de campo, podr ser superior a 50 veces su patrimonio neto. Los bienes depositados en recintos propios, al igual que los bienes en trnsito, sern ponderados en la relacin, de 1 a 1 y en los recintos de campo en la relacin de 2 a 1. Artculo 2 - Previsin genrica para contingencia de faltante y prdida de bienes.- Los Almacenes estn obligados a mantener mensualmente una previsin genrica para contingencia de faltante y prdida de bienes recibidos en depsito en almacenes propios y de campo equivalente al 1% del valor de dichos bienes. El citado porcentaje de previsin podr ser incrementado por la SBEF para cada Almacn, en base a su correspondiente estadstica de contingencias, coberturas de seguros existentes en el mercado, procesos judiciales y otras consideraciones que a juicio del organismo fiscalizador, afecten el riesgo de ocurrencia de las citadas contingencias en dicha modalidad de almacenamiento. Comprobado algn faltante de bienes en almacenamiento propio o de campo, que no obedezca una salida de bienes autorizada por el depositario o acreedor prendario tenedor del bono de prenda, el Almacn debe efectuar en el momento una previsin especfica equivalente al valor de los bienes faltantes, sin perjuicio de iniciar las acciones de responsabilidad a que hubiere lugar. Artculo 3 - Responsabilidad.- El Gerente General del almacn de depsito es responsable del cumplimiento y difusin interna del presente reglamento y cualquier contravencin al mismo, ser sancionada conforme dispone el Reglamento de Sanciones Administrativas, contenido en el Ttulo XIII, Captulo II de la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras.
SECCIN 9: PLAZO DE ADECUACIN Artculo 1 - Constitucin de previsiones.- La previsin genrica sealada en el Artculo 2, Seccin 8 del presente Reglamento, para contingencia de faltante y prdida de bienes recibidos en depsito en almacenes propios y de campo que los Almacenes estn obligados a mantener mensualmente deber adecuarse al siguiente cronograma: Previsin genrica del 0,5% hasta el 31 de diciembre de 2003. Previsin genrica del 1% hasta el 31 de diciembre de 2004.
CAPTULO XI:
CMARAS DE COMPENSACIN
SECCIN 1: CONSTITUCIN Y LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO Artculo 1 - Objeto y Alcance.- El presente Reglamento tiene por objeto establecer los requisitos y procedimientos para el otorgamiento de licencia de funcionamiento de las empresas de servicios auxiliares financieros constituidas como cmaras de compensacin en el marco de lo establecido en el Art. 68 de la Ley de Bancos y Entidades Financieras (LBEF). Las normas de creacin, constitucin y funcionamiento de las cmaras de compensacin han sido aprobadas por el Banco Central de Bolivia (BCB) mediante Resolucin de Directorio No. 138/2003 de 04 de diciembre de 2003. Son aplicables a las cmaras de compensacin, los reglamentos emitidos por la SBEF y que se encuentran contenidos en la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras, en lo conducente. Artculo 2 - Autorizacin para la constitucin.- Las cmaras de compensacin debern constituirse como sociedades annimas en el marco de lo dispuesto por la Ley N 1488 de 14 de abril de 1993 de Bancos y Entidades Financieras. A este efecto, cinco (5) o ms personas naturales y/o jurdicas denominadas "fundadores", por si o mediante representante con poder notariado y que no incurran en lo dispuesto en el Artculo 10 de la Ley de Bancos y Entidades Financieras, dirigirn solicitud de autorizacin para la constitucin ante el Superintendente de Bancos y Entidades Financieras, mediante memorial en el que se mencionar: 1. 2. 3. 4. 5. Nombre o razn social. Objeto. Domicilio legal. Monto del capital autorizado, suscrito y pagado. Composicin accionaria.
En el mismo memorial, los fundadores o su o sus representantes debidamente acreditados, solicitarn la fijacin de fecha y hora para la audiencia de presentacin formal de la solicitud. Artculo 3 - Audiencia.- La SBEF, dentro de los tres das hbiles siguientes a la presentacin del memorial, mediante carta comunicar fecha y hora para la audiencia de presentacin de la solicitud ante la Intendencia de Estudios y Regulacin. En la audiencia de presentacin de la solicitud, los fundadores o su o sus representantes debidamente acreditados, adjuntarn los siguientes documentos:
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1.
Estudio de factibilidad Econmico-Financiero acorde con el tipo de actividad de una cmara de compensacin, en un ejemplar impreso y en medio magntico, que de manera enunciativa y no limitativa, deber considerar como mnimo los siguientes aspectos: 1.1 Estudio de Mercado. 1.2 Balance de Apertura. 1.3 Detalle y cronograma de inversiones. 1.4 Anlisis de rentabilidad. 1.5 Conclusiones.
2.
Documentos legales: 2.1 Proyecto de Minuta aprobada por los fundadores, que contenga los requisitos exigidos por el Art. 127 del Cdigo de Comercio. 2.2 Proyecto de Estatutos aprobado por los fundadores, acorde con las previsiones contenidas en la LBEF, Cdigo de Comercio y reglamentos aprobados por la SBEF, en lo conducente.
3.
Otros documentos: 3.1 Certificado policial de antecedentes personales de los fundadores (personas naturales). 3.2 Certificado de solvencia fiscal de los fundadores (personas naturales). 3.3 Declaracin jurada de los fundadores (personas naturales) con detalle de activos, pasivos, ingresos y egresos de los fundadores, segn Anexo N 1 del Ttulo I, Captulo I, Seccin 1 de la RNBEF, especificando el origen de los fondos de conformidad con el Art. 23 tercer prrafo de la LBEF. 3.4 Cuando se trate de fundadores que sean personas jurdicas nacionales; documentos pblicos de constitucin social, inscripcin en la entidad encargada del registro de comercio, memoria anual y balance auditado de la ltima gestin, si correspondiere y nmina del Directorio. En caso que los fundadores sean personas jurdicas constituidas en el exterior, debern adems sujetarse a lo dispuesto por los Artculos 129, 165, 232 y Arts. 413 al 423 del Cdigo de Comercio, legalizados y traducidos al espaol en caso de estar en otro idioma, conforme a disposiciones legales vigentes. 3.5 Cuando se trate de fundadores que sean entidades de intermediacin financiera, deben cumplir con los lmites previstos en el Art. 47 y Art. 52 de la LBEF. Asimismo, las entidades de intermediacin financiera quedan eximidas de la presentacin de lo requerido en el numeral 3.4 precedente.
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3.6 Contratos individuales de suscripcin de acciones de cada uno de los fundadores, por el monto de capital de constitucin, con reconocimiento legal de firmas y rbricas ante autoridad judicial competente. 3.7 Certificado de Depsito bancario como garanta de seriedad, a la orden de la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras (SBEF), por un monto equivalente al 10% del capital mnimo requerido con un plazo de vencimiento de 270 das como mnimo. 4. Nmina prevista de los administradores, indicando antecedentes, profesin y experiencia acorde a las funciones a desempear. Autorizacin individual de los fundadores para ser evaluados en cualquier momento y ante cualquier autoridad o institucin pblica o privada, nacional o extranjera.
5.
Verificado lo anterior, el representante de los fundadores presentar formalmente su solicitud y documentos en la Mesa de Entrada de la SBEF dando inicio al proceso de evaluacin de la constitucin de la cmara de compensacin. La admisin o eventual rechazo de la solicitud, constar en un acta. La indicada audiencia constituye un acto exhibitorio en el que se verificar la presentacin de todos los documentos detallados en presente reglamento. Artculo 4 - Publicacin.- Admitida la solicitud de constitucin, la SBEF instruir a los fundadores la publicacin por tres (3) das consecutivos en un diario de circulacin nacional, de acuerdo a formato que se les ser entregado por la SBEF, a objeto de que en un plazo de quince (15) das cualquier persona interesada pueda objetar la organizacin de la cmara de compensacin. Una copia de cada una de las publicaciones deber ser remitida a la SBEF. Las objeciones que se presenten debern estar fundadas en pruebas concretas y fehacientes, las mismas que sern puestas en conocimiento de los fundadores, quienes contarn con un plazo de quince (15) das para subsanarlas. Artculo 5 - Evaluacin.- La SBEF evaluar y calificar entre otros, la solicitud de permiso de constitucin de la cmara de compensacin, tomando en cuenta el estudio de factibilidad y los antecedentes de los fundadores respecto a su solvencia financiera y tica e idoneidad en la actividad financiera. De existir observaciones estas sern comunicadas a los fundadores. La SBEF podr requerir cuando vea por conveniente ampliaciones y aclaraciones sobre la informacin presentada por el solicitante. Artculo 6 - Causas para el rechazo de las solicitudes.- Las solicitudes sern rechazadas por la SBEF cuando se presente una o ms de las causales siguientes: 1. 2. Que uno o ms de los fundadores incurra en cualquiera de las causales del Art. 10 de la LBEF. Que uno o ms de los fundadores no acrediten solvencia financiera, es decir, capacidad para
hacer frente a la suscripcin de acciones que le corresponde. 3. Que uno o ms de los fundadores hayan sido suspendidos permanentemente en sus actividades como directores, sndicos, gerentes, administradores o apoderados generales de entidades financieras o empresas de servicios auxiliares o cuando habiendo sido pasibles de suspensin temporal, sta se encuentre vigente al momento de la presentacin de la solicitud de constitucin. Que uno o ms de los fundadores hayan sido inhabilitados por la SBEF para desempear cualquier funcin en el sistema financiero.
4.
Artculo 7 - Resolucin de rechazo.- La SBEF rechazar mediante Resolucin fundada, de acuerdo con el Artculo 13 del Texto Ordenado de la Ley 1488, las solicitudes que incurran en cualesquiera de las causales sealadas en el Artculo 6 de la presente seccin, la misma que ser publicada en un diario de circulacin nacional. Artculo 8 - Devolucin del depsito de garanta de seriedad.- La Resolucin de rechazo conllevar la devolucin del importe del depsito de garanta de seriedad, ms sus intereses menos el diez por ciento (10%) del total de capital e intereses, monto que ser transferido al Tesoro General de la Nacin (TGN). Artculo 9 - Permiso de constitucin y publicacin.- Satisfechos los requerimientos sealados en los artculos anteriores, la SBEF, en el trmino de sesenta (60) das otorgar el permiso de constitucin. Los fundadores publicarn por una sola vez en un diario de circulacin nacional la resolucin de permiso de constitucin. Una copia de la publicacin deber ser remitida a la SBEF. Artculo 10 - Validez del permiso de constitucin.- El permiso de constitucin tendr validez de ciento ochenta (180) das, dentro de los cuales los fundadores, deben presentar ante la SBEF, lo siguiente: 1. Constancia de la suscripcin y pago del 100% del capital mnimo requerido: 1.1 El comprobante de depsito en cualquier banco del sistema, cuando el pago sea en efectivo. 1.2 La documentacin que respalde el derecho propietario y valor de los bienes tangibles y o software, cuando el pago sea en especie. El valor debe estar respaldado mediante un informe elaborado por un perito independiente experto en la materia. 2. Nmina de los directores y funcionarios a nivel gerencial, adjuntando currculum vitae de cada uno de ellos, as como declaracin jurada de no encontrarse inhabilitados por ley para desempear tales funciones y certificado policial de antecedentes personales. Testimonios de protocolizacin de los documentos de constitucin y estatutos ante Notario de Fe Pblica. Inscripcin en la autoridad encargada del registro de comercio, Servicio de Impuestos
3.
4.
Nacionales y H. Alcalda Municipal. 5. 6. 7. 8. Poderes de administracin otorgados a sus ejecutivos. Presentar las plizas de caucin establecidas por ley. Balance de apertura registrado en el Servicio de Impuestos Nacionales. Documento suscrito por el Presidente del Directorio de la cmara de compensacin que acredite el cumplimiento de los requisitos operativos descritos en el inciso a) del Art. 6 del reglamento aprobado mediante Resolucin de Directorio del BCB No. 138/2003 y que se han realizado las pruebas que validan el funcionamiento del sistema a satisfaccin del BCB. Manuales y reglamentos que se encuentran detallados en el inciso b) del Art. 6 del reglamento aprobado mediante Resolucin de Directorio del BCB No. 138/2003.
9.
Para la evaluacin de los manuales y reglamentos descritos en el numeral 9 anterior, la SBEF requerir informe positivo del BCB de aquellos que considere necesarios. Artculo 11 - Licencia de funcionamiento.- Una vez cumplidos los requisitos exigidos en el Art. 10 precedente, el Directorio comunicar a la SBEF su decisin de iniciar operaciones con los participantes requiriendo para el efecto la respectiva licencia de funcionamiento. El Superintendente de Bancos y Entidades Financieras, ordenar la realizacin de inspecciones que considere pertinentes. Concluido el proceso de inspeccin, el Superintendente de Bancos y Entidades Financieras podr: 1. 2. Conceder la licencia de funcionamiento fijando la fecha para el inicio de operaciones. Postergar la concesin de la licencia de funcionamiento, sealando plazo para que se subsanen las causales de la postergacin.
Concedida la licencia de funcionamiento, la SBEF proceder a la devolucin del depsito de garanta de seriedad y autorizar la apertura de las cuentas operativas en el BCB. La licencia de funcionamiento ser publicada durante tres (3) das consecutivos en un diario de circulacin nacional por cuenta de la cmara de compensacin. Artculo 12 - Resolucin de caducidad.- Si dentro de los doscientos setenta (270) das calendario, contados desde la fecha en que la SBEF admiti la solicitud de constitucin de empresa de servicio auxiliar financiero, no se perfecciona su constitucin y funcionamiento, por causas atribuibles a sus fundadores, la SBEF dictar una Resolucin de caducidad del trmite y devolver el importe del depsito de garanta de seriedad, ms sus intereses menos el diez por ciento (10%) del total de capital e intereses, monto que ser transferido al TGN. Artculo 13 - Fusiones.- Las cmaras de compensacin que cuenten con licencia de
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funcionamiento podrn fusionarse entre s, previa autorizacin de la SBEF mediante resolucin expresa, para cuyo efecto ser de aplicacin, en lo conducente el Artculo 405 y siguientes del Cdigo de Comercio. Artculo 14 - Disolucin y Liquidacin Voluntaria.- Las cmaras de compensacin podrn ser disueltas y liquidadas de forma voluntaria, de conformidad con sus respectivos estatutos y previa autorizacin de la SBEF mediante resolucin expresa, debiendo sujetarse a lo establecido en el Cdigo de Comercio en sus Artculos 378 al 397 en lo conducente. La liquidacin de las cmaras de compensacin estar a cargo de los liquidadores nombrados en Junta Extraordinaria de Accionistas. La SBEF, a tiempo de evaluar la solicitud de disolucin y liquidacin de la cmara de compensacin, deber considerar si la autorizacin no afecta la continuidad del sistema de pagos. Artculo 15 - Autorizacin de Disolucin de la SBEF.- Para obtener la autorizacin de disolucin de la SBEF, la empresa deber adjuntar a la respectiva solicitud, los siguientes documentos: 1. Copia legalizada por Notario de Fe Pblica del acta de la Junta Extraordinaria de Accionistas donde conste el acuerdo de disolucin. Estados financieros a la fecha del acuerdo de disolucin, con dictamen del Auditor Externo registrado en la SBEF. Declaracin jurada del Gerente General sealando que no existen obligaciones laborales, sociales, tributarias u otras contingencias pendientes de resolucin. Nombramiento del liquidador o Comisin Liquidadora.
2.
3.
4.
Artculo 16 - Sanciones.- El incumplimiento a la LBEF, disposiciones legales, normas reglamentarias y al presente reglamento, dar lugar a la aplicacin de lo previsto en el Ttulo XIII, Captulo II de la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras referente a la aplicacin de multas y sanciones en lo conducente. Artculo 17 - Cancelacin de la licencia de funcionamiento.- Sobre la base de un informe que establezca las infracciones cometidas por la cmara de compensacin, cuya gravedad de los hechos amerite la decisin de imponer la sancin de cancelacin de su licencia de funcionamiento, se proceder a la emisin de la respectiva Resolucin que disponga la revocatoria de la licencia de funcionamiento como cmara de compensacin autorizada por la SBEF, debiendo procederse a la publicacin de la revocatoria y al inicio del proceso de disolucin y posterior liquidacin conforme dispone el Cdigo de Comercio. Son causales especficas para la cancelacin de licencia: 1. Delegar su responsabilidad como operador de una cmara de compensacin a terceros.
2.
Interrumpir el sistema de pagos por causales o prcticas atribuibles a la propia empresa.
Ante la primera ocurrencia de la casual prevista en el numeral 1 del presente artculo, la SBEF podr cancelar la autorizacin de funcionamiento. Para la causal prevista en el numeral 2, la SBEF podr cancelar la licencia de funcionamiento en caso de reincidencia.
SECCIN 2: OTRAS DISPOSICIONES Artculo 1 - Requerimiento de informacin.- La cmara de compensacin deber presentar toda la informacin estadstica y de control que requiera la SBEF o el BCB en los formatos, plazos y condiciones que estos Organismos estimen conveniente. Artculo 2 - Auditoria Externa.- La SBEF instruir a la cmara de compensacin la contratacin, a su costo, de una auditoria externa especial, por lo menos una vez al ao. Artculo 3 - Responsabilidad ante la SBEF.- El gerente general de la cmara de compensacin es responsable del cumplimiento y difusin interna del presente reglamento. Artculo 4 - Reglamento emitido BCB.- Forma parte del presente Reglamento el Reglamento de Cmaras Electrnicas de Compensacin y Servicios de Liquidacin y Compensacin aprobado por el BCB, mediante Resolucin de Directorio N 138/2003 de 4 de diciembre de 2003. Artculo 5 - Seguridad Informtica.- Las cmaras de compensacin deben cumplir con lo requerido en el Ttulo X, Captulo XII de la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras.
CAPTULO XII: REGLAMENTO DE APERTURA DE SECCIN DE CUENTAS CORRIENTES Y TARJETAS DE CRDITO PARA ENTIDADES NO BANCARIAS
SECCIN 1: ASPECTOS GENERALES Artculo 1 - Objeto y alcance.- El presente reglamento tiene por objeto normar los procedimientos de autorizacin para que las entidades de intermediacin financiera no bancarias operen con secciones de cuentas corrientes y/o tarjetas de crdito. Las disposiciones contenidas en el presente reglamento son de aplicacin para las cooperativas de ahorro y crdito abiertas, fondos financieros privados y mutuales de ahorro y prstamo, en lo que corresponda, de acuerdo a las operaciones permitidas a estas entidades definidas en la Ley N 1488 de Bancos y Entidades Financieras modificada por la Ley N2297 de 20 de diciembre de 2001.
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SECCIN 2: REQUISITOS Y TRMITE Artculo 1 - Requisitos Mnimos.- En observancia de lo dispuesto en los artculos 71, 74 y 76 de la Ley N 1488 de Bancos y Entidades Financieras, para que las cooperativas de ahorro y crdito abiertas, las mutuales de ahorro y prstamo y los fondos financieros privados puedan operar con cuentas corrientes y/o con tarjetas de crdito, cuando corresponda, deben recabar autorizacin previa de la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras (SBEF). Para este propsito, la entidad solicitante debe cumplir como mnimo con los siguientes requisitos: 1. Monto del capital primario despus de ajustes, mayor al equivalente en moneda nacional de 5.5 millones de derechos especiales de giro. 2. Contar con calificacin de riesgo con grado de inversin, conforme al Anexo 2 del Captulo VIII, Ttulo IX de la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras, otorgada por una agencia calificadora de riesgo habilitada para calificar entidades de intermediacin financiera. 3. En el caso de cooperativas de ahorro y crdito abiertas y mutuales de ahorro y prstamo, el fondo de reserva constituido por los excedentes de percepcin y las donaciones recibidas de libre disposicin deber ser igual o mayor al diez por ciento (10%) del total de sus activos. 4. La entidad solicitante deber mostrar un incremento acumulado en los ltimos tres aos de operacin previos a la solicitud de apertura de la nueva seccin, de al menos 30% de su patrimonio, el cual deber ser resultado de aportes no capitalizados, reinversin o capitalizacin de utilidades, reservas y donaciones. 5. No estar incursa en alguna de las causales de aplicacin del artculo 112 de la Ley N 1488 de Bancos y Entidades Financieras. 6. Contar con estatutos aprobados por la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras, en los que se incluya la realizacin de la nueva operacin. 7. La entidad deber demostrar capacidad para gestionar el riesgo de liquidez, riesgo crediticio, riesgo operacional u otros riesgos inherentes al manejo de cuentas corrientes y/o tarjetas de crdito. 8. Para operar con cuentas corrientes, la entidad deber tener acceso a una cmara de compensacin electrnica, ya sea como participante directo o por intermedio de una entidad de liquidacin, cumpliendo de esta manera con el Reglamento de Cmaras Electrnicas de Compensacin y Servicios de Compensacin y Liquidacin del Banco Central de Bolivia. 9. Para operar con tarjetas de crdito, la entidad deber tener acceso a una administradora de tarjetas de crdito, cumpliendo con los requisitos que sta solicite.
Artculo 2 - Trmite de Autorizacin.- Las entidades de intermediacin financiera no bancarias que tramiten la apertura de una seccin de cuentas corrientes y/o tarjetas de crdito, debern presentar la siguiente documentacin: 1. Solicitud de autorizacin. 2. Acta de reunin de Directorio u rgano equivalente de la entidad, en la que se evidencie que dicha instancia aprob que la entidad proceda con los trmites de autorizacin respectivos ante la SBEF para la apertura de la nueva seccin, adems de haber tomado conocimiento del estudio de factibilidad econmico-financiero y del cumplimiento de todos los requisitos del artculo 1 de la presente Seccin. 3. Estudio de factibilidad presentado en tres ejemplares impresos y en medio magntico (Word y Excel, ambiente Windows), que deber contener al menos lo siguiente: 3.1 Diagnstico de la situacin inicial de la entidad. 3.2 Anlisis de las condiciones de mercado. 3.3 Anlisis econmico-financiero incremental proyectado resultante de la nueva operacin: a. Detalle y cronograma de inversiones previstas. b. Proyeccin de los estados financieros por tres aos, como mnimo. c. Anlisis de rentabilidad. 3.4 Programa general de funcionamiento que comprenda: a. Polticas de prestacin de la nueva operacin. b. Descripcin de los sistemas previstos, as como el diseo de los procesos de recopilacin y manejo de la informacin. d. Proyecto de modificaciones de los manuales de operacin, control de riesgos, adecuacin del sistema de control interno y las medidas de seguridad de la entidad. e. Ajuste a la estructura organizacional en la que se incorpore la nueva seccin. 3.5 Informe de la unidad de gestin de riesgos o unidad equivalente en la entidad, respecto a la administracin (identificacin, medicin, monitoreo, control y divulgacin) de los riesgos asociados a la nueva operacin. 3.6 Documentacin referente al sistema de gestin del riesgo de liquidez incluyendo la nueva operacin, conforme a las disposiciones establecidas en el Captulo XVII, Ttulo IX de la
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Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras, referido a las Directrices Bsicas para la Gestin de Riesgo de Liquidez. Este sistema debe comprender al menos lo siguiente: a. Estructura organizacional y funciones para una ptima gestin del riesgo de liquidez. b. Polticas, estrategias y procedimientos formalmente aprobados por el Directorio u rgano equivalente en la entidad, que garanticen la existencia de fuentes idneas de liquidez y la provisin de recursos suficientes para el manejo de la nueva seccin. c. Herramientas de programacin de la liquidez, incluyendo proyecciones del flujo de caja y calce de plazos. d. Lmites internos asociados al riesgo de liquidez inherente al manejo de la nueva operacin. e. Planes de contingencia para hacer frente a coyunturas anormales que originen situaciones de iliquidez temporal. f. Sistemas de informacin que garanticen un adecuado procesamiento de la informacin, pero con niveles de seguridad apropiados. 3.7 Documentacin referente al sistema de gestin del riesgo crediticio derivado de la incursin en operaciones con tarjetas de crdito y de avances en cuenta corriente, conforme las disposiciones establecidas en el Captulo I, Ttulo V de la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras, referido a las Directrices Generales para la Gestin de Riesgo de Crdito. Este sistema debe comprender al menos lo siguiente: a. Estructura organizacional y funciones para una ptima gestin del riesgo de crdito. b. Polticas, estrategias y procedimientos formalmente aprobados por el Directorio u rgano equivalente en la entidad, que garanticen una eficiente administracin del riesgo crediticio derivado de las operaciones con tarjetas de crdito y de avances en cuenta corriente. c. Lmites internos de concentracin crediticia, considerando criterios de diversificacin y niveles de tolerancia. d. Criterios de seleccin de clientes y principios mnimos de evaluacin de deudores. e. Polticas de reprogramacin y reclasificacin de deudores. f. Sistemas de informacin que garanticen un adecuado procesamiento de la informacin, pero con niveles de seguridad apropiados. 4 Informe elaborado por la empresa de auditora interna elevado al Directorio u rgano equivalente en la entidad, que dictamine a cerca de la observancia de: a. Las Directrices Bsicas para la Gestin del Riesgo de Liquidez contenidas en el Captulo XVII, Ttulo IX de la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades
Financieras. b. Las Directrices Generales para la Gestin del Riesgo de Crdito contenidas en el Captulo I, Ttulo V de la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras. 5 Informe especial de la empresa auditora externa sobre la administracin de sistemas de informacin y seguridad informtica, la cual debe dictaminar como mnimo acerca del cumplimiento de lo establecido en el Captulo XII, Ttulo X de la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras, referido a Requisitos Mnimos de Seguridad Informtica para la Administracin de Sistemas de Informacin y Tecnologas Relacionadas. Para la apertura de seccin de cuentas corrientes, la entidad deber presentar una copia de la carta en la cual la cmara de compensacin le comunica que podr ser participante de sta previa autorizacin de la SBEF. Para la apertura de seccin de tarjetas de crdito, la entidad solicitante deber presentar los contratos modelo que sern suscritos con sus clientes, con establecimientos comerciales y con los administradores de tarjetas de crdito. Conclusiones.
Artculo 3 - Normas operativas.- El procedimiento para el manejo de cuentas corrientes debe regirse estrictamente a las disposiciones establecidas en la Seccin 1, Captulo I, Ttulo VIII de la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras referido a Cuentas Corrientes.
SECCIN 3: EVALUACIN Y AUTORIZACIN DE SOLICITUDES PARA APERTURA

