MANUAL DL ICkMULAS CALCULC

DL IN1LkLSLS AkA CkLDI1CS ML

Area de Costos & Presupuestos
1ransparencla de lnformacln
La empresa tiene la obligacin de difundir
informacin de conformidad con la Ley N 28587
y el Reglamento de Transparencia de
Informacin y Disposiciones aplicables a la
contratacin con usuarios del sistema Financiero,
aprobado mediante Resolucin SBS N 1765-
2005
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C8!L1lvC
El Manual de Frmulas y Programas tiene como
objetivo la difusin de frmulas, lo cual permitir a
los clientes tener un conocimiento completo del
procedimiento de clculo del monto de intereses,
de comisiones y gastos, para que stos puedan
verificar el clculo efectuado por CAJA RURAL
DE AHORRO Y CRDITO NUESTRA GENTE.
3
uLllnlClCnLS
TEA = Tasa de Inters Efectiva Anual
Transformacin de las condiciones financieras a su
equivalente anual.
TEM = Tasa Efectiva Mensual
N = Nmero de Cuotas del Prstamo N = Nmero de Cuotas del Prstamo
CAP = Capital del Prstamo
Mcuota = Monto de Cuota Mensual.
Esta cuota no incluye seguros ni comisiones de ningn tipo.
4
uLllnlClCnLS
TSD = Tasa de Seguro Desgravamen
Cubre el saldo capital en caso de fallecimiento del cliente o
invalidez total permanente por accidente o enfermedad
TSM = Tasa de Seguro Multiriesgo
Cubre la mercadera asegurada de acuerdo a la declaracin
j d d i i t jurada en casos de siniestro.
TCEA =Tasa de Costo Efectivo Anual
El costo efectivo del crdito refleja el costo total del prstamo
y resulta de agregar a la tasa de inters TEA, los cobros
adicionales por gastos y comisiones.
S
FORMULA: FORMULA: FORMULA: FORMULA: Clculo de Cuota Fija
Crditos Pyme
Frmulas:
(1+ TEA ) - 1
100
1
12
Donde:
TEA = Tasa de Inters Efectiva
Anual
TEM=
N
N
TEM = Tasa Efectiva Mensual
N = Nmero de Cuotas
CAP = Capital Original del Prstamo
MCuota = Monto de Cuota Mensual
TEM * (1 + TEM)
FACTOR =
(1+TEM) - 1
MCuota = CAP * FACTOR
6
FORMULA: FORMULA: FORMULA: FORMULA: Clculo de Intereses
Crditos Pyme
Frmulas:
(1+ TEA ) -1
100
(1/12)
Donde:
T EA = Tasa de Inters Efectiva
Anual
CAP = Capital Original del Prstamo
INT= SC*
CAP Capital Original del Prstamo
SCAP = Saldo Capital Prstamo
En la primera cuota SCAP = CAP
MCuota = Monto de Cuota Mensual
Comprende AC + INT
AC = Amortizacin de Capital de Cuota
I NT = Inters de la Cuota
AC = MCuota - INT
Nuevo Saldo de Capital
SCAP = CAP - AC
7
FORMULA: FORMULA: FORMULA: FORMULA: Clculo de Seguro de
Desgravamen y Seguro Multiriesgo
TSD = Tasa Seguro de Desgravamen mensual
MSD = Monto Seguro Desgravamen mensual
SCAP = Saldo Capital
Frmula para hallar MSD Frmula para hallar MSD
MSD = SCAP * TSD
La tasa del seguro de desgramen mensual se calcula sobre el
saldo capital a la fecha de pago.
8
FORMULA: FORMULA: FORMULA: FORMULA: Clculo de Seguro de
Desgravamen y Seguro Multiriesgo
TSM = Tasa Seguro Multiriesgo
MSM = Monto Seguro Multiriesgo
Frmula para hallar MSM
MSM = CAP * TSM
El MSM se calcula sobre el monto desembolsado y el importe
para cada cuota es fijo.
9
FORMULA: FORMULA: FORMULA: FORMULA: Clculo de Costo Efectivo del
Crdito
Tasa de Costo Efectivo Anual TCEA
donde:
i
a
: Tasa del costo efectivo anual.
( ) 1 1 + =
k
t a
i i
i
a
: Tasa del costo efectivo anual.
i
t
: Tasa del costo efectivo correspondiente al perodo de pago de la cuota
(mensual, trimestral, semestral, etc,
k : Nmero de cuotas en un ao.
La tasa de costo efectivo del periodo se calcula utilizando la frmula de la
Tasa Interna de Retorno (TIR) del capital prestado y todas las cuotas a
pagar.
10
Ejemplo de Aplicacin
Nota: Las tasas mostradas a continuacin son slo
tomadas como ejemplo, las tasas reales son las
que se muestran en el Tarifario Vigente de CNG.
