ANEXO 5 BASES GENERALES PARA ELABORAR EL ESTUDIO PARA EVALUAR LA CONVENIENCIA DE ABRIR O AMPLIAR UN NEGOCIO

1. Datos generales del proyecto productivo.

Nombre del proyecto: SASTRERIA

Estado: VERACRUZ

Municipio: TLAPACOYAN

Localidad: LUIS ECHEVERRIA

Giro del proyecto: INDUSTRIAL

Producto Final: UNIFORMES

Nombre del grupo: EL BUEN VESTIR

Nmero integrantes: 8

Monto solicitado: $300,000.00

2. Justificacin, Objetivos y Metas.

a. Justificacin. El grupo ya tiene experiencia y ha recibido capacitacin en esta actividad, en el ICATVER, y han ido elaborando uniformes de manera informal sobre pedido desde hace 5 aos; en la localidad existe un mercado que no alcanza a satisfacer, adems se cuenta con maquinas caseras para realizar trabajos de costura, pero actualmente la necesidad es de contar con la maquinaria industrial de un Taller para poder desarrollar de forma adecuada todas las actividades y contar con materia prima suficiente que permita no cambiar las tonalidades de la tela por no tener dinero suficiente para comprar por rollo, necesitamos diferenciar el trabajo productivo as como dotarlo de equipo para el marcado y corte de las telas. Es necesario adquirir maquinas nuevas que nos permitan dar un mejor terminado a nuestras prendas. La actividad principal se enfoca a la produccin de uniformes escolares, trajes regionales, uniformes para empresas, alta costura como vestidos de novia y XV aos y costuras menores.

b. Objetivos del proyecto productivo y y y Contar con los recursos necesarios para optimizar el proceso productivo, garantizando calidad e higiene Ampliar la capacidad de produccin Contribuir al desarrollo econmico y social del Grupo a travs de la incorporacin de la mujer al proceso productivo, aprovechando al mximo la amplia experiencia que tienen en maquila de ropa y accesorios de blancos. Producir ropa de buena calidad y precio competitivos Disear y diversificar continuamente las prendas de acuerdo a las tendencias de la moda.

y y

c. Metas del proyecto productivo y y y Producir mensualmente 160 prendas, entre uniformes escolares, conjunto de pants y playeras tipo polo. Equipar con maquinaria el taller de costura para darle un mejor acabado a las prendas Crear 8 empleos directos para las socias del grupo.

d. Participacin de las mujeres en el diseo de los objetivos del proyecto productivo El presente proyecto pretende la ampliacin del mismo, ya que se ha venido trabajando desde hace 5 aos abasteciendo el mercado local y regional, con la fabricacin de uniformes escolares preferentemente, as como uniformes para comercios y organizaciones, trajes regionales, adems de prendas diseadas para dama, pero debido a la creciente demanda que tienen sus productos y tomando en consideracin la experiencia, habilidades, destrezas y disponibilidad de tiempo de las mismas, entonces decidieron solicitar el apoyo para equipar con las maquinas necesarias para desarrollar todo el proceso y acabado de las prendas de vestir.

3. Anlisis del mercado

a. Descripcin y anlisis de los productos y/o servicios. Los tipos de productos que normalmente se ofrecen en la regin, son de almacenes que oferentan sus productos en aparadores, de los cuales tienen prendas elaboradas de telas como; seda, algodn, chifn, rayn, nylon, mezclilla delgada, mezclilla gruesa, lisa, etc. pero que muchas veces las tallas comerciales no son las precisas para los diferentes grupos de la poblacin, lo cual se debe considerar ya que se tiene el prototipo de otras naciones y no de la nuestra.

Cul es el producto servicio final a ofrecer?

Aunque se pretende elaborar cualquier tipo de prenda de vestir, inclusive de alta costura como lo son los trajes de novia, de XV aos y vestidos de noche, el fuerte de este negocio son los uniformes, por lo que nos enfocaremos solamente a los siguientes conceptos: CONCEPTO PANTS PARA NIO DE 6 A 12 AOS PANTS DEPORTIVO PARA ADULTO PANTS ANTORCHA VESTIDO DE GRADUACIN BLUSA Y FALDA/SHORT ESCOLAR PANTALN ESCOLAR PLAYERA TIPO POLO UNIDAD PZA PZA PZA PZA PZA PZA PZA

Adems a futuro se elaborara un catalogo para que los clientes puedan ver algunos diseos.