SECCIN DE CUENTAS CORRIENTES Y TARJETA DE CRDITO
DE
Artculo 1 - Evaluacin.- La SBEF evaluar la solicitud de autorizacin para aperturar la seccin de cuentas corrientes y/o tarjetas de crdito, tomando en cuenta el cumplimiento de los requisitos y documentacin establecidos en el presente reglamento, pudiendo efectuar visitas de inspeccin complementarias para constatar la veracidad de la informacin proporcionada por la entidad. Dicha evaluacin considerar, adems de la documentacin remitida por la entidad, los antecedentes de la entidad de intermediacin financiera no bancaria referidos a su desempeo financiero, cumplimiento de la normativa vigente y de polticas internas formalmente aprobadas por su Directorio u rgano equivalente en la entidad, estructura de gobierno corporativo y sistemas de control interno. Artculo 2 - Causas para el rechazo de la solicitud.- Las solicitudes sern rechazadas por la SBEF cuando se presente una o ms de las causales siguientes: 1. Incumplimiento de los requisitos establecidos en los artculos 1 y 2 de la Seccin 2 del presente reglamento. Que el estudio de factibilidad incluyendo la (s) nueva(s) operacin(es) no demuestre viabilidad econmico-financiera. Que la entidad no demuestre contar con tecnologas apropiadas para atender las nuevas operaciones ofrecidas, incluyendo la gestin de riesgos inherentes a estas operaciones. Que no exista un sistema integral de gestin de riesgos, o debilidades evidentes en el mismo a criterio de la SBEF y/o no se cumplan las disposiciones contenidas en las Directrices Bsicas para la Gestin del Riesgo de Liquidez y Directrices Generales para la Gestin del Riesgo de Crdito. Que la entidad muestre debilidades en la estructura de gobierno corporativo. Que la entidad no cuente con un adecuado sistema de control interno. Que los riesgos potenciales afecten la viabilidad del proyecto o la viabilidad futura de la entidad de intermediacin financiera no bancaria. Que se hubieran producido reiterados incumplimientos a la normativa vigente y/ o las polticas internas de la entidad.
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Artculo 3 - De la autorizacin o rechazo de la solicitud.- La SBEF en un plazo de sesenta (60) das computados a partir de la presentacin de la documentacin completa sealada en los
artculos 1 y 2, Seccin 2, otorgar la autorizacin o resolver el rechazo de las solicitudes por incurrir en alguna de las causales del artculo 2 de la presente seccin, mediante Resolucin fundada. Artculo 4 - Inicio de operaciones de seccin de cuentas corrientes.- El inicio de operaciones despus de otorgada la autorizacin correspondiente por parte de la SBEF estar sujeto al cumplimiento pleno de los requisitos exigidos por una Cmara Electrnica de Compensacin. Para este propsito la entidad deber recabar de la Cmara Electrnica de Compensacin una nota de conformidad que de cuenta del cumplimiento de los requisitos y que adems seale que la entidad se encuentra en condiciones de iniciar operaciones.
CAPTULO XIII: REGLAMENTO PARA CORRESPONSALAS ENTIDADES SUPERVISADAS SECCIN 1: DISPOSICIONES GENERALES
DE
Artculo 1 Objeto y alcance.- La presente norma tiene por objeto reglamentar la contratacin de corresponsalas entre entidades financieras, y personas naturales o jurdicas legalmente constituidas, instrumentadas a travs de contratos expresos de mandatos de intermediacin financiera, en el marco del Artculo 3 numeral 6 de la Ley de Bancos y Entidades Financieras, (LBEF). Artculo 2 Definiciones.- Para los efectos del presente reglamento se establecen las siguientes definiciones: Billetera mvil: Instrumento electrnico de pago (IEP) que acredita una relacin contractual entre la entidad de intermediacin financiera o la empresa de servicio de pago mvil y el cliente por la apertura de una cuenta de pago (exclusivamente en moneda nacional) para realizar electrnicamente rdenes de pago y/o consultas con un dispositivo mvil. Corresponsala: Relacin o vnculo de negocio de una entidad financiera con otra o con un tercero (persona natural o jurdica legalmente constituida), instrumentado mediante contrato expreso de mandato de intermediacin financiera, con el objeto de que esta ltima, ofrezca, a nombre y por cuenta de la EIF o empresa de servicios de pago mvil, operaciones y/o servicios financieros, dentro de un mbito territorial expresamente delimitado y por un tiempo delimitado a cambio de una comisin previamente pactada. Corresponsal financiero: Son las entidades financieras (Entidad de Intermediacin Financiera y las Empresas de Servicios Auxiliares Financieros) nacionales reguladas por ASFI, que a travs de un contrato expreso han establecido una corresponsala con otra entidad financiera. Corresponsal no financiero: Son las personas jurdicas legalmente constituidas y personas naturales; que a travs de un contrato expreso han establecido una corresponsala con una entidad financiera. Contratante de una corresponsala: Es la entidad de intermediacin financiera (EIF) o empresa de servicios de pago mvil, con licencia de funcionamiento de ASFI, que a travs de un contrato expreso contrata un corresponsal financiero o no financiero, para proveer operaciones y/o servicios financieros a travs de ellos. Cuenta de pago: Registro asociado a una billetera mvil, que refleja las operaciones realizadas con ste. Las cuentas de pago estarn nominadas exclusivamente en moneda nacional. Personas jurdicas legalmente constituidas: Son las personas legalmente constituidas de acuerdo a las disposiciones del Cdigo Civil y Cdigo de Comercio, con actividad econmica, capaces de aceptar y cumplir obligaciones y de adquirir y ejercer derechos, que para fines del presente Reglamento se constituirn en corresponsales no financieros. Personas naturales: Son las personas fsicas o individuales, con actividad econmica, capaces de aceptar y cumplir obligaciones y de adquirir y ejercer derechos, que para fines del presente Reglamento se constituirn en corresponsales no financieros.
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SECCIN 2: REQUISITOS, OBLIGACIONES Y RESPONSABILIDADES Artculo 1 Requisitos para ser corresponsal no financiero.- Las personas jurdicas legalmente constituidas y personas naturales que deseen ser corresponsales no financieros deben cumplir al menos los siguientes requisitos: 1. Acreditar al menos un giro de negocio propio, con una antigedad no menor a un ao. 2. Contar con un establecimiento permanente. 3. Contar con infraestructura necesaria para realizar las operaciones y/o servicios delegados. 4. Contar con personal capacitado para operar los dispositivos tecnolgicos necesarios de acuerdo a las operaciones y/o servicios a realizar. 5. No tener crditos en mora, en ejecucin o crditos castigados en el sistema financiero. 6. No estar inhabilitado, por ministerio de Ley, para ejercer el comercio. 7. No tener un auto de procesamiento o sentencia condenatoria por la comisin de delitos comunes 8. No haber sido declarado, conforme procedimientos legales, culpables de delitos econmicos en funciones pblicas, contra el orden financiero o en la administracin de entidades financieras. 9. No haber sido responsable de quiebras, por culpa o dolo, en sociedades en general y entidades del sistema financiero. 10. No haber sido inhabilitado para ser titular de cuentas corrientes. 11. No ser representante nacional, concejal municipal o servidor pblico en general. 12. No ser director o administrador de entidades financieras o entidades financieras del Estado, incluyendo el BCB. 13. No realizar una actividad contraria contra la moral y las buenas costumbres y/o relacionadas a juegos de azar. 14. Demostrar solvencia e idoneidad en sus actividades. 15. No haber resuelto contrato con la entidad financiera contratante por incurrir en alguna de las prohibiciones establecidas en el Artculo 1 de la Seccin 3. Artculo 2 Suscripcin de contratos de corresponsala.- Toda contratacin de corresponsala debe ser informada por el contratante a ASFI, dentro de los diez (10) das de suscrito el contrato expreso, acompaando copia del Acta de reunin de Directorio o Representante legal que aprueba tal suscripcin, as como el informe del Gerente General al Directorio o Representante legal, refrendado por el Auditor Interno, que seala que el corresponsal cumple con los requisitos exigidos para efectuar el contrato de corresponsala. ASFI se reserva el derecho de solicitar y verificar la documentacin sustentatoria en cualquier momento. Artculo 3 Servicios y operaciones permitidas.- La entidad de intermediacin financiera
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(EIF) o empresa de servicios de pago mvil, que contrate corresponsales, podr proveer a travs de estas, aquellas operaciones y/o servicios financieros autorizados por la LBEF y reglamentacin especfica a cada tipo de entidad financiera, segn se trate de Banco, Fondo Financiero Privado, Cooperativa de Ahorro y Crdito Abierta, Mutual de Ahorro y Prstamo, Institucin Financiera de Desarrollo, Cooperativa de Ahorro y Crdito Societaria o en su caso empresa de servicios de pago mvil. La facultad de realizar contratos de Mandatos de Intermediacin Financiera deber constar expresamente en los Estatutos o documentos de constitucin de la entidad financiera. Los corresponsales financieros podrn proveer por cuenta del contratante las operaciones y/o servicios de acuerdo a lo establecido en el respectivo contrato expreso de corresponsala, en el marco de las operaciones autorizadas para cada corresponsal financiero conforme a las diferentes disposiciones legales y normativa vigente especfica. Los corresponsales no financieros podrn proveer por cuenta del contratante las siguientes operaciones y/o servicios: Localidad
Nivel de bancarizacin Alto o Medio Persona jurdica Persona natural Nivel de bancarizacin Bajo o Nulo Persona jurdica Persona natural
Operaciones y/o Servicios
Apertura de cuentas de ahorro por cuenta del contratante Retiros y depsitos en cuentas de ahorro, as como transferencia de fondos que afecten dichas cuentas Recepcin de pago de crditos Desembolso de los fondos otorgados por la EIF a travs de micro crditos, crditos de consumo y crdito de vivienda sin garanta hipotecaria Recepcin y envo de remesas o giros en moneda nacional, dentro del territorio nacional Recepcin de pago de servicios Apertura de cuenta de pago Emisin, carga y efectivizacin de la billetera mvil Publicitar y entregar informacin que facilite la apertura de otras cuentas de depsitos y/o concesin de crditos en forma posterior en otros PAF autorizados para este fin
Las operaciones y/o servicios que provea el corresponsal por cuenta del contratante deben realizarse en lnea y son de exclusiva responsabilidad del contratante de la corresponsala. En localidades de nivel bajo o nulo de bancarizacin, las operaciones y/o servicios que provea el corresponsal por cuenta del contratante podrn no ser realizadas en lnea, sin embargo el contratante debe establecer los procedimientos necesarios para el registro contable diario de dichas operaciones y/o servicios. Artculo 4 Comisin.- La corresponsala por su naturaleza tiene carcter oneroso, en consecuencia, el corresponsal tiene derecho a recibir una comisin que debe ser expresamente convenida en el contrato. Al margen de la comisin mencionada anteriormente, el corresponsal no puede retener en su provecho ningn beneficio o supervit obtenido, directa o indirectamente, producto de las operaciones y/o servicios encomendados. Artculo 5 Contenido y Registro del Contrato.- El contrato de corresponsala deber contener, entre otros, las facultades otorgadas al corresponsal, el tiempo de duracin de la misma y el mbito territorial donde deber desarrollarse. Los contratos se inscribirn en un Registro que para este efecto debe contar el contratante. Artculo 6 Obligaciones del contratante.- Son obligaciones del contratante de la corresponsala, de manera enunciativa y no limitativa, las siguientes: 1. Adoptar la decisin de proveer operaciones y/o servicios a travs de corresponsales, la misma que deber ser aprobada por el Directorio. 2. Contar con estrategias y polticas aprobadas por el Directorio para proveer operaciones y/o servicios a travs de corresponsales. 3. Contar con manuales de procedimientos para la realizacin de operaciones y/o servicios financieros a travs de corresponsales. 4. Implementar medidas que permitan el monitoreo permanentemente de las obligaciones de los corresponsales. 5. Implementar los controles correspondientes para la prestacin y cumplimiento de las operaciones y/o servicios por medio de corresponsales. 6. Contar con procedimientos para el control y cumplimiento de normativa emitida por la Unidad de Investigacin Financiera (UIF) relacionada al lavado de activos y financiacin del terrorismo, estableciendo en el contrato de corresponsala las responsabilidades que sern asumidas por el corresponsal frente al contratante, en cuanto a estas medidas. 7. Cumplir las obligaciones contradas con el corresponsal, de acuerdo al contrato suscrito. 8. Realizar un anlisis de riesgo de cada tipo de operacin y/o servicio a ser delegado a los corresponsales, con el fin de establecer lmites para la prestacin de las operaciones y/o servicios a travs de un corresponsal. Dichos lmites deben ser prudentes y estar en relacin con el movimiento de efectivo propio del corresponsal. 9. Mantener a disposicin de ASFI los contratos de corresponsala suscritos y las actas del
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Directorio en las que se aprueben, as como toda la documentacin relativa a las mismas, para que ASFI pueda revisarla cuando considere pertinente. 10. El Auditor Interno del contratante debe verificar de manera permanente el adecuado cumplimiento de lo establecido en los contratos de corresponsala. 11. Capacitar a los corresponsales para que desarrollen adecuadamente las operaciones y/o servicios delegados as como en la operacin de dispositivos tecnolgicos, que incluyan al menos aspectos referidos a la adecuada identificacin del cliente o usuario, atencin, confidencialidad de la informacin y secreto bancario. 12. Proporcionar manuales operativos a los corresponsales que sean necesarios para la adecuada prestacin de las operaciones y/o servicio a los clientes y usuarios, que contengan los lmites establecidos en el numeral 8 del presente Artculo. 13. Contar con polticas aprobadas por el Directorio para la evaluacin y seleccin de corresponsales no financieros, que deben contemplar entre otros los aspectos citados en el Artculo 1 de la Seccin 2. 14. Controlar en forma diaria que la contabilidad de las operaciones y/o servicios que efecten los corresponsales, sean registrados independientemente y se reporten las transacciones efectuadas a fin de que stas sean incorporadas en los registros contables del contratante. 15. Exigir la rendicin de cuentas e informacin de las operaciones y/o servicios encomendados, dentro de los plazos previstos en el contrato. 16. Exigir el ejercicio diligente del corresponsal. 17. Exigir que toda informacin relevante sea comunicada inmediatamente de producido el hecho. 18. Proporcionar al corresponsal los procedimientos, manuales u otros que considere necesario, sobre control interno para el adecuado seguimiento de las operaciones delegadas, de acuerdo a un anlisis de riesgo de las mismas. 19. Proporcionar al corresponsal sistemas informticos, comunicacionales y capacitacin al personal, adecuados para prestar servicios delegados, cuando sea necesario. 20. Proporcionar al corresponsal no financiero las condiciones mnimas de seguridad conforme las operaciones y/o servicios delegados. 21. Verificar que el corresponsal no financiero cumple con los requisitos establecidos en el Artculo 1 de la Seccin 2, y adems cuenta como mnimo con: Espacio fsico y adecuado para la atencin de clientes. Dictamen de auditora externa sin salvedades de las ltimas tres (3) gestiones previas a la suscripcin del contrato, cuando se trate de personas jurdicas y siempre y cuando cuente con dicha informacin. El conocimiento de los procedimientos, manuales u otros que considere necesario, para llevar acabo la corresponsala, proporcionados por el contratante. Sistemas informticos, comunicacionales y personal capacitado, adecuados para prestar
servicios al contratante y generar los reportes necesarios, ya sean estos propios o provistos por el contratante, cuando corresponda. Condiciones mnimas de seguridad, de acuerdo al riesgo de las operaciones y/o servicios que efectuar por cuenta y a nombre del contratante, ya sean estos propios o provistos por el contratante. Por ejemplo: la existencia de bvedas, sistema de alarmas, cmaras, etc.
22. Contar con medios de divulgacin apropiados para informar a los clientes y usuarios acerca de la ubicacin y servicios que se presten a travs de corresponsales no financieros, as como sobre las tarifas que cobran por tales servicios. 23. Comunicar a ASFI, a travs del Sistema de Registro, la resolucin del contrato de corresponsala atribuible al corresponsal no financiero que hubiese incurrido en alguna de las prohibiciones establecidas en el Artculo 1 de la Seccin 3, en el plazo de 48 horas de suscitado el evento. 24. Previa a la suscripcin de contrato de corresponsala, verificar que el corresponsal no financiero no se encuentre en el Sistema de Registro de ASFI. Artculo 7 Obligaciones del corresponsal.- Son obligaciones del corresponsal, de manera enunciativa y no limitativa, las siguientes: 1. Cumplir las obligaciones contradas con el contratante, de acuerdo al contrato suscrito. 2. Informar todo hecho relevante inmediatamente de producido el mismo. 3. Rendir cuentas e informar de las operaciones y/o servicios encomendados, dentro de los plazos previstos en el contrato. 4. Realizar las operaciones y/o servicios encomendados por el contratante de manera diligente. 5. Conocer los procedimientos, manuales y otros necesarios para llevar corresponsala, conforme documentos proporcionados por el contratante. a cabo la
Artculo 8 Responsabilidad del Directorio.- El Directorio o representante legal, en el caso de empresas de pago mvil, del contratante, es responsable de: 1. 2. Aprobar polticas, estrategias y manuales para proveer operaciones y/o servicios a travs de corresponsales. Aprobar polticas de riesgo operacional, control interno, de lavado de activos y financiacin del terrorismo, estableciendo en el contrato expreso las responsabilidades que sern asumidas por el corresponsal frente al contratante. Establecer, revisar y aprobar, las polticas y procedimientos relativos a la evaluacin y seleccin de corresponsales. Evaluar y aprobar las propuestas presentadas por la Gerencia General para la contratacin y suscripcin de contratos expresos de corresponsala.
3. 4.
Artculo 9 Responsabilidades del Gerente General.- El Gerente General del contratante, es responsable de implementar las polticas y procedimientos aprobados para la suscripcin de corresponsala y velar por el cumplimiento de las mismas.
Para este propsito, entre otras, debe cumplir con las siguientes funciones: 1. Elaborar un estudio econmico-financiero cuando se proyecte la contratacin de corresponsalas, debiendo comunicar los resultados al Directorio. 2. Identificar los riesgos inherentes y asociados a la contratacin de la corresponsala, las medidas para su mitigacin, control y monitoreo, debiendo comunicar los resultados al Directorio. 3. Asegurarse que el corresponsal cuente con la solvencia moral y solvencia econmica necesaria. 4. Asegurarse que el corresponsal cuenta con la organizacin e infraestructura mnima apropiada y adecuada a los riesgos inherentes a la prestacin de los servicios encomendados. 5. Asegurarse que el corresponsal cuenta con plizas de seguro que cubran adecuadamente los riesgos inherentes a la prestacin de los servicios encomendados, cuando corresponda. 6. Comunicar a ASFI, la contratacin de la corresponsala y registro de la misma en el Sistema de Informacin Institucional (SIIEF) en el plazo previsto en el reglamento de Sucursales, Agencias y Otros Puntos de Atencin. 7. Cumplir y hacer cumplir el presente Reglamento. Artculo 10 - Sanciones.- Ser pasible de sancin prevista en el Reglamento de Sanciones Administrativas aprobado por ASFI, el contratante que incumpla las disposiciones del presente reglamento o si resultara que el incumplimiento del corresponsal ha obedecido a sus propios actos, a su negligencia, a fallas de control o si se han cometido bajo su consentimiento tcito y expreso.
SECCIN 3: PROHIBICIONES Y CAUSAS DE RESOLUCIN Artculo 1 prohibido de: Prohibiciones.El corresponsal financiero y no financiero se encuentra
1. Delegar o ceder el contrato de corresponsala, designando un tercero sustituto para la prestacin del servicio u operacin encargada. 2. Cobrar a los clientes o usuarios tarifas no autorizadas. 3. Condicionar alguna venta de otro producto y/o servicio a la realizacin de alguna operacin (ventas atadas). 4. Publicitar o promocionar en los comprobantes de operacin y/o servicios relacionados con la corresponsala. 5. Pactar exclusividad en el pago de servicios no bancarios as como en el pago de tarjetas de crdito. 6. El corresponsal no financiero est prohibido de captar recursos en calidad de depsitos, bajo cualquier modalidad. Este tipo de operaciones sern realizadas por el corresponsal nicamente por cuenta y bajo la responsabilidad del contratante. 7. El corresponsal no financiero est prohibido de prestar operaciones y/o servicios financieros por cuenta propia. 8. Realizar cualquier operacin y/o servicio, como corresponsal, de forma distinta a la pactada con el contratante. Artculo 2 - Causas de resolucin del contrato de corresponsala.- El contrato de corresponsala se resuelve cuando existe una o ms de las siguientes causales: 1. Incumplimiento de cualquiera de las partes, de las obligaciones contradas en el contrato respectivo. 2. Cualquier acto u omisin que afecte los intereses del otro contratante. 3. El cese de actividades de cualquiera de las partes contratantes. 4. Vencimiento del plazo, salvo prrroga o renovacin. 5. Muerte, incapacidad o inhabilitacin del corresponsal. 6. Renuncia o desistimiento del corresponsal o revocatoria del contratante en los trminos establecidos en el contrato. 7. Que el corresponsal incurra en cualquiera de las prohibiciones sealadas en el Artculo 1 precedente. El corresponsal que acepta la corresponsala, est obligado a ejecutarlo hasta la conclusin del contrato, conforme a las instrucciones del contratante. Una vez extinguido el mismo, el corresponsal seguir siendo responsable de los efectos o valores en custodia por cuenta del
contratante, hasta que ste designe nuevo encargado. Artculo 3 - Responsabilidad del contratante.- La relacin contractual, no implica de ninguna manera contraer una relacin de orden laboral, ni una tercerizacin de servicios, asumiendo el contratante su entera responsabilidad con terceros, por constituir la relacin contractual de orden civil y comercial. Artculo 4 - Secreto Bancario.- Los corresponsales por contar con informacin privilegiada quedan sujetos al secreto bancario establecido en la LBEF. Su incumplimiento conlleva la aplicacin de las sanciones establecidas en la Ley, sin perjuicio de la responsabilidad civil y penal que diera lugar. Artculo 5 - Pacto de no competencia.- El corresponsal no financiero est prohibido de prestar los mismos servicios dentro del mismo mbito territorial, acordado a travs de contrato expreso, a ms de una EIF o entidad de pago mvil contratante, bajo pena de resarcir los daos ocasionados.
SECCIN 4: OTRAS DISPOSICIONES Artculo 1 - Publicidad.- El contratante deber colocar en lugar visible al pblico la calidad del corresponsal, especificando el nombre del corresponsal, operaciones y servicios encargados, la localidad y el tiempo de duracin de la corresponsala encomendada. El contratante debe exigir que el corresponsal coloque en un lugar visible su calidad de corresponsal, debiendo dejar claramente establecido que las operaciones y servicios financieros son realizados por cuenta del contratante y sujetos a un contrato de corresponsala. Asimismo, que el corresponsal no est autorizado para captar depsitos del pblico por cuenta propia. Artculo 2 - Papelera y formularios.- Para la realizacin de operaciones por cuenta del contratante, los formularios, papeles membretados, tarjetas y dems publicidad y propaganda que utilice el corresponsal debe pertenecer obligatoriamente al contratante. Es responsabilidad del contratante la entrega y utilizacin de esta documentacin por parte del corresponsal.
NTO S AUTORIDAD DE SUPERVISIN DEL SISTEMA FINANCIERO

RECOPILACIN DE NORMAS PARA BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERA
CAPITULO XIV: REGLAMENTO PARA LA CONSTITUCIN Y FUNCIONAMIENTO DE BANCOS DE SEGUNDO PISO SECCIN 1: ASPECTOS GENERALES Artculo 1Objeto.- El presente reglamento tiene por objeto establecer los requisitos para la constitucin, funcionamiento, operaciones y actividades de los Bancos de Segundo Piso (BSP), en el marco de la Constitucin Poltica del Estado (CPE) y la Ley de Bancos y Entidades Financieras (LBEF). Artculo 2mbito de aplicacin.- Las disposiciones contenidas en este Reglamento son aplicables a los BSP. En todos los aspectos que no se hayan previsto en el presente Reglamento, son aplicables las disposiciones de la LBEF y normas reglamentarias. Artculo 3definiciones: Definiciones.- Para efectos del presente reglamento se utilizarn las siguientes
Entidad Crediticia Intermediaria (ECI): Son los bancos, mutuales de ahorro y prstamo, cooperativas de ahorro y crdito abiertas, cooperativas de ahorro y crdito societarias, fondos financieros privados, instituciones financieras de desarrollo y empresas de servicios auxiliares financieros que cuentan con licencia de funcionamiento otorgada por ASFI. Cesin de Derecho de Cobro: Acto jurdico por el cual una persona natural o jurdica radicada en Bolivia realiza venta de bienes y/o prestacin de servicios en territorio nacional o extranjero y cede de manera irrevocable sus derechos de cobro a un tercero.
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SECCIN 2: CONSTITUCIN Y LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO Artculo 1 - Requisitos para la constitucin.- Para la constitucin de un Banco de Segundo Piso (BSP), la entidad en formacin debe cumplir con los siguientes requisitos: 1. Contar con un capital mnimo de once millones (11.000.000) de derechos especiales de giro (DEG). 2. Constituirse bajo la forma de Sociedad Annima o Sociedad Annima Mixta. Artculo 2 - Documentos requeridos para la constitucin.- Los accionistas fundadores de un BSP, deben presentar su solicitud, mediante carta dirigida al Director Ejecutivo de ASFI, mencionando y adjuntando la siguiente documentacin: 1. Nombre o razn social del BSP a ser constituido. 2. Domicilio legal previsto, de la entidad a constituirse. 3. Monto del capital autorizado, a ser suscrito y pagado. 4. Acta de Fundacin de la sociedad, legalizada por Notario de Fe Pblica. 5. Proyecto de Escritura de Constitucin Social aprobado por los accionistas fundadores, que contenga los requisitos exigidos por el Artculo 127 del Cdigo de Comercio. 6. Para el caso de Sociedades Annimas Mixtas, adicionalmente deben cumplir con lo establecido en los Artculos 428 y 429 del Cdigo de Comercio. 7. Proyecto de estatutos aprobado por los accionistas fundadores. 8. Estructura Patrimonial y composicin accionaria. 9. Remisin de informacin de los accionistas fundadores. 10. Estudio econmico-financiero y de gestin de negocios presentado en dos ejemplares y en medio magntico, que deber contener al menos, lo siguiente: a) Proyecto de balance de apertura.
Circular SB/529/06 (12/06) Inicial ASFI/045/10 (06/10) Modificacin 1
S AUTORIDAD DE SUPERVISIN DEL SISTEMA FINANCIERO

b) Presupuesto de inversin, gastos de organizacin y apertura. c) Plan de negocios que detalle los productos y servicios a ser ofertados. d) Proyeccin de balance general, estado de resultados y flujo de caja por cinco (5) aos, como mnimo, incluyendo supuestos utilizados para las proyecciones y todos aquellos aspectos necesarios que coadyuven a demostrar la viabilidad y permanencia del BSP. e) Anlisis de factibilidad y punto de equilibrio. f) Anlisis de sensibilidad. 11. Certificado de Depsito en el Banco Central de Bolivia (BCB), como garanta de seriedad, a la orden de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero, por un monto equivalente al diez por ciento (10%) del capital mnimo requerido, con un plazo de vencimiento de 270 das como mnimo. Este requisito ser cumplido en la realizacin de audiencia. La informacin y documentos relacionados a fundadores, deben presentarse debidamente legalizados y traducidos al espaol en caso de encontrarse en otro idioma, conforme a disposiciones vigentes. Artculo 3 - Impedimentos.- Estn impedidos de ser accionistas, directores, sndicos, administradores o funcionarios de un BSP, aquellas personas que se encuentren comprendidas en las prohibiciones sealadas de los Artculos 10, 32, 33 y 34 de la LBEF. Asimismo, no podrn desempearse como directores, sndicos, administradores o asesores, quienes cumplan funciones equivalentes en una ECI. Artculo 4 - De la admisin o rechazo de la solicitud.- ASFI recibir la solicitud y documentos remitidos por la entidad en formacin y har conocer a los interesados en un plazo mximo de treinta (30) das, su decisin sobre la continuidad del trmite, admitiendo o rechazando el mismo. En caso de existir observaciones, que no invaliden la admisin de la solicitud, stas sern comunicadas por escrito al representante de los socios fundadores, fijando plazo para su regularizacin. Artculo 5 - Solicitud de Audiencia.- Una vez que los socios fundadores cuenten con la no objecin de ASFI para proseguir con el trmite de constitucin, solicitarn por escrito a ASFI fecha y hora para la audiencia de presentacin de la solicitud de constitucin. La audiencia sealada, constituye un acto exhibitorio en el que se verificarn nuevamente los documentos presentados y adicionalmente la entidad en formacin, debe presentar el certificado de depsito establecido en el numeral 11, del Artculo 2 de la presente Seccin.

Los participantes deben firmar el Acta de la audiencia realizada y posterior a ella, la entidad en formacin har ingresar nuevamente su solicitud de constitucin, acompaada de toda la documentacin requerida en el Artculo 2 de la presente Seccin, dando inicio de esta manera al proceso de evaluacin de la constitucin del BSP y el correspondiente cmputo de los trminos y plazos establecidos en el presente reglamento. Artculo 6 - Publicacin de solicitud.- Admitida la solicitud de constitucin, ASFI instruir a los fundadores su publicacin por tres (3) das consecutivos en un diario de circulacin nacional, en formato que les ser proporcionado, a objeto de que en un plazo de quince (15) das a partir de la ltima publicacin, cualquier persona interesada pueda objetar la organizacin de la entidad de segundo piso. Una copia de la ltima publicacin debe ser remitida a ASFI. Las objeciones que presente el pblico deben estar fundadas en pruebas concretas y fehacientes, las mismas que sern puestas en conocimiento de los fundadores, quienes contarn con un plazo de quince (15) das para salvarlas. Artculo 7 - Evaluacin.- ASFI efectuar una evaluacin detallada de la documentacin e informacin presentada por el BSP, considerando entre ellas, la viabilidad del estudio econmico financiero, antecedentes de los accionistas, directores y funcionarios a nivel gerencial respecto a su solvencia e idoneidad en la actividad financiera. Toda observacin, ser comunicada por escrito a los fundadores, fijando plazo para su regularizacin. Artculo 8 - Aprobacin de la solicitud de constitucin.- Una vez salvadas las observaciones realizadas por ASFI, sta debe pronunciarse en un plazo de sesenta (60) das sobre la solicitud presentada. En caso de ser favorable, emitir una resolucin de permiso de constitucin del BSP que ser publicada por los fundadores por una sola vez en un medio de comunicacin escrito de circulacin nacional. Artculo 9 - Rechazo de solicitud.- En caso desfavorable, ASFI emitir resolucin fundada sobre el rechazo del permiso de constitucin del BSP y publicar dicha resolucin por una sola vez en un medio de comunicacin escrito de circulacin nacional. La resolucin de rechazo del permiso de constitucin conllevar la devolucin del importe del depsito de garanta de seriedad, ms sus intereses, menos el diez por ciento (10%) del total de capital e intereses, monto que ser transferido al Tesoro General de la Nacin (TGN). Artculo 10 Causales para el rechazo de la solicitud.- La solicitud ser rechazada por ASFI cuando se presente una o ms de las siguientes causales:

1. Que uno o ms de los socios fundadores se encuentren comprendidos en los impedimentos de los artculos 10 y 32 de la LBEF. 2. Que uno o ms de los socios fundadores hayan sido inhabilitados en sus actividades como directores, sndicos, gerentes, administradores, apoderados generales, empleados, auditores externos o calificadores de entidades de intermediacin financiera y empresas de servicios auxiliares financieros. 3. Que uno o ms de los socios fundadores hayan contribuido al deterioro de entidades de intermediacin financiera o empresas de servicios auxiliares financieros. 4. Que el estudio de factibilidad econmico-financiero, no demuestre que se cuenta con: a) Objetivos definidos b) Mercados analizados e identificados c) Estrategia de penetracin de mercado d) Tecnologa crediticia adecuada al mercado objetivo e) Viabilidad econmica y financiera del BSP, con supuestos sustentados y ajustados al mercado. 5. Que no sean subsanadas las observaciones planteadas por ASFI y/o las objeciones del pblico, en el plazo fijado por ASFI o en el presente Reglamento. Artculo 11 - Validez del permiso de constitucin.- El permiso de constitucin tendr validez de ciento ochenta (180) das, plazo en el cual los interesados deben cumplir con las exigencias mnimas de organizacin e infraestructura para obtener su licencia de funcionamiento. ASFI, se reserva el derecho de realizar las inspecciones que considere pertinentes, a objeto de evaluar el cumplimiento de los requisitos exigidos para la concesin de la licencia de funcionamiento.

SECCIN 3: FUNCIONAMIENTO Artculo 1 - Operaciones Permitidas.- El BSP puede realizar las siguientes operaciones: 1. Contraer crditos u obligaciones con el Banco Central de Bolivia, otras instituciones del Estado, organismos internacionales, entidades financieras nacionales o extranjeras de derecho pblico o privado. 2. Contraer obligaciones subordinadas. 3. Emitir y colocar bonos. 4. Otorgar crditos a las ECI para la generacin de cartera. 5. Participar en patrimonios autnomos para ser utilizados en mecanismos de garanta o lneas de financiamiento. 6. Comprar, conservar y vender por cuenta propia, valores de renta fija y otros documentos representativos de obligaciones cotizadas en bolsa emitidas por las ECI. 7. Comprar, conservar y vender por cuenta propia valores emitidos por el BCB y el Tesoro General de la Nacin. 8. Invertir en el capital de entidades de intermediacin financiera, empresas de servicios auxiliares financieros, entidades de depsito de valores, empresas de seguros, administradoras de fondos y sociedades de titularizacin, que no participen en el capital del BSP. 9. Efectuar operaciones de reporto por cuenta propia exclusivamente con las ECI. 10. Mantener saldos en bancos extranjeros calificados de primera lnea por una empresa calificadora de prestigio internacional. 11. Efectuar depsitos en entidades de intermediacin financiera, legalmente establecidas y autorizadas por ASFI. 12. Administrar fideicomisos y comisiones de confianza. 13. Celebrar mandatos de administracin, como mandante o mandatario. 14. Celebrar contratos de fideicomiso en calidad de fideicomitente con las ECI, para promover los programas de apoyo al desarrollo productivo del pas. 15. Como fiduciario podr celebrar contratos de cesin de derechos de cobro, cuyo origen corresponda a operaciones genuinas de comercio, para promover los programas de apoyo al desarrollo productivo del pas.

Artculo 2 - Prohibiciones.- El BSP no puede realizar las siguientes operaciones: 1. Captar depsitos del pblico bajo cualquier modalidad. 2. Otorgar fianzas o garantas o de algn otro modo respaldar obligaciones de dinero o mutuo entre terceros. 3. Conceder directamente o a travs del sistema financiero crditos a sus accionistas que no sean entidades de intermediacin financiera o asociaciones o fundaciones de carcter financiero. 4. Conceder crditos, a travs del sistema financiero, a directores, sndicos, gerentes, funcionarios, empleados o asesores permanentes del BSP, con recursos provenientes del propio BSP. 5. Adquirir bienes de uso que no sean utilizados en actividades propias del giro. Artculo 3 - Coeficiente de Adecuacin Patrimonial.- El BSP debe mantener un coeficiente de adecuacin patrimonial mayor al 10% de los activos ponderados por riesgo. El coeficiente de adecuacin patrimonial se calcular sobre la base del patrimonio neto, definido en el Artculo 5 de la presente Seccin. Artculo 4 - Ponderacin de Activos y Contingentes.- El clculo de la ponderacin de activos se realizar con base en los criterios establecidos en el Reglamento de Control de la Suficiencia Patrimonial y Ponderacin de Activos del Captulo VIII, Titulo IX de la RNBEF. Artculo 5 - Patrimonio Neto.- Se entender como patrimonio neto del BSP la suma del capital primario y secundario de acuerdo a lo establecido en la Seccin 3, Artculo 1 y 2 del Ttulo IX, Captulo VIII de la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras. Se deducir del patrimonio neto las inversiones en el capital de otras sociedades y participacin en patrimonios autnomos conforme al Artculo 1 numeral 5) y 8) de la Seccin 3 del presente reglamento. Artculo 6 - Lmites.- El BSP debe establecer polticas internas de concentracin en activos de riesgo, que en ningn caso podrn superar los siguientes lmites: 1. Conceder y mantener crditos hasta dos veces el patrimonio neto del deudor o hasta una vez el patrimonio neto del BSP, monto que resulte menor, cualquiera sea la modalidad del activo de riesgo. 2. El monto total de las inversiones que realice en activos fijos, en sucursales e inversiones que se especifican en el Artculo 1 numeral 8 de la presente Seccin no deben superar el 50% del capital primario despus de ajustes.

SECCIN 4: GESTIN DE RIESGOS Artculo 1 - Sistema de gestin de Riesgos.- El BSP debe implementar un sistema de gestin de riesgos, que contemple polticas, estructura organizacional, instancias de control y responsabilidades para cumplir con la misin, visin y estrategias de negocio de la entidad.
Artculo 2 - Estructura Organizacional.- El BSP debe establecer una estructura organizacional que delimite las obligaciones, funciones y responsabilidades de los rganos de direccin, administracin y dems reas involucradas en la gestin de riesgos. Asimismo, debe contar con manuales de organizacin, de procedimientos y de control interno, para la gestin de riesgos. Artculo 3 - Poltica de Gestin de Riesgos.- El BSP debe contar con polticas formalmente aprobadas por su directorio para la gestin del riesgo de crdito, liquidez, operativo, mercado y otros riesgos propios de su giro, a objeto de establecer los mecanismos ms apropiados para identificar, medir, monitorear, controlar, mitigar y divulgar los riesgos a los que est expuesto. Estas polticas deben estar orientadas a definir los niveles de exposicin para cada tipo de riesgo, as como las excepciones cuando sean necesarias. Artculo 4 - Proceso de la gestin de riesgos.- La gestin de riesgos debe contemplar como mnimo las siguientes etapas: Identificacin.- el BSP debe reconocer, categorizar y distinguir los eventos de riesgos internos o externos que pueden tener un impacto negativo sobre sus objetivos, mediante mtodos cualitativos y cuantitativos. Medicin.- en esta etapa, el BSP debe establecer mecanismos de medicin del grado de exposicin e impacto de los riesgos a los que est expuesto. Control y mitigacin.- el BSP debe establecer acciones orientadas a disminuir el nivel de exposicin al riesgo y reducir el impacto de los riesgos asumidos.

Monitoreo.- el BSP debe contar con instrumentos para un monitoreo permanente y continuo de los niveles de exposicin de riesgos y realizar acciones orientadas a supervisar el correcto funcionamiento del sistema de gestin de riesgos. Divulgacin.- el BSP debe comunicar permanentemente su exposicin de riesgos entre los grupos de inters internos y externos. Artculo 5 - Responsabilidades.- Es responsabilidad del Directorio la implementacin y de la Gerencia General la ejecucin de un sistema de gestin de riesgos, considerando mnimamente los aspectos sealados precedentemente. Sin perjuicio de lo indicado, el Directorio anualmente debe suscribir una Declaracin de cumplimiento, que contenga cuando menos lo indicado a continuacin: 1. Que el Directorio conoce sus responsabilidades y lo dispuesto en el presente Reglamento. 2. Que el BSP cuenta con una gestin apropiada de sus riesgos. 3. Que el Directorio conoce la informacin producida por la Gerencia General, Comit de Auditoria, Comit de Riesgos, Auditoria Externa y otra informacin relevante, as como la constancia de las actas sobre las medidas correctivas adoptadas o por implementarse. Esta declaracin debe ser suscrita hasta el 31 de marzo de cada ao y ser remitida a ASFI hasta el dcimo (diez) da hbil del mes de abril.
Circular ASFI/045/10 (06/10)
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SECCIN 5: RIESGO DE CRDITO Artculo 1 - Control de Riesgo de Crdito.- El BSP es responsable del riesgo crediticio que asume con cada una de las ECI, debiendo establecer lmites de tolerancia al riesgo de incobrabilidad en el marco de una prudente gestin del riesgo crediticio. ASFI evaluar el cumplimiento de dichos lmites y establecer las medidas correctivas y/o sanciones que considere pertinentes. El riesgo crediticio de las operaciones realizadas por una ECI con el prestatario final, utilizando recursos del BSP, debe ser asumido en su totalidad por la ECI. En el caso de contratos de fideicomiso o mandatos de administracin y considerando que el riesgo crediticio puede ser atribuible al fiduciario o mandatario debido a deficiencias en la gestin y reglamentacin interna de estas operaciones, ASFI podr establecer previsiones genricas al fiduciario o mandatario, basado en criterios similares a los establecidos el Anexo 1 del Titulo V de la RNBEF. Artculo 2 - Calificacin de Cartera.- El BSP debe contar con una metodologa de evaluacin y calificacin de su cartera e inversiones debidamente aprobada por su Directorio, la cual debe ser remitida a ASFI para su conocimiento. La metodologa de evaluacin de cartera e inversiones, debe enmarcarse en principios y sanas prcticas, debiendo ser de conocimiento obligatorio de todos los funcionarios involucrados en la gestin de riesgos. Artculo 3 - Rgimen de Previsiones.- El BSP debe contar con polticas internas para la constitucin de previsiones especficas y genricas, debidamente aprobadas por el Directorio. La poltica de gestin del riesgo crediticio debe establecer de manera mnima los siguientes aspectos: a. Criterios para determinar previsiones especficas por incobrabilidad de cartera otorgada a una ECI. b. Criterios para constituir previsiones genricas por deficiencias operativas y/o de control interno. c. En el caso que una ECI se encuentre en proceso de intervencin o liquidacin, el BSP debe efectuar una previsin del 100% de la cartera concentrada en dicha ECI. Artculo 4 - Crditos Vinculados.- La prohibicin establecida en el Artculo 50 inciso a) de la LBEF para la otorgacin de crditos a prestatarios o grupos de prestatarios vinculados al acreedor, no aplica a las ECI que sean accionistas del BSP.

SECCIN 6: FIDEICOMISOS Artculo 1 - Fideicomisos.- De acuerdo con el Artculo 9 del Reglamento de Fideicomiso contenido en el Captulo XVII, Ttulo I de la RNBEF, todo contrato de fideicomiso que celebre el BSP como fiduciario, debe indicar expresamente que no podr afectar su propio patrimonio en la administracin y consecucin final del fideicomiso. Artculo 2 - Control interno.- El BSP debe implementar instancias de control interno, en el marco de lo establecido en la Seccin 4 del presente reglamento, a objeto de cumplir una adecuada administracin de los recursos financieros que le sean confiados. Artculo 3 - Registro Contable.- El registro contable de los recursos administrados por el contrato de fideicomiso se realizar de manera independiente, dando cumplimiento a lo dispuesto en el Manual de Cuentas para Bancos y Entidades Financieras. Artculo 4 - Rgimen de Previsiones.- Las previsiones que deriven de la calidad de los activos contenidos en el patrimonio autnomo, se efectuarn con recursos del mismo patrimonio. Artculo 5 - Previsiones por cartera de crditos.- Las previsiones por riesgo de incobrabilidad de la cartera de crditos del patrimonio autnomo, se regirn por la reglamentacin contenida en el Anexo 1, del Ttulo V de la RNBEF. Artculo 6 - Previsiones por Cesin de Derechos Cobro.- Para los contratos de cesin de derechos de cobro impagos que el BSP celebre en calidad de fiduciario, se debe constituir previsiones especficas sobre el importe de los mismos, de acuerdo a la siguiente tabla: Nmero de das impagos hasta 60 das de 61 a 90 das de 91 a 180 das ms de 180 das % de previsin 25% 50% 75% 100%
Por los contratos de cesin de derechos de cobro cuyo origen no corresponda a una transaccin de compra y venta de bienes y/o servicios, se debe constituir previsiones especficas por el cien por ciento (100%) del importe cedido para el cobro. La cesin de derechos de cobro sin plazo establecido o cuyo plazo supere 180 das calendario debe constituir previsiones especficas por el cien por ciento (100%).

Artculo 7 - Reporte de informacin.- Para toda operacin de crdito bajo el contrato de fideicomiso, el fiduciario es responsable del reporte de informacin a la Central de Informacin de Riesgo Crediticio (CIRC). De existir dentro el contrato de fideicomiso la cesin de derechos de cobro, ste debe ser registrado en la cuenta contable correspondiente del manual de cuentas; sin perjuicio de ello, el fiduciario debe mantener un registro y control sobre el deudor final consignado en el contrato de cesin de derechos de cobro.
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SECCIN 7: OTRAS DISPOSICIONES Artculo 1 - Responsabilidades.- El Directorio es responsable de la implementacin y el Gerente General de la ejecucin del cumplimiento y difusin interna del presente Reglamento. Artculo 2 - Sanciones.- El incumplimiento a la LBEF, normas reglamentarias y el presente Reglamento dar lugar a la aplicacin de lo previsto en el Ttulo XIII, Captulo II de la RNBEF referente a la aplicacin de multas y sanciones, en lo conducente. Artculo 3 - Fusiones.- Los BSP podrn fusionarse entre si, previa autorizacin de ASFI mediante resolucin expresa, para cuyo efecto ser de aplicacin, en lo conducente, el Artculo 405 y siguientes del Cdigo de Comercio. Artculo 4 - Intervencin.- La intervencin de un BSP se llevar a cabo conforme se establece en los Artculos 120 al 123 del Captulo III y 133 y 140 del Captulo V correspondientes al Ttulo IX de la LBEF respectivamente.