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Ejemplo de Aplicacin - Crdito Pyme
Frmulas:
(1]12)
( 1 + 65.73) - 1 = 4.30%
100
Donde:
TEA = 65.73%
TEM = 4.30%
N = 12
TEM =
La Srta. Micaela Cabanillas solicita un crdito en CNG de S/. 1,000 en 12 cuotas;
las cuotas a pagar mensualmente se determinarn de la siguiente manera:
12
N = 12
CAP = S/. 1,000
TCEA = 69.78%
4.30%* (1 + 4.30%)
FACTOR = = 0.108414
(1+ 4.30%) - 1
Mcuota = S/. 1000 * 0.108414
12
12
Clculo de Intereses
Crditos Pyme
Frmulas:
(1+ 65.73 ) - 1
100
(1/12)
Donde:
T EA = Tasa de Inters Efectiva
Anual
CAP = Capital Original del Prstamo
SCAP S ld C it l P t
INT= 1000*
SCAP = Saldo Capital Prstamo
En la primera cuota SCAP = CAP
MCuota = Monto de Cuota Mensual
Comprende AC + INT
AC = Amortizacin de Capital de Cuota
I NT = Inters de la Cuota
INT = S/. 43.00
AC = 108.41 - 43.00 = S/. 65.41
Nuevo Saldo de Capital
SCAP = 1000- 65.41 = S/. 934.59
13
Clculo de Seguro de Desgravamen y
Seguro Multiriesgo
Clculo Seguro Desgravamen
TSD = 0.103236 %
MSD = Monto Seguro Desgravamen
MSD = 1000 * 0.103236% = S/. 1.03
Clculo Seguro Multiriesgo
TSM = 0.066764 %
MSM = Monto Seguro Multiriesgo
MSM = 1,000 * 0.066764 % = S/. 0.67
14
Clculo del Costo Efectivo del Crdito
Tasa de Costo Efectivo Anual -TCEA
El costo efectivo del crdito refleja el costo total del
prstamo y resulta de agregar a la tasa de inters TEA, los
cobros adicionales por gastos y comisiones.
La tasa de costo efectivo del periodo se calcula utilizando la
frmula de la Tasa Interna de Retorno TIR.
1S
Clculo del Costo Efectivo del Crdito
Columna H
Amortizacin
Capital Desgravamen
Multiriesgo
0 1,000.00 - - - -1,000.00
Fila 4
1 1,000.00 65.41 43.00 108.41
1.03 0.67
110.11
2 934.59 68.22 40.19 108.41
0.96 0.67
110.04
3 866.37 71.16 37.25 108.41
0.89 0.67
109.97
4 795.21 74.22 34.19 108.41
0.82 0.67
109.90
5 720.99 77.41 31.00 108.41
0.74 0.67
109.82
6 643.58 80.74 27.67 108.41
0.66 0.67
109.74
7 562 84 84 21 24 20 108 41
0 58 0 67
109 66
Capital Inters
Cuota
Constante
Seguros Cuota Total a
Pagar Nro.
16
7 562.84 84.21 24.20 108.41
0.58 0.67
109.66
8 478.63 87.83 20.58 108.41
0.49 0.67
109.57
9 390.80 91.61 16.80 108.41
0.4 0.67
109.48
10 299.19 95.55 12.86 108.41
0.31 0.67
109.39
11 203.64 99.65 8.76 108.41
0.21 0.67
109.29
12 103.99 103.99 4.47 108.46
0.11 0.67 109.24
Fila 16
Total 1,000.00 300.97 1,300.97 7.20 8.04 1,316.21
Tasa de Costo Efectivo (mes) =TIR(H4:H16) = 4.51%
Tasa de Costo Efectivo Anual = 69.78 %
Cronograma
NRO.
CUOTA
SALDO CAPITAL
CAPITAL
CUOTA
INTERES
CUOTA
CALCULADA
SEG
DESGRAVAMEN
SEG
MULTIRIESGO
TOTAL
CUOTA
1.00 1000.00 65.41 43.00 108.41 1.03 0.67 110.11
2.00 934.59 68.22 40.19 108.41 0.96 0.67 110.04
3.00 866.37 71.16 37.25 108.41 0.89 0.67 109.97
4.00 795.21 74.22 34.19 108.41 0.82 0.67 109.90
5.00 720.99 77.41 31.00 108.41 0.74 0.67 109.82
6.00 643.58 80.74 27.67 108.41 0.66 0.67 109.74
7.00 562.84 84.21 24.20 108.41 0.58 0.67 109.66
8.00 478.63 87.83 20.58 108.41 0.49 0.67 109.57
9.00 390.80 91.61 16.80 108.41 0.40 0.67 109.48
10.00 299.19 95.55 12.86 108.41 0.31 0.67 109.39
11.00 203.64 99.65 8.76 108.41 0.21 0.67 109.29
17
12.00 103.99 103.99 4.47 108.46 0.11 0.67 109.24
1,000.00 300.97 1,300.97 7.20 8.04 1,316.21
MANUAL DL ICkMULAS CALCULC
DL IN1LkLSLS AkA CkLDI1CS ML
Area de Costos & Presupuestos