EJERCICIO 3 PROGRAMAS SP

La empresa TRINIDAD, S.A., con CIF A-28394050 y direccin en C/ San Bernardo, 18 CP 28015 Madrid, se dedica a la venta de zapatos de diversos modelos y artculos de marroquinera. En su departamento de administracin ha empezado a utilizar los programas facturaplus, nominaplus y contaplus para realizar todos los trmites de facturacin, nminas y contabilidad relativos a la actividad de la empresa, y para ello nos ha contratado. Vamos a realizar las tareas, de manera que si utilizamos cualquiera de los programas, nos permita realizar el enlace con contabilidad, y as ahorrarnos la realizacin de los asientos contables de determinadas operaciones, como son la facturacin a clientes y de proveedores y nminas de los empleados. En primer lugar, nos encontramos que faltan por dar entrada a las siguientes facturas de proveedores: Marroquinera, S.L. con CIF B92324252, forma de pago transferencia Fra. A/2025, fecha 05/09/08 y los artculos que nos detalla en la factura son: REFERENCIA 0203040 0203141 0213242 0223949 CONCEPTO PRECIO COSTE BOLSO PIEL MARRON CARTERA PIEL NEGRA ZAPATO TACON PIEL ZAPATO PLANO PIEL 12,35 9,95 32,25 22,50 UNIDADES 100 50 10 10

A TODOS LOS ARTCULOS DE ESTE PROVEEDOR LE SACAMOS UN BENEFICIO DEL 125%.

Atletismo, S.A. con CIF A38495025, forma de pago contado. Fra. FRV/589, fecha 18/10/08 y los artculos que nos detalla en la factura son: REFERENCIA A002030 A002031 A003040 CONCEPTO PRECIO COSTE 43 43,5 53,20 UNIDADES 20 20 15

ZAPATILLAS ROSA ADIDAS ZAPATILLAS AZUL ADIDAS BOTA DEPORTE NEGRA

A002981

BOTA DEPORTE BLANCA 53

15

A TODOS ESTOS ARTCULOS LE SACAMOS UN BENEFICIO DEL 130%

Salvador Martel, S.A. CIF A49508090, forma de pago a la vista. FRA. SA/25534, fecha 02/11/08 y los artculos que nos detalla en la factura son: REFERENCIA SA2535 SA2642 SA2891 SA2992 CONCEPTO PRECIO COSTE 12 23 25 28 UNIDADES 120 75 48 100

AGENDA MINI BOLSILLO PIEL BOLSO BANDOLERA AZUL BOLSO MANO NEGRO JUEGO CARTERA PIEL

A TODOS ESTOS ARTCULOS LE SACAMOS UN BENEFICIO DEL 200%

Tambin nos encontramos con que las siguientes facturas de clientes no estn contabilizadas: ANA BELEN ARROYO MARTIN. FECHA FACTURA 02/11/08 se lleva los siguientes artculos: 1 AGENDA MINI BOLSILLO PIEL 1 BOLSO BANDOLERA AZUL 1 ZAPATILLAS ROSA ADIDAS 2 ZAPATILLAS AZUL ADIDAS Paga en efectivo FRANCISCO SANCHEZ PORTILLO. Fecha factura 02/11/08: 2 BOLSO PIEL MARRON 1 ZAPATO TACON PIEL 1 ZAPATO PLANO PIEL 1 JUEGO CARTERA PIEL Paga en efectivo JUAN PREZ PREZ Fecha factura 03/11/08

10 JUEGO CARTERA PIEL 12 BOLSO MANO NEGRO 10 BOLSO BANDOLERA AZUL Paga en efectivo SALVADOR RIVAS GARCA Fecha. 03/11/08 2 BOTA DEPORTE NEGRA 1 ZAPATILLAS ROSA ADIDAS Paga en efectivo MNICA GARCIA RUIZ 1 JUEGO CARTERA PIEL 1 BOLSO PIEL MARRON 1 ZAPATO TACON PIEL Paga en efectivo ANTONIO OLMEDO PASCUAL Fecha 03/11/08 2 CARTERA PIEL NEGRA 1 ZAPATO PLANO PIEL Paga en efectivo CARMEN LPEZ MUOZ Fecha 04/11/08 2 BOLSO BANDOLERA AZUL 1 JUEGO CARTERA PIEL Paga en efectivo ELOISA ROBLES SALIDO Fecha 04/11/08 1 ZAPATILLAS ROSA ADIDAS 1 ZAPATILLAS AZUL ADIDAS Paga en efectivo SARA ORTIZ CASADO 1 JUEGO CARTERA PIEL 1 AGENDA MINI BOLSILLO PIEL

1 BOLSO PIEL MARRON

VICENTE SERRANO VEGAS 1 BOLSO PIEL NEGRO 1 ZAPATO PLANO PIEL

A fecha 05/11/08 realizamos el traspaso contable de todas las facturas recibidas y emitidas al programa contaplus. Tambin nos encontramos con que las nominas del mes de octubre de los empleados no estn calculadas, ni metidos los datos correspondientes a cada trabajador. (Epgrafe CNAE 52.43 Comercio al por menor de calzado y marroquinera). Nos acogemos al convenio de oficinas y despachos y la entidad es la 777. La cuenta de cotizacin de la empresa es 287987675423. Y la antigedad se calcula en quinquenios, aplicando un porcentaje adicional del 5% por cada uno de ellos. Los trabajadores y datos son los siguientes: ANTONIO ALVAREZ GARCIA, CASADO Y CUYO CONYGE Y 2 HIJOS ESTN A SU CARGO. Fecha de nacimiento, 03/12/1962. DNI 25324121V, numero de la seguridad social, 283040506070. Direccin: C/ Gaztambide, 49 2 izqda. 28015 Madrid. Categora nivel 2, epgrafe accidentes es 113. Contrato ordinario a tiempo indefinido. Antigedad en la empresa, 03/02/2000. La nomina la cobra en efectivo, y el salario base es de 1250 , con 2 pagas extraordinarias reconocidas por el mismo importe que el salario base. El puesto es el de encargado de tienda. M ROSA LPEZ PRIM, soltera y sin hijos. Fecha de nacimiento, 18/03/73. Nmero seguridad social: 283012194384, y DNI 53204902. Direccin: C/ Escosura, 2 3 B, 28015 Madrid. Categora NIVEL 6, epgrafe accidentes es 113. Contrato ordinario tiempo indefinido. Antigedad en la empresa: 01/01/05. La nmina la cobra por transferencia, y su salario base es de 850 mensuales, con 2 pagas extraordinarias. Se le tiene reconocido un incentivo de 20 mensuales. El puesto que ocupa es de ayudante de tienda. MARIA JOSE RICO GUERRA, casada y sin hijos. Fecha de nacimiento, 02/09/1959. Numero seguridad social: 281234980123 y dni 034202230. Direccin: C/ Princesa, 89 tico. Categora NIVEL 1, epgrafe accidentes es 113. Contrato ordinario tiempo indefinido. Antigedad en la empresa 01/01/1985. Cobra por transferencia bancaria y su salario base es de 1800 mensuales, con 2 pagas extraordinarias. En el mes de octubre realiza horas extraordinarias, que cobra a razn de 40 la hora, y hace un total de 10. Puesto: directora gerente.

ENRIQUE ROCA GRANADOS, casado y con 3 hijos. Fecha de nacimiento, 27/04/1958. Numero seguridad social: 283201987665 y dni 01234570. Direccin: C/ Ferraz, 12 5 Derecha. Categora Nivel 4., epgrafe accidentes es 113. Contrato ordinario tiempo indefinido. Antigedad en la empresa 01/08/1990. Cobra por transferencia bancaria y su salario base es de 1100 mensuales, con 2 pagas extraordinarias y un incentivo mensual de 250 . Puesto: Jefe de tienda.

REALIZAMOS LAS NOMINAS CORRESPONDIENTES AL MES DE OCTUBRE 2008. Una vez realizadas, las contabilizamos Al inicio del ejercicio econmico, nos encontramos con que la empresa cuenta con los siguientes elementos: MAQUINARIA 20000 18000

ELEMENTOS TRANSPORTE DINERO EN CAJA BANCO PRESTAMOS A LP PROVEEDORES ACREEDORES CAPITAL SOCIAL 150000

120000 170000 50000 2500 ??

Tenemos que contabilizar el asiento correspondiente. A continuacin comprobamos que se ha contabilizado el pago de las nminas en octubre. Si no es as, realizamos el o los asientos correspondientes. Disminuimos la deuda de proveedores, a travs del pago de transferencia, en 35000 el da 18/11. Por ltimo, realizamos la amortizacin de los elementos del inmovilizado: MAQUINARIA 20 AOS 5% 9%

ELEMENTOS TRANSPORTE

10 AOS

Finalmente, renumeramos los asientos, y obtenemos la cuenta de prdidas y ganancias y el balance de situacin. Una vez consultado, realizamos el cierre del ejercicio econmico.