SECCIN 8: DISPOSICIONES TRANSITORIAS Artculo 1 - Entidades de carcter financiero con certificado de adecuacin.- Las instituciones financieras de desarrollo y las cooperativas de ahorro y crdito societarias que cuenten con certificado de adecuacin otorgado por ASFI, podrn ser consideradas como una ECI para el cumplimiento del presente Reglamento. Artculo 2 - Declaracin de cumplimiento.- La declaracin de cumplimiento sealada en el Artculo 5 de la Seccin 4 del presente reglamento, debe ser presentada hasta el 30 de julio de 2010 para la gestin 2010.
CAPTULO XV: REGLAMENTO PARA SUCURSALES, AGENCIAS Y OTROS PUNTOS DE ATENCIN SECCIN 1: DISPOSICIONES GENERALES Artculo 1 - Objeto.- El presente Reglamento tiene por objeto establecer los requisitos para la apertura, traslado, cierre o retiro de sucursales, agencias y otros puntos de atencin, de las entidades sealadas en el Artculo 2 del presente Reglamento, en el territorio nacional. Artculo 2 - mbito de aplicacin.- Se encuentran sujetas al mbito de aplicacin del presente Reglamento, los Bancos, Fondos Financieros Privados, Mutuales de Ahorro y Prstamo, Cooperativas de Ahorro y Crdito Abiertas, Empresas de Servicios Auxiliares Financieros, Cooperativas de Ahorro y Crdito Societarias e Instituciones Financieras de Desarrollo que cuenten con licencia de funcionamiento, en adelante entidad supervisada. Artculo 3 definiciones: Definiciones.- Para efectos del presente Reglamento se utilizan las siguientes
Localidad: rea geogrfica que corresponde a una determinada ciudad, poblacin o conglomerado rural, en el que la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero (ASFI) autoriza puntos de atencin para la prestacin de servicios financieros. Punto de Atencin Financiero (PAF): Instalacin o establecimiento equipado para realizar operaciones de intermediacin financiera o servicios auxiliares financieros, segn corresponda, en el marco de la Ley de Bancos y Entidades Financieras (LBEF) en el territorio nacional y de acuerdo a lo establecido en la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras (RNBEF). Oficina Central: Punto de atencin financiero constituido como domicilio legal de una entidad supervisada, que puede realizar cualquiera de las operaciones y servicios permitidos a la misma, en la que se podr o no atender al pblico. Consolida todas las operaciones de una entidad supervisada. Sucursal: Punto de atencin financiero perteneciente a una entidad supervisada, autorizado por ASFI, sometido a la autoridad administrativa y dependencia organizacional de su oficina central, que consolida la informacin del departamento en el que se encuentra instalada y que cuenta con la capacidad para constituirse en un centro de informacin contable independiente. La sucursal puede realizar todas las operaciones y servicios permitidos a la entidad supervisada. Agencia fija: Punto de atencin financiero autorizado por ASFI que est ubicado en un local fijo y que funcionalmente depende de una sucursal o directamente de la oficina
Circular SB/317/00 (06/00) SB/408/02 (10/02) SB/519/06 (03/06) SB/547/07 (12/07) SB/559/08 (01/08) SB/582/08 (07/08) Inicial Modificacin 1 Modificacin 2 Modificacin 3 Modificacin 4 Modificacin 5 SB/610/09 (01/09) Modificacin 6 ASFI/053/10 (10/10) Modificacin 7 ASFI/054/10 (10/10) Modificacin 8 ASFI/074/11 (06/11) Modificacin 9 ASFI/106/12 (01/12) Modificacin 10 Ttulo I Captulo XV Seccin 1 Pgina 1/3
central de una entidad supervisada, en este ltimo caso debe tener la capacidad para constituirse en un centro de informacin contable independiente. La agencia fija puede realizar todas las operaciones y servicios permitidos a la entidad supervisada. Agencia mvil: Punto de atencin financiero autorizado por ASFI que se encuentra al interior de un vehculo blindado y que funcionalmente depende de una sucursal o directamente de la oficina central de la entidad supervisada. La agencia mvil puede realizar todas las operaciones y servicios permitidos a la entidad supervisada. Agencia de Cambio: Punto de atencin financiero autorizado por ASFI que est ubicado en un local fijo o en entidades pblicas o privadas y que funcionalmente depende de la Oficina Central de la Casa de Cambio con Personalidad Jurdica. La agencia de cambio puede realizar todas las operaciones y servicios permitidos a la casa de cambio. Oficina externa: Punto de atencin financiero ubicado en entidades pblicas o empresa privadas, con el objeto de atender depsitos y retiros de cuentas previamente abiertas por sus clientes, recibir pagos de crditos, pagar a funcionarios pblicos, compra venta de divisas, pagar la renta dignidad y prestar servicios de cobranza a clientes y usuarios por cuenta de instituciones pblicas o empresas privadas. En el caso de que la oficina externa se encuentre en una entidad privada, esta no podr ser de carcter financiero, salvo que pertenezca al mismo conglomerado financiero. Este punto de atencin, en localidades con nivel de bancarizacin bajo o nulo, podr estar instalado en inmuebles que no necesariamente estn ubicados en una entidad pblica o empresa privada adems de estar permitido, para este caso, el otorgar crditos y abrir nicamente cuentas en caja de ahorro. Ventanilla de cobranza: Punto de atencin financiero instalado al interior de entidades pblicas o privadas, con el objeto de prestar nicamente servicios de cobranza por cuenta de instituciones pblicas o empresas privadas. Oficina ferial: Punto de atencin financiero instalado en ferias con el objeto de prestar servicios en forma temporal o permanente a clientes y usuarios, en determinados das y horarios de atencin. La oficina ferial puede realizar todas las operaciones y servicios permitidos a la entidad supervisada. Cajero automtico: Punto de atencin financiero instalado con el objeto de permitir a los usuarios de servicios financieros realizar retiros y depsitos de efectivo, consultas de saldos, transferencias entre cuentas y pagos de servicios, mediante el uso de tarjetas de
dbito, tarjetas de crdito y tarjetas prepagadas, que debe cumplir con lo establecido en el Reglamento para el Funcionamiento de Cajeros Automticos contenido en la RNBEF. Punto de atencin corresponsal: Punto de atencin financiero instrumentado mediante contrato expreso, por el cual una entidad de intermediacin financiera o entidad de pago mvil, en calidad de contratante encarga al corresponsal (financiero o no financiero) la realizacin de determinadas operaciones y/o servicios financieros, dentro de un mbito territorial expresamente delimitado y por un tiempo determinado y al amparo de lo dispuesto en el Reglamento para Corresponsalas de Entidades Supervisadas contenido en la RNBEF.
Punto promocional: Punto de atencin al pblico ubicado en un local fijo o en instalaciones ubicadas al interior de entidades pblicas o privadas, con el objeto nico de publicitar y proporcionar informacin acerca de los productos y servicios que oferta la entidad supervisada, no pudiendo ser utilizados para realizar ninguna operacin activa o pasiva. Los puntos de atencin deben contar con un ambiente fsico fijo o mvil, medidas de seguridad y medios tecnolgicos de informacin y de comunicacin, adecuados para ofrecer sus servicios. Artculo 4 - Identificacin.- Los puntos de atencin y de promocin, deben ser fcilmente identificables y visibles por los clientes y usuarios, para lo cual deben estar adecuadamente sealizados e identificados con elementos que hacen a la imagen institucional de la entidad supervisada (tales como logotipos, carteles y letreros luminosos interiores y exteriores, entre otros). Cuando el punto de atencin o de promocin se encuentre ubicado en entidades pblicas o privadas, estos deben estar diferenciados del resto de la entidad pblica o privada en la cual se encuentran. La entidad supervisada debe consignar un nmero de identificacin nico, secuencial (de uno adelante) y hasta de cuatro dgitos antecedido de la abreviatura asignada por ASFI en la tabla RPT007 del Manual del Sistema de Informacin y Comunicacin, que permita identificar de manera nica a cada punto de atencin. La informacin sealada debe ser complementada con la georeferenciacin (longitud y latitud), de cada uno de sus puntos de atencin, de acuerdo al Manual de Georeferenciacin de Puntos de Atencin de ASFI.
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SECCIN 2: APERTURA, TRASLADO O CIERRE DE SUCURSALES O AGENCIAS Y TRASLADO

DE OFICINA CENTRAL
Artculo 1 Trmite de apertura.- Para la apertura de una sucursal, de una agencia fija o de una agencia mvil, la entidad supervisada debe presentar su solicitud ante ASFI, mencionando su ubicacin y denominacin, adjuntando una copia del Acta de reunin de Directorio u rgano Equivalente donde se apruebe la apertura de la sucursal o agencia, as como el informe actualizado del Gerente General al Directorio u rgano Equivalente, refrendado por el Auditor Interno que seale lo siguiente: 1. La entidad supervisada cumple con los lmites legales de solvencia patrimonial e inversin en activos fijos. 2. La entidad supervisada no mantiene notificaciones de cargos pendientes, es decir de valoracin y emisin de resolucin, ni sanciones impuestas por ASFI, pendientes de cumplimiento. 3. La sucursal, la agencia fija o la agencia mvil que dependa directamente de su oficina central se ha constituido como un centro de informacin contable independiente. 4. Las sucursales o agencias fijas que sirven de punto de atencin cuenta con: a) Local e infraestructura adecuados, que al menos consideren: i. ii. iii. iv. b) c) reas de trabajo para el desarrollo de operaciones y servicios. Espacio fsico para la espera y atencin de clientes y usuarios dentro de las instalaciones del punto de atencin. Mobiliario y espacio para la atencin en cajas. Ambiente separado para servidores y comunicaciones.
Medios tecnolgicos de informacin y de comunicacin adecuados para llevar a cabo sus operaciones. Medidas de seguridad adecuadas a los servicios a prestar, que incluyan entre otras: existencia de bveda, sistema de alarmas, sistemas de video vigilancia y plizas de seguro. Vehculo blindado con infraestructura adecuada, que al menos considere: i. ii. reas de trabajo para el desarrollo de operaciones y servicios. Espacio fsico para la atencin como mnimo de dos clientes y/o usuarios, al
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5. La agencia mvil que sirve de punto de atencin cuenta con: a)
interior del vehculo. iii. iv. Mobiliario y espacio para la atencin en caja. Equipos de energa y de comunicaciones.
b) Certificado de Registro de Propiedad Vehculo Automotor (CRPVA), emitido por el Gobierno Autnomo Municipal. c) Registro del vehculo en el Registro Nacional de Vehculos emitido por la Polica Nacional. d) Autorizacin emitida por el Comando General de la Polica Boliviana para realizar atencin al pblico mediante agencia mvil. e) Especificacin de las dimensiones del vehculo, indicando su distribucin por cada rea de trabajo. f) Por departamento, la localidad, los das y los horarios de atencin de la agencia mvil. g) Manuales de seguridad y de contingencias para el correcto uso y funcionamiento del vehculo blindado. h) Medios tecnolgicos de informacin y de comunicacin adecuados para llevar a cabo sus operaciones. i) Medidas de seguridad adecuadas a los servicios financieros a prestar, que incluyan entre otras: medidas de proteccin para los funcionarios, existencia de caja fuerte, sistema de alarmas, sistema de video vigilancia, plizas de seguro y al menos dos policas equipados con arma reglamentaria y chaleco antibalas; para el resguardo del vehculo, de la tripulacin y de los clientes y usuarios durante el traslado y la prestacin de servicios.
Acompaando al referido informe, la entidad supervisada debe remitir el Acta de Directorio que lo aprueba y la informacin solicitada en los Anexos I-1 al I-3 para el caso de la apertura de una sucursal; los Anexos I-4 al I-6 para el caso de la apertura de una agencia fija o de una agencia mvil. En el caso de la apertura de una sucursal, debe adjuntar adems la siguiente documentacin: 1. 2. Nmina de funcionarios a nivel ejecutivo. Poderes de administracin.
ASFI se reserva el derecho de verificar las caractersticas estructurales del local, las medidas de seguridad, la cobertura de seguros y los medios tecnolgicos de informacin y de comunicacin que tiene la sucursal o agencia.
La entidad supervisada que requiera instalar ms de dos agencias fijas en un mismo departamento, debe establecer obligatoriamente una Sucursal. La entidad supervisada podr abrir ms de una Sucursal en un mismo Departamento, siempre y cuando el volumen de operaciones, la estructura organizacional, los servicios prestados u otros, as lo requieran, debiendo definir la Sucursal que consolidar la informacin a nivel de Departamento. ASFI considerar para la apertura de Sucursales y/o Agencias el cumplimiento de la meta anual de bancarizacin y sus avances trimestrales. Artculo 2 Resolucin de Autorizacin.- ASFI analizar la informacin proporcionada y podr verificar in situ el cumplimiento del presente Reglamento, en caso de no existir observaciones, en un plazo de quince (15) das hbiles de recibida la solicitud de apertura, otorgar la autorizacin para la apertura de la sucursal o agencia mediante Resolucin expresa. La Resolucin debe ser exhibida en lugar visible al pblico, junto con una copia de la Licencia de Funcionamiento otorgada a la entidad supervisada. De existir observaciones, stas sern comunicadas a la entidad solicitante para que sean subsanadas en el plazo que determine ASFI. Cuando la entidad solicitante no efecte la apertura de la sucursal o agencia en un plazo de sesenta das hbiles (60) a partir de la emisin de la Resolucin de Autorizacin, sta quedar sin efecto debiendo la entidad solicitante iniciar nuevamente el trmite de apertura. En los casos que ASFI detecte problemas en la situacin financiera o deficiencias en la gestin de riesgos de la entidad supervisada, podr rechazar la solicitud de apertura de Agencia o Sucursal. Artculo 3 Traslado.- Para el traslado de una sucursal o de una agencia fija dentro de la misma localidad, la entidad supervisada debe comunicar en forma escrita a ASFI, mencionando la nueva ubicacin, adjuntando: 1. 2. Copia del Acta de reunin de Directorio u rgano Equivalente que justifique y disponga el traslado de la sucursal o agencia fija. Informe del Gerente General al Directorio u rgano Equivalente, refrendado por el Auditor Interno, que seale que la entidad supervisada cuenta con: a) Local e infraestructura adecuados, que al menos considere: i. reas de trabajo para el desarrollo de operaciones y servicios. ii. Espacio fsico para la espera y atencin de clientes y usuarios dentro de las
Aspectos verificables antes del traslado:
instalaciones del punto de atencin. iii. Mobiliario y espacio para la atencin en cajas. iv. Ambiente separado para servidores y comunicaciones. Aspectos verificables una vez que se efectu el traslado: b) c) Medios tecnolgicos de informacin y de comunicacin adecuados para llevar a cabo sus operaciones. Medidas de seguridad adecuadas a los servicios a prestar, que incluyan entre otras: existencia de bveda, sistema de alarmas, sistemas de video vigilancia y plizas de seguro. La capacidad para constituirse en un centro de informacin contable independiente (solamente en el caso de traslado de una sucursal o de una agencia fija que dependa directamente de la oficina central).
d)
De solicitarse el traslado a otra localidad o de tratarse de un traslado en la misma localidad con diferente mercado objetivo, la entidad supervisada deber proceder con el trmite de cierre y posterior apertura de la sucursal o agencia fija. ASFI emitir Resolucin de aprobacin de traslado, en un plazo de quince (15) das hbiles de recibida la comunicacin de traslado, reservndose el derecho de verificar las caractersticas estructurales del local, las medidas de seguridad, la cobertura de seguros, y los medios tecnolgicos de informacin y comunicacin con las que cuenta la sucursal o agencia. La entidad supervisada tiene cinco (5) das calendario de haber obtenido la respuesta positiva de ASFI, para publicar el aviso de traslado al pblico, en un medio de comunicacin escrito del Departamento o de circulacin local en la localidad en la que funciona la sucursal o agencia, debiendo realizarse al menos tres publicaciones con un intervalo de 5 das hbiles y copia de las mismas deben ser remitidas a ASFI. Artculo 4 Traslado oficina central.- Para el traslado de la oficina central, la entidad supervisada debe comunicar en forma escrita a ASFI, mencionando la nueva ubicacin, adjuntando: 1. Copia del Acta de reunin de Directorio u rgano Equivalente que justifique y disponga el traslado de la oficina central. 2. Estatuto y escritura pblica modificada y registrada en el Registro de Comercio. 3. Nmero de Identificacin Tributaria (NIT). 4. Informe del Gerente General al Directorio u rgano Equivalente, refrendado por el Auditor Interno, que seale que la entidad supervisada cuenta con:
Aspectos verificables antes del traslado: a. Local e infraestructura adecuados, que al menos considere: i. reas de trabajo para el desarrollo de operaciones y servicios. ii. Espacio fsico para la espera y atencin de clientes y usuarios dentro de las instalaciones del punto de atencin, cuando corresponda. iii. Mobiliario y espacio para la atencin en cajas, cuando corresponda. iv. Ambiente separado para servidores y comunicaciones. Aspectos verificables una vez que se efectu el traslado: b. c. Medios tecnolgicos de informacin y de comunicacin adecuados para llevar a cabo sus operaciones. Medidas de seguridad adecuadas a los servicios a prestar, que incluyan entre otras: existencia de bveda, sistema de alarmas, sistemas de video vigilancia y plizas de seguro.
ASFI emitir Resolucin de aprobacin de traslado, en un plazo de quince (15) das hbiles de recibida la comunicacin de traslado, reservndose el derecho de verificar las caractersticas estructurales del local, las medidas de seguridad, la cobertura de seguros, y los medios tecnolgicos de informacin y comunicacin con las que cuenta la nueva oficina central. La entidad supervisada tiene cinco (5) das calendario de haber obtenido la respuesta positiva de ASFI, para publicar el aviso de traslado al pblico, en un medio de comunicacin escrito del Departamento o de circulacin local en la localidad en la que funciona la oficina central debiendo realizarse al menos tres publicaciones con un intervalo de cinco (5) das hbiles y copia de las mismas deben ser remitidas a ASFI. Artculo 5 Cambio de lugares de atencin de la agencia mvil.- A efectos de que la agencia mvil pueda cambiar los lugares de atencin, la entidad supervisada previamente debe remitir una comunicacin escrita a ASFI, mencionando, por Departamento, la(s) nueva(s) localidad(es), los das y los horarios de atencin de la agencia mvil, adjuntando el informe del Gerente General que justifique y disponga el traslado de la agencia mvil. ASFI emitir respuesta en un plazo de diez (10) das hbiles de recibida la comunicacin de traslado, reservndose el derecho de verificar las caractersticas estructurales del vehculo, las medidas de seguridad, la cobertura de seguros, y los medios tecnolgicos de informacin y comunicacin con las que cuenta la agencia mvil. La entidad supervisada tiene cinco (5) das calendario de haber obtenido la respuesta positiva de ASFI, para publicar el aviso de traslado al pblico, en un medio de comunicacin escrito del
Departamento o de circulacin local en las localidades en la que funciona la agencia mvil, debiendo realizarse al menos tres publicaciones con un intervalo de cinco (5) das hbiles y copia de las mismas deben ser remitidas a ASFI. Artculo 6 Conversin.- Para la conversin de una agencia fija en sucursal o viceversa, la entidad supervisada presentar por escrito su solicitud, adjuntando copia del Acta de reunin de Directorio u rgano Equivalente que justifique y disponga la conversin de una agencia en sucursal o viceversa. Para el caso de conversin de una agencia fija en sucursal, la entidad supervisada deber remitir adicionalmente lo siguiente: 1. Informe del Gerente General al Directorio u rgano Equivalente, refrendado por el Auditor Interno, que seale que la entidad supervisada cuenta con: a) Local e infraestructura adecuados, que al menos considere: i. reas de trabajo para el desarrollo de operaciones y servicios. ii. Espacio fsico para la espera y atencin de clientes y usuarios dentro de las instalaciones del punto de atencin. iii. Mobiliario y espacio para la atencin de cajas. iv. Ambiente separado para servidores y comunicaciones. b) Medios tecnolgicos de informacin y de comunicacin adecuados para llevar a cabo sus operaciones. c) Medidas de seguridad adecuadas a los servicios a prestar, que incluyan entre otras: existencia de bveda, sistema de alarmas, sistemas de video vigilancia y plizas de seguro. d) La capacidad para constituirse en un centro de informacin contable independiente. 2. Nmina de funcionarios a nivel ejecutivo. 3. Poderes de administracin. ASFI emitir una Resolucin expresa que autorice la conversin de una agencia fija en sucursal o viceversa, en un plazo de quince (15) das hbiles de recibida la solicitud, siempre que la entidad supervisada cumpla con la meta anual de bancarizacin y sus avances trimestrales. Artculo 7 Cierre.- Para el cierre de una sucursal, de una agencia fija o de una agencia mvil, la entidad supervisada presentar por escrito su solicitud de cierre, adjuntando: 1. Copia del Acta de reunin de Directorio u rgano equivalente que justifique y disponga el
cierre de la sucursal, agencia fija o agencia mvil respectiva. 2. Copia de tres (3) publicaciones con un intervalo de cinco (5) das hbiles, en un medio de comunicacin escrito del Departamento en el que funciona la sucursal, la agencia fija o la agencia mvil, avisando al pblico sobre el cierre de la sucursal, de la agencia fija o de la agencia mvil y de la ubicacin de las oficinas de la entidad o de su corresponsal para atender a sus clientes. La ltima publicacin deber efectuarse quince (15) das hbiles antes del cierre. Copia del Informe del Auditor Interno al Directorio u rgano Equivalente indicando que ha verificado que la entidad cuenta con la documentacin siguiente: a) i. Informe del Gerente General referido a: Las medidas adoptadas para la atencin de trmites, acreencias y reclamos con posterioridad al cierre, las que deben incluir el nombramiento de la oficina corresponsal, bancaria o no bancaria, a cargo de dicha atencin. El cumplimiento de todas las obligaciones tributarias y sociales consecuentes del cierre. Balance de cierre, solamente en el caso de cierre de una sucursal o de una agencia que dependa directamente de la oficina central.
3.
ii. b)
ASFI emitir una Resolucin expresa que autorice el cierre de la sucursal, de la agencia fija o de la agencia mvil dentro de los quince (15) das hbiles de recibida la solicitud. ASFI no dar curso a la solicitud de cierre de los puntos de atencin mencionados, si no se han cumplido las metas anuales de bancarizacin y sus avances trimestrales. ASFI no dar curso a la solicitud de cierre de sucursales en aquellos departamentos en los que existe una sola sucursal y operan ms de dos agencias fijas de la entidad. Artculo 8 Cierre temporal.- La entidad supervisada podr cerrar de manera temporal por mantenimiento, refacciones y/o mejoras debidamente justificadas, su Agencia o Sucursal, siempre y cuando comunique a ASFI y al pblico con diez (10) das hbiles de anticipacin dicha situacin, estipulando el tiempo o los das que no brindar servicio en esas instalaciones, periodo que no podr ser superior a los treinta (30) das calendario, adems deber comunicar los puntos de atencin ms cercanos a la Sucursal o Agencia que cerrar temporalmente, para no perjudicar la atencin a sus clientes y usuarios.
Inicial Modificacin 1 Modificacin 2 Modificacin 3 Modificacin 4 Modificacin 5
SB/610/09 (01/09) Modificacin 6 ASFI/053/10 (10/10) Modificacin 7 ASFI/054/10 (10/10) Modificacin 8 ASFI/074/11 (06/11) Modificacin 9 ASFI/106/12 (01/12) Modificacin 10
SECCIN 3: APERTURA, TRASLADO, CIERRE O RETIRO DE OTROS PUNTOS DE ATENCIN. Artculo 1 - Comunicacin de apertura.- La entidad supervisada debe comunicar por escrito, con diez (10) das hbiles de anticipacin, a ASFI la apertura de Cajero automtico, Oficina externa, Ventanilla de cobranza, Oficina ferial, y Corresponsales, sealando que stos cuentan con las medidas de seguridad adecuadas a la naturaleza de los servicios que van a prestar y de acuerdo a los anexos I-7 al I-11, respectivamente. En el caso de oficinas feriales que realicen el pago de bonos sociales dispuestos por el Gobierno, la entidad supervisada deber comunicar su apertura con anticipacin de siete (7) das calendario. Artculo 2 - Traslado.- La entidad supervisada debe comunicar a ASFI y al pblico, con diez (10) das hbiles de anticipacin, el traslado de Cajero automtico, Oficina externa, Ventanilla de cobranza, Oficina ferial o Corresponsal Financiero o no financiero mencionando la nueva ubicacin. Artculo 3 - Cierre o retiro.- La entidad supervisada debe comunicar a ASFI y al pblico, con diez (10) das hbiles de anticipacin, lo siguiente: El cierre de oficina externa, punto de atencin por corresponsal o ventanilla de cobranza. El retiro de Cajeros automticos u Oficina ferial.
Para el cierre o retiro de los puntos de atencin mencionados, se debe adjuntar los Anexos I-7 al I-11, segn corresponda. Simultneamente se debe anunciar al pblico con la misma anticipacin, el cierre o retiro de sus puntos de atencin mediante publicacin en un medio de comunicacin oral o escrito de la localidad en la que estos puntos se encuentran instalados. Artculo 4 - Cierre temporal.- La entidad supervisada podr cerrar de manera temporal por mantenimiento, refacciones o mejoras, sus Cajeros automticos, Oficinas externas, Ventanillas de cobranza, Oficinas feriales o Corresponsales, siempre y cuando comunique a ASFI y al pblico con diez (10) das hbiles de anticipacin dicha situacin, estipulando el tiempo o los das que no brindar servicio, e indicando los puntos de atencin alternativos cercanos al mismo. Cuando se trate de causas ajenas a la entidad supervisada, la misma deber comunicar a ASFI y al pblico en un plazo de tres (3) das hbiles, el tiempo o los das que no brindar servicio, e indicar los puntos de atencin alternativos cercanos.
ASFI/053/10 (10/10) Modificacin 5 ASFI/054/10 (10/10) Modificacin 6 ASFI/074/11 (06/11) Modificacin 7 ASFI/106/12 (01/12) Modificacin 8
SECCIN 4: APERTURA, TRASLADO O CIERRE DE PUNTOS PROMOCIONALES
Artculo 1 - Comunicacin a ASFI.- La entidad supervisada debe comunicar por escrito, con diez (10) das hbiles de anticipacin, a ASFI la apertura, traslado o cierre de puntos promocionales. Artculo 2 - Comunicacin al pblico.- La entidad supervisada debe comunicar, con diez (10) das hbiles de anticipacin, al pblico la apertura, traslado o cierre de puntos promocionales.
Inicial
SECCIN 5: METAS DE BANCARIZACIN Artculo 1 - Metas de bancarizacin.- En tanto existan localidades con ms de dos mil (2,000) habitantes que no tengan puntos de atencin (nula bancarizacin), todas las entidades supervisadas, deben cumplir una meta anual de apertura de PAF (que no incluye cajeros automticos, ventanillas de cobranza, puntos promocionales ni oficinas feriales temporales) en localidades con baja y nula bancarizacin, de acuerdo al mapa de bancarizacin que ASFI publicar y actualizar mensualmente en la pgina intranet habilitada para entidades supervisadas. El mapa de bancarizacin constituye la identificacin en el rea geogrfica del pas de todas las localidades con poblacin mayor a dos mil (2,000) habitantes, y las divide en distintos niveles de bancarizacin de acuerdo a las siguientes categoras: Nula Bancarizacin Baja Bancarizacin Media Bancarizacin Alta Bancarizacin
ASFI determinar la meta anual de bancarizacin por entidad financiera, considerando criterios estadsticos que incluyen variables financieras, nmero de clientes, tamao de mercado y nmero de puntos de atencin actual. ASFI tomar en cuenta el nivel de la poblacin de la localidad, para dar curso a la apertura del punto de atencin a ser abierto por la entidad supervisada. Por su parte, la entidad supervisada, debe contar con tecnologas crediticias y de movilizacin de ahorros, acordes al mercado objetivo de la(s) localidad(es) a ser atendida(s). Artculo 2 - Cumplimiento de metas.- Para la evaluacin de la solicitud de apertura de cualquier punto de atencin, con excepcin de cajeros automticos, ventanillas de cobranza, puntos promocionales y oficinas feriales temporales, en las localidades con un nivel medio y alto de bancarizacin, as como para el cierre de cualquier punto de atencin, con excepcin de puntos de atencin por mandato, cajeros automticos, ventanillas de cobranza, puntos promocionales y oficinas feriales temporales, ASFI tomar en cuenta el cumplimiento de la meta anual de bancarizacin y sus avances trimestrales. La entidad supervisada que no cumpla con la meta anual de bancarizacin y sus avances trimestrales, no podr abrir agencias o sucursales en localidades con media y alta bancarizacin.
Circular SB/445/03 (10/03) Inicial SB/519/06 (03/06) Modificacin 1 SB/547/07 (12/07) Modificacin 2 ASFI/002/09 (05/09) Modificacin 3 ASFI/053/10 (10/10) Modificacin 4 ASFI/054/10 (10/10) Modificacin 5
ASFI/074/11 (06/11) Modificacin 6
Artculo 3 - Plazo para el cumplimiento de metas de bancarizacin.- A partir de la comunicacin efectuada por ASFI de las metas de bancarizacin, cada entidad supervisada, tendr un periodo no mayor a un ao calendario, para el cumplimiento de las metas asignadas. La entidad supervisada deber remitir un informe trimestral a ASFI, hasta el quinto da hbil del mes siguiente del trimestre que corresponda, detallando el avance y cumplimiento de las metas fijadas, mismo que deber estar refrendado por el Auditor Interno y ser aprobado por el Directorio u rgano Equivalente.
Circular SB/445/03 (10/03) Inicial SB/519/06 (03/06) Modificacin 1 SB/547/07 (12/07) Modificacin 2 ASFI/002/09 (05/09) Modificacin 3 ASFI/053/10 (10/10) Modificacin 4 ASFI/054/10 (10/10) Modificacin 5
SECCIN 6: OTRAS DISPOSICIONES Artculo 1 - Responsabilidad.- El Gerente General o instancia equivalente de la entidad supervisada, es responsable del cumplimiento, difusin interna del presente reglamento y de velar por la calidad y seguridad de las operaciones que se realicen en su oficina central, sucursales, agencias y otros puntos de atencin. Artculo 2 - Carcter de los informes.- Los informes sealados en el presente Reglamento, as como las comunicaciones de la entidad supervisada a ASFI, conllevan el carcter de declaracin jurada de las personas que suscriben tales documentos, para todos los efectos, de conformidad con el Artculo 1322 del Cdigo Civil y el Artculo 426 del Cdigo de Procedimiento Civil, sujetas en caso de inexactitud o falsedad a la aplicacin del Reglamento de Sanciones Administrativas, contenido en la RNBEF. Artculo 3 - Reportes de Informacin.- La apertura, traslado o cierre de sucursales, agencias y otros puntos de atencin, debe ser registrada en el Sistema de Informacin Institucional de Entidades Financieras de ASFI, dentro del plazo mximo de tres (3) das hbiles de ocurrido el hecho. Para el reporte de informacin financiera a ASFI, la entidad supervisada debe considerar lo siguiente: 1. Sucursales: Al constituirse como centros de informacin contable independiente, deben cumplir con lo sealado en el Ttulo II de la RNBEF. En caso de existir ms de una sucursal en un mismo Departamento, la entidad supervisada debe definir la Sucursal que consolidar la informacin a nivel de Departamento. Agencias: En caso de apertura de una agencia fija o una agencia mvil en un Departamento en el que no exista una sucursal de la entidad supervisada, su informacin financiera debe ser presentada de manera independiente, aun cuando su contabilidad sea administrada desde su oficina central. Otros puntos de atencin: La entidad supervisada debe consolidar las operaciones que se efectan en otros puntos de atencin en la agencia fija o sucursal del departamento en el que operan, en caso de que no exista ninguna de ellas deber consolidar sus operaciones en la oficina central.
2.
3.
Artculo 4 - Sanciones.- El incumplimiento o inobservancia al presente Reglamento, dar lugar a la aplicacin de sanciones de acuerdo al Reglamento de Sanciones Administrativas, contenido en la RNBEF.
Circular SB/445/03 (10/03) Inicial SB/519/06 (03/06) Modificacin 1 SB/547/07 (12/07) Modificacin 2 ASFI/002/09 (05/09) Modificacin 3 ASFI/053/10 (10/10) Modificacin 4 ASFI/054/10 (10/10) Modificacin 5 ASFI/074/11 (06/11) Modificacin 6
SECCIN 7: SERVICIOS AL SECTOR PBLICO Artculo 1 - Reglamentos y manuales.- La entidad supervisada que preste servicios al sector pblico debe contar con polticas, manuales, reglamentos y procedimientos operativos especficos para la prestacin de este tipo de servicios. Artculo 2 - Control interno.- La entidad supervisada que preste servicios al sector pblico debe contar con procedimientos especficos de control interno para la prestacin del mismo. Artculo 3 - Puntos de atencin financiera.- La entidad supervisada que preste servicios al sector pblico debe informar a sus clientes y usuarios, tanto pblicos como privados, los PAF en los que presta este tipo de servicios. Artculo 4 - Apertura de PAF que brinden servicio al sector pblico.- La entidad supervisada que desee realizar la apertura de PAF que brinden servicios al sector pblico, deben tomar en cuenta el tamao de la misma, con relacin al volumen de operaciones que sern brindados en el mismo. Artculo 5 - PAF que brinden servicios al sector pblico.- Los PAF en los que la entidad supervisada preste servicios al sector pblico, igualmente deben cumplir con todo lo requerido en el presente Reglamento. En el caso que dichos PAF, por sus caractersticas particulares, no puedan cumplir con lo establecido en la Seccin 2, Artculo 1, Numeral 4, Inciso a) ii del presente Reglamento, as como, lo establecido en el Ttulo XI, Captulo II, Seccin 2, Artculo 2 del Reglamento para la Atencin en Cajas contenido en la RNBEF, la entidad supervisada deber remitir un informe del Gerente General, refrendado por el Auditor Interno, en el cual detalle y fundamente las causas por las cuales el PAF no podr cumplir con lo establecido en dichas normativas. ASFI analizar el informe remitido y en caso de no existir observaciones, en un plazo de diez (10) das hbiles de recibido el informe, comunicar su no objecin al respecto. Sin embargo, la entidad supervisada que brinde servicios al sector pblico deber prever las caractersticas tcnicas, operativas y de infraestructura, con el objeto de dar cumplimiento a lo establecido en el Reglamento para la Atencin en Cajas contenido en la RNBEF y el presente Reglamento.
Inicial
D SUJETO A REVISION TO1 y AUTORIDAD DE SUPERVISIN DEL SISTEMA FINANCIERO

CAPTULO XVI : REGLAMENTO PARA LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS DE DESARROLLO SECCIN 1: DISPOSICIONES GENERALES Artculo 1 - Objeto.- El presente Reglamento tiene por objeto normar el proceso de incorporacin, la forma de constitucin, y el funcionamiento de las Instituciones Financieras de Desarrollo (IFD) que realizan operaciones de intermediacin financiera, organizadas como fundaciones, asociaciones sin fines de lucro o sociedades civiles. Artculo 2 - mbito de Aplicacin.- El presente reglamento se aplica a las IFD que realizan operaciones de intermediacin financiera con el pblico y que fueron incorporadas al mbito de supervisin de la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras actualmente denominada Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero (ASFI), en uso de las facultades conferidas por la Ley de Bancos y Entidades Financieras (LBEF) mediante Resolucin SB N034/2008 de 10 de marzo de 2008. Artculo 3 - Constitucin de Institucin Financiera de Desarrollo.- Para constituir una nueva IFD , los interesados deben cumplir con las siguientes etapas: Primera: Realizar el trmite para la obtencin del permiso de constitucin ante ASFI. Segunda: Efectuar el trmite para la obtencin de su personera jurdica ante la instancia correspondiente. Tercera: Tramitar la obtencin de su Licencia de Funcionamiento ante ASFI. Artculo 4 - Proceso de Incorporacin de IFD al mbito de Supervisin.- La IFD que a la fecha de emisin de la Resolucin SB N 034/2008 se encontraba en funcionamiento realizando operaciones de intermediacin financiera, para ser incorporada al mbito de regulacin de ASFI debe cumplir con dos etapas: Etapa 1. Obtencin del Certificado de Adecuacin: Etapa que fue iniciada con la promulgacin de la Resolucin SB N 034/2008 y que concluye con la obtencin del Certificado de Adecuacin emitido por ASFI. Etapa 2. Obtencin de la Licencia de Funcionamiento: Etapa que se inicia con la obtencin del Certificado de Adecuacin y que concluye con la obtencin de la Licencia de Funcionamiento emitido por ASFI. Durante el tiempo que transcurra entre la promulgacin de la Resolucin SB N 034/2008 y la obtencin de la Licencia de Funcionamiento, la IFD podr realizar las operaciones que vena realizando. Artculo 5 - Atribuciones de ASFI 1.- A partir de la aprobacin del presente Reglamento y en aplicacin del artculo 96 de la LBEF, ASFI podr: 1. Realizar visitas de inspeccin a la IFD y, recabar informacin y declaraciones de cualquier persona que considere pertinente. 2. Convocar a los miembros del Directorio, Junta de Fundadores, ejecutivos o asociados de la IFD que la ASFI considere necesario. 3. Emitir instructivos a la Gerencia, Directorio o Junta de Fundadores.
1
Modificacin 1
Circular SB/589/08 (10/08) Inicial SB/613/09 (02/09) Modificacin 1 ASFI/020/09 (11/09) Modificacin 2 ASFI/026/09 (12/09) Modificacin 3 Ttulo I Captulo XVI Seccin 1 Pgina 1/2
PROYECTO DE REGLAMENTO1 y AUTORIDAD DE SUPERVISIN DEL SISTEMA FINANCIERO

S1 y S2 PARA IFD SUJETO A REVISION 4. Convocar a Asamblea Extraordinaria de la IFD cuando exista un hecho relevante que afecte negativamente la posicin jurdica, econmica o financiera de la IFD y no sea posible solicitar al rgano Competente que convoque a dicha Asamblea. 5. Declarar como entidad no autorizada para realizar actividades de intermediacin financiera, a la IFD que no cumpla de manera reiterada con las instrucciones que ASFI emita en el marco del proceso de adecuacin. Artculo 6 - Remisin de informacin a ASFI2.- A partir de la informacin correspondiente al mes de diciembre de 2008, la IFD debe remitir a ASFI los Estados Financieros correspondientes al cierre de cada mes en el formato que establezca la ASFI. Los Estados Financieros deben ser enviados va electrnica a la direccin establecida mediante Circular hasta el da 20 del mes siguiente. Adicionalmente, al final de cada gestin debe presentar el informe de Auditora Externa correspondiente.
Modificacin 1

SECCIN 2:
OBTENCIN DEL CERTIFICADO DE ADECUACIN
Artculo 1 - Proceso para la Obtencin del Certificado de Adecuacin.- La IFD, que a la fecha de promulgacin de la Resolucin SB N 034/2008 se encontraba en funcionamiento, para la obtencin del Certificado de Adecuacin, debe cumplir con las siguientes fases: Fase I : Diagnstico de Requisitos Fase II: Elaboracin del Plan de Accin Fase III: Evaluacin del Plan de Accin y emisin del Certificado de Adecuacin Artculo 2 - Fase I: Diagnstico de Requisitos.- La IFD debe contratar en el plazo mximo de treinta (30) das a partir de la emisin del presente Reglamento a la firma inscrita en el Registro de Firmas de Auditora Externa de ASFI, para que efecte el diagnstico y la evaluacin sobre la capacidad de la IFD para cumplir con los requisitos operativos y documentales detallados en el Anexo I del presente Reglamento. Artculo 3 - Fase II: Elaboracin del Plan de Accin.- La IFD en base al diagnstico realizado por la firma de Auditoria Externa, debe elaborar un Plan de Accin que considere lo siguiente: 1. Un cronograma para la reclasificacin fuera de balance de las partidas correspondientes a operaciones no financieras. 2. Un cronograma de cumplimiento de las recomendaciones del diagnstico. 3. Adecuacin a lmites de acuerdo a lo establecido en el Anexo II del presente Reglamento. El Plan de Accin, aprobado por el Directorio, debe ser remitido a ASFI dentro de los noventa (90) das posteriores a la recepcin del diagnstico realizado por la firma de Auditoria Externa. Para la elaboracin e implementacin del plan, la IFD podr recurrir al apoyo de un consultor. Artculo 4 - Fase III: Evaluacin y Emisin del Certificado de Adecuacin.- ASFI efectuar la evaluacin del Plan de Accin elaborado por la IFD y en caso de no existir observaciones emitir el Certificado de Adecuacin. De presentar observaciones que impidan la aprobacin del plan, la IFD debe efectuar las modificaciones y correcciones que sean necesarias. Artculo 5 - Perodo de Adecuacin.- La IFD, en el proceso de implementacin de su Plan de Accin tendr doce (12) meses para obtener su Licencia de Funcionamiento y podr continuar con la implementacin de su Plan de Accin.
Ttulo I Captulo XVI Seccin 2 Pgina 1/1

S1 y S2 PARA IFD SUJETO A REVISION SECCIN 3: FORMACION DE UNA NUEVA INSTITUCION FINANCIERA DE DESARROLLO DURANTE EL PROCESO DE ADECUACION 1
Artculo 1 - mbito de Aplicacin.- Las disposiciones contenidas en la presente Seccin son aplicables a aquella IFD en funcionamiento que, durante su adecuacin mediante el proceso establecido en la Seccin 2 del presente Reglamento, decida integrar o constituir con terceras personas una nueva IFD, a fin de continuar con su proceso de adecuacin. Artculo 2 - Requisitos.- La IFD en funcionamiento que decida ser parte de la organizacin de otra IFD, a fin de continuar su proceso de adecuacin, debe presentar su solicitud, mediante carta dirigida al Director Ejecutivo, mencionando y adjuntando lo siguiente: 1. De la IFD en funcionamiento y en proceso de adecuacin: 1.1 Copia de la escritura de constitucin. 1.2 Acta de la Asamblea de asociados o socios fundadores, en la que conste la decisin de participar en la constitucin de otra IFD y de transferir pasivos, ceder sus activos y otros recursos necesarios para la constitucin de la nueva IFD. 2. De la IFD a ser constituida: 2.1 Nombre o razn social (el que debe incluir Institucin Financiera de Desarrollo como parte del mismo). 2.2 Domicilio legal previsto. 2.3 Lista de asociados o socios fundadores, incluyendo el nombre del representante de los asociados o socios fundadores, los cuales debern ser como mnimo cinco (5). 2.4 Carta de los nuevos asociados o socios fundadores mostrando su inters para constituir la IFD. 2.5 Monto y origen de las aportaciones y/o donaciones de libre disposicin comprometidas. 2.6 Acta de constitucin. 2.7 Borrador de Estatutos conforme a lo establecido en el Anexo V. 2.8 Breve descripcin de las operaciones a ser realizadas y del mercado objetivo. Artculo 3 - Asociados o socios fundadores .- Estn impedidos de ser asociados o socios fundadores de la IFD a constituirse, aquellas personas que se encuentren comprendidas en los impedimentos sealados en los artculos 10 y 32 de la LBEF. Artculo 4 - Admisin de la solicitud.- ASFI efectuar la revisin de la solicitud y de los documentos remitidos y har conocer a los interesados en un plazo mximo de treinta (30) das, su decisin sobre la continuidad del trmite, admitiendo rechazando el mismo. En caso de existir observaciones, que no invaliden la admisin de la solicitud, stas sern comunicadas por escrito al representante de los asociados o socios fundadores, fijando plazo para su regularizacin. Artculo 5 - Publicacin.- Una vez que ASFI admita la solicitud para la constitucin de la IFD, este rgano de Supervisin instruir al representante de los asociados o socios fundadores
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Modificacin 1

S1 y S2 PARA IFD SUJETO A REVISION la publicacin de la solicitud, en el formato que le ser proporcionado, en un medio de comunicacin escrito de circulacin nacional por tres (3) das consecutivos. Una copia de cada una de las publicaciones debe ser remitida a ASFI. Artculo 6 - Objeciones.- A partir de la publicacin efectuada por el representante de los asociados o socios fundadores, cualquier persona interesada puede objetar la constitucin de la IFD dentro del plazo de quince (15) das. Las objeciones presentadas deben estar fundadas en pruebas concretas y fehacientes, las mismas que sern puestas en conocimiento del representante de los asociados o socios fundadores de la IFD a constituirse, quien contar con un plazo de quince (15) das para subsanarlas. Artculo 7 - Evaluacin.- ASFI efectuar la evaluacin de la solicitud de permiso de constitucin de la IFD, tomando en cuenta la informacin remitida junto con la solicitud de constitucin. En caso de existir observaciones, stas sern comunicadas por escrito a la IFD en funcionamiento, fijando plazo para su regularizacin. La objecin justificada de ASFI a un asociado o socio fundador, invalidar la solicitud de constitucin cuando por este hecho se afecte el cumplimiento de cualquiera de los requisitos de constitucin establecidos. Artculo 8 - Plazo de pronunciamiento.- Una vez recibidas todas las respuestas a las observaciones formuladas por el rgano Supervisor y a las objeciones que provengan del pblico, ASFI tendr un plazo de sesenta (60) das para pronunciarse sobre la solicitud de constitucin. Artculo 9 - Aprobacin de la solicitud de constitucin.- En caso favorable, ASFI emitir Resolucin fundada autorizando la constitucin de la IFD e instruir al representante de los asociados o socios fundadores, para que dentro de los cinco (5) das de ser notificados, publiquen, por una sola vez, en un medio de comunicacin escrito de circulacin nacional, la Resolucin de autorizacin de constitucin. Una copia de dicha publicacin debe ser remitida a ASFI, pudiendo posteriormente la IFD tramitar la obtencin de su personera jurdica ante la instancia correspondiente. Artculo 10 - Rechazo de la solicitud.- En caso desfavorable, ASFI emitir Resolucin fundada rechazando la constitucin de la IFD y, luego de notificar al representante de los asociados o socios fundadores, publicar dicha Resolucin por una sola vez en un medio de comunicacin escrito de circulacin nacional. Artculo 11 - Causales para el rechazo de la solicitud.- La solicitud ser rechazada por ASFI cuando no se subsanen las observaciones identificadas y/o cuando se presente una o ms de las causales siguientes : 1. Que uno o ms de los asociados o socios fundadores se encuentren comprendidos en los impedimentos de los artculos 10 y 32 de la LBEF. 2. Que uno o ms de los asociados o socios fundadores hayan sido inhabilitados en sus actividades como directores, sndicos, gerentes, administradores, apoderados generales, empleados, peritos tasadores de bienes, auditores externos o calificadores de entidades de intermediacin financiera y empresas de servicios auxiliares financieros. 3. Que uno o ms de los asociados o socios fundadores hayan contribuido al deterioro de entidades de intermediacin financiera o empresas de servicios auxiliares financieros. 4. Que los asociados o socios fundadores no cuenten con la solvencia e idoneidad.

S1 y S2 PARA IFD SUJETO A REVISION
5. Que uno o ms de los asociados o socios fundadores tengan pendientes de resolucin sanciones de suspensin temporal o permanente emitida por ASFI. 6. Que incumplan uno o ms de los requisitos establecidos en la presente Seccin para la constitucin de la IFD. 7. Que la IFD en funcionamiento no obtenga su certificado de adecuacin. Artculo 12 - Validez del permiso de constitucin.- El permiso de constitucin tendr validez hasta que la IFD en constitucin obtenga su personera jurdica, plazo que no podr exceder de 180 das. Durante este perodo la IFD en funcionamiento debe seguir cumpliendo las tareas establecidas en su plan de accin. Artculo 13 - Proceso de transferencia y de cesin.- Obtenida la personera jurdica la IFD en constitucin debe proceder a la firma de los contratos de transferencia de pasivos, cesin de activos y otros recursos con la IFD en funcionamiento. Asimismo, la IFD en constitucin debe dar continuidad al plan de accin aprobado por ASFI, y a tal efecto, continuar las actividades iniciadas por la anterior IFD. Artculo 14 - Obtencin de la Licencia de Funcionamiento.- A efecto de obtener la Licencia de Funcionamiento, la IFD debe cumplir con los requisitos establecidos en la Seccin 5 del presente Reglamento. Artculo 15 - Notificacin a la Institucin Financiera de Desarrollo en adecuacin.- Una vez obtenida la Licencia de Funcionamiento, ASFI notificar a la IFD que estaba en funcionamiento y en proceso de adecuacin, que no podr realizar actividades de intermediacin financiera.
Circular SB/589/08 (10/08) Inicial SB/613/09 (02/09) Modificacin 1 ASFI/020/09 (11/09) Modificacin 2 ASFI/026/09 (12/09) Modificacin 3

S1 y S2 PARA IFD SUJETO A REVISION
SECCIN 4:
CONSTITUCIN DE UNA NUEVA INSTITUCIN FINANCIERA DE DESARROLLO Y OBTENCION DE LA LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO
Artculo 1 - Constitucin.- Los interesados en constituir una nueva IFD, en cumplimiento a lo establecido en el artculo 3 de la Seccin 1 del presente Reglamento, deben hacer conocer su decisin a este rgano de Supervisin mediante carta dirigida al Director Ejecutivo, mencionando como mnimo: 1. Nombre o razn social de la IFD a ser constituida (el que debe incluir Institucin Financiera de Desarrollo como parte del mismo). 2. Domicilio legal previsto de la IFD a ser constituida. 3. Lista de asociados o socios fundadores. 4. Perfil de la IFD a ser constituida. 5. Monto y origen de las aportaciones y/o donaciones de libre disposicin comprometidas. ASFI tomar nota de la comunicacin y en el plazo de treinta (30) das har conocer a los interesados su decisin sobre la continuidad del trmite. Artculo 2 - Requisitos para la Constitucin.- Los asociados o socios fundadores deben cumplir con los siguientes requisitos: 1. Contar con un capital primario mnimo de trescientos mil (300.000) derechos especiales de giro (DEG). 2. Constituirse bajo la forma de Fundacin, Asociacin, o Sociedad Civil sin fines de lucro. 3. Contar con cinco (5) o ms personas naturales o jurdicas en calidad de asociados o socios fundadores que no se encuentren comprendidos en los impedimentos sealados en los artculos 10 y 32 de la LBEF. Artculo 3 - Solicitud de Audiencia.- Una vez que los asociados o socios fundadores cuenten con la decisin de ASFI para proseguir con el trmite de constitucin, solicitarn por escrito a ASFI la fijacin de fecha y hora para la audiencia de presentacin de la solicitud de constitucin de la IFD, adjuntando todos los documentos que se detallan en el Anexo III del presente Reglamento. Satisfechos todos los requerimientos sealados, ASFI mediante carta comunicar fecha y hora para la realizacin de la audiencia de presentacin de la solicitud. La indicada audiencia, constituye un acto exhibitorio en el que se formalizar mediante Acta la recepcin de todos los documentos requeridos en el Anexo III del presente Reglamento y de la presentacin del Certificado de Depsito a Plazo Fijo conforme lo establecido en el Artculo 4 de la presente Seccin. El proceso de evaluacin de la constitucin de la IFD y el cmputo de los trminos de Ley se inician a partir de la suscripcin del Acta de la Audiencia Exhibitoria. Artculo 4 - Certificado de Depsito a Plazo Fijo.- La IFD debe presentar el Certificado de Depsito a Plazo Fijo constituido en moneda nacional a un plazo mnimo de doscientos setenta (270) das en una entidad de intermediacin financiera del pas, como garanta de seriedad de trmite, endosado en garanta a la orden de ASFI, por un monto equivalente al diez por ciento
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S1 y S2 PARA IFD SUJETO A REVISION (10%) del capital primario mnimo, calculado al da de su presentacin en la audiencia exhibitoria. Artculo 5 - Publicacin.- Una vez que ASFI admita la solicitud para la constitucin de la IFD, este rgano de Supervisin instruir al representante de los asociados o socios fundadores la publicacin de la solicitud, en el formato que le ser proporcionado, en un medio de comunicacin escrito de circulacin nacional por tres (3) das consecutivos. Una copia de cada una de las publicaciones debe ser remitida a ASFI. Artculo 6 - Objeciones.- A partir de la publicacin efectuada por el representante de los asociados o socios fundadores, cualquier persona interesada puede objetar la constitucin de la IFD dentro del plazo de quince (15) das. Las objeciones presentadas deben estar fundadas en pruebas concretas y fehacientes, las mismas que sern puestas en conocimiento del representante de los asociados o socios fundadores de la IFD a constituirse, quien contar con un plazo de quince (15) das para subsanarlas. Artculo 7 - Evaluacin.- ASFI efectuar la evaluacin de la solicitud de permiso de constitucin de la IFD, tomando en cuenta la informacin remitida junto con la solicitud de constitucin. En caso de existir observaciones, stas sern comunicadas por escrito a la IFD en formacin, fijando plazo para su regularizacin. La objecin justificada de ASFI a un asociado o socio fundador, invalidar la solicitud de constitucin cuando por este hecho se afecte el cumplimiento de cualquiera de los requisitos de constitucin establecidos. Artculo 8 - Plazo de pronunciamiento.- Una vez recibidas todas las respuestas a las observaciones formuladas por el rgano Supervisor y a las objeciones que provengan del pblico, ASFI tendr un plazo de sesenta (60) das para pronunciarse sobre la solicitud de constitucin. Artculo 9 - Aprobacin de la solicitud de constitucin.- En caso favorable, ASFI emitir Resolucin fundada autorizando la constitucin de la IFD e instruir al representante de los asociados o socios fundadores, para que dentro de los cinco (5) das de ser notificados, publiquen, por una sola vez, en un medio de comunicacin escrito de circulacin nacional, la Resolucin de autorizacin de constitucin. Una copia de dicha publicacin debe ser remitida a ASFI, pudiendo posteriormente la IFD tramitar la obtencin de su personera jurdica ante la instancia correspondiente. Artculo 10 - Rechazo de la solicitud.- En caso desfavorable, ASFI emitir Resolucin fundada rechazando la constitucin de la IFD y, luego de notificar al representante de los asociados o socios fundadores, publicar dicha Resolucin por una sola vez en un medio de comunicacin escrito de circulacin nacional. La Resolucin de rechazo de constitucin conllevar la devolucin del importe del depsito de garanta de seriedad efectuado por la IFD, ms sus intereses, menos el diez por ciento (10%) del total de capital e intereses, monto que ser transferido al Tesoro General de la Nacin (TGN). Dicha Resolucin admitir los recursos previstos por Ley. Artculo 11 - Causales para el rechazo de las solicitudes.- Las solicitudes sern rechazadas por ASFI cuando se presente una o ms de las causales siguientes: 1. Que uno o ms de los asociados o socios fundadores se encuentren comprendidos en los impedimentos de los artculos 10 y 32 de la LBEF.

S1 y S2 PARA IFD SUJETO A REVISION 2. Que uno o ms de los asociados o socios fundadores hayan sido inhabilitados en sus actividades como directores, sndicos, gerentes, administradores, apoderados generales, empleados, peritos tasadores de bienes, auditores externos o calificadores de entidades de intermediacin financiera y empresas de servicios auxiliares financieros. 3. Que uno o ms de los asociados o socios fundadores hayan contribuido al deterioro de entidades de intermediacin financiera o empresas de servicios auxiliares financieros. 4. Que los asociados o socios fundadores no cuenten con la solvencia e idoneidad moral. 5. Que uno o ms de los asociados o socios fundadores tengan pendientes de resolucin sanciones de suspensin temporal o permanente emitida por ASFI. 6. Que el estudio de factibilidad econmico-financiero, no demuestre que se cuenta con: 6.1 6.2 6.3 6.4 Mercados analizados e identificados, Estrategia de penetracin de mercado. Tecnologa crediticia adecuada al(los) nicho(s) de mercado objetivo. Viabilidad de la IFD, contando con supuestos sustentados y ajustados al mercado.
7. Que no sean subsanadas las observaciones planteadas por ASFI y/o las objeciones del pblico, en el plazo fijado por ASFI o en el presente Reglamento. 8. Que incumplan uno o ms de los requisitos establecidos en el presente Reglamento para la constitucin de la IFD. Artculo 12 - Validez del Permiso de Constitucin.- El Permiso de Constitucin tendr validez de ciento ochenta (180) das, para que en este plazo los asociados o socios fundadores cumplan con las formalidades para obtener la licencia de funcionamiento. Artculo 13 - Requisitos para la obtencin de la Licencia de Funcionamiento.- Durante la vigencia del Permiso de Constitucin otorgado a una nueva IFD, los asociados o socios fundadores deben cumplir con los requisitos que se detallan en el Anexo IV del presente Reglamento. Artculo 14 - Licencia de Funcionamiento.- Una vez cumplidos los requisitos exigidos en el Artculo 13 precedente, el Directorio u rgano equivalente de la IFD, comunicar a ASFI su decisin de iniciar operaciones. El Director Ejecutivo, ordenar la realizacin de las inspecciones que considere pertinentes. Concluido el proceso de inspeccin, el Director Ejecutivo podr: 1. Conceder la Licencia de Funcionamiento fijando fecha para el inicio de operaciones, con las restricciones que considere pertinentes. 2. Postergar la concesin de la Licencia de Funcionamiento, sealando plazo para que se subsanen las causales de la postergacin. Concedida la Licencia de Funcionamiento, ASFI proceder a la devolucin del depsito de garanta de seriedad. La Licencia de Funcionamiento debe ser publicada durante tres (3) das consecutivos por cuenta de la IFD en un medio de comunicacin escrito de circulacin nacional. Una copia de la ltima publicacin debe ser remitida a ASFI.

S1 y S2 PARA IFD SUJETO A REVISION La Licencia de Funcionamiento caducar cuando la IFD no inicie actividades dentro de los treinta (30) das posteriores a la fecha de inicio de operaciones fijada por ASFI. Artculo 15 - Caducidad del trmite.- Si dentro de los doscientos setenta (270) das, contados desde la fecha en que ASFI admiti la solicitud de permiso de constitucin, no se perfecciona la constitucin y funcionamiento de la IFD, por causas atribuibles a sus asociados o socios fundadores, ASFI dictar una Resolucin de caducidad del trmite y devolver el importe del depsito de garanta de seriedad, ms sus intereses, menos el diez por ciento (10%) del total de capital e intereses, monto que ser transferido al TGN.

SECCIN 5: LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO PARA LA INSTITUCIN FINANCIERA DE DESARROLLO EN PROCESO DE ADECUACIN Artculo 1 - Obtencin de la Licencia de Funcionamiento.- La IFD podr obtener la Licencia de Funcionamiento cuando cumpla con los requisitos operativos y documentales establecidos en el artculo 2 de la presente Seccin en el plazo de 12 meses a partir de la obtencin de su Certificado de Adecuacin, y podr continuar con la implementacin de su Plan de Accin. Artculo 2 - Requisitos mnimos para la obtencin de la Licencia de Funcionamiento.- La IFD debe cumplir con los siguientes requisitos mnimos para la obtencin de la Licencia de Funcionamiento: 1. Contar con el cien por ciento (100%) del capital primario mnimo equivalente a trescientos mil (300.000) derechos especiales de giro (DEG). 2. Mantener un Coeficiente de Adecuacin Patrimonial mnimo equivalente al 10%, respecto a sus activos ponderados por riesgo. 3. Contar con: 3.1 3.2 3.3 3.4 Las medidas de seguridad Fsica e Informtica establecidas en el numeral 1.4 del Anexo I del presente Reglamento. La tecnologa de Informacin y comunicaciones requeridas en el numeral 1.5 del Anexo I del presente Reglamento. Procedimientos de continuidad del procesamiento de la informacin de acuerdo a lo sealado en el numeral 1.6 del Anexo I del presente Reglamento. Con los Sistemas de informacin, aplicaciones o mdulos automatizados establecidos en el numeral 1.7 del Anexo I del presente Reglamento.
4. Tener adecuada la apropiacin contable y el reporte de la informacin sobre las operaciones activas y pasivas, conformacin del patrimonio e ingresos y egresos, conforme al Manual de Cuentas para Bancos y Entidades Financieras emitido por ASFI. 5. Haber remitido a ASFI todos los documentos detallados en el numeral 2 del Anexo I del presente Reglamento. 6. Contar con estatutos modificados y debidamente aprobados por la instancia competente de la IFD, que contengan como mnimo los lineamientos establecidos en el Anexo V del presente Reglamento. Artculo 3 - Licencia de Funcionamiento.- Una vez cumplidos los requisitos exigidos en el Artculo 2 precedente, el Director Ejecutivo de ASFI ordenar la realizacin de las inspecciones que considere pertinentes. Concluido el proceso de inspeccin, el Director Ejecutivo podr: 1. Conceder la Licencia de Funcionamiento fijando fecha para el inicio de operaciones, incorporando cuando sea pertinente las restricciones que correspondan. 2. Postergar la concesin de la Licencia de Funcionamiento, sealando plazo para que se subsanen las causales de la postergacin. Artculo 4 - Publicacin.- La Licencia de Funcionamiento debe ser publicada durante tres(3) das consecutivos por cuenta de la IFD en un medio de comunicacin escrito de circulacin

S1 y S2 PARA IFD SUJETO A REVISION nacional. Una copia de la ltima publicacin debe ser remitida a ASFI. Artculo 5 - Implementacin del Plan de Accin.- La IFD que obtenga su Licencia de Funcionamiento y no hubiese cumplido con todos los requisitos operativos establecidos en el Anexo I del presente reglamento, dentro del plazo establecido en su plan de accin debe: 1. Adoptar todas las disposiciones y reglamentos especficos aplicables a la IFD, que se encuentran en la LBEF y Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras (RNBEF). 2. Cumplir en su totalidad con los requisitos operativos establecidos en el Anexo I del presente Reglamento, cuyo cumplimiento no fue requerido para la obtencin de la Licencia de Funcionamiento. 3. Cumplir con las limitaciones y prohibiciones establecidas en el Artculo 2 de la Seccin 6 del presente Reglamento. Artculo 6 - Cumplimiento Plan de Accin.- A efecto de que ASFI, pueda efectuar el seguimiento del Plan de Accin de la IFD, sta debe remitir a ASFI en forma trimestral, el informe del auditor interno que establezca el grado de cumplimiento de plazos y metas en relacin al cronograma establecido en dicho plan.

SECCIN 6: FUNCIONAMIENTO DE LA INSTITUCIN FINANCIERA DE DESARROLLO Artculo 1 - Operaciones.- La IFD que cuente con Licencia de Funcionamiento podr realizar las actividades de intermediacin financiera que se detallan a continuacin: 1. Operaciones pasivas: 1.1 Recibir depsito de dinero en cuentas de ahorro, a la vista y a plazo. La captacin de dinero en cuenta corriente ser autorizada, en cada caso, por ASFI. 1.2 Emitir y colocar cdulas hipotecarias conforme lo establecido en el artculo 40 de la LBEF. 1.3 Emitir y colocar bonos. 1.4 Contraer obligaciones subordinadas. 1.5 Contraer crditos u obligaciones con el Banco Central de Bolivia (BCB), entidades bancarias y financieras del pas y del extranjero. 1.6 Aceptar letras giradas a plazo contra si mismos, cuyos vencimientos no excedan de ciento ochenta (180) das contados desde la fecha de aceptacin y que provengan de operaciones de comercio, internas o externas de bienes y/o servicios. 1.7 Emitir, descontar o negociar valores y otros documentos representativos de obligaciones. 1.8 Emitir tarjetas de crdito, previa autorizacin de ASFI. 2. Operaciones activas y de servicios: 2.1 Otorgar crditos y efectuar prstamos a corto, mediano y largo plazo, con garantas personales, hipotecarias, prendaras, combinadas y otras que estn reglamentadas por ASFI. 2.2 Descontar y/o negociar ttulos-valores u otros documentos de obligaciones de comercio, cuyo vencimiento no exceda de un ao. 2.3 Otorgar avales, fianzas y otras garantas a primer requerimiento. 2.4 Recibir letras de cambio u otros efectos en cobranza, as como efectuar operaciones de cobranza, pagos y transferencias slo en aquellos casos que no se traten de operacin de comercio exterior. 2.5 Realizar giros y emitir rdenes de pago exigibles en el pas. 2.6 Realizar operaciones de cambio y compraventa de monedas. 2.7 Comprar, conservar y vender por cuenta propia, documentos representativos de obligaciones cotizadas en bolsa, emitidas por entidades financieras. 2.8 Comprar y vender por cuenta propia documentos mercantiles. 2.9 Alquilar cajas de seguridad. 2.10 Adquirir y vender bienes inmuebles para ser utilizados por la IFD en actividades propias del giro. 2.11 Operar con tarjetas de crdito, previa autorizacin de ASFI.
Circular ASFI/0269/09 (12/09) Inicial ASFI/032/10 (01/10) Modificacin 1 Ttulo I Captulo XVI Seccin 6 Pgina 1/2

S1 y S2 PARA IFD SUJETO A REVISION 2.12 Actuar como agente originador en procesos de titularizacin, sujeto a reglamentacin de ASFI. 2.13 Servir de agente financiero para las inversiones o prstamos en el pas, de recursos provenientes del exterior. 2.15 Invertir en el capital de autorizacin de ASFI. empresas de servicios auxiliares financieros, previa
2.18 Sindicarse con otras entidades financieras para otorgar crditos o garantas sujeto a reglamentacin de la ASFI. 2.19 Mantener saldos en Bancos Corresponsales del Exterior. 2.20 Administrar fideicomisos y mandatos de intermediacin financiera; administrar fondos de terceros y prestar caucin y fianzas. Artculo 2 - Limitaciones y Prohibiciones.- En concordancia con lo establecido en la LBEF la IFD no podr :
1. 2. 3. 4.
Otorgar crditos a los fundadores, miembros de Asamblea, a los Directores, miembros de los Comits y Asesores permanentes de la IFD. Otorgar o mantener crditos con sus ejecutivos, funcionarios o grupos de prestatarios vinculados a ellos, dentro del alcance del artculo 50 de la LBEF. Otorgar crditos a un prestatario o grupo prestatario por un monto superior al uno por ciento (1%) de su patrimonio neto, si los mismos tienen garanta personal. Conceder o mantener crditos con un prestatario o grupo prestatario por ms de tres por ciento (3%) de su patrimonio neto. Se exceptan los crditos de vivienda destinados a un prestatario o grupo de prestatarios, los que no podrn exceder del cinco por ciento (5%) del patrimonio neto de la IFD. Este ltimo lmite podr alcanzar el diez por ciento (10%), previa autorizacin expresa de ASFI. Conceder crditos a una entidad del sistema financiero por ms del veinte por ciento (20%) de su patrimonio neto, con excepcin de los casos expresamente autorizados por ASFI en lugares donde no existan suficientes entidades financieras. Transferir cartera de crditos, salvo que se cumpla con el procedimiento para la transferencia de cartera de crditos establecido en la Seccin 2, Captulo IV, Ttulo V de la RNBEF, y se cuente con la no objecin de ASFI. Contratar, para la provisin de productos y/o servicios, a empresas o personas vinculadas con los fundadores, miembros de la Asamblea, directores, ejecutivos o miembros de los Comits, as como con personas naturales o jurdicas que hubiesen otorgado financiamiento o donaciones. Transferir, ceder o vender activos de la entidad con excepcin de inversiones en instrumentos financieros y bienes recibidos en recuperacin de crditos, de manera total o parcial, salvo autorizacin de ASFI.
5.
6.
7.
8.
Circular ASFI/0269/09 (12/09) Inicial ASFI/032/10 (01/10) Modificacin 1

SECCIN 7: CAPITAL DE LA INSTITUCIN FINANCIERA DE DESARROLLO Artculo 1 - Capital Primario.- El capital primario tiene carcter institucional y no podr ser menor del equivalente en moneda nacional de trescientos mil (300.000) derechos especiales de giro (DEG) y est constituido por: i) contribuciones o aportaciones en efectivo (de los asociados o socios fundadores), ii) fondos de reserva, constituido por los excedentes de percepcin que arroje el balance, y, iii) donaciones recibidas de libre disposicin. Artculo 2 - Capital Secundario.- El capital secundario est constituido por: i) obligaciones subordinadas con plazo de vencimiento superior a cinco aos, hasta el 50 % del capital primario y ii) previsiones genricas voluntarias para cubrir perdidas futuras an no identificadas hasta el dos por ciento (2%) de sus activos. En ningn caso, el capital secundario podr exceder el cien por ciento (100%) del capital primario.
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CAPTULO XVII: REGLAMENTO DE FIDEICOMISO1 Artculo 1 - Objeto y alcance.- El presente reglamento tiene por objeto establecer los requisitos para la apertura de la seccin de fideicomiso en entidades de intermediacin financiera, as como las condiciones especficas que rigen a esta operacin. El presente reglamento ser aplicado por las entidades bancarias, fondos financieros privados, mutuales de ahorro y prstamo y cooperativas de ahorro y crdito abiertas, en adelante entidades supervisadas, de acuerdo a las operaciones permitidas a estas entidades, definidas en la Ley N 1488 de Bancos y Entidades Financieras, modificada por la Ley N 2297 de 20 de diciembre de 2001. Artculo 2.- Disposiciones aplicables.- Las operaciones de fideicomiso, tanto su forma de contratacin, como sus definiciones, se sujetarn a lo dispuesto por los Artculos 1410 al 1427 del Cdigo de Comercio, en concordancia con los Artculos 3 y 39 de la Ley de Bancos y Entidades Financieras. Artculo 3.- Requisitos para obtener autorizacin.- Para obtener la autorizacin de apertura de Seccin de Fideicomiso, las entidades supervisadas debern presentar la siguiente documentacin: 1. Solicitud escrita del Gerente General de la entidad supervisada para la apertura de la Seccin de Fideicomiso. 2. Copia del acta de la Junta de Accionistas u rgano equivalente aprobando la apertura de la Seccin de Fideicomiso. 3. Perfil financiero que especifique la naturaleza del o de los fideicomisos que se pretende administrar. 4. Estudio de la organizacin, operativa, capacidad gerencial y funciones de la nueva Seccin. 5. Copias de los modelos de los contratos de adhesin. Artculo 4.- Pronunciamiento de ASFI.- Toda la documentacin antes sealada ser evaluada por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero (ASFI), que se pronunciar a travs de Resolucin expresa. Artculo 5.- Informacin adicional.- En caso que la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero considere que la informacin resulta insuficiente para emitir pronunciamiento favorable solicitar informacin adicional. Artculo 6.- Remuneracin del Fiduciario.- Las remuneraciones al fiduciario sern expresamente establecidas en el contrato entre las partes. Artculo 7.- Contabilidad separada.- Las entidades supervisadas autorizadas para la administracin de recursos en fideicomiso llevarn su contabilidad en forma independiente con el fin de cautelar el patrimonio autnomo de dicha operacin, debiendo dar cumplimiento a las instrucciones que al respecto contiene el Manual de Cuentas para Bancos y Entidades Financieras. Esas operaciones debern ser consolidadas y registradas en los rubros de las cuentas de orden dentro de la contabilidad de la entidad supervisada.
1
Modificacin 3 Circular SB/288/99 (04/99) SB/472/04 (09/04) SB/554/07 (12/07) SB/597/08 (12/08) Inicial Modificacin 1 Modificacin 2 Modificacin 3 ASFI/108/12 (01/12) Modificacin 4 Ttulo I Captulo XVII Pgina 1/3
Artculo 8.- Prohibiciones.- Las entidades supervisadas que realizan operaciones de fideicomiso, no podrn:
1. Recibir de sus clientes, en su seccin de fideicomiso, depsitos de cualquier clase, que sean ajenos a la naturaleza del contrato de fideicomiso. 2. Usar, colocar o invertir los bienes o valores recibidos en fideicomiso, en operaciones diferentes a las estipuladas en el contrato. 3. Incorporar a su patrimonio, bajo ningn motivo, los fondos recibidos en fideicomiso. 4. Realizar inversiones en sus propias acciones, en ttulos de deuda o en depsitos a plazo fijo emitidos por las mismas entidades financieras, con cargo a los patrimonios fideicometidos.
Artculo 9.- Obligacin del Fiduciario La administracin del fideicomiso deber ser realizada
con toda la diligencia del caso para la consecucin de la finalidad del fideicomiso, para lo cual el fiduciario realizar todas las acciones y emplear todos los medios a su alcance para preservar y, en su caso, reintegrar los bienes fideicometidos al patrimonio del fideicomiso. Sin embargo, el fiduciario no podr afectar su propio patrimonio en la administracin y consecucin final del fideicomiso. Esta ltima condicin deber estar expresamente indicada en el contrato firmado entre las partes. Artculo 10.- Ponderacin de riesgo.- Considerando el riesgo que implica el enfrentar potenciales litigios por incumplimiento al contrato constitutivo de fideicomiso, las entidades supervisadas que operen con esta seccin debern considerar las ponderaciones de riesgo que para estas operaciones se establecen en el Captulo VIII, Ttulo IX de la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras. Artculo 11.- Fideicomisos en procesos de solucin y/o liquidacin forzosa judicial.- Las entidades supervisadas que administren fideicomisos resultantes de los procesos de solucin y/o liquidacin forzosa judicial, debern contar con informacin desagregada para cada fideicomiso de manera individualizada segn el formato del Anexo 1: Administracin de fideicomisos de la presente Seccin. Esta informacin deber encontrarse a disposicin de esta Autoridad de Supervisin cuando sta lo requiera. Artculo 12.- Fideicomisos constituidos para administrar la garanta de las operaciones realizadas por las Empresas de Servicio de Pago Mvil.- Para administrar los recursos constituidos en Fideicomiso, destinados a garantizar el dinero electrnico almacenado en las billeteras mviles de los clientes del Servicio de Pago Mvil, las entidades Fiduciarias adems de mantener dichos recursos en efectivo, podrn realizar las siguientes inversiones:
Inversiones en valores emitidos por el BCB o el Tesoro General de la Nacin (TGN) Inversiones en ttulos negociables del Tesoro pblico de otros pases que cuenten con alguna de las calificaciones para riesgo soberano otorgada por una agencia calificadora de riesgo de reconocido prestigio internacional, de acuerdo con el Anexo 1, Captulo VIII, Ttulo IX de la RNBEF.
Artculo 13 - Responsabilidades.- El Directorio u rgano equivalente y la Alta Gerencia son responsables del cumplimiento y difusin interna del presente Reglamento.
Circular SB/288/99 (04/99) SB/472/04 (09/04) SB/554/07 (12/07) SB/597/08 (12/08)
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Artculo 14 - Sanciones.- El incumplimiento o inobservancia al presente reglamento dar lugar a la aplicacin del Reglamento de Sanciones Administrativas contenido en la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras.
Circular SB/288/99 (04/99) SB/472/04 (09/04) SB/554/07 (12/07) SB/597/08 (12/08)
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CAPTULO XVIII: REGLAMENTO PARA LA CONSTITUCIN, ADECUACIN Y FUNCIONAMIENTO DE EMPRESAS TRANSPORTADORAS DE MATERIAL MONETARIO Y/O VALORES QUE BRINDE SERVICIO AL SISTEMA FINANCIERO1 SECCIN 1: DISPOSICIONES GENERALES Artculo 1 - Objeto.- El presente Reglamento tiene por objeto establecer los requisitos de constitucin, adecuacin, funcionamiento y liquidacin para las Empresas Transportadoras de Material Monetario y/o Valores que brindan servicio al sistema financiero, as como los requisitos que debe cumplir una entidad de intermediacin financiera, para que cuente con su propio servicio de transporte de material monetario y/o valores, en el mbito de aplicacin de la Ley de Bancos y Entidades Financieras (LBEF) y del Reglamento de Transporte de Material Monetario y/o Valores emitido por el Banco Central de Bolivia (BCB) mediante Resolucin de Directorio N008/2011 de 18 de enero de 2011, modificado con Resolucin de Directorio N037/2011 de 12 de abril de 2011 y Resolucin de Directorio N147/2011 de 15 de noviembre de 2011. Artculo 2 - mbito de aplicacin.- Se encuentran sujetas al mbito de aplicacin del presente Reglamento, las Empresas Transportadoras de Material Monetario y/o Valores (ETM), los Bancos, Fondos Financieros Privados, Cooperativas de Ahorro y Crdito Abiertas, Mutuales de Ahorro y Prstamo, Bancos de Segundo Piso, Empresas de Servicios Auxiliares Financieros, Cooperativas de Ahorro y Crdito Societarias e Instituciones Financieras de Desarrollo con licencia de funcionamiento, denominadas en el presente Reglamento como entidad supervisada. Artculo 3 definiciones: Definiciones.- Para efectos del presente Reglamento se utilizarn las siguientes
Contratante: Es la entidad supervisada que contrata los servicios de transporte de material monetario y/o valores. Custodia en bveda de material monetario y/o valores: Proteccin, resguardo y conservacin de material monetario y/o valores. Empresa Transportadora de material monetario y/o valores (ETM): Persona jurdica legalmente constituida como Sociedad Annima (S.A.), de acuerdo con las disposiciones del Cdigo de Comercio y dems disposiciones legales correspondientes, con el objeto de realizar el transporte de material monetario y/o valores, y otras actividades relacionadas con el rubro, expresamente autorizadas por la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero (ASFI) y el Banco Central de Bolivia (BCB). Entidad de intermediacin financiera con servicio propio de transporte de material monetario y/o valores (ESPT): Entidad de intermediacin financiera con licencia de funcionamiento otorgada por ASFI, que organiza su servicio propio de transporte y custodia de material monetario y/o valores para cubrir exclusivamente sus necesidades, nicamente con personal vinculado en relacin de dependencia laboral a ellas. Material monetario: Billetes y monedas de curso legal. Medio de transporte: Se refiere al modo o forma en el que se realiza el transporte de material monetario y/o valores.
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Transporte de material monetario y/o valores: Es el traslado fsico de material monetario y/o valores, de un punto geogrfico a otro en el mbito local y nacional. Valores: Ttulosvalores, activos sujetos a transporte fsico y otros objetos o documentos que representen valor para el contratante. Artculo 4 - Contratacin de servicios.- La entidad supervisada, debe utilizar los servicios de una ETM que cuente con licencia de funcionamiento otorgada por ASFI, para todo transporte de material monetario y/o valores, a nivel local o nacional, o caso contrario organizar su servicio propio de transporte de material monetario y/o valores, de acuerdo con lo establecido en la Seccin 4 del presente Reglamento.
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SECCIN 2: CONSTITUCIN Y OBTENCIN DE LA LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO DE UNA EMPRESA DE TRANSPORTE DE MATERIAL MONETARIO Y/O VALORES (ETM) NUEVA Artculo 1 - Constitucin.- Los interesados en constituir una ETM, deben hacer conocer su decisin a esta Autoridad de Supervisin mediante carta dirigida al Director(a) Ejecutivo(a), mencionando como mnimo: 1. Nombre o razn social de la ETM a ser constituida. 2. Domicilio legal previsto de la ETM a constituirse. 3. Lista de los accionistas fundadores. 4. Monto del capital y el origen de las aportaciones comprometidas. ASFI tomar nota de la comunicacin y en el plazo de treinta (30) das calendario har conocer a los interesados su no objecin para continuar con el trmite. Artculo 2 - Requisitos para la constitucin.- La ETM a ser constituida debe cumplir con los siguientes requisitos: 1. 2. Constituirse bajo la forma jurdica de Sociedad Annima (S.A.). Contar con un capital mnimo de quinientos mil (500,000) Derechos Especiales de Giro (DEG). El capital social podr constituirse en efectivo o en aporte de bienes en inmuebles relacionados al objeto de la prestacin del servicio y vehculos blindados de exclusiva propiedad de la ETM, no gravados, ni otorgados en prenda o alquiler y que correspondan a la naturaleza del giro de la ETM. Que los accionistas fundadores no se encuentren comprendidos en los siguientes impedimentos y limitaciones: a) Los inhabilitados, por ministerio de la ley, para ejercer el comercio. b) Los que tengan acusacin formal o sentencia condenatoria por la comisin de delitos comunes. c) Los deudores en mora al sistema financiero que tengan crdito en ejecucin o crditos castigados. d) Los que hubieran sido declarados, conforme a procedimientos legales, culpables de delitos econmicos en funciones pblicas contra el orden financiero o en la administracin de entidades financieras.
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e) Los responsables de quiebras, por culpa o dolo, en sociedades en general y entidades del sistema financiero. f) Los que hubieran sido inhabilitados para ser titulares de cuentas corrientes. g) Los Representantes Nacionales, los Concejales Municipales o los servidores pblicos en general. h) Los directores o administradores de las entidades financieras del Estado, incluyendo el Banco Central de Bolivia. i) Tener acusacin formal o sentencia condenatoria, por la comisin de delitos sobre legitimacin de ganancias ilcitas. Tener Resolucin sancionatoria ejecutoriada en Proceso Administrativo sobre cancelacin definitiva de autorizacin de operaciones o inscripcin en el Registro del Mercado de Valores.
j)
k) Tener sentencia ejecutoriada en Proceso Coactivo Fiscal por Responsabilidad Civil establecida en la Ley 1178 de Administracin y Control Gubernamental, habindose beneficiado indebidamente con recursos pblicos y/o ser causantes de dao al patrimonio de las entidades del Estado. l) Ser miembro activo de la Polica Boliviana o de las Fuerzas Armadas de Bolivia.
4. Que los directores y sndicos de las ETM, no se encuentren comprendidos dentro de las siguientes impedimentos y limitaciones: a) Estar inhabilitados, por ministerio de la ley, para ejercer el comercio. b) Tener acusacin formal o sentencia condenatoria por la comisin de delitos comunes. c) Ser deudores en mora al sistema financiero que tengan crdito en ejecucin o crditos castigados. d) Haber sido declarados, conforme a procedimientos legales, culpables de delitos econmicos en funciones pblicas contra el orden financiero o en la administracin de entidades financieras. e) Ser responsables de quiebras, por culpa o dolo, en sociedades en general y entidades del sistema financiero. f) Haber sido inhabilitados para ser titulares de cuentas corrientes. g) Ser Representante Nacional, Concejales Municipales o servidores pblicos en general.
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h) Ser director o administrador de las entidades financieras del Estado, incluyendo el Banco Central de Bolivia. i) Ser Ministros y Viceministros del rgano Ejecutivo, los Directores y Gerentes Generales de las entidades financieras del Estado, el Director Ejecutivo de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero (ASFI), hasta un ao despus de haber cesado en sus funciones. Hallarse como directores, sndicos o gerentes de otras instituciones del sistema financiero nacional, salvo autorizacin de ASFI.
j)
k) Ser cnyuges y/o encontrarse en relacin de parentesco hasta el segundo grado de consanguinidad o afinidad, segn el cmputo civil y que formen parte del Directorio. ASFI podr conceder dispensa a no ms de dos (2) personas as emparentadas en un directorio. l) Ser miembro activo de la Polica Boliviana o de las Fuerzas Armadas de Bolivia.
Artculo 3 - Solicitud de audiencia.- Una vez que los accionistas fundadores cuenten con la no objecin de ASFI para proseguir con el trmite de constitucin, solicitarn por escrito a ASFI la fijacin de fecha y hora para la Audiencia Exhbitoria de presentacin de la solicitud de constitucin de la ETM, adjuntando todos los documentos que se detallan en el Anexo I del presente Reglamento. Satisfechos todos los requerimientos sealados, ASFI mediante carta comunicar fecha y hora para la realizacin de la audiencia de presentacin de la solicitud. La indicada audiencia, constituye un acto exhbitorio en el que se formalizar mediante Acta la recepcin de todos los documentos requeridos en el Anexo I del presente Reglamento y de la presentacin del Certificado de Depsito a Plazo Fijo conforme lo establecido en el Artculo 4 de la presente Seccin. El proceso de evaluacin de la constitucin de la ETM y el cmputo de los trminos de Ley se inician a partir de la suscripcin del Acta de la Audiencia Exhbitoria. Artculo 4 - Certificado de depsito a plazo fijo.- La ETM debe presentar el Certificado de Depsito a Plazo Fijo constituido en moneda nacional a un plazo mnimo de doscientos setenta (270) das en una entidad de intermediacin financiera del pas, como garanta de seriedad de trmite, endosado en garanta a la orden de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero, por un monto equivalente al diez por ciento (10%) del capital mnimo, calculado al da de su presentacin en la Audiencia Exhbitoria. Artculo 5 - Publicacin.- Una vez que ASFI admita la solicitud para la constitucin de la ETM, instruir al representante de los accionistas fundadores la publicacin de la solicitud, en el formato que le ser proporcionado, en un medio de comunicacin escrito de circulacin nacional, por tres (3) das consecutivos. Una copia de cada una de las publicaciones debe ser remitida a ASFI.
Artculo 6 - Objeciones.- A partir de la publicacin efectuada por el representante de los accionistas fundadores, cualquier persona interesada puede objetar la constitucin de la ETM dentro del plazo de quince (15) das. Las objeciones presentadas deben estar fundadas en pruebas concretas y fehacientes, las mismas que sern puestas en conocimiento del representante de los accionistas fundadores de la ETM a constituirse, quien contar con un plazo de quince (15) das para salvarlas. Artculo 7 - Evaluacin.- ASFI efectuar la evaluacin de la solicitud de permiso de constitucin de la ETM, tomando en cuenta la documentacin presentada y los antecedentes de los accionistas, respecto a su solvencia financiera e idoneidad. En caso de existir observaciones, stas sern comunicadas por escrito a la ETM en formacin, fijando plazo para su regularizacin. ASFI podr requerir, cuando vea conveniente ampliaciones y aclaraciones sobre la informacin presentada por el solicitante. La objecin justificada de ASFI a un accionista fundador, invalidar la solicitud de constitucin cuando por este hecho se afecte el cumplimiento de cualquiera de los requisitos de constitucin establecidos. Artculo 8 - Plazo de pronunciamiento.- Una vez recibidas todas las respuestas a las observaciones formuladas por el rgano Supervisor y a las objeciones que provengan del pblico, ASFI tendr un plazo de sesenta (60) das calendario para pronunciarse sobre la solicitud de constitucin. Artculo 9 - Aprobacin de la solicitud de constitucin.- En caso favorable, ASFI emitir Resolucin fundada autorizando la constitucin de la ETM e instruir al representante de los accionistas fundadores, para que dentro de los cinco (5) das de ser notificados, publiquen, por una sola vez, en un medio de comunicacin escrito de circulacin nacional, la Resolucin de autorizacin de constitucin. Una copia de dicha publicacin debe ser remitida a ASFI. Artculo 10 - Rechazo de la solicitud.- En caso desfavorable, ASFI emitir Resolucin fundada rechazando la constitucin de la ETM y, luego de notificar al representante de los accionistas fundadores, publicar dicha Resolucin por una sola vez en un medio de comunicacin escrito de circulacin nacional. La Resolucin de rechazo de constitucin conllevar la devolucin del importe del depsito de garanta de seriedad efectuado por la ETM, ms sus intereses, menos el diez por ciento (10%) del total de capital e intereses, monto que ser transferido al Tesoro General de la Nacin (TGN). Dicha Resolucin admitir los recursos previstos por Ley. Artculo 11 - Causales para el rechazo de la solicitud.- Las solicitudes sern rechazadas por ASFI cuando se presenten una o ms de las causales siguientes: 1. Que uno o ms de los accionistas se encuentren comprendidos en los impedimentos y limitaciones establecidas en la presente Seccin. 2. Que uno o ms de los accionistas hayan sido inhabilitados para desempear cualquier funcin en el sistema financiero.
3. Que no demuestre de manera fehaciente la constitucin del capital mnimo, de quinientos mil (500,000) DEG. 4. Que los accionistas no cuenten y acrediten solvencia e idoneidad requerida. 5. Que no se demuestre el origen del capital a constituirse. 6. Que uno o ms de los accionistas tengan pendientes de resolucin sanciones de suspensin temporal o permanente emitida por ASFI. 7. Que el estudio de factibilidad econmico-financiero, no demuestre que se cuenta con un mercado analizado e identificado y una evaluacin financiera del proyecto favorable. 8. Que no sean subsanadas las observaciones planteadas por ASFI y/o las objeciones del pblico, en el plazo fijado por ASFI o en el presente Reglamento. 9. Que incumplan uno o ms de los requisitos establecidos en el presente Reglamento para la constitucin de la ETM. Artculo 12 - Validez del permiso de constitucin.- El Permiso de Constitucin tendr validez de ciento ochenta (180) das, para que en este plazo los accionistas fundadores cumplan con las formalidades para obtener la licencia de funcionamiento. Artculo 13 - Requisitos para la obtencin de la licencia de funcionamiento.- Durante la vigencia del Permiso de Constitucin los accionistas fundadores deben cumplir con los requisitos que se detallan en el Anexo II del presente Reglamento. Artculo 14 - Licencia de funcionamiento.- Una vez cumplidos los requisitos exigidos en el Artculo precedente, el representante legal de la ETM, comunicar a ASFI su decisin de iniciar operaciones. El Director Ejecutivo, ordenar la realizacin de las inspecciones que considere pertinentes. Concluido el proceso de inspeccin, el Director Ejecutivo podr: 1. 2. Conceder la Licencia de Funcionamiento fijando fecha para el inicio de operaciones. Postergar la concesin de la Licencia de Funcionamiento, sealando plazo para que se subsanen las causales de la postergacin, mediante Resolucin expresa.
Concedida la Licencia de Funcionamiento, ASFI proceder a la devolucin del depsito de garanta de seriedad. La Licencia de Funcionamiento debe ser publicada durante tres (3) das consecutivos por cuenta de la ETM en un medio de comunicacin escrito de circulacin nacional. Una copia de cada una de las publicaciones debe ser remitida a ASFI. La Licencia de Funcionamiento caducar automticamente cuando la ETM no inicie actividades dentro de los sesenta (60) das posteriores a la fecha de inicio de operaciones fijada por ASFI.
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Artculo 15 - Registro de accionistas fundadores.- Una vez obtenida la licencia de funcionamiento, el ETM deber proceder introducir los datos de los accionistas en el Sistemas de Accionistas de la ASFI. Artculo 16 - Caducidad del trmite.- Si dentro de los doscientos setenta (270) das, contados desde la fecha en que ASFI admiti la solicitud de permiso de constitucin, no se perfecciona la constitucin y funcionamiento de la ETM, por causas atribuibles a sus accionistas fundadores, ASFI dictar una Resolucin de caducidad del trmite y devolver el importe del depsito de garanta de seriedad, ms sus intereses, menos el diez por ciento (10%) del total de capital e intereses, monto que ser transferido al TGN.
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SECCIN 3: OBTENCIN DE LA LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO DE UNA EMPRESA DE MATERIAL MONETARIO Y/O VALORES (ETM) EN ACTIVIDAD Artculo 1 - Solicitud de obtencin de la licencia de funcionamiento.- La ETM, que a la fecha de la emisin de la Resolucin ASFI N 141/2011 de fecha 17 de febrero de 2011 y del presente Reglamento se encuentren en funcionamiento y desee prestar sus servicios al sistema financiero debe hacer conocer su solicitud a esta Autoridad de Supervisin mediante carta dirigida al Director Ejecutivo, adjuntando como mnimo: 1. Escritura pblica de constitucin de la ETM, que contenga como mnimo: a) Nombre o razn social de la ETM. b) Personera jurdica, que no podr ser diferente a Sociedad Annima (S.A.). c) Domicilio legal de la ETM. d) Monto del capital, el cual no podr ser menor a quinientos mil (500,000) DEG y puede estar constituido en efectivo o en aporte de bienes en inmuebles relacionados al objeto de la prestacin del servicio y vehculos blindados, de propiedad exclusiva de la ETM, no gravados, ni otorgados en prenda o alquiler y que correspondan a la naturaleza del giro de la ETM. e) Documentacin legal que acredite el derecho propietario de los inmuebles, y vehculos sujetos a registro. 2. Estatutos modificados y adecuados al presente Reglamento, aprobados por la Junta General de Accionistas. 3. Informe Anual de Auditoria Externa, con dictamen limpio, de las dos (2) tlimas gestiones, si corresponde. 4. Estructura patrimonial y composicin accionaria. 5. Mercado atendido y anlisis de la competencia, as como su estrategia comercial. 6. Programa general de funcionamiento que comprenda al menos las caractersticas de los servicios que prestan, descripcin de los procesos y medios de seguridad. 7. Informacin de sus accionistas de acuerdo con lo requerido en los numerales 7 y 9 del Anexo I del presente Reglamento, segn corresponda. 8. Cumplir con los requisitos establecidos en el Anexo II del presente Reglamento, con excepcin de los numerales 2 y 12. Artculo 2 Causales para el rechazo de la solicitud.- Las solicitudes sern rechazadas por
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ASFI cuando se presenten una o ms de las causales siguientes: 1. Que uno o ms de los accionistas se encuentren comprendidos en los impedimentos y limitaciones establecidas en el presente Reglamento. 2. Que uno o ms de los accionistas fundadores hayan sido inhabilitados para desempear cualquier funcin en el sistema financiero. 3. Que no demuestre de manera fehaciente la constitucin del capital mnimo, de quinientos mil (500,000) DEG. 4. Que los accionistas fundadores no cuenten y acrediten solvencia e idoneidad requerida. 5. Que no se demuestre el origen del capital constituido. 6. Que uno o ms de los accionistas fundadores tengan pendientes de resolucin sanciones de suspensin temporal o permanente emitida por ASFI. 7. Que no sean subsanadas las observaciones planteadas por ASFI y/o las objeciones del pblico, en el plazo fijado por ASFI o en el presente Reglamento. 8. Que incumplan uno o ms de los requisitos establecidos en la presente Seccin. Artculo 3 - Evaluacin.- ASFI efectuar la evaluacin de la documentacin remitida, para lo cual podr realizar visitas de inspeccin que considere necesarias, con el objeto de evaluar aspectos tcnicos y legales de la ETM en actividad. En caso de existir observaciones, stas sern comunicadas por escrito a la ETM en actividad, otorgando un plazo para su regularizacin. ASFI podr requerir, cuando vea conveniente ampliaciones y adiciones sobre la informacin presentada por el solicitante. Artculo 4 - Licencia de funcionamiento.- Una vez cumplidos los requisitos exigidos en el Artculo 1 precedente, efectuada la evaluacin y subsanadas las observaciones, el representante legal de la ETM, comunicar a ASFI su decisin de iniciar operaciones con el sistema financiero, requiriendo para el efecto la respectiva licencia de funcionamiento. El Director Ejecutivo, ordenar la realizacin de las inspecciones complementarias que considere pertinentes. Concluido el proceso de inspeccin, el Director Ejecutivo podr: 1. Conceder la Licencia de Funcionamiento fijando fecha para el inicio de operaciones con las entidades supervisadas. Postergar la concesin de la Licencia de Funcionamiento, sealando plazo para que se subsanen las causales de la postergacin, mediante Resolucin expresa.
2.
Artculo 5 - Publicacin.- La licencia de funcionamiento debe ser publicada durante tres (3) das consecutivos por cuenta de la ETM, en un medio de comunicacin escrito de circulacin nacional. Copia de cada una de las publicaciones deben ser remitidos a ASFI.
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SECCIN 4: ENTIDAD DE INTERMEDIACIN FINANCIERA CON LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO QUE ORGANIZA Y ESTABLECE UN SERVICIO PROPIO DE TRANSPORTE DE MATERIAL MONETARIO Y/O VALORES (ESPT) Artculo 1 - No objecin de ASFI.- La entidad de intermediacin financiera (EIF) con licencia de funcionamiento puede organizar su propio servicio de transporte de material monetario y/o valores, previa autorizacin de ASFI. Para este efecto, la EIF debe remitir una solicitud a ASFI adjuntando la siguiente documentacin: 1. Copia del Acta de reunin de Directorio u rgano equivalente que apruebe la organizacin del servicio propio de transporte de material monetario y/o valores. 2. Informe del Gerente General refrendado por el Auditor Interno en calidad de Declaracin Jurada, que indique que la EIF cumple con los lmites establecidos en los artculos 47 y 52 de la LBEF. 3. Informe del Gerente General refrendado por el Auditor Interno en calidad de Declaracin Jurada, que indique que la EIF no mantiene notificaciones ni sanciones impuestas por ASFI, pendientes de regularizacin. 4. Informe de riegos inherentes a la actividad de transporte de material monetario y/o valores, emitido por la Unidad de Riesgos de la EIF, dirigido al Gerente General y de conocimiento del Directorio. 5. Informe del Gerente General refrendado por el Auditor Interno, que establezca que los medios y modalidades de transporte cuentan con, al menos, lo requerido por el Comando General de la Polica Boliviana y su respectiva autorizacin. 6. Informe del Gerente General ratificado por el Auditor Interno, en calidad de Declaracin Jurada, referido a que la entidad cuenta mnimamente con las medidas y procedimientos operativos de seguridad y control establecidos en reglamentacin especfica emitida por el Comando General de la Polica Boliviana, con el fin de garantizar el adecuado funcionamiento del servicio. 7. Fotocopias legalizadas de las plizas de seguro de accidentes personales, de responsabilidad civil y de transporte y custodia de valores, caudales y monedas, contratados, conforme lo requerido por el Comando General de la Polica Boliviana. 8. Las plizas deben ser contratadas con una entidad aseguradora autorizada para operar en Bolivia; cuya calificacin de riesgos sea de al menos AA, conforme nomenclatura de ASFI, siendo responsabilidad de la ESPT mantenerla vigente. 9. Las plizas deben contar con el registro otorgado por la Autoridad de Fiscalizacin y Control Social de Pensiones y Seguros (APS). 10. Autorizacin de funcionamiento para el transporte de material monetario y/o valores otorgada por el Comando General de la Polica Boliviana, ratificada por el Ministerio de Gobierno, por departamento cuando corresponda. 11. Planes de contingencia para garantizar la continuidad del transporte de material monetario y/o valores.
12. Cumplir con los requisitos que se detallan en el Anexo III. 13. Remisin de los siguientes Reglamentos, Procedimientos y Manuales Operativos: a) Manual de operaciones que describa en detalle todos los procedimientos relacionados con los servicios prestados el transporte de material monetario y/o valores y otros relacionados autorizados expresamente en el presente Reglamento. b) Manual de Organizacin y Funciones con descripcin de cargos sealando los requisitos para cada uno de ellos, funciones, atribuciones y responsabilidades. c) Normas operativas y procedimientos de seguridad relacionados con el transporte de dinero y/o valores y otros relacionados autorizados expresamente en el presente Reglamento. d) Planes y procedimientos de contingencia para garantizar la continuidad del servicio. e) Manual de Procedimientos para situaciones de alto riesgo. f) Polticas y procedimientos de contratacin de personal. g) Procedimientos de identificacin y reporte de operaciones sospechosas relacionadas con el lavado de dinero o financiamiento al terrorismo. Artculo 2 - Evaluacin de la solicitud.- ASFI evaluar la solicitud para que la EIF pueda organizar su servicio propio de transporte de material monetario y/o valores. En caso de existir observaciones, stas sern comunicadas por escrito a la entidad supervisada fijando plazo para su regularizacin. Artculo 3 - Aprobacin de la solicitud.- Una vez evaluada la solicitud o regularizadas las observaciones, ASFI autorizar, con Resolucin expresa, para que la EIF pueda organizar su servicio propio de transporte de material monetario y/o valores. Artculo 4 - Rechazo de la solicitud.- En caso desfavorable, ASFI rechazar la solicitud de no objecin, con Resolucin expresa, no pudiendo la EIF organizar su servicio propio de transporte de material monetario y/o valores. Artculo 5 - Periodo de duracin.- La no objecin otorgada por ASFI, para que la EIF organice su propio servicio de transporte de material monetario y/o valores, tiene una validez de tres (3) aos, debiendo la entidad supervisada tramitar la renovacin de la no objecin por periodos similares adjuntando la documentacin requerida en el Artculo 1 de la presente Seccin. Artculo 6 - Prohibiciones.- La ESPT adems de las prohibiciones establecidas por el Comando General de la Polica Boliviana, en su legislacin y reglamentacin especfica, quedan prohibidos de lo siguiente: 1. Prestar el servicio de transporte de material monetario y/o valores a terceros. 2. Recargar cajeros automticos para terceros. 3. Terciarizar el servicio. 4. Operar en un departamento o localidad sin la autorizacin del Comando General de la Polica Boliviana.
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SECCIN 5: FUNCIONAMIENTO DE LAS EMPRESAS TRANSPORTADORAS DE MATERIAL MONETARIO Y/O VALORES (ETM) Y DE LAS ENTIDADES DE INTERMEDIACIN FINANCIERA QUE ORGANIZAN Y PONE EN FUNCIONAMIENTO UN SERVICIO PROPIO DE TRANSPORTE DE MATERIAL MONETARIO Y/O VALORES (ESPT). Artculo 1 - Operaciones.- Las ETM que cuenten con licencia de funcionamiento y las ESPT que cuenten con la autorizacin de ASFI, podrn realizar las actividades de servicios auxiliares de intermediacin financiera que se detallan a continuacin, segn corresponda:
Operaciones permitidas
ETM Previa solicitud y autorizacin del contratante Previa solicitud y autorizacin del contratante Solamente en las circunstancias descritas en el presente artculo
ESPT No a terceros No a terceros No a terceros
1. Transporte de material monetario y/o

valores en el mbito local y nacional
2. Abastecimiento o carga de billetes a

cajeros automticos. (ATM)
3. Procesamiento de efectivo que incluye la

seleccin, clasificacin, depuracin y recuento de billetes y monedas.
4. Custodia en bveda de material monetario

y/o valores
No a terceros
5. Otros
relacionados con el rubro de actividad autorizados por el BCB y ASFI
No a terceros
La ETM podr mantener en custodia en bveda material monetario y/o valores que por razones de horarios, distancias, casos fortuitos o de fuerza mayor, no pudo ser entregado por: a) Veinticuatro (24) horas cuando el transporte tenga origen y destino dentro de una misma ciudad. Hasta setenta y dos (72) horas cuando el transporte tenga como destino otras ciudades intermedias, provincias y la ETM cuente con ambientes apropiados para realizar la custodia bveda.
b)
Las actividades de custodia que las ETM realicen por un periodo mayor al indicado, en el presente artculo, debern instrumentarse a travs de contrato con una entidad de intermediacin financiera en el marco de lo establecido en el Reglamento para efectuar Mandatos de Intermediacin Financiera contenido en la RNBEF.
Artculo 2 - Medio de transporte de material monetario y valores.- Para la prestacin del servicio de transporte de material monetario y/o valores, la ETM y la ESPT puede emplear diversas modalidades de transporte fsico, siempre y cuando estos cuente con la autorizacin expresa del Comando General de la Polica Bolivia, conforme su Reglamentacin especfica. Artculo 3 - Pliza de seguros.- La ETM y la ESPT deben contratar plizas de seguro con el respectivo registro en la APS, con una entidad aseguradora autorizada para operar en Bolivia; cuya calificacin de riesgos sea de al menos AA conforme nomenclatura de ASFI, siendo su responsabilidad mantenerlas vigentes. Artculo 4 - Seguridad en el transporte de material monetario y/o valores.- La ETM y la ESPT son responsables de la seguridad del transporte de material monetario y/o valores, as como la seguridad fsica de la tripulacin y personal relacionado con este servicio, debiendo la misma adoptar, las medidas y procedimientos operativos de seguridad y control que garanticen su adecuado funcionamiento. Artculo 5 - Reportes.- La ETM y la ESPT deben remitir a ASFI la informacin requerida en el Ttulo II de la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras (RNBEF), con la periodicidad indicada en dicho Reglamento. Artculo 6 - Incidentes y hechos delictivos.- La ETM y la ESPT tienen la obligacin de informar documentadamente, bajo responsabilidad, a ASFI todo hecho delictivo cometido en la empresa o fuera de ella por sus funcionarios o por terceros as como cuando se sancione al personal vinculado patronalmente a la misma por hechos delictivos, en los trminos establecidos en el Artculo 107 de la LBEF y adicionalmente por terceros fuera de la empresa. Asimismo, deben mantener registros histricos de todos los incidentes y hechos delictivos suscitados en la prestacin del servicio de transporte de material monetario y/o valores, que generen responsabilidad. Artculo 7 - Tarifario.- La ETM podr percibir una contraprestacin por sus servicios, los que deben estar contenidos en un tarifario aprobado por su Directorio u rgano equivalente, el mismo que debe estar a disposicin de ASFI en cualquier momento. Asimismo, debe ser de conocimiento del contratante con anticipacin a la contratacin de sus servicios. Cualquier modificacin a las tarifas debe ser comunicada al contratante y ASFI, con una anticipacin de noventa (90) das. Artculo 8 Obligaciones.- Son obligaciones de la ETM y ESPT, las siguientes:
1. La ETM y la ESPT deben cumplir los requisitos mnimos solicitados por el Comando General de la Polica Boliviana. 2. La ETM y la ESPT deben suscribir y mantener vigentes los contratos de seguros. 3. La ETM y la ESPT deben implementar mecanismos de control de riesgos, asociados a su giro de negocio.
4. La ETM y la ESPT deben enviar, dentro de los plazos establecidos, la informacin que requieran la ASFI y el BCB. 5. La ETM debe difundir las normas y procedimientos internos a sus contratantes, as como la informacin relativa a la prestacin del servicio. 6. La ETM debe preservar los registros y/o respaldos electrnicos y/o documentarios de las operaciones con sus correspondientes firmas, por un perodo no menor a diez (10) aos despus de realizado el servicio de transporte. 7. La ETM debe responder ante sus contratantes por fallas operacionales, de seguridad o contingencias ocurridas. 8. La ETM debe suscribir contratos con los contratantes en los que se plasme los derechos, obligaciones y responsabilidades a los que se sujeta la prestacin de sus servicios. 9. La ETM debe cumplir las condiciones del servicio establecidas contractualmente, incluyendo horarios y forma de entrega del material monetario y/o valores. 10. La ETM y la ESPT deben cumplir con lo establecido en el presente Reglamento, normativa emitida por la Unidad de Investigacin Financiera (UIF) y dems normativa vigente e instrucciones emitidas por ASFI y el BCB en el mbito de su competencia. Artculo 9 - Prohibiciones.- La ETM adems de las prohibiciones establecidas por el Comando General de la Polica Boliviana, en su legislacin y reglamentacin especfica, quedan prohibidos de lo siguiente: 1. Realizar operaciones de intermediacin financiera y otros servicios financieros no autorizados en el presente Reglamento. 2. Ceder o transferir la autorizacin para realizar el servicio de transporte de material monetario y valores, otorgada por ASFI. 3. Terciarizar el servicio prestado. 4. Cobrar importes diferentes a los establecidos en su tarifario. 5. Recargar cajeros automticos por cuenta propia, sin previa autorizacin del contratante. 6. Mantener en bveda material monetario y/o valores del contratante con fines y periodos que no correspondan a los sealados en el presente Reglamento. 7. Operar en un departamento o localidad sin la autorizacin del Comando General de la Polica Boliviana. 8. Comprar bienes inmuebles que no sean destinados para uso propio o para el giro de la ETM. 9. Constituir gravmenes sobre sus bienes en asuntos distintos a su giro social. Artculo 10 - Solicitud de informacin a ASFI y BCB.- Las ETM y ESPT tienen derecho a solicitar a ASFI o al BCB, informacin estadstica sobre las operaciones de su rubro.
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Artculo 11 - Apertura de oficinas.- La ETM podr abrir oficinas dentro del territorio nacional para realizar las mismas actividades permitidas a su oficina central en el marco del presente Reglamento y el Reglamento para Sucursales, Agencias y Otros Puntos de Atencin contenido en la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras (RNBEF) en lo conducente, previa no objecin de ASFI. Para el efecto debe remitir a ASFI copia de la Autorizacin para operar en el departamento correspondiente otorgada por el Comando General de la Polica Boliviana, segn reglamentacin especfica,; informe del Gerente General en calidad de Declaracin Jurada, ratificada por el Auditor Interno, que certifique que tanto sus vehculos u modalidad de transporte, como la oficina cumplen con las condiciones de seguridad y dems exigidos en el presente Reglamento y dems reglamentacin especfica, para su adecuado funcionamiento. ASFI evaluar la documentacin remitida y en caso de existir observaciones, estas sern comunicadas por escrito la ETM fijando plazo para su regularizacin. En caso desfavorable ASFI rechazar la solicitud con Resolucin expresa, no pudiendo la ETM abrir la oficina en el departamento correspondiente. En caso favorable ASFI emitir la no objecin para la apertura de la oficina con Resolucin expresa. Una vez obtenida la no objecin de ASFI, la empresa transportadora publicar por una sola vez en un medio de comunicacin escrito del departamento donde pretende funcionar la oficina de la ETM, una copia de dicha publicacin debe ser emitida a ASFI. Por su parte, la ESPT que organice su servicio propio de transporte de material monetario y/o valores, podr operar solamente en los departamentos en los que haya obtenido la autorizacin del Comando General de la Polica Boliviana, debiendo remitir a ASFI la autorizacin expresa. Artculo 12 - Cierre de oficinas.- La ETM previo al cierre de oficinas, adems de dar cumplimiento a lo establecido en el Reglamento para Sucursales, Agencias y Otros Puntos de Atencin en lo conducente, debe remitir una comunicacin escrita a ASFI, acreditando que no tiene obligaciones pendientes con sus contratantes y adjuntando copia del acta de reunin de Directorio u rgano equivalente que justifique y disponga el cierre de la oficina, as como la publicacin que comunique el cierre de la oficina, por una sola vez en un medio de comunicacin escrito del departamento donde funcionaba la oficina de la ETM.
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SECCIN 6: CAPITAL Y PATRIMONIO Artculo 1 - Capital.- El monto del capital para una ETM comprende los aportes fehacientemente realizados por los propietarios, que podrn ser en efectivo o en aporte de bienes inmuebles relacionados al objeto de la prestacin del servicio y vehculos blindados, no gravados, ni otorgados en prenda o alquiler y que correspondan a la naturaleza del giro de la ETM, y no ser menor a quinientos mil 500,000 DEG. Artculo 2 - Patrimonio.- El patrimonio de la ETM en ningn momento podr ser igual o menor al setenta por ciento (70%) del capital mnimo pagado establecido. En caso de registrar un patrimonio menor a este porcentaje, la empresa transportadora est obligada a reponer capital en un plazo no mayor a noventa (90) das.
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SECCIN 7: DISOLUCIN Y LIQUIDACIN DE UNA ETM CON LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO Artculo 1 - Disolucin y liquidacin voluntaria de una ETM.- Los procesos de Disolucin y Liquidacin Voluntaria de las ETM se regirn por el Ttulo III, Captulo VIII, Seccin II , y Capitulo IX, as como normas conexas del Cdigo de Comercio, para tal efecto debern presentar ante la ASFI los siguientes documentos: 1. Copia legalizada por Notario de Fe Pblica de Acta de Junta Extraordinaria de Accionistas donde conste el acuerdo de disolucin y designacin del administrador responsable de llevar a cabo la liquidacin voluntaria. 2. Informe del Gerente General refrendado por el Auditor Interno sealando las causas para la disolucin y liquidacin de la ETM. 3. Balance de cierre de actividades, en el que conste que la ETM no tiene pendiente ninguna obligacin con sus contratantes, emergentes de las operaciones autorizada por ASFI. De no existir observaciones, ASFI comunicar su no objecin para proseguir con el proceso de Disolucin y posterior Liquidacin Voluntaria conforme al procedimiento sealado en el Cdigo de Comercio, caso contrario, ASFI rechazar dicho proceso hasta que se subsane todas las observaciones. Artculo 2 - Causales de liquidacin forzosa o quiebra de una ETM.- Son causales para el proceso de liquidacin forzosa o quiebra, cuando la ETM incurra en una o ms de las causales establecidas en el Artculo 1489 del Cdigo de Comercio. Dentro de la causal establecida en el numeral 8 del Artculo 1489 del Cdigo de Comercio, se presume el estado de cesacin de pagos, cuando vencido el plazo de reposicin establecido en el presente Reglamento, el patrimonio de la empresa sea igual o menor al setenta por ciento (70%) del capital mnimo; o se determinar su quiebra, cuando no existan o sean insuficientes los bienes o recursos sobre los cuales se pueda trabar embargo, las que debern ser declaradas por autoridad competente. Artculo 3 - Proceso de liquidacin Forzosa o quiebra de una ETM.- ASFI, por las causales sealadas en el artculo anterior y en cumplimiento a lo dispuesto en el Artculo 1686 del Cdigo de Comercio, mediante resolucin expresa dispondr la Liquidacin Forzosa Judicial o quiebra de la ETM, acompaado del informe tcnico legal que fundamente la misma, con el objeto de que se aplique el proceso de liquidacin forzosa o quiebra conforme a lo dispuesto por el Cdigo de Comercio y se revoque la licencia de funcionamiento.
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SECCIN 8: CESE DE OPERACIONES DE UNA ETM O ESPT Artculo nico.- Cese o suspensin de actividades.- ASFI de oficio o a denuncia pblica presentada en est autoridad, previa comprobacin de la(s) actividad(es) de transporte material monetario y/o valores, custodia en bveda, procesamiento de efectivo y carga de ATM, al sistema financiero, sin contar con la respectiva licencia de funcionamiento dentro del plazo establecido en el presente Reglamento o pasado el plazo de inicio de adecuacin establecido en el Artculo 1 de la Seccin 10 del presente Reglamento, conminar a la ETM a poner trmino a dichas actividades con el sistema financiero. De persistir dichas actividades ASFI, dispondr mediante Resolucin Administrativa, el cese de actividades de la ETM con el sistema financiero. En relacin a la ESPT, ASFI previa comprobacin de la(s) actividad(es) de transporte material monetario y/o valores, custodia en bveda, procesamiento de efectivo y carga de ATM, sin autorizacin expresa y pasado los plazos establecidos en la Seccin 10 del presente Reglamento, conminar a la ESPT a poner trmino a dichas actividades, pudiendo ASFI iniciar el proceso sancionatorio correspondiente.
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SECCIN 9: OTRAS DISPOSICIONES. Artculo 1 - Responsabilidad.- El Gerente General de la entidad supervisada y de la ETM, es responsable del cumplimiento y difusin interna del presente Reglamento. Artculo 2 - Infracciones.- Se considerarn como infracciones especficas para la ETM y la ESPT las siguientes: 1. Cuando la ETM o la ESPT realice operaciones no autorizadas en el presente Reglamento. 2. Cuando la ETM o la ESPT haya terciarizado los servicios autorizados. 3. Cuando la ESPT preste servicios a terceros. 4. Cuando la ETM o la ESPT est operando en una localidad o departamento sin la autorizacin expresa otorgada por el Comando General de la Polica Boliviana. 5. Cuando la ETM o la ESPT incurra en algn incumplimiento establecido en el Reglamento de Faltas y Sanciones del Comando General de la Polica Boliviana. 6. Cuando la ETM cobre importes diferentes a los establecidos en el tarifario. 7. Cuando la ETM incumpla el contrato suscrito con el contratante. 8. Cuando la ETM compre bienes inmuebles que no sean destinados para uso propio o para su giro de negocio. 9. Cuando la ETM constituya gravmenes sobre sus bienes en asuntos distintos a su giro social. 10. Cuando la ESPT est realizando el servicio propio de transporte de material monetario y/o valores, sin autorizacin expresa de ASFI. 11. Cuando incumpla con lo establecido en el presente Reglamento, normativa emitida por la Unidad de Investigacin Financiera (UIF) y dems normativa vigente. Cuando la ETM o la ESPT incurra en alguna de las infracciones especficas determinadas precedentemente, dar lugar a la aplicacin del proceso administrativo sancionatorio establecido en la Ley de Procedimiento Administrativo N 2341 de 23 de abril de 2002 y el Reglamento a la Ley de Procedimiento Administrativo para el Sistema de Regulacin Financiera SIREFI aprobado mediante Decreto Supremo N 27175 de 15 de septiembre de 2003.
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La aplicacin de sanciones en caso de verificarse la infraccin ser establecida en el marco del Artculo 99 de la LBEF. Artculo 3 - Cancelacin de la autorizacin de funcionamiento.- A travs de un proceso sancionatorio, ASFI establecer la gravedad de los hechos que amerite la cancelacin de la autorizacin de funcionamiento o la no objecin otorgada por ASFI, procediendo a la emisin de la respectiva Resolucin que disponga la cancelacin de la licencia de funcionamiento como ETM, debiendo procederse a la publicacin de la cancelacin; o en su caso la Resolucin que deje sin efecto la no objecin otorgada por ASFI. Artculo 4 - Sanciones.- El incumplimiento o inobservancia al presente Reglamento dar lugar a la aplicacin del Artculo 99 de LBEF y el Reglamento de Sanciones Administrativas contenido en la RNBEF.
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SECCIN 10: DISPOSICIONES TRANSITORIAS Artculo 1 - Plazo de inicio de adecuacin.- La ETM que presta servicio de transporte de material monetario y/o valores al sistema financiero y las ESPT que a la fecha cuentan con un servicio propio de transporte de material monetario y/o valores deben adecuarse a lo establecido en el presente Reglamento hasta el 31 de diciembre de 2011. Artculo 2 - Plazo modificaciones.- Las modificaciones realizadas al presente Reglamento, con excepcin de lo establecido en la Seccin 8, entran en vigencia a partir del 02 de enero de 2012, debiendo las ETM y ESPT remitir los documentos requeridos en el presente Reglamento hasta el 31 de enero de 2012, teniendo un plazo mximo de un (1) ao, para obtener la licencia de funcionamiento o autorizacin expresa de ASFI, segn corresponda.
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CAPTULO XIX:
REGLAMENTO PARA LA CONSTITUCIN, INCORPORACIN, FUNCIONAMIENTO, DISOLUCIN Y CLAUSURA DE LAS CASAS DE CAMBIO1
SECCIN 1: DISPOSICIONES GENERALES Artculo 1 - Objeto.- El presente Reglamento tiene por objeto, normar el proceso de incorporacin y adecuacin al mbito de aplicacin de la Ley de Bancos y Entidades Financieras (LBEF)a las Casas de Cambio como Empresas de Servicios Auxiliares Financieros, as como su constitucin, funcionamiento, disolucin y clausura. Artculo 2 - mbito de aplicacin.- Las disposiciones contenidas en el presente Reglamento son de cumplimiento obligatorio para las Casas de Cambio constituidas como empresas unipersonales o bajo cualquier forma jurdica, que fueron incorporadas como Empresas de Servicios Auxiliares Financieros al mbito de supervisin y regulacin de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero (ASFI) mediante Resolucin ASFI N 486/2011 de fecha 16 de junio de 2011. Artculo 3 - Definiciones.- Para efectos del presente Reglamento se utilizarn las siguientes definiciones: Casa de Cambio con Personalidad Jurdica: Persona jurdica constituida como Sociedad Annima o de Responsabilidad Limitada, autorizada a realizar en forma habitual en el territorio nacional la compra venta de moneda extranjera y otras operaciones relacionadas a su giro en el marco del presente Reglamento. Casa de Cambio Unipersonal: Persona natural inscrita en el Registro de Comercio como Empresa Unipersonal, autorizada a realizar en forma habitual y de manera exclusiva la compra venta de moneda extranjera en una sola oficina ubicada en una determinada localidad. Agente de Pago: Casa de Cambio con Personalidad Jurdica que suscribe un contrato con la empresa especializada que cuenta con franquicia de la empresa remesadora constituida en el exterior, acordando la prestacin del servicio de pago de remesas al beneficiario efectuadas desde otro pas al Estado Plurinacional de Bolivia. Oficina Central: Oficina que consolida todas las operaciones de la Casa de Cambio con Personalidad Jurdica, efectuadas en todos sus Puntos de Atencin constituidos por sus Agencias de Cambio. Agencia de Cambio: Punto de atencin autorizado por ASFI que est ubicado en un local fijo o en entidades pblicas o privadas y que funcionalmente depende de la Oficina Central de la Casa de Cambio con Personalidad Jurdica. Compra Venta de Moneda: Operacin relativa a la conversin de extranjera o viceversa, a cambio de una comisin o diferencial cambiario. moneda nacional a
La compra venta de moneda tambin considera el intercambio entre monedas extranjeras sin la conversin a moneda nacional. Cambio de Cheque de Viajero: Operacin de cambio de Cheque de Viajero o Travelers Check, por efectivo en moneda nacional o extranjera con el cobro de una comisin a descuento del valor
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Ttulo I Captulo XIX Seccin 1 Pgina 1/2
del documento. Giros: Modalidad de transferencia en la que una persona natural o jurdica ordena a la Casa de Cambio con Personalidad Jurdica un pago en efectivo a favor del beneficiario dentro del territorio nacional. Un giro puede efectuarse en moneda nacional y/o en moneda extranjera, a cambio del pago de una comisin. Remesas: Transaccin en la que una persona que se encuentra en el extranjero enva un monto de dinero a otra persona de su pas de origen, sea familiar o no, por medio de una empresa especializada. Canje: Recepcin de cheque del exterior a cambio del pago del monto consignado en el mismo, para su posterior intercambio a travs de una entidad de intermediacin financiera autorizada, con el cobro de una comisin a descuento del valor del documento.
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SECCIN 2: CONSTITUCIN Y OBTENCIN DE LICENCIA FUNCIONAMIENTO DE UNA CASA DE CAMBIO NUEVA
DE
Artculo 1 - Constitucin.- Los interesados en constituir una Casa de Cambio, deben hacer conocer su decisin a esta Autoridad de Supervisin mediante carta dirigida al Director (a) Ejecutivo (a), mencionando como mnimo: 1. Nombre o razn social de la Casa de Cambio a ser constituida. 2. Domicilio legal previsto de la Casa de Cambio a constituirse. 3. Lista de accionista o socios para Sociedades Annimas o de Responsabilidad Limitada. 4. Nombre y generales de ley del propietario para Empresas Unipersonales. 5. Monto del capital y el origen de las aportaciones comprometidas. ASFI tomar nota de la comunicacin y en el plazo de treinta (30) das calendario har conocer a los interesados su no objecin para continuar con el trmite. Artculo 2 - Requisitos para la constitucin de Casa de Cambio con Personalidad Jurdica.- La Casa de Cambio a ser constituida debe cumplir con los siguientes requisitos: 1. Constituirse bajo la forma jurdica de Sociedad Annima (S.A.) o Sociedad de Responsabilidad Limitada (S.R.L.), cuyo objeto social sea exclusivamente la prestacin de servicios establecidos en el Artculo 2, Seccin 4 del presente reglamento (Anexo I-A). 2. Contar con un capital mnimo en efectivo de Cien mil (100,000) Derechos Especiales de Giro (DEG). 3. Contar con un sistema informtico que le permita realizar sus operaciones de transferencias de dinero en moneda nacional o extranjera, mediante giro o remesas de dinero. 4. Que los accionistas o socios segn corresponda, no se encuentren comprendidos en los siguientes impedimentos y limitaciones: a) Los inhabilitados por ministerio de la ley, para ejercer el comercio. b) Los que tengan acusacin formal o sentencia condenatoria por la comisin de delitos comunes. c) Los deudores en mora al sistema financiero que tengan crdito en ejecucin o crditos castigados. d) Los que hubieran sido declarados conforme a procedimientos legales, culpables de delitos econmicos en funciones pblicas contra el orden financiero o en la administracin de entidades financieras.
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e)
Los responsables de quiebras, por culpa o dolo, en sociedades en general y entidades del sistema financiero. Los que hubieren sido inhabilitados para ser titulares de cuentas corrientes.
f)
g) Los Representantes Nacionales, los Concejales Municipales y los servidores pblicos en general. h) Los directores o administradores de las entidades financieras del Estado, incluyendo el Banco Central de Bolivia. i) Tener acusacin formal o sentencia condenatoria, por la comisin de delitos sobre legitimacin de ganancias ilcitas. Tener Resolucin sancionatoria ejecutoriada en Proceso Administrativo sobre cancelacin definitiva de autorizacin de operaciones o inscripcin en el Registro del Mercado de Valores.
j)
k) Tener sentencia ejecutoriada en Proceso Coactivo Fiscal por Responsabilidad Civil establecida en la Ley 1178 de Administracin y Control Gubernamental, habindose beneficiado indebidamente con recursos pblicos y/o ser causantes de dao al patrimonio de las entidades del Estado. 5. Que los directores y sndicos de las Casas de Cambio constituidas como Sociedades Annimas, que no se encuentren comprendidos dentro de las siguientes impedimentos y limitaciones: a) Los inhabilitados, por ministerio de la ley, para ejercer el comercio. b) Los que tengan acusacin formal o sentencia condenatoria por la comisin de delitos comunes. c) Los deudores en mora al sistema financiero que tengan crdito en ejecucin o crditos castigados. d) Los que hubieran sido declarados, conforme a procedimientos legales, culpables de delitos econmicos en funciones pblicas contra el orden financiero o en la administracin de entidades financieras. e) Los responsables de quiebras, por culpa o dolo, en sociedades en general y entidades del sistema financiero. f) Los que hubieren sido inhabilitados para ser titulares de cuentas corrientes. g) Los Representantes Nacionales, los Concejales Municipales y los servidores pblicos en general.
h) Los directores o administradores de las entidades financieras del Estado, incluyendo el Banco Central de Bolivia. i) Ser Ministros y Viceministros del rgano Ejecutivo, los Directores y Gerentes Generales de las entidades financieras del Estado, el Director Ejecutivo de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero (ASFI), hasta un ao despus de haber cesado en sus funciones. Hallarse como directores, sndicos o gerentes de otras instituciones del sistema financiero nacional, salvo autorizacin de ASFI.
j)
k) Ser cnyuges y/o encontrarse en relacin de parentesco hasta el segundo grado de consanguinidad o afinidad, segn el cmputo civil y que formen parte del Directorio. ASFI podr conceder dispensa a no ms de dos (2) personas as emparentadas en un directorio. Artculo 3 - Requisitos para la constitucin de Casa de Cambio Unipersonal.- La Casa de Cambio a constituirse que estuviere conformada por una persona natural, debe cumplir con los siguientes requisitos: 1. Habilitacin en el Registro de Comercio como Empresa Unipersonal, sealando como principal producto y servicio el exclusivamente establecido en el Artculo 3 de la Seccin 4 del presente Reglamento (Anexo I-B). 2. Contar con un capital mnimo en efectivo de Diez mil (10,000) Derechos Especiales de Giro (DEG). 3. El propietario de la empresa unipersonal no se encuentre comprendido en los siguientes impedimentos y limitaciones: a) Inhabilitacin, por ministerio de la ley, para ejercer el comercio. b) Acusacin formal o sentencia condenatoria por la comisin de delitos comunes. c) Deudor en mora al sistema financiero que tengan crdito en ejecucin o crditos castigados. d) El que hubiere sido declarado, conforme a procedimientos legales, culpables de delitos econmicos en funciones pblicas contra el orden financiero o en la administracin de entidades financieras. e) El responsable de quiebras, por culpa o dolo, en sociedades en general y entidades del sistema financiero. f) El que hubiere sido inhabilitado para ser titular de cuentas corrientes.
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g) Ejercer la funcin de Representante Nacional, Concejal Municipal y de servidor pblico en general. h) Hallarse como director o administrador de las entidades financieras del Estado, incluyendo el Banco Central de Bolivia. i) Tener acusacin formal o sentencia condenatoria, por la comisin de delitos sobre legitimacin de ganancias ilcitas. Tener Resolucin sancionatoria ejecutoriada en Proceso Administrativo sobre cancelacin definitiva de autorizacin de operaciones o inscripcin en el Registro del Mercado de Valores.
j)
k) Tener sentencia ejecutoriada en Proceso Coactivo Fiscal por Responsabilidad Civil establecida en la Ley 1178 de Administracin y Control Gubernamental, habindose beneficiado indebidamente con recursos pblicos y/o ser causantes de dao al patrimonio de las entidades del Estado. l) Ser Ministro o Viceministro del rgano Ejecutivo, Director y Gerente General de las entidades financieras del Estado, Director Ejecutivo de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero (ASFI), hasta un ao despus de haber cesado en sus funciones.
m) Hallarse como director, sndico o gerente de otras instituciones del sistema financiero nacional, salvo autorizacin de ASFI. Artculo 4 - Solicitud de Audiencia para Casas de Cambio con Personalidad Jurdica.Los accionistas o socios, segn corresponda, que cuenten con la no objecin de ASFI para proseguir con el trmite de constitucin, solicitarn por escrito a ASFI la fijacin de fecha y hora para la Audiencia Exhibitoria de presentacin de la solicitud de constitucin de la Casa de Cambio, adjuntando todos los documentos que se detallan en el Anexo I-A del presente Reglamento. Satisfechos todos los requerimientos, ASFI mediante carta comunicar fecha y hora para la realizacin de la audiencia de presentacin de la solicitud. La indicada audiencia, constituye un acto exhibitorio en el que se formalizar mediante Acta la recepcin de todos los documentos requeridos en el Anexo I-A del presente Reglamento y de la presentacin del Certificado de Depsito a Plazo Fijo conforme lo establecido en el Artculo 6 de la presente Seccin. El proceso de evaluacin de la constitucin de la Casa de Cambio con Personalidad Jurdica y el cmputo de los trminos de Ley se inician a partir de la suscripcin del Acta de la Audiencia Exhibitoria. Artculo 5 - Presentacin de documentos por la Casa de Cambio Unipersonal.- El propietario de la empresa unipersonal que cuente con la no objecin, para proseguir con el trmite de constitucin, remitir a ASFI, la documentacin de todos los documentos requeridos en el Anexo I-B del presente Reglamento y el Certificado de Depsito a Plazo Fijo, conforme lo establecido en el Artculo 6 de la presente Seccin.
Satisfechos todos los requerimientos, ASFI emitir el Acta de Recepcin correspondiente. El proceso de evaluacin de la constitucin de la Casa de Cambio Unipersonal y el cmputo de los trminos de Ley se inician a partir de la notificacin de dicha Acta. Artculo 6 - Certificado de depsito a plazo fijo.- La Casa de Cambio debe presentar el Certificado de Depsito a Plazo Fijo constituido en moneda nacional a un plazo mnimo de doscientos setenta (270) das de una entidad de intermediacin financiera del pas, como garanta de seriedad de trmite, endosado en garanta a la orden de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero, por un monto equivalente al diez por ciento (10%) del capital mnimo, calculado al da de su presentacin. Artculo 7 - Publicacin.- Una vez que ASFI admita la solicitud para la constitucin de la Casa de Cambio, la Autoridad de Supervisin instruir al representante legal de los accionistas o socios o al propietario de la empresa unipersonal, segn corresponda, la publicacin de la solicitud, en el formato que le ser proporcionado, en un medio de comunicacin escrito de circulacin nacional por tres (3) das consecutivos. Una copia de cada una de las publicaciones debe ser remitida a ASFI. Artculo 8 - Objeciones.- A partir de la publicacin efectuada por el representante de los accionistas o socios o el propietario de la empresa unipersonal, segn corresponda, cualquier persona interesada puede objetar la constitucin de la Casa de Cambio dentro del plazo de quince (15) das. Las objeciones presentadas deben estar fundadas en pruebas concretas y fehacientes, las mismas que sern puestas en conocimiento del representante de los accionistas o socios o el propietario de la empresa unipersonal, segn corresponda, de la Casa de Cambio a constituirse, quien contar con un plazo de quince (15) das para salvarlas. Artculo 9 - Evaluacin.- ASFI efectuar la evaluacin de la solicitud de permiso de constitucin de la Casa de Cambio, tomando en cuenta la documentacin presentada y los antecedentes de los accionistas, socios o propietario de la empresa unipersonal, segn corresponda, respecto a su solvencia financiera e idoneidad. En caso de existir observaciones, stas sern comunicadas por escrito al representante legal o propietario de la Casa de Cambio en formacin, fijando plazo para su regularizacin. ASFI podr requerir cuando vea por conveniente ampliaciones y aclaraciones sobre la informacin presentada por el solicitante. Artculo 10 - Plazo de Pronunciamiento.- Una vez recibidas las respuestas a las observaciones formuladas por esta Autoridad de Supervisin y a las objeciones que provengan del pblico, ASFI tendr un plazo de sesenta (60) das calendario para pronunciarse sobre la solicitud de constitucin. Artculo 11 - Autorizacin de la Solicitud de Constitucin.- En caso favorable, ASFI emitir Resolucin fundada autorizando la constitucin de la Casa de Cambio e instruir al representante legal de los accionistas, socios o propietario de la empresa unipersonal, segn corresponda, para que dentro de los cinco (5) das de ser notificados, publiquen, por una sola vez, en un medio de comunicacin escrito de circulacin nacional, la Resolucin de autorizacin de constitucin. Una copia de dicha publicacin debe ser remitida a ASFI.
La resolucin de autorizacin facultar a los representantes a proseguir con las acciones legales pertinentes. Artculo 12 - Rechazo de la Solicitud.- En caso desfavorable, ASFI emitir Resolucin fundada rechazando la constitucin de la Casa de Cambio y luego de notificar al representante de los accionistas, socios o propietario de la empresa unipersonal, segn corresponda, publicar dicha Resolucin por una sola vez en un medio de comunicacin escrito de circulacin nacional. La Resolucin de rechazo de constitucin conllevar la devolucin del importe del depsito de garanta de seriedad efectuado por la Casa de Cambio, ms sus intereses, menos el diez por ciento (10%) del total de capital e intereses, monto que ser transferido al Tesoro General de la Nacin (TGN). Artculo 13 - Causales para el rechazo de las solicitudes.- Las solicitudes sern rechazadas por ASFI cuando se presenten una o ms de las siguientes causales: 1. Que uno o ms de los accionistas, socios o propietario de la empresa unipersonal, segn corresponda, hayan sido inhabilitados para desempear cualquier funcin en el sistema financiero. 2. Que uno o ms de los accionistas, socios o propietario de la empresa unipersonal, segn corresponda, hayan contribuido al deterioro de entidades de intermediacin financiera o empresas de servicios auxiliares financieros. 3. Que no se demuestre de manera fehaciente la constitucin en efectivo del capital mnimo, de Cien mil (100,000) DEG para Casas de Cambio con Personalidad Jurdica y de Diez mil (10,000) DEG para Casas de Cambio Unipersonales. 4. Que uno o ms de los accionistas, socios o propietario de la empresa unipersonal, segn corresponda, no acrediten solvencia financiera e idoneidad requerida. 5. Que no se demuestre el origen del capital a constituirse. 6. Que uno o ms de los accionistas, socios o propietario de la empresa unipersonal, segn corresponda se encuentren dentro de los impedimentos sealados en los Artculos 2 y 3 de la presente Seccin. 7. Que el estudio de factibilidad econmico-financiero, no demuestre que se cuenta con: a) Caractersticas de los servicios que prestarn. b) Descripcin de los procesos y medidas de seguridad. c) Parmetros de aplicacin e investigacin de operaciones que pudiesen estar relacionadas con el lavado de dinero o financiamiento al terrorismo. d) Presupuesto de inversin, gastos de organizacin y apertura.
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8. Que no sean subsanadas las observaciones planteadas por ASFI y/o las objeciones del pblico, en el plazo fijado en el Artculo 10 del presente Reglamento. 9. Que incumplan uno o ms de los requisitos establecidos en el presente Reglamento para la constitucin de la Casa de Cambio. Artculo 14 - Validez del Permiso de Constitucin.- El Permiso de Constitucin tendr validez de ciento ochenta (180) das, para que en este plazo los accionistas, socios o propietario de la empresa unipersonal, segn corresponda, cumplan con las formalidades para obtener la Licencia de Funcionamiento. Artculo 15 - Caducidad del trmite.- Si dentro de los doscientos setenta (270) das, contados desde la fecha en que ASFI admiti la solicitud de permiso de constitucin, no se perfecciona la constitucin de la Casa de Cambio, por causas atribuibles a sus accionistas, socios o propietario de la empresa unipersonal, segn corresponda, ASFI dictar una Resolucin de caducidad del trmite y devolver el importe del depsito de garanta de seriedad, ms sus intereses, menos el diez por ciento (10%) del total de capital e intereses, monto que ser transferido al Tesoro General de la Nacin (TGN). Artculo 16 - Requisitos para la obtencin de la Licencia de Funcionamiento.- Durante la vigencia del Permiso de Constitucin de la Casa de Cambio, los accionistas, socios o propietario de la empresa unipersonal, deben cumplir con los requisitos que se detallan en el Anexo II-A para Casas de Cambio con Personalidad Jurdica y en el Anexo II-B, para Casas de Cambio Unipersonales del presente Reglamento. Artculo 17 - Licencia de Funcionamiento.- Una vez cumplidos los requisitos exigidos en el Artculo precedente, el representante legal o propietario de la Casa de Cambio, comunicar a ASFI su decisin de iniciar operaciones. El Director Ejecutivo de ASFI, ordenar la realizacin de las inspecciones que considere pertinentes. Concluido el proceso de inspeccin, el Director Ejecutivo podr: 1. Conceder la Licencia de Funcionamiento fijando fecha para el inicio de operaciones. 2. Postergar la concesin de la Licencia de Funcionamiento, sealando plazo para que se subsanen las causales de la postergacin. Concedida la Licencia de Funcionamiento, ASFI proceder a la devolucin del depsito de garanta de seriedad. La Licencia de Funcionamiento debe ser publicada durante tres (3) das consecutivos por cuenta de la Casa de Cambio, en un medio de comunicacin escrito de circulacin nacional. Copia de cada una de las publicaciones deben ser remitidas a ASFI. La Licencia de Funcionamiento caducar automticamente cuando la Casa de Cambio no inicie actividades dentro de los sesenta (60) das posteriores a la fecha de inicio de operaciones fijada por ASFI.
SECCIN 3: PROCESO DE INCORPORACION Y OBTENCIN DE LA LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO DE CASAS DE CAMBIO EN MARCHA Artculo 1 - Proceso de Incorporacin.- Las Casas de Cambio constituidas bajo cualquier forma jurdica incluyendo a las empresas unipersonales, que a la fecha de emisin de la Resolucin ASFI N 486/2011 de fecha 16 de junio de 2011 y del presente Reglamento se encuentren en funcionamiento, debern remitir a esta Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero, carta dirigida al Director (a) Ejecutivo (a), adjuntando lo siguiente: 1. Para Casas de Cambio con Personalidad Jurdica: a) Escritura Pblica de constitucin de Sociedad. b) Informe Anual de Auditora Externa de las dos ltimas gestiones, si corresponde. c) Inscripcin en el Registro de Comercio, Servicio de Impuestos Nacionales y Gobierno Autnomo Municipal. d) Presentacin de la nmina de accionistas o socios, segn corresponda, adjuntando certificados de solvencia fiscal y de antecedentes personales, emitidos por autoridad competente de acuerdo a los numerales 6 y 7 del Anexo I-A. e) Nmina de sus gerentes o administradores, adjuntando el Currculum Vitae (Anexo VI), documento de autorizacin individual (Anexo V) y certificado de antecedentes personales, emitido por autoridad competente. f) Presentacin de Declaracin patrimonial jurada de los accionistas o socios, segn corresponda, identificando el origen de los recursos segn Anexo VII. g) Presentacin de Declaracin Jurada de las operaciones que realizan de acuerdo a Anexo VIII. h) Adjuntar un Plan de Accin, cuyas metas de cumplimiento no debern exceder doce (12) meses, computables a partir de la fecha de su aprobacin y que considere como mnimo lo siguiente: i. Un cronograma en el que se establezca las acciones a ser adoptadas para dejar de realizar las operaciones que no se encuentran comprendidas en el Artculo 2, Seccin 4 del presente Reglamento. Proyecto de Modificacin de su Escritura de Constitucin, referente al objeto social, en el cual se debe precisar solamente las operaciones permitidas, capital requerido y dems disposiciones establecidas en el presente Reglamento. Cronograma de inscripcin en el Registro de Comercio de la Escritura Pblica de Modificacin de Constitucin de Sociedad y obtencin de la Certificacin correspondiente.
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En caso de no contar con el capital mnimo requerido de Cien mil (100,000) DEGs, la Casa de Cambio deber presentar un cronograma que establezca las acciones adoptadas para alcanzar el capital requerido. Proyecto de Poderes de administracin otorgados a los representantes legales y/o ejecutivos designados, as como las medidas adoptadas para constituir fianzas y cauciones de acuerdo a Reglamento de Caucin de Directores u rgano Equivalente, Sndicos, Ejecutivos y Funcionarios, segn corresponda, contenido en el Captulo II, Ttulo X de la RNBEF. Descripcin de procedimientos operativos, para cada una de las operaciones y servicios que pretende realizar la Casa de Cambio, acompaados de las polticas y reglamentos que les dan origen, aprobados por el Directorio o Asamblea de Socios, segn corresponda. Cronograma para el cumplimiento de los requisitos de infraestructura y seguridad que se detallan en el Anexo III-A. Para el caso de Sociedades Annimas, proyecto de estatutos modificados y aprobados por las instancias competentes que contengan como mnimo lo establecido en el Anexo IV del presente Reglamento. Cronograma de ajuste de la apropiacin contable conforme al Manual de Cuentas para Bancos y Entidades Financieras emitido por ASFI. Programa general de funcionamiento que comprenda: Estructura organizacional. Contar con un medio o sistema electrnico que le permita realizar sus operaciones de transferencias de dinero en moneda nacional o extranjera, mediante giro o remesas de dinero. Parmetros de aplicacin e investigacin de operaciones que pudiesen estar relacionadas con el lavado de dinero o financiamiento al terrorismo.
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2. Para Casas de Cambio Unipersonales: a) Inscripcin en el Registro de Comercio, Servicio de Impuestos Nacionales y Gobierno Autnomo Municipal. b) Estados Financieros de la ltima gestin, sellados en el Servicio de Impuestos Nacionales, cuando corresponda. c) El propietario presentar certificados de solvencia fiscal y de antecedentes personales, emitidos por autoridad competente, de acuerdo a lo establecido en el numeral 5 del Anexo I-B.
d) Declaracin patrimonial jurada del propietario de la empresa, identificando el origen de los recursos segn Anexo VII. e) Presentacin de Declaracin Jurada de las operaciones que realizan de acuerdo a Anexo IX. f) Adjuntar un Plan de Accin, cuyas metas de cumplimiento no debern exceder doce (12) meses, computables a partir de la fecha de su aprobacin y que considere como mnimo lo siguiente: i. Un cronograma en el que se establezca las acciones a ser adoptadas para dejar de realizar las operaciones que no se encuentran comprendidas en el Artculo 2, Seccin 4 del presente Reglamento. Cronograma de presentacin del trmite de Registro de Modificaciones y Cambios Operativos de la Empresa Unipersonal o Comerciante Individual emitido por el Registro de Comercio y la obtencin de la Certificacin respectiva. En caso de no contar con el capital mnimo requerido de Diez mil (10,000) DEGs, la Casa de Cambio deber presentar un cronograma que establezca las acciones adoptadas para alcanzar el capital mnimo requerido. Cronograma de ajuste de la apropiacin contable conforme al Manual de Cuentas para Bancos y Entidades Financieras emitido por ASFI. Descripcin general de funcionamiento que comprenda: Caractersticas del servicio que presta. Procedimientos de aplicacin e investigacin de operaciones que pudiesen estar relacionadas con el lavado de dinero o financiamiento al terrorismo. Artculo 2 - Evaluacin del Plan de Accin.- ASFI efectuar la evaluacin de la documentacin remitida y el Plan de Accin presentado, para lo cual realizar las visitas de inspeccin que considere necesarias, con el objeto de evaluar aspectos tcnicos y legales de la Casa de Cambio en proceso de incorporacin. En caso de existir observaciones, stas sern comunicadas por escrito a la Casa de Cambio en proceso de incorporacin, debiendo remitir un Plan de Accin Complementario para la regularizacin correspondiente. ASFI podr requerir cuando vea por conveniente aclaraciones sobre la informacin presentada por el solicitante. Una vez recibidas todas las respuestas a las observaciones formuladas por esta Autoridad de Supervisin y de no existir observaciones pendientes de regularizacin, ASFI aprobar el Plan de Accin presentado. El Plan de Accin aprobado debe ejecutarse en el plazo de doce (12) meses.
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Artculo 3 Reporte cumplimiento Plan de Accin.- La Casa de Cambio en proceso de incorporacin, deber enviar a ASFI reportes trimestrales sobre el cumplimiento de lo establecido en su Plan de Accin. En el ltimo reporte, la Casa de Cambio con treinta (30) das de anticipacin comunicar a ASFI el registro de la Escritura Pblica de Modificacin de Constitucin de Sociedad para Casas de Cambio con Personalidad Jurdica y el Registro de Modificaciones y Cambios Operativos para Casas de Cambio Unipersonal, adems de la Certificacin respectiva; as como la adecuacin de sus instalaciones en las condiciones y seguridad establecidas en los Anexos III-A III-B, respectivamente. Artculo 4 - Causales para la no obtencin de la Licencia de Funcionamiento.- Son causales para la no obtencin de la Licencia de Funcionamiento cualquiera de las siguientes: 1. Incumplimiento del Plan de Accin de acuerdo con las condiciones y plazos establecidos y aprobados por ASFI. 2. Que uno o ms de los accionistas, socios o propietario, segn corresponda, se encuentren comprendidos en los impedimentos establecidos en el presente Reglamento. 3. Que no cuenten con el capital mnimo en efectivo de Cien mil (100,000) DEG para Casas de Cambio con Personalidad Jurdica y de Diez mil (10,000) DEG para Casas de Cambio Unipersonales. 4. Que no se demuestre el origen del capital. 5. Que incumplan uno o ms de los requisitos establecidos en el Artculo 1 de la presente Seccin. Artculo 5 - Licencia de Funcionamiento.- Una vez comunicado el cumplimiento y la culminacin del Plan de Accin por la Casa de Cambio, as como los requisitos exigidos, el(la) Director(a) Ejecutivo(a) ordenar la realizacin de las inspecciones que considere pertinentes. Concluido el proceso de inspeccin, el(la) Director(a) Ejecutivo(a) mediante Resolucin Administrativa, podr: 1. Conceder la Licencia de Funcionamiento, con las restricciones que considere pertinentes. 2. Postergar la concesin de la Licencia de Funcionamiento, sealando plazo para que se subsanen las causales de la postergacin. Artculo 6 - Publicacin.- La licencia de funcionamiento debe ser publicada durante tres (3) das consecutivos por cuenta de la Casa de Cambios, en un medio de comunicacin escrito de circulacin nacional. Copia de cada una de las publicaciones deben ser remitidas a ASFI.
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SECCIN 4: FUNCIONAMIENTO DE LAS CASAS DE CAMBIO Artculo 1 - Patrimonio.- El patrimonio de las Casas de Cambio con licencia de funcionamiento, en ningn momento podr ser igual o menor al setenta por ciento (70%) del capital mnimo establecido. En caso de registrar un patrimonio menor a este porcentaje, las Casas de Cambio estn obligadas a reponer capital en un plazo no mayor a noventa (90) das. Artculo 2 - Operaciones Permitidas para las Casas de Cambio.- Las Casas de Cambio con Personalidad Jurdica y las Unipersonales que cuenten con la Licencia de Funcionamiento, podrn realizar las actividades que se detallan a continuacin:
OPERACIONES PERMITIDAS 1. Compra y venta de moneda 2. Cambio de cheques de viajero 3. Envo y recepcin de giros a nivel nacional 4. Canje 5. Pago de remesas provenientes del exterior en calidad de Agente de Pago
CASA DE CAMBIO CON PERSONALIDAD JURIDICA
CASA DE CAMBIO UNIPERSONAL
Artculo 3 - Suscripcin de Contrato de Servicios como Agente de Pago.- Para realizar la prestacin de servicios de pago de remesas provenientes del exterior, la Casa de Cambio con Personalidad Jurdica, deber suscribir un contrato de servicios con la empresa especializada establecida en el Estado Plurinacional de Bolivia que cuenta con franquicia de la empresa remesadora constituida en el exterior, en el que se convenga de forma inequvoca las obligaciones, beneficios y limitaciones, para su actuacin como Agente de Pago. Artculo 4 - Medios Tecnolgicos de Informacin y Comunicacin.- Las Casas de Cambio para llevar a cabo sus operaciones, deben contar en sus instalaciones con los recursos tecnolgicos necesarios para el manejo de la informacin y optimizacin de sus comunicaciones adecuando sus ordenadores, programas informticos y redes a la operativa establecida en el presente Reglamento. Artculo 5 - Publicidad.- Las Casas de Cambio en sus diferentes puntos de atencin al pblico deben exhibir en forma clara y visible, en pizarras habilitadas a tal fin los tipos de cambio ofertados. Artculo 6 - Punto de atencin de reclamos a clientes y usuarios.- La Casa de Cambio dentro de su estructura orgnica, deber establecer en sus puntos de atencin, un mecanismo eficaz para la atencin de reclamos de usuarios o clientes en el cual permita el registro, respuesta y administracin de los mismos, tomando en cuenta lo dispuesto en la Seccin 4 del Reglamento para la Atencin del Cliente y Usuario contenido en la RNBEF.
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Ttulo I Captulo XIX Seccin 4 Pgina:1/3
Artculo 7 - Horario de atencin.- Las Casas de Cambio deben exhibir obligatoriamente en cada uno de sus puntos de atencin en forma visible, el horario de atencin a clientes o usuarios, cumpliendo lo dispuesto en el Reglamento para el Tiempo de Atencin a Clientes y Usuarios en las Entidades Supervisadas, contenido en el Captulo XIII, Ttulo X de la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras. Artculo 8 - Tarifario.- Las tarifas establecidas por las Casas de Cambio para la prestacin de sus servicios as como sus modificaciones, debern ser comunicadas a ASFI. Asimismo, el tarifario deber ser puesto en conocimiento del pblico en general. Artculo 9 - Reportes.- Las Casas de Cambio deben remitir a ASFI la informacin requerida en el Reglamento para el Envo de Informacin a ASFI, contenido en el Ttulo II de la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras (RNBEF), con la periodicidad indicada en el mismo. Artculo 10 - Apertura, traslado o cierre de Oficina Central o Agencias de Cambio.- Las Casas de Cambio con Personalidad Jurdica para la apertura, traslado o cierre de su Oficina Central o Agencias de Cambio y las Unipersonales, para el traslado o cierre de su Oficina Principal, debern cumplir con los requisitos y procedimientos establecidos en el Reglamento para Sucursales, Agencias y Otros Puntos de Atencin, contenido en el Captulo XV, Ttulo I de la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras (RNBEF). Artculo 11 - Obligaciones.- Son obligaciones de las Casas de Cambio, las siguientes: 1. Las Casas de Cambio debern conservar los registros y/o respaldos electrnicos y/o documentarios de las operaciones efectuadas, microfilmados o registrados en medios magnticos y electrnicos, por un periodo no menor a (10) diez aos despus de realizada la operacin. 2. Cumplir con lo establecido en el presente reglamento, normativa emitida por la Unidad de Investigaciones Financieras UIF y dems normativa vigente e instrucciones emitidas por ASFI y el Banco Central de Bolivia en el mbito de su competencia.
3. Implementar polticas de control de calidad y medidas de seguridad para precautelar y garantizar las operaciones establecidas para Casas de Cambio con Personalidad Jurdica y Unipersonal, previstas en el Artculo 2 de la presente Seccin. 4. Suscribir y mantener vigentes los contratos de seguros. 5. Implementar mecanismos de control de riesgos, asociados al giro del negocio de las Casas de Cambio. 6. Las Casas de Cambio con Personalidad Jurdica, deben establecer polticas para asegurar su flujo de liquidez acorde al volumen y tipo de operaciones. Artculo 12 - Prohibiciones.- Las Casas de Cambio, quedan prohibidas de lo siguiente: 1. Realizar operaciones de intermediacin financiera y otros servicios financieros no autorizados en el presente Reglamento.
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2. Terciarizar el servicio prestado. 3. Cobrar importes diferentes a los establecidos en el tarifario. 4. Incluir en su publicidad y documentos emitidos, ofrecimientos, referencias inexactas capciosas y garantas indebidas. 5. Comprar bienes inmuebles que no sean destinados para uso propio o para el giro de la Casa de Cambio. 6. Las Casas de Cambio con Personalidad Jurdica no podrn constituir gravmenes sobre sus bienes en asuntos distintos a su giro social.
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SECCIN 5: DISOLUCIN Y LIQUIDACIN DE UNA CASA DE CAMBIO CON PERSONALIDAD JURIDICA Y CIERRE DE CASA DE CAMBIO UNIPERSONAL CON LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO Artculo 1 - Disolucin y Liquidacin Voluntaria de Casas de Cambio con Personalidad Jurdica.- Los procesos de Disolucin y Liquidacin Voluntaria de las Casas de Cambio con Personalidad Jurdica se regirn por el Captulo VIII, Seccin II , Capitulo IX y normas conexas del Cdigo de Comercio, para tal efecto debern presentar ante la ASFI los siguientes documentos: 1. Para Sociedades Annimas copia legalizada por Notario de Fe Pblica de Acta de Junta Extraordinaria de Accionistas donde conste el acuerdo de disolucin y designacin del administrador responsable de llevar a cabo la liquidacin voluntaria. 2. Para Sociedades de Responsabilidad Limitada copia legalizada por Notario de Fe Pblica de Acta de Asamblea Extraordinaria de Socios donde conste el acuerdo de disolucin y designacin del administrador responsable de llevar a cabo la liquidacin voluntaria. 3. Informe del Gerente General o Propietario sealando las causas para la disolucin y liquidacin de la Casa de Cambio. 4. Balance de cierre de actividades, en el que conste que la Casa de Cambio no tiene pendiente ninguna obligacin emergente de las operaciones autorizada por ASFI. De no existir observaciones, ASFI comunicar su no objecin para proseguir con el proceso de Disolucin y posterior Liquidacin Voluntaria conforme al procedimiento sealado en el Cdigo de Comercio, caso contrario, ASFI rechazar dicho proceso hasta que se subsane todas las observaciones. Artculo 2 - Causales de Liquidacin Forzosa o Quiebra de Casa de Cambio con Personalidad Jurdica.- Para las Casas de Cambio con Personalidad Jurdica, sern causales para el proceso de liquidacin forzosa, lo dispuesto para el efecto en el Artculo 1489 del Cdigo de Comercio y cuando vencido el plazo de reposicin establecido en el presente Reglamento, el patrimonio sea igual o menor al setenta por ciento (70%) del capital mnimo establecido. Artculo 3 - Proceso de Liquidacin Forzosa o Quiebra de Casa de Cambio con Personalidad Jurdica.- El Proceso de Liquidacin Forzosa o Quiebra de las Casas de Cambio con Personalidad Jurdica se conducir en sujecin a lo dispuesto por el Cdigo de Comercio. Para tal efecto las Casas de Cambio debern comunicar a ASFI el inicio de dicho proceso. Artculo 4 - Cierre de Casa de Cambio Unipersonal.- La Casa de Cambio Unipersonal, como efecto de cierre de su establecimiento, deber presentar ante ASFI, los siguientes documentos: 1. Informe del Propietario, sealando las causas para el cierre de la Casa de Cambio.
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2. Solicitud al Registro de Comercio de Finalizacin de Actividades, Cierre y Cancelacin de Matrcula. De no existir observaciones, ASFI comunicar su no objecin para proseguir con el trmite de cierre de acuerdo a lo establecido por el Registro de Comercio, caso contrario, ASFI rechazar el mismo hasta que se subsane todas las observaciones.
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SECCIN 6: ACTIVIDAD ILEGAL Y CLAUSURA DE UNA CASA DE CAMBIO Artculo 1 - Actividad Financiera Ilegal.- Conforme establece el Artculo 5 de la Ley de Bancos y Entidades Financieras, ninguna persona podr realizar habitualmente en el territorio de la Repblica, actividades propias de las empresas de servicios financieros, incluidos los actos de comercio tipificados por los numerales 4, 5, 8, 12 y 20 del artculo 6 del Cdigo de Comercio, dentro de los cuales se encuentra el cambio de moneda, sin previa autorizacin de constitucin y funcionamiento de esta Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero. Por lo que sern consideradas como Casas de Cambio que realizan actividad financiera ilegal, las que incurran en una o ms de las siguientes causales: 1. Las que no se presenten para iniciar el proceso de incorporacin dentro del plazo establecido en el presente Reglamento. 2. Las que no obtengan Licencia de Funcionamiento como Empresa de Servicio Auxiliar Financiero al incurrir en una de las causales de rechazo establecida en el Artculo 4, Seccin 3 del presente Reglamento. Artculo 2 - Clausura.- La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero de oficio o a denuncia pblica presentada en ASFI, previa comprobacin de la o las actividades financieras ilegales de cambio de moneda, conminar a la persona jurdica o empresa unipersonal, a poner trmino a dichas actividades. De persistir la actividad ilegal o infraccin, ASFI, dispondr mediante resolucin administrativa, la clausura de sus locales, con la facultad de requerir directamente el apoyo de la fuerza pblica, elevando antecedentes al Ministerio Pblico para el enjuiciamiento de su propietario, personeros o representantes legales, segn corresponda, en atencin a lo dispuesto en el Artculo 8 de la Ley de Bancos y Entidades Financieras (Texto Ordenado) y conforme al Reglamento de Clausura emitido al efecto.
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SECCIN 7: OTRAS DISPOSICIONES Artculo 1 - Responsabilidad.- El Gerente General de la Casa de Cambio con Personalidad Jurdica o el propietario de la Casa de Cambio Unipersonal, es responsable del cumplimiento y difusin interna del presente Reglamento. Artculo 2 Infracciones.- Se considerarn como infracciones especficas las siguientes:
1. Para las Casas de Cambio con Personalidad Jurdica: a) Cuando realice operaciones de intermediacin financiera y otros servicios financieros no autorizados en el presente Reglamento. b) Cuando la Oficina Central o Agencia de Cambio opere en una localidad o departamento sin la autorizacin expresa otorgada por ASFI. c) Cuando incumpla con lo establecido en el presente Reglamento, normativa emitida por la Unidad de Investigaciones Financieras UIF y dems normativa vigente. d) Cuando no publique en su Oficina Central o Agencia de Cambio para conocimiento del pblico y en lugar visible, el tipo de cambio ofertado. e) Cuando realice transacciones sin la debida identificacin de sus clientes, sean estos ocasionales o habituales. f) Cuando no comunique de manera inmediata operaciones sospechosas o inusuales. g) Cuando terciarice el servicio prestado. h) Cuando cobre importes diferentes a los establecidos en el tarifario. i) j) Cuando incluya en su publicidad y documentos emitidos, ofrecimientos y referencias inexactos. Cuando compre bienes inmuebles que no sean destinados para uso propio o para el giro de la Casa de Cambio.
k) Cuando constituya gravmenes sobre sus bienes en asuntos distintos a su giro social. 2. Para las Casas de Cambio Unipersonales: a) Cuando realice operaciones de intermediacin financiera y otros servicios financieros no autorizados en el presente Reglamento. b) Cuando incumpla con lo establecido en el presente Reglamento, normativa emitida por la Unidad de Investigaciones Financieras UIF y dems normativa vigente. c) Cuando no publique en su oficina para conocimiento del pblico y en lugar visible, el tipo de cambio ofertados. d) Cuando realice transacciones sin la debida identificacin de sus clientes, sean estos ocasionales o habituales. e) Cuando no comunique de manera inmediata operaciones sospechosas o inusuales. f) Cuando terciarice el servicio prestado. g) Cuando cobre importes
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diferentes
los
establecidos
en
el
tarifario.
h) Cuando incluya en su publicidad y documentos emitidos, ofrecimientos y referencias inexactos. i) Cuando compre bienes inmuebles que no sean destinados para uso propio o para el giro de la Casa de Cambio.
Cuando la Casa de Cambio incurra en alguna de las infracciones especficas determinadas precedentemente o las establecidas en el Reglamento de Rgimen de Infracciones y Sanciones para las Actividades Relacionadas al Control y Prevencin de la Legitimacin de Ganancias Ilcitas, contenido en el Decreto Supremo No. 910 de 15 de junio de 2011, dar lugar a la aplicacin del proceso administrativo sancionatorio establecido en la Ley de Procedimiento Administrativo N 2341 de 23 de abril de 2002 y en el Reglamento a la Ley de Procedimiento Administrativo para el Sistema de Regulacin Financiera SIREFI aprobado mediante Decreto Supremo N 27175 de 15 de septiembre de 2003. Artculo 3 - Sanciones.- El incumplimiento o inobservancia al presente reglamento dar lugar a la aplicacin del Artculo 99 de la Ley de Bancos y Entidades Financieras (Texto Ordenado) y del Reglamento de Sanciones Administrativas contenido en la RNBEF.
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SECCIN 8: DISPOSICIONES TRANSITORIAS Artculo nico.- Las Casas de Cambio que a la fecha de emisin de la Resolucin ASFI N 486/2011 de fecha 16 de junio de 2011, se encontraba en funcionamiento, deben obligatoriamente hasta el 29 de junio de 2012, iniciar el proceso de incorporacin, adjuntando la documentacin detallada en el Artculo 1, Seccin 3 del presente Reglamento, caso contrario ASFI, proceder a su clausura.
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CAPTULO XX:
REGLAMENTO PARA LA CONSTITUCIN, FUNCIONAMIENTO, DISOLUCION Y CLAUSURA DE LAS PROVEEDORAS DE SERVICIO DE PAGO MVIL1
SECCIN 1: DISPOSICIONES GENERALES. Artculo 1 - Objeto.- Establecer los requisitos mnimos para la constitucin funcionamiento de las Empresas de Servicios de Pago Mvil (ESPM), como Empresas Servicios Auxiliares Financieros, as como los requisitos que debe cumplir una Entidad Intermediacin Financiera (EIF), para brindar servicios de pago mvil (SPM) en el mbito aplicacin de la Ley de Bancos y Entidades Financieras (LBEF) y de los Reglamentos Servicios de Pago y de Instrumentos Electrnicos de Pago emitidos por el Banco Central Bolivia. y de de de de de
Artculo 2 - mbito de aplicacin.- Se encuentran sujetas al mbito de aplicacin del presente Reglamento, las Empresas de Pago Mvil, Bancos, Fondos Financieros Privados, Cooperativas de Ahorro y Crdito Abiertas, Mutuales de Ahorro y Prstamo, Cooperativas de Ahorro y Crdito Societarias e Instituciones Financieras de Desarrollo con licencia de funcionamiento, denominadas en el presente Reglamento como entidad supervisada. Artculo 3 definiciones: Definiciones.- Para efectos del presente Reglamento, se usarn las siguientes
Agente de venta: Corresponsal financiero o no financiero, conforme lo establecido en el reglamento contenido en el Ttulo I, Captulo XIII de la RNBEF, que oferta servicios de pago mvil en nombre de la ESPM o de la EIF a sus clientes, a cambio de una comisin previamente pactada. Billetera mvil: Instrumento electrnico de pago (IEP) que acredita una relacin contractual entre la EIF o la ESPM y el cliente por la apertura de una cuenta de pago (exclusivamente en moneda nacional) para realizar electrnicamente rdenes de pago y/o consultas con un dispositivo mvil. Cliente del SPM: Persona natural o jurdica, que mantiene una relacin contractual con la ESPM o la EIF proveedora de servicios de pago mvil. Canal de distribucin del servicio: Red de distribucin de los servicios de pago mvil desde la entidad supervisada hasta los Agentes de Venta. Cuenta de pago: Registro asociado a una billetera mvil, que refleja las operaciones realizadas con ste. Las cuentas de pago estarn nominadas exclusivamente en moneda nacional. Dinero electrnico: Valor monetario almacenado de forma electrnica. Tiene un equivalente directo con el valor de los billetes y monedas de curso legal. Dispositivo mvil: Dispositivo electrnico que permite realizar mltiples operaciones de forma inalmbrica en cualquier lugar donde tenga seal. Se encuentra habilitado con una lnea mvil de una operadora telefnica mvil.
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Inicial Circular ASFI/102/12 (12/11) Inicial Ttulo I Captulo XX Seccin 1 Pgina 1/2
Debida Diligencia: Son las medidas relativas a la implementacin de controles y procesos de supervisin interna que una entidad supervisada debe tener para saber quines son sus nuevos y antiguos cliente del SPM, a que se dedican y la procedencia de sus fondos. Empresa de Servicios de Pago Mvil: Persona jurdica legalmente constituida como Sociedad Annima (S.A.) o como Sociedad de Responsabilidad Limitada (S.R.L.), de acuerdo con las disposiciones del Cdigo de Comercio y dems disposiciones legales correspondientes y que cuenta con licencia de funcionamiento otorgada por ASFI para realizar como giro exclusivo, servicios de pago mvil. Entidad de Intermediacin Financiera que presta Servicios de Pago Mvil: Entidad de intermediacin financiera con licencia de funcionamiento, que cuenta con la no objecin de ASFI para brindar servicios de pago mvil. Operadora de Telefona Mvil: Persona jurdica con licencia de funcionamiento otorgada por la autoridad competente para brindar servicios de telefona a travs de dispositivos mviles. Servicio de Pago Mvil: Conjunto de actividades relacionadas con la emisin de billeteras mviles y procesamiento de rdenes de pago a travs de dispositivos mviles, en el marco del Reglamento de Servicios de Pago del Banco Central de Bolivia (BCB).
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SECCIN 2: CONSTITUCIN Y OBTENCIN DE LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO DE UNA EMPRESA DE SERVICIO DE PAGO MVIL Artculo 1 - Constitucin.- Los interesados en constituir una ESPM, deben hacer conocer su decisin a esta Autoridad de Supervisin mediante carta dirigida al Director Ejecutivo, mencionando como mnimo: 1. Nombre o razn social de la ESPM a ser constituida. 2. Domicilio legal previsto de la ESPM a constituirse. 3. Lista de los accionistas o socios fundadores. 4. Monto del capital y el origen de las aportaciones comprometidas. ASFI tomar nota de la solicitud y en el plazo de treinta (30) das calendario har conocer a los interesados su no objecin para continuar con el trmite de constitucin. Artculo 2 - Requisitos para la constitucin.- La ESPM a ser constituida debe cumplir con los siguientes requisitos: 1. Constituirse bajo la forma jurdica de Sociedad Annima (S.A.) o Sociedad de Responsabilidad Limitada (S.R.L.) 2. Capital mnimo de Quinientos mil (500,000) Derechos Especiales de Giro (DEG). El cual podr constituirse en efectivo y en especie, en caso de constituirse en especie, solo se aceptaran las inversiones realizadas en inmuebles no gravados, ni otorgados en prenda o alquiler y en plataforma tecnolgica relacionada al objeto de prestacin del servicio. 3. Capital adicional destinado a la constitucin del fideicomiso como respaldo del dinero electrnico que la ESPM estima mentaner en circulacin por el canal de distribucin del SPM. 4. Que los accionistas o socios fundadores no se encuentren comprendidos en los siguientes impedimentos: a) Los inhabilitados por ministerio de la ley, para ejercer el comercio. b) Los que tengan acusacin formal emitida por el fiscal de materia o sentencia condenatoria por la comisin de delitos comunes. c) Los deudores en mora al sistema financiero que tengan crdito en ejecucin o crditos castigados. d) Los que hubieran sido declarados conforme a procedimientos legales, culpables de delitos econmicos en funciones pblicas contra el orden financiero o en la
Circular ASFI/102/12 (12/11) Inicial Ttulo I Captulo XX Seccin 2 Pgina 1/5
administracin de entidades financieras. e) Los responsables de quiebras, por culpa o dolo, en sociedades en general y entidades del sistema financiero. Los que hubieren sido inhabilitados para ser titulares de cuentas corrientes.
f)
g) Los Representantes Nacionales, los Concejales Municipales y los servidores pblicos en general. h) Los directores o administradores de las entidades financieras del Estado, incluyendo el Banco Central de Bolivia. i) Tener acusacin formal o sentencia condenatoria, por la comisin de delitos sobre legitimacin de ganancias ilcitas.
j) Tener sentencia ejecutoriada en Proceso Coactivo Fiscal por Responsabilidad Civil establecida en la Ley 1178 de Administracin y Control Gubernamental, habindose beneficiado indebidamente con recursos pblicos y/o ser causantes de dao al patrimonio de las entidades del Estado. 5. Que los directores y sndicos de las ESPM constituidas como Sociedades Annimas, no se encuentren comprendidos dentro de las siguientes impedimentos: a) Los inhabilitados, por ministerio de la ley, para ejercer el comercio. b) Los que tengan acusacin formal emitida por fiscal de materia o sentencia condenatoria por la comisin de delitos comunes. c) Los deudores en mora al sistema financiero que tengan crdito en ejecucin o crditos castigados. d) Los que hubieran sido declarados, conforme a procedimientos legales, culpables de delitos econmicos en funciones pblicas contra el orden financiero o en la administracin de entidades financieras. e) Los responsables de quiebras, por culpa o dolo, en sociedades en general y entidades del sistema financiero. f) Los que hubieren sido inhabilitados para ser titulares de cuentas corrientes. g) Los Representantes Nacionales, los Concejales Municipales y los servidores pblicos en general. h) Los directores o administradores de las entidades financieras del Estado, incluyendo el Banco Central de Bolivia.
i)
Los Ministros y Viceministros del rgano Ejecutivo, los Directores y Gerentes Generales de las entidades financieras del Estado, el Director Ejecutivo de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero (ASFI), hasta un ao despus de haber cesado en sus funciones.
j) Los directores, sndicos o gerentes de otras instituciones del sistema financiero nacional, salvo autorizacin de ASFI. k) Los cnyuges y las personas con parentesco hasta el segundo grado de consanguinidad o afinidad, segn el cmputo civil y que formen parte del Directorio. ASFI podr conceder dispensa a no ms de dos (2) personas as emparentadas en un directorio. Artculo 3 - Solicitud de audiencia.- Una vez que los accionistas fundadores cuenten con la no objecin de ASFI para proseguir con el trmite de constitucin, solicitarn por escrito a ASFI la fijacin de fecha y hora para la Audiencia Exhibitoria de presentacin de la solicitud de constitucin de la ESPM, adjuntando todos los documentos que se detallan en el Anexo I del presente Reglamento. Satisfechos todos los requerimientos sealados, ASFI mediante carta comunicar fecha y hora para la realizacin de la Audiencia Exhibitoria de presentacin de la solicitud. La indicada audiencia, constituye un acto exhibitorio en el que se formalizar mediante Acta, la recepcin de todos los documentos requeridos en el Anexo I del presente Reglamento. Adjunto a la presentacin de lo requerido en el Anexo I, la ESPM debe presentar un Certificado de Depsito a Plazo Fijo constituido en moneda nacional en una entidad de intermediacin financiera del pas, como garanta de seriedad de trmite, a la orden de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero, por un monto equivalente al diez por ciento (10%) del capital mnimo, calculado al da de su presentacin en la Audiencia Exhibitoria, con un plazo de vencimiento de doscientos setenta (270) das calendario como mnimo. Artculo 4 - Publicacin.- Una vez que ASFI admita la solicitud para la constitucin de la ESPM, instruir al representante de los accionistas fundadores la publicacin de la solicitud por tres (3) das consecutivos en un medio de comunicacin escrito de circulacin nacional, en el formato que le ser proporcionado, para que en un plazo de quince (15) das calendario, contados desde la ltima publicacin, cualquier persona interesada puede objetar la constitucin de la ESPM. Una copia de cada una de las publicaciones deber ser remitida a ASFI, dentro de los tres (3) das siguientes hbiles a la ltima publicacin. Las objeciones presentadas deben estar fundadas en pruebas concretas y fehacientes, las mismas que sern puestas en conocimiento del representante de los accionistas fundadores de la ESPM a constituirse, quien contar con un plazo de quince (15) das calendario, desde que tom conocimiento, para salvarlas. Artculo 5 - Evaluacin.- ASFI efectuar la evaluacin de la solicitud de permiso de constitucin de la ESPM, tomando en cuenta la informacin remitida. En caso de existir
observaciones, stas sern comunicadas por escrito a la ESPM en formacin, fijando plazo para su regularizacin. La objecin justificada de ASFI a un accionista o socio fundador, invalidar la solicitud de constitucin cuando por este hecho se afecte el cumplimiento de cualquiera de los requisitos de constitucin establecidos. Artculo 6 - Plazo de pronunciamiento.- Una vez subsanadas las observaciones formuladas por el rgano Supervisor y a las objeciones que provengan del pblico, ASFI tendr un plazo de sesenta (60) das calendario para pronunciarse sobre la solicitud de constitucin. Artculo 7 - Aprobacin de la solicitud de constitucin.- En caso favorable, ASFI emitir Resolucin fundada autorizando la constitucin de la ESPM e instruir al representante de los accionistas o socios fundadores, para que dentro de los cinco (5) das calendario de ser notificados, publiquen, por una sola vez, en un medio de comunicacin escrito de circulacin nacional, la Resolucin de autorizacin de constitucin. Una copia de dicha publicacin y el respaldo documental correspondiente deben ser remitidos a ASFI, dentro de los tres (3) das siguientes hbiles a la ltima publicacin. Artculo 8 - Rechazo de la solicitud.- En caso desfavorable, ASFI emitir Resolucin fundada rechazando la constitucin de la ESPM y, luego de notificar al representante de los accionistas o socios fundadores, publicar dicha Resolucin por una sola vez en un medio de comunicacin escrito de circulacin nacional. La Resolucin de rechazo de constitucin conllevar la devolucin del importe del depsito de garanta de seriedad efectuado por la ESPM, ms sus intereses, menos el diez por ciento (10%) del total de capital e intereses, monto que ser transferido al Tesoro General de la Nacin (TGN). Dicha Resolucin admitir los recursos previstos por Ley. Artculo 9 - Causales para el rechazo de la solicitud.- Las solicitudes sern rechazadas por ASFI cuando se presenten una o ms de las siguientes causales: 1. Que uno o ms de los accionistas o socios fundadores, se encuentren comprendidos en los impedimentos establecidos en el numeral 4, Artculo 2 de la presente seccin. 2. Que los directores y sndicos de las ESPM constituidas como Sociedades Annimas, se encuentren comprendidos en los impedimentos establecidos en el numeral 5, Artculo 2 de la presente seccin. 3. Que uno o ms de los accionistas o socios fundadores hayan sido inhabilitados en entidades de intermediacin financiera y/o empresas de servicios auxiliares financieros como directores, sndicos, gerentes, administradores, apoderados generales, empleados, peritos tasadores de bienes, auditores externos o calificadores. 4. Que uno o ms de los accionistas o socios fundadores hayan contribuido al deterioro de entidades de intermediacin financiera o empresas de servicios auxiliares financieros. 5. Que los accionistas o socios fundadores no cuentan con la solvencia e idoneidad requerida.
6. Que uno o ms de los accionistas o socios fundadores tengan pendientes de resolucin sanciones de suspensin temporal o permanente emitida por ASFI. 7. Que no sean subsanadas las observaciones planteadas por ASFI y/o las objeciones del pblico, en el plazo fijado por ASFI o en el presente Reglamento. 8. Que incumplan uno o ms de los requisitos establecidos en el presente Reglamento para la constitucin de la ESPM. Artculo 10 - Validez del permiso de constitucin.- El Permiso de Constitucin tendr validez de ciento ochenta (180) das, para que en este plazo los accionistas o socios fundadores cumplan con las formalidades para obtener la licencia de funcionamiento. Artculo 11 - Requisitos para la obtencin de la licencia de funcionamiento.- Durante la vigencia del Permiso de Constitucin los accionistas o socios fundadores deben cumplir con los requisitos que se detallan en el Anexo II del presente Reglamento. Artculo 12 - Licencia de funcionamiento.- Una vez cumplidos los requisitos exigidos en el Artculo precedente, el representante legal de la ESPM, comunicar a ASFI su decisin de iniciar operaciones. El Director Ejecutivo, ordenar la realizacin de las inspecciones que considere pertinentes. Concluido el proceso de inspeccin, el Director Ejecutivo podr: 1. 2. Conceder la Licencia de Funcionamiento fijando fecha para el inicio de operaciones. Postergar la concesin de la Licencia de Funcionamiento, sealando plazo para que se subsanen las causales de la postergacin, mediante Resolucin expresa.
Concedida la Licencia de Funcionamiento, ASFI proceder a la devolucin del depsito de garanta de seriedad, ms sus intereses. A partir de la obtencin de la Licencia de Funcionamiento la ESPM, por cuenta propia, deber publicarla durante tres (3) das consecutivos en un medio de comunicacin escrito de circulacin nacional. Una copia de las publicaciones deber ser remitida a ASFI, dentro de los tres (3) das siguientes hbiles a la ltima publicacin. La Licencia de Funcionamiento caducar automticamente cuando la ESPM no inicie actividades dentro de los sesenta (60) das calendario posteriores a la fecha de inicio de operaciones fijada por ASFI. Artculo 13 - Caducidad del trmite.- Si dentro de los doscientos setenta (270) das calendario, contados desde la fecha en que ASFI admiti la solicitud de permiso de constitucin, no se perfecciona la constitucin y funcionamiento de la ESPM, por causas atribuibles a sus accionistas fundadores, ASFI dictar una Resolucin de caducidad del trmite y devolver el importe del depsito de garanta de seriedad, ms sus intereses, menos el diez por ciento (10%) del total de capital e intereses, monto que ser transferido al TGN.
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SECCIN 3: ENTIDAD DE INTERMEDIACIN FINANCIERA CON LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO QUE PRESTA SERVICIOS DE PAGO MVIL Artculo 1 - No objecin de ASFI.- La entidad de intermediacin financiera con licencia de funcionamiento podr ofrecer los servicios de pago mvil, previa no objecin de ASFI. Para este efecto, la EIF debe remitir una solicitud a ASFI adjuntando la siguiente documentacin: 1. Informe del Gerente General dirigido al Directorio y refrendado por el Auditor Interno que indique que la EIF cumple con los lmites establecidos en los artculos 47 y 52 de la LBEF y que no mantiene notificaciones de cargos pendientes, es decir de valoracin y emisin de resolucin, ni sanciones impuestas por ASFI, pendientes de cumplimiento. 2. Copia del Acta de reunin de Directorio u rgano equivalente que apruebe la prestacin de servicios de pago mvil. 3. Copia del contrato con la Operadora de Telefona Mvil que proveer los servicios de telefona mvil, con los trminos y condiciones generales del servicio. 4. Copia de la autorizacin o licencia de funcionamiento otorgada por la Autoridad de Supervisin competente a la Operadora de telefona mvil. 5. Copia del documento otorgado por la Autoridad de Supervisin competente a la EIF, que respalde el registro o autorizacin para la realizacin de los servicios de pago mvil como servicio de valor agregado. 6. Informe sobre las caractersticas de la plataforma tecnolgica que ser utilizada para la prestacin de los servicios de pago mvil, que incluya como mnimo lo siguiente: i. ii. Lista de los componentes de software y hardware, indicando el objetivo de cada uno de ellos en la infraestructura de servicios de pago mvil. Compatibilidad y mecanismos de seguridad en la interconexin con el sistema informtico de la Operadora de Telefona Mvil, proveedora de los servicios de telefona mvil. Procedimiento de verificacin y control de montos mnimos y mximos de dinero electrnico y efectivo en los agentes de venta y en los canales de distribucin del servicio. Caractersticas del sistema de monitoreo de cuentas y transacciones para el control y seguimiento de transacciones sospechosas. Reportes de seguimiento y control. Copia de los contratos de mantenimiento del software para SPM. Pruebas de funcionalidad del software de SPM.
iii.
iv. v. vi. vii.
7. Copia del contrato con el proveedor de los servicios, en la que se estipule los mecanismos de seguridad aplicada, la confidencialidad y resguardo de las operaciones, en caso de que la plataforma tecnolgica no sea de propiedad de la Entidad de Intermediacin Financiera. 8. Plan de continuidad y de recuperacin de desastres para garantizar la continuidad del servicio. 9. Copia del modelo de contrato a suscribirse con los Agentes de Venta. 10. Copia del modelo de contrato entre el cliente y la EIF en el que se establecern el
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funcionamiento y la operativa con la billetera mvil. 11. Copia del modelo de comprobante que ser emitido a los clientes por la prestacin de servicios en los agentes de venta. 12. Estructura de costos y tarifarios de los servicios de pago mvil a ser ofertados. 13. Procedimiento para la atencin de reclamos de los clientes del SPM. 14. Detalle de controles operativos implementados para asegurar la prestacin de los Servicios de Pago Mvil. 15. Polticas de gestin de riesgo de liquidez y riesgo operativo relacionados con los SPM. 16. Los siguientes Reglamentos y Manuales Operativos: i. Reglamento interno de operaciones que incluya al menos: ii. iii. La definicin, descripcin y alcance del servicio en detalle. Derechos, obligaciones y responsabilidades de los clientes del SPM. Procedimiento para la determinacin, modificacin y difusin de sus tarifas. Procedimiento para la prevencin, deteccin control y reporte de legitimacin de ganancias ilcitas.
Manual de Organizacin y Funciones con descripcin de cargos sealando los requisitos para cada uno de ellos, funciones, atribuciones y responsabilidades. Polticas y procedimientos de contratacin de personal.
17. Copia del contrato con el distribuidor del dinero electrnico y/o fsico a los agentes de venta, cuando corresponda. 18. Procedimiento para la distribucin del dinero electrnico y/o fsico a los agentes de venta. 19. Informe del Gerente General refrendado por Auditora Interna que detalle los agentes de venta con los que realizarn los servicios de pago mvil, y la verificacin realizada sobre el cumplimiento de los requisitos establecidos en el reglamento contenido en el Ttulo I, Captulo XIII de la RNBEF de la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras. Artculo 2 - Evaluacin de la solicitud.- ASFI evaluar la solicitud para que la EIF pueda realizar la prestacin de los servicios de pago mvil. En caso de existir observaciones, stas sern comunicadas por escrito a la EIF fijando plazo para su regularizacin. Artculo 3 - No objecin de la solicitud.- Una vez evaluada la solicitud o regularizadas las observaciones, ASFI emitir la no objecin con Resolucin expresa, para que la EIF pueda realizar la prestacin de servicios de pago mvil. Artculo 4 - Rechazo de la solicitud.- En caso desfavorable, ASFI rechazar la solicitud de autorizacin, con Resolucin expresa, no pudiendo la EIF realizar la prestacin de servicios de pago mvil.
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SECCIN 4: FUNCIONAMIENTO Artculo 1 - Patrimonio.- El patrimonio de las ESPM, en ningn momento podr ser igual o menor al setenta por ciento (70%) del capital mnimo establecido ms el capital adicional. En caso de registrar un patrimonio menor a este porcentaje, las SPM estn obligadas a reponer capital en un plazo no mayor a noventa (90) das. Artculo 2 - Servicio de pago permitido.- La entidad supervisada podr emitir billeteras mviles a las personas naturales o jurdicas. Las operaciones permitidas con billeteras electrnicas se encuentran detallas en reglamentacin especfica de instrumentos electrnicos de pago. Otros servicios de pago podrn ser realizados, previa autorizacin de ASFI. Artculo 3 - Prestacin de servicios.- Para la prestacin de los servicios de pago mvil la ESPM o la EIF podr suscribir contrato de corresponsala con personas naturales o jurdicas, que actuarn como Agentes de Venta, de acuerdo a lo establecido en el reglamento contenido en el Ttulo I, Captulo XIII de la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras. La informacin actualizada de los Agentes de Venta deber estar registrada en el Sistema de Informacin Institucional de Entidades Financieras (SIIEF). Artculo 4 - Contabilizacin del dinero electrnico.- La contabilizacin de los fondos registrados en las billeteras mviles se realizar de acuerdo a lo establecido en el Manual de Cuentas para Bancos y Entidades Financieras. Para las EIF, la cuenta de pago de las billeteras mviles estar sujeta a control de Encaje Legal de acuerdo a lo establecido en el Reglamento de Control de Encaje Legal. Artculo 5 - Servicio de atencin de reclamos a los clientes del SPM.- La entidad supervisada deber establecer procedimientos para la atencin de reclamos de los clientes de los SPM, el cual permita el registro, respuesta y administracin de los mismos, sujetndose a lo dispuesto en la Seccin 4 del Reglamento para la Atencin del Cliente y Usuario contenido en la RNBEF. Asimismo, se deber establecer una lnea gratuita mediante la cual los clientes, a travs de sus dispositivos mviles, puedan realizar sus reclamos. Artculo 6 - Manejo de la informacin.- La informacin relacionada con las operaciones realizadas con las billeteras mviles, debe sujetarse expresamente al secreto bancario conforme a lo previsto por el Artculo 86 de la LBEF y slo puede ser proporcionada al cliente, a quien ste autorice o a la persona que lo represente legalmente, pudiendo ser levantado slo en la forma prevista por el Artculo 87 de la misma Ley. Artculo 7 - Prevencin, deteccin y control de legitimacin de ganancias ilcitas.- La entidad supervisada deber aplicar para todos sus servicios, la poltica Conozca a su cliente respecto al cliente del SPM, as como los procedimientos de Debida Diligencia y dems disposiciones emitidas por la Unidad de Investigaciones Financieras (UIF), relativas con la Prevencin, Deteccin Control y Reporte de Legitimacin de Ganancias Ilcitas; debiendo considerar mnimamente los datos de identificacin y toda documentacin pertinente relacionada con el conocimiento del cliente.
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Artculo 8 - Horarios de atencin.-La entidad supervisada debe exponer obligatoriamente en cada uno de sus Agentes de Venta, en lugar visible, el horario de atencin a los clientes de los SPM. Artculo 9 - Capacidades mnimas de los sistemas de SPM.- Los sistemas informticos para la prestacin de los servicios de pago mvil, debern contar mnimamente con las siguientes funcionalidades: a) Mantener registros completos y precisos sobre la cantidad de dinero electrnico existente en el canal de distribucin. b) Mantener un balance individual de cada cliente. c) Identificar y monitorear los movimientos realizados por los agentes de venta. d) Identificar y monitorear transacciones sospechosas. e) Generar reportes de control y seguimiento de las operaciones. f) Para las ESPM, controlar que el dinero electrnico en circulacin por el canal de distribucin no sea mayor al monto de la garanta instrumentado mediante Fideicomiso. Artculo 10 - Tarifario.- La entidad supervisada podr percibir una contraprestacin por sus servicios, los que deben estar contenidos en un tarifario aprobado por su Directorio u rgano equivalente y por el Banco Central de Bolivia de acuerdo al Reglamento de Instrumentos Electrnicos de Pago. El tarifario deber estar a disposicin de ASFI en cualquier momento. Asimismo, debe ser de conocimiento del cliente del SPM con anticipacin a la prestacin del servicio. Artculo 11 - Seguridad del servicio.- La entidad supervisada deber cumplir lo establecido en el Reglamento de Requisitos Mnimos de Seguridad Informtica para administrar los sistemas de informacin y la tecnologa que soporta la prestacin de los servicios de pago mvil. Asimismo, deber cumplir con los requerimientos de seguridad para los instrumentos electrnicos de pago que establezca el Banco Central de Bolivia. Artculo 12 - Apertura, traslado o cierre de oficinas.- La ESPM para la apertura, traslado o cierre de sus oficinas, deber cumplir con los requisitos y procedimientos establecidos en el Reglamento para Sucursales, Agencias y Otros Puntos de Atencin, contenido en el Captulo XV, Ttulo I de la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras (RNBEF). Artculo 13 - Reportes.- La entidad supervisada deber remitir a ASFI, la informacin requerida en el Ttulo II de la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras (RNBEF), con la periodicidad indicada en dicho Reglamento.
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Artculo 14 - Obligaciones.- Son obligaciones de la entidad supervisada las siguientes: a) Entregar comprobantes a los clientes por las operaciones realizadas en los agentes de venta. b) Identificar y comprobar la identidad del cliente. c) Cumplir las condiciones del servicio establecidas contractualmente con los clientes, incluyendo horarios y la forma del servicio prestado. d) Cumplir con lo establecido en la normativa vigente e instrucciones emitidas por ASFI. e) La ESPM deber hacer conocer al cliente del SPM que el dinero electrnico de la billetera mvil est garantizado a travs de un contrato de Fideicomiso con una EIF. f) Cumplir con lo establecido en los Reglamentos de Servicio de Pago e Instrumentos Electrnico de Pago emitidos por el Banco Central de Bolivia. Artculo 15 - Prohibiciones.- La entidad supervisada, queda prohibida de lo siguiente: a) Realizar otros servicios de pago distintos de los establecidos en el Artculo 2 de la presente Seccin. b) Realizar cobros adicionales a los establecidos en su tarifario.
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SECCIN 5: FIDEICOMISO Artculo 1 - Objeto.- El objeto del contrato de fideicomiso es garantizar la efectivizacin del dinero electrnico almacenado en las billeteras mviles de los clientes en caso de que la ESPM se encuentre imposibilitada de realizarlo, de acuerdo a las causales establecidas en el presente reglamento. Artculo 2 - Causales para la ejecucin de la garanta instrumentada por medio del Fideicomiso.- Las causales para la ejecucin de la garanta ser en los siguientes casos: 1. Cuando la ESPM incurra en una de las causales establecidas en el Artculo 1489 del Cdigo de Comercio que d lugar a liquidacin forzosa o quiebra de la ESPM. 2. Cuando vencido el plazo de reposicin establecido en Artculo 1, Seccin 4 del presente Reglamento, el patrimonio sea menor al setenta por ciento (70%) del capital mnimo establecido ms el capital adicional. 3. Cuando la ESPM determine la liquidacin voluntaria y la misma cuente con la no objecin de ASFI. Artculo 3 - Del contrato de fideicomiso.- El contrato de fideicomiso deber ser suscrito entre la ESPM en calidad de fideicomitente y una entidad de intermediacin financiera regulada por ASFI como fiduciario, el mismo debe constar en escritura pblica, otorgada por Notario de Fe Pblica. El monto del patrimonio autnomo del fideicomiso constituido por la ESPM deber ser equivalente al monto total de dinero electrnico que circular en el canal de distribucin del servicio. La ESPM deber mantener un contrato de fideicomiso vigente durante su existencia y funcionamiento. Las estipulaciones del Fideicomiso, deben encontrarse acordes con lo dispuesto en el Reglamento de Fideicomiso contenido en la RNBEF, con el Cdigo de Comercio. (Artculos 1409 al 1427) y dems disposiciones vigentes. Artculo 4 - Beneficiarios.- Los beneficiarios del fideicomiso sern los clientes que acrediten la no efectivizacin del dinero electrnico almacenado en sus billeteras mviles cuando la ESPM incurra en una de las causales establecidas en el Artculo 2 de la presente Seccin. Artculo 5 - Remuneracin.- La remuneracin del fiduciario se determinar en el contrato del fideicomiso con cargo al rendimiento del patrimonio autnomo. Artculo 6 - Procedimientos.- La ESPM deber poner a disposicin del fiduciario procedimientos, sistemas informticos y/o comunicacionales que garanticen la efectivizacin del dinero electrnico de las billeteras mviles de los clientes del SPM, en caso que no pueda realizar la ESPM.
Artculo 7 - Plazo de reposicin.- El monto de la garanta establecido mediante fideicomiso, en ningn momento podr ser menor al dinero electrnico en circulacin por el canal de distribucin. En caso de registrar un monto menor, la ESPM est obligada a constituir en fideicomiso el monto faltante, en un plazo no mayor a treinta (30) das.
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SECCIN 6: GESTIN DE RIESGOS Artculo 1 - Poltica de Gestin de Riesgos.- La entidad supervisada deber contar con polticas formalmente aprobadas por su directorio para la gestin de riesgo de liquidez, operativo y otros riesgos relacionados con los SPM, a objeto de establecer los mecanismos ms apropiados para identificar, medir, monitorear, controlar, mitigar y divulgar los riesgos a los que est expuesto. Artculo 2 - Estructura organizacional.- La entidad supervisada deber establecer una estructura organizacional que delimite las obligaciones, funciones y responsabilidades de los rganos de direccin, administracin y dems reas involucradas en la gestin de riesgos. Asimismo, deber contar con manuales de organizacin, de procedimientos y de control interno, para la gestin de riesgos. Artculo 3 - Proceso de la gestin de riesgos.- La gestin de riesgos debe contemplar como mnimos las etapas de identificacin, medicin, control y mitigacin, monitorio y divulgacin de los riesgos. Artculo 4 - Gestin de riesgo de liquidez.- La Entidad Supervisada deber garantizar el cumplimiento de sus obligaciones con los clientes del SPM, en todo momento y en todos los agentes de venta, para lo cual, dentro de sus polticas y procedimientos, deber considerar mnimamente lo siguiente: a) Definir el capital de operaciones mnimo tanto de dinero electrnico como efectivo que deben mantener los Agentes de Venta. b) Establecer los montos mnimos y mximos para las operaciones de carga y efectivizacin de dinero electrnico que el cliente del SPM puede realizar en los Agentes de Venta. c) Establecer mecanismos de control para garantizar la dispersin y disponibilidad de dinero electrnico o efectivo en los Agentes de Venta. Artculo 5 - Gestin de riesgo operativo.- La Entidad Supervisada deber garantizar la continuidad del servicio de pago mvil, para lo cual, dentro de sus polticas y procedimientos, deber considerar mnimamente lo siguiente: a) Establecer mecanismos de control y mitigacin para evitar fallas humanas de procesamiento, de hardware, de software, ataques maliciosos, cadas o mal funcionamiento de los sistemas. b) Garantizar el cumplimiento de las polticas de seguridad y los niveles de servicio operacional acordados con el cliente del SPM. c) Cumplir restricciones legales, reglas, requerimientos del sector de telecomunicaciones, normas del regulador y normas internacionales.
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d) Realizar pruebas peridicas y documentadas al plan de continuidad del SPM, en la que se incluyan procedimientos para la administracin de situaciones de emergencias y de distribucin de la informacin a sitios alternos. Artculo 6 - Gestin de riesgos del grupo empresarial para la ESPM.- La ESPM que establezca una relacin contractual con una Operadora Telefnica Mvil perteneciente a un mismo grupo empresarial deber contar con estrategias, polticas y procedimientos, para la gestin de los riesgos a los que se ve expuesta por pertenecer a un mismo grupo empresarial, que de manera enunciativa y no limitativa, se refieran a: a) Riesgo de que las dificultades financieras de la Operadora Telefnica afecten a la ESPM, principalmente los problemas de solvencia y liquidez. b) Riesgo que corre la ESPM cuando es incapaz de evaluar completamente el impacto potencial de cualquier transaccin llevada a cabo por la Operadora Telefnica. Artculo 7 - Responsabilidades.- Es responsabilidad del Directorio u rgano equivalente la implementacin y de la Gerencia General la ejecucin de un sistema de gestin de riesgos, considerando mnimamente los aspectos sealados precedentemente.
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SECCIN 7: DISOLUCIN, LIQUIDACIN O QUIEBRA DE UNA EMPRESA DE SERVICIO DE PAGO MVIL CON LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO Artculo 1 - Disolucin y Liquidacin Voluntaria.- Los procesos de Disolucin y Liquidacin Voluntaria de las ESPM se regirn por el Titulo III -Captulo VIII - Seccin II , Titulo III - Capitulo IX y normas conexas del Cdigo de Comercio, para tal efecto debern presentar ante la ASFI los siguientes documentos: 1. Para Sociedades Annimas copia legalizada por Notario de Fe Pblica de Acta de Junta Extraordinaria de Accionistas donde conste el acuerdo de disolucin y designacin del administrador responsable de llevar a cabo la liquidacin voluntaria. 2. Para Sociedades de Responsabilidad Limitada copia legalizada por Notario de Fe Pblica de Acta de Asamblea Extraordinaria de Socios donde conste el acuerdo de disolucin y designacin del liquidador responsable de llevar a cabo la liquidacin voluntaria. 3. Informe del Gerente General refrendado por el Auditor Interno sealando las causas para la disolucin y liquidacin de la ESPM. 4. Informe del Gerente General de la ESPM refrendado por el Auditor Interno sealando que se ha realizado la efectivizacin del dinero electrnico almacenado en las billeteras mviles de los clientes, mediante la ejecucin de la garanta establecida en fideicomiso. De no existir observaciones, ASFI comunicar su no objecin para proseguir con el proceso de Disolucin y posterior Liquidacin Voluntaria conforme al procedimiento sealado en el Cdigo de Comercio, caso contrario, ASFI rechazar dicho proceso hasta que se subsane todas las observaciones. Artculo 2 - Causales de Liquidacin Forzosa o Quiebra de una ESPM.- Sern causales para el proceso de liquidacin forzosa o quiebra, cuando la ESPM incurra en una o ms de las causales establecidas en el Artculo 1489 del Cdigo de Comercio. Dentro de la causal establecida en el numeral 8 del artculo 1489 del Cdigo de Comercio, se presume el estado de cesacin de pagos, cuando vencido el plazo de reposicin establecido en el presente Reglamento, el patrimonio de la empresa sea igual o menor al setenta por ciento (70%) del capital mnimo, o cuando vencido el plazo de reposicin el patrimonio autnomo constituido en el fideicomiso, sea menor al monto de dinero electrnico almacenado en las billeteras mviles, o se determinar su quiebra, cuando no existan o sean insuficientes los bienes o recursos sobre los cuales se pueda trabar embargo, las que debern ser declaradas por autoridad competente. Artculo 3 - Proceso de Liquidacin Forzosa o Quiebra de una ESPM.- ASFI por las causales sealadas en el artculo anterior y en cumplimiento a lo dispuesto en el artculo 1686 del Cdigo de Comercio, mediante Resolucin expresa dispondr la Liquidacin Forzosa Judicial o quiebra de la ESPM que incurra en una de las causales sealadas en el artculo anterior, acompaada del informe tcnico legal que fundamente la misma, con el objeto de que se aplique el proceso de liquidacin forzosa o quiebra conforme a lo dispuesto por el Cdigo de Comercio y se revoque la licencia de funcionamiento.
La liquidacin forzosa o quiebra, no contemplar el fideicomiso que garantiza el dinero electrnico almacenado en las billeteras electrnicas de los clientes de la Empresa de Servicio de Pago Mvil, al constituir un patrimonio autnomo, destinado para un fin especfico.
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SECCIN 8: ACTIVIDAD ILEGAL Y CLAUSURA Artculo 1 - Actividad Financiera Ilegal y Clausura.- Conforme establece el Artculo 5 de la Ley de Bancos y Entidades Financieras, ninguna persona podr realizar habitualmente en el territorio de la Repblica, actividades propias de las empresas de servicios auxiliares financieros, dentro de las cuales se encuentra el servicio de pago mvil de acuerdo a lo establecido en Resolucin ASFI N772/2011 de 10 de noviembre de 2011, sin previa autorizacin de constitucin y funcionamiento de esta Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero Por lo que, sern consideradas como Empresas que realizan actividad financiera ilegal, las empresas que realicen el servicio de pago mvil sin obtener la Licencia de Funcionamiento como Empresa de Servicio Auxiliar Financiero. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero ante el indicio de la realizacin de actividad financiera ilegal determinada de oficio o a denuncia pblica presentada en ASFI, proceder a la notificacin de cargos a la empresa otorgndole un plazo de 10 (diez) das hbiles para que presente su descargo, analizados los descargos presentados o vencido el plazo, previa comprobacin de la o las actividades financieras ilegales de servicio de pago mvil, conminar a la persona jurdica, a poner trmino a dichas actividades. De persistir la actividad ilegal o infraccin, ASFI, dispondr mediante resolucin administrativa, la clausura de sus locales, con la facultad de requerir directamente el apoyo de la fuerza pblica, elevando antecedentes al Ministerio Pblico para el enjuiciamiento de su propietario, personeros o representantes legales, segn corresponda, en atencin a lo dispuesto en el Artculo 8 de la Ley de Bancos y Entidades Financieras (Texto Ordenado).
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SECCIN 9: OTRAS DISPOSICIONES. Artculo 1 - Responsabilidad.- Es responsabilidad del Gerente General de cada entidad supervisada, la difusin y la correcta aplicacin de las disposiciones establecidas en el presente reglamento. Artculo 2 Infracciones.- Se considerarn como infracciones especficas las siguientes:
a) La Entidad de Intermediacin Financiera que oferte servicios de pago mvil a travs de dispositivos mviles sin contar con la no objecin de ASFI. b) Cuando la entidad supervisada ofrezca a sus clientes otros servicios distintos de los establecidos en el Artculo 2 de la Seccin 4 del presente Reglamento. c) Cuando la ESPM capte recursos directamente de los clientes del SPM, en calidad de depsitos bajo cualquier modalidad. d) Cuando la ESPM emita dinero electrnico por encima del monto establecido como garanta. c) Cuando la entidad supervisada no entregue comprobantes a los clientes por las operaciones realizadas en los agentes de venta. d) Cuando la entidad supervisada no identifique y compruebe la identidad del cliente. e) Cuando incumpla con las condiciones del servicio establecidas contractualmente con los clientes, incluyendo horarios y la forma del servicio prestado. f) Cuando la ESPM no haga conocer al cliente del SPM que el dinero electrnico de la billetera mvil est garantizado a travs de un contrato de Fideicomiso con una EIF. g) Cuando incumpla con lo establecido en el presente reglamento, la normativa vigente e instrucciones emitidas por ASFI y el Banco Central de Bolivia en el mbito de su competencia. Artculo 3 - Procedimiento sancionatorio.- Cuando la entidad supervisada incurra en alguna de las infracciones establecidas en el Artculo 2 de la presente Seccin o las establecidas en el Reglamento de Rgimen de Infracciones y Sanciones para las Actividades Relacionadas al Control y Prevencin de la Legitimacin de Ganancias Ilcitas, contenido en el Decreto Supremo No. 910 de 15 de junio de 2011, dar lugar a la aplicacin del proceso administrativo sancionatorio establecido en la Ley de Procedimiento Administrativo N 2341 de 23 de abril de 2002 y en el Reglamento a la Ley de Procedimiento Administrativo para el Sistema de Regulacin Financiera SIREFI aprobado mediante Decreto Supremo N 27175 de 15 de septiembre de 2003. El incumplimiento o inobservancia al presente Reglamento dar lugar a la aplicacin del Artculo 99 de la Ley de Bancos y Entidades Financieras (Texto Ordenado) y del Reglamento de Sanciones Administrativas contenido en la RNBEF. Para la EIF, a travs de un proceso sancionatorio, ASFI establecer la gravedad de los hechos que amerite la cancelacin de la no objecin para la prestacin de los servicios de pago mvil otorgado mediante Resolucin expresa.
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CAPTULO XXI: REGLAMENTO PARA ENTIDADES DE INTERMEDIACIN FINANCIERA QUE ACTUAN COMO TOMADORES DE SEGUROS COLECTIVOS1 SECCIN 1: ASPECTOS GENERALES. Artculo 1 - Objeto.- El presente Reglamento tiene por objeto establecer las obligaciones y responsabilidades de las Entidades de Intermediacin Financiera (EIF) que actan en calidad de tomadores de seguros colectivos, en el marco de lo establecido en artculo 988 del Cdigo de Comercio y el inciso c) del artculo 2 del Reglamento de Seguros Colectivos, aprobado por la Superintendencia de Pensiones Valores y Seguros (SPVS). Artculo 2 - Definiciones.- Para efectos del presente Reglamento, se considerarn las siguientes definiciones: a) Entidades de Intermediacin Financiera (EIF), son los Bancos, Fondos Financieros Privados, Mutuales de Ahorro y Prstamo, Cooperativas de Ahorro y Crdito y otras entidades comprendidas dentro de la normativa de la SBEF. b) Seguro Colectivo, es aquel seguro que cubre a mltiples asegurados, mediante un solo contrato o pliza de seguro suscrito entre un tomador y una entidad aseguradora. c) Tomador, es la EIF que, por cuenta y a nombre de sus clientes, contrata con el asegurador la cobertura de riesgos. d) Asegurado, es el cliente que acepta incorporarse al seguro colectivo contratado por el tomador. e) Asegurador, es una Compaa de Seguros autorizada por la Superintendencia de Pensiones Valores y Seguros (SPVS). f) Beneficiario, es la persona designada por el asegurado para recibir total o parcialmente el beneficio de la indemnizacin en caso de siniestro. El beneficiario puede ser el asegurado. g) Corredor de Seguro, es la persona o empresa que se encarga de manera habitual de promover la contratacin de seguros, gestionar su renovacin y efectuar reclamaciones para sus clientes. h) Prima, es la cantidad de dinero establecida en la pliza de seguro colectivo que el tomador debe pagar al asegurador por cuenta de los asegurados.
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Prima individual, es la cuota parte de la prima, que el asegurado debe pagar al asegurador a travs del tomador y que se encuentra pactada en la pliza de seguro colectivo.
Artculo 3 - Facultad optativa del cliente.- Los clientes tienen la facultad de aceptar o rechazar el seguro colectivo ofertado por las EIF, sin que esto perjudique o condicione el acceso a los servicios de la EIF. Artculo 4 - Responsabilidad y Obligaciones de la EIF.- La EIF que actu como tomador del seguro colectivo, deber dar cumplimiento a todas las obligaciones establecidas en el Libro III, Ttulo III del Cdigo de Comercio y en el Reglamento de Seguros Colectivos de la SPVS; y asumir las responsabilidades que le competen de acuerdo a la normativa citada. Adems de las establecidas en la normativa citada en el prrafo precedente, son responsabilidades y obligaciones del tomador las siguientes: a) Informar adecuadamente a sus clientes acerca de las caractersticas y condiciones del seguro colectivo, con antelacin a la contratacin del servicio. b) Incorporar al cliente al seguro colectivo nicamente si se cuenta con su autorizacin previa y expresa. La autorizacin deber mencionar la forma de pago de la prima individual, que podr consistir ya sea en debitos automticos peridicos de las cuentas del cliente, ya sea como parte de las cuotas correspondientes al pago de crditos del cliente , ya sea en pagos en efectivo. c) Contratar el seguro colectivo en las mejores condiciones, para el asegurado, en el marco de lo permitido por la actual normativa de seguros, sobre todo en lo referido a la caducidad del contrato en el caso de falta de pago de las primas individuales. d) Pagar la prima individual del seguro colectivo por cuenta del cliente mientras dure la relacin contractual EIF Cliente y entregar al asegurado el certificado de cobertura de seguro, emitido por el asegurador, debiendo guardar el tomador una copia con la constancia de recepcin por parte del asegurado. e) Pagar oportunamente las primas por cuenta del asegurado. f) Realizar los reclamos por cuenta de los asegurados en caso de eventuales siniestros ante la entidad aseguradora. g) Contar con polticas, procedimientos y controles institucionales debidamente aprobados por su Directorio u rgano equivalente en cuyo marco podr ofertar el servicio de seguro colectivo y actuar como tomador. h) Presentar mensualmente al asegurador las nminas actualizadas de asegurados. Artculo 5 Prohibiciones.- La EIF que acte como tomador, no podr:
Ttulo I Captulo XXI Seccin 1 Pgina 2/3
a) Efectuar cargos por concepto de pago de primas individuales de seguro que no hayan sido pactadas y expresamente autorizadas por sus clientes. b) Contratar seguros colectivos por cuenta y a nombre de sus clientes de entidades aseguradoras que no tengan licencia de funcionamiento para operar en Bolivia o de corredores de seguros que no estn registrados en la SPVS, segn lo establecido en el artculo 4 del Reglamento de Seguros Colectivos de la SPVS. Artculo 6 - Sanciones.- La EIF que incumpla u omita las disposiciones del presente Reglamento, ser pasible a la aplicacin del Reglamento de Sanciones Administrativas.
SECCIN 2: DISPOSICIONES TRANSITORIAS. Artculo 1 - Regularizacin.- La EIF que a la fecha se encuentre efectuando cargos por concepto de pago de primas de seguros colectivos que no cuenten con autorizacin previa y expresa de sus clientes, debern suspender estos cobros y adecuarse a las disposiciones establecidas en el presente reglamento.
CAPTULO XXII: REGLAMENTO PARA LA EMISIN DE BONOS1
SECCIN 1: DISPOSICIONES GENERALES Artculo 1 - Objeto.- El presente Reglamento tiene por objeto establecer los requisitos que deben ser cumplidos para la emisin de bonos. Artculo 2 - mbito de aplicacin.- Se encuentran sujetas al mbito de aplicacin del presente Reglamento las entidades de intermediacin financiera, las empresas de arrendamiento financiero, los almacenes generales de depsito filiales de banco y los bancos de segundo piso, en adelante entidad supervisada. Artculo 3 definiciones: Definiciones.- Para efectos del presente Reglamento se utilizarn las siguientes
Bono.- Es un ttulo-valor representativo de deuda de una entidad emisora, a favor de tenedores, en el cual se seala el plazo para la devolucin del principal y de los intereses. Bono subordinado.- Es el ttulo-valor que tiene las caractersticas de obligacin subordinada.
Modificacin 1 Circular SB/319/00 (06/00) Inicial SB/578/08 (06/08) Modificacin 1 Ttulo I Captulo XXII Seccin 1 Pgina 1/1
SECCIN 2: EMISIN DE BONOS Artculo 1 Emisin de bonos.- La emisin de bonos est sujeta de manera previa a la noobjecin de la SBEF. La solicitud de no objecin debe estar acompaada de: 1. Acta de la Junta de Accionistas u rgano equivalente, que apruebe la emisin de bonos, incluyendo los trminos y condiciones de la misma. 2. Informe del Gerente General o instancia equivalente con carcter de Declaracin Jurada, que seale lo siguiente: a) Que las proyecciones de flujo de la entidad supervisada demuestren que tiene suficiente capacidad de pago para responder a las condiciones de la emisin. b) Que la entidad supervisada cumple con los lmites legales establecidos en la LBEF. c) Que la entidad supervisada no mantiene notificaciones ni sanciones impuestas por la SBEF, pendientes de regularizacin. Artculo 2 - Evaluacin de la solicitud.- La SBEF evaluar la solicitud de no objecin para la emisin de bonos. En caso de existir observaciones estas sern comunicadas por escrito a la entidad supervisada fijando plazo para su subsanacin. Artculo 3 - Aprobacin de la solicitud.- Una vez subsanadas las observaciones, la SBEF dar la no objecin para la emisin de bonos. Concedida la no objecin de la SBEF para la emisin de bonos, la entidad supervisada podr proseguir el trmite en la Superintendencia de Pensiones Valores y Seguros (SPVS), de acuerdo a disposiciones legales vigentes. Artculo 4 - Rechazo de la solicitud.- En caso desfavorable, la SBEF rechazar la solicitud de no objecin, no pudiendo la entidad supervisada emitir de bonos.
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SECCIN 3: OTRAS DISPOSICIONES Artculo 1 - Recompra de bonos.- Todo acto por el que la entidad supervisada recompre bonos, genera la automtica redencin de dichos ttulos-valores. La cancelacin de estos bonos, debe efectuarse obligatoriamente en los registros contables. Artculo 2 - Responsabilidad.- El Gerente General o instancia equivalente de la entidad supervisada, es responsable del cumplimiento y difusin interna del presente Reglamento. Artculo 3 - Sanciones.- El incumplimiento o inobservancia al presente Reglamento dar lugar a la aplicacin de sanciones de acuerdo al Reglamento de Sanciones Administrativas contenido en la Recopilacin de Normas para Bancos y Entidades Financieras.
Ttulo I Captulo XXII Seccin 3 Pgina 1/1

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RECOPILACIN DE NORMAS PARA BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS

Seccin 2: Seccin 3: Captulo III:

Seccin 1: Seccin 2: Seccin 3: Seccin 4:

Licencia de funcionamiento para CAC societarias en proceso de

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1/2 1/4 1/2 1/5 1/1 1/1

Reglamento para la participacin de entidades de intermediacin financiera en procesos de titularizacin

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Seccin 1: Seccin 2: Seccin 3:

1/1 1/1 1/1 1/1 1/1

Seccin 7: Seccin 8: Seccin 9: Seccin 10: Captulo X:

Seccin 1: Seccin 2: Seccin 3: Seccin 4:

1/4 1/2 1/7

1/3 1/1 1/1 1/1 1/1 1/1

Seccin 5: Seccin 6: Seccin 7: Seccin 8: Seccin 9:

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Captulo XI: Seccin 1: Seccin 2:

Cmaras de compensacin Constitucin y licencia de funcionamiento Otras disposiciones 1/7 1/1

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Constitucin de una nueva Institucin Financiera de Desarrollo y obtencion de la Licencia de Funcionamiento

Seccin 5: Seccin 6: Seccin 7:

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RECOPILACIN DE NORMAS PARA BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS

1/1 1/1 1/2 1/1

Seccin 8: Seccin 9: Seccin 10:

1/2 1/1 1/2 1/1

Seccin 6: Seccin 7: Seccin 8:

Captulo XX: Reglamento para la constitucin, funcionamiento, disolucin y clausura de

AUTORIDAD DE SUPERVISIN DEL SISTEMA FINANCIERO

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1/2 1/3 1/2 1/2

Seccin 4: Seccin 5: Seccin 6: Seccin 7:

1/2 1/1 1/1

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2.1 Naturaleza jurdica o clase de entidad a. b. c. Denominacin Domicilio Duracin

2.2 Operaciones a. b. Secciones Limitaciones

2.5 Fiscalizacin interna a. b. Sndicos Auditora interna

Circular SB/288/99 (04/99) Inicial SB/433/03 (06/03) Modificacin 1

Ttulo I Captulo I Seccin 1 Pgina 2/12

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RECOPILACIN DE NORMAS PARA BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS

Mercado Objetivo En tminos del Sector Econmico En tminos Geogrficos

Circular SB/288/99 (04/99) Inicial SB/433/03 (06/03) Modificacin 1

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RECOPILACIN DE NORMAS PARA BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS

iii. Ventaja Comparativa iv. Penetracin de mercado v. e. Participacin en el mercado

Productos financieros demandados de la entidad bancaria

Circular SB/288/99 (04/99) Inicial SB/433/03 (06/03) Modificacin 1

S UPERINTENDENCIA DE B ANCOS Y E NTIDADES F INANCIERAS DE B OLIVIA

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3.5 Estructura patrimonial y propiedad a. Del Capital i. Autorizado

Circular SB/288/99 (04/99) Inicial SB/433/03 (06/03) Modificacin 1

Ttulo I Captulo I Seccin 1 Pgina 5/12

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iii. Pagado b. Composicin accionaria