Se debe mencionar que la ropa no se trasladar a ningn lugar ya que en taller se tendr un espacio para la exhibicin de las prendas y adems los clientes que llegan para hacer pedidos van en sus vehculos o transporte pblico. Slo en algunos casos, cuando los pedidos son mayores, se utiliza el servicio de taxi para llevarlos porque el volumen que ocupa la ropa no es tan grande, en el lugar que indique el cliente (bsicamente las escuelas). En un futuro cuando la demanda de nuestros productos sea mayor entonces si tendr que adquirir un medio de transporte.

Cules son las caractersticas fsicas de dicho producto(s) y/o servicio(s)?

Todos nuestros productos estn elaborados con las telas propias de uso rudo, para escuelas y oficinas, bsicamente la tela deportiva, la escolar, el algodn, la manta y la tipo escocs, aunque como se mencion anteriormente, se manejan telas de otra calidad como el seda, chifn, rayn, nylon, mezclilla delgada, mezclilla gruesa, lisa, etc., en todas las tallas y hechos a la medida, tal como lo solicite el cliente. Cabe destacar que ya se cuenta con experiencia en el manejo de telas como la seda y el chifn, que son ms difciles de trabajar.

En qu presentacin (empaque y embalaje) ser ofertado el producto?

En este rubro no se tiene algo en especial, solamente bolsas de polietileno que sern adquiridas por kilo, con la finalidad de que no se empolven y el cliente reciba la mercanca en muy buen estado de limpieza.

De acuerdo al segmento de mercado indicar la calidad en la que se cataloga del producto y/o servicio?

La oferta que se pretende realizar son productos de buena calidad, la tela que se utiliza en la elaboracin de los uniformes a un precio ms bajo, porque el negocio se encuentra en una zona en situaciones de pobreza, para que los distintos sectores de nuestra sociedad, de nuestra regin, tengan acceso a nuestros productos

b. Caractersticas del mercado local: Plaza o Mercado: y En qu comunidad(es) y/o municipio(s) se va a comercializar el producto(s) y/o servicio(s)? y Cuntos habitantes tienen la comunidad(es) y/o municipio(s) donde se comercializara el producto(s) y/o servicio(s)?

Por situarnos geogrficamente muy cerca del municipio de Martnez de la Torre, nuestro mercado ser una parte del municipio de Tlapacoyan y la otra del antes mencionado. A continuacin se enlistan las localidades y/o colonias:

Tlapacoyan Nombre de la localidad Arroyo de Piedra Arroyo Piedra Colonia Filipinas El Cortijo El Encanto El Jobo El Mirador Eytepquez

Poblacin total 359 230 310 69 30 1,863 23 827

Tlapacoyan Nombre de la localidad Ixtacuaco Javier Rojo Gmez La Palmilla La Reforma Luis Echeverra San Pedro Tlapacoyan Santa Ana Maloapan TOTAL

Poblacin total 630 1,690 3,434 522 818 959 427 12,191 Poblacin total

Nombre de la localidad Martnez de la Torre (la parte que se encuentra ms cercana a nuestro domicilio y

Colonias a las colonias de Pedro Manterola Rojas, Santa Ana, Maloapan, Lomas de Santa Irene, Las Margaritas, Del Lago, La Muralla, El Mirador, Mxico y Lomas del Mirador

16,433

Dentro de esa comunidad(es) o municipio(s) cul ser el punto de venta y a quienes se les ofertar el producto(s) y/o servicio(s)?

El punto de venta ser directamente en nuestro taller, se visitara a los diferentes centros educativos para levantar el pedido de los uniformes.

c. Anlisis de la oferta y demanda: y Cuntos son los clientes potenciales del producto(s) y/o servicio(s) y cul es su poder adquisitivo en promedio?

Debido a que el proyecto se encuentra localizado en una zona rural el poder adquisitivo en la poblacin es menor comparado con la zona urbana, por lo que se tiene la ventaja de facilitar la adquisicin de las prendas a menos precio que en las fabricas y tiendas de ropa en donde se encarece el costo por el lujo de los empaques, adems de que se tiene la facilidad de surtir pedidos por mayoreo representando un menor desembolso para los clientes. Se ha estado atendiendo slo el 20% de la demanda de uniformes escolares por falta de maquinaria industrial, por lo que al contar con el equipamiento del taller de costura se tendr la capacidad para atender el total de la demanda local e inclusive ampliar el mercado a otras localidades del municipio. La siguiente tabla muestra las escuelas que hemos visitado en el municipio de Tlapacoyan, no se sealan las del municipio de Martnez de la Torre por ser un gran nmero de ellas, desde nivel preescolar hasta universitario, sin contar escuelas de educacin especial.

Comunidad Arroyo De Piedra El Cortijo

El Jobo

Eytepquez Ixtacuaco

Javier Rojo Gmez

La Palmilla

La Reforma Luis Echeverra San Pedro Tlapacoyan

Nombre De Las Escuelas Preescolar Arroyo De Piedra Preescolar Benjamn Franklin Primaria Ignacio Aldama Preescolar El Cortijo Primaria El Cortijo Primaria Gral. Manuel vila Camacho Preescolar Juan Zilli Bernardi Secundaria Ignacio Allende Telebachillerato El Jobo Preescolar Federico Froebel Primaria Fray Bartolom De Las Casas Secundaria Justo Sierra Preescolar Esther Rodrguez Primaria Narciso Mendoza Preescolar Javier Rojo Gmez Primaria Mariano Matamoros Secundaria Diego Rivera Telebachillerato Javier Rojo Gmez Preescolar Margarita Maza De Jurez Primaria 30 De Octubre Primaria Andrea Jimnez Conde Secundaria Rosario Castellanos Preescolar Federico Froebel Primaria Valentn Gmez Faras Preescolar Jos Mara Luis Mora Primaria Nios Hroes De Chapultepec Secundaria Sor Juana Ins De La Cruz Preescolar Rosario Castellanos Primaria Vicente Guerrero Secundaria 16 De Septiembre el mismo producto

Ingreso/Da $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 en la misma

Cuntos competidores ofertan comunidad(es) y/o municipio(s)?

La competencia ms cercana se encuentra en la ciudad de Martnez de la torre a 5 kilmetros de la localidad de Luis Echeverra, en las comunidades o localidades aledaas encontramos personas que se dedican a la costura pero, al igual que nosotras, tienen maquinas de coser caseras y trabajan en lo individual, las cuales no tienen la capacidad necesaria para hacer trabajos de pedidos que se requieren en la temporada de ingreso a los diferentes centros educativos, la diferencia aqu es que esas personas no han hecho equipo, ni se han organizado y nosotras s.

Con que frecuencia se consume el producto o servicio?

La demanda es constante, pero sta se incrementa en los meses mayo a diciembre de cada ao. d. Anlisis y fijacin de precios: y A qu precio en promedio oferta la competencia y cul es el precio de venta del producto(s) y/o servicio(s) a ofertar? Los precios que se establecen se consideran aproximadamente el 20 % de utilidad sobre los costos de produccin. A continuacin se detallan Costo de Precio de Precio Concepto Unidad produccin venta competencia Pants para nio de 6 a 12 aos Pza $138.47 $300.00 $450.00 Pants deportivo para adulto Pza $172.19 $380.00 $650.00 Pants antorcha Pza $172.19 $380.00 $650.00 Vestido de graduacin Pza $168.77 $350.00 $450.00 Blusa y falda/short escolar Pza $171.11 $165.00 $400.00 Pantaln escolar Pza $92.22 $170.00 $280.00 Playera tipo polo Pza $92.92 $150.00 $150.00 y Existen estacionalidades o fluctuaciones de los precios del producto(s) y/o servicio(s) a ofertar? Cmo, Cundo y Por qu se presentan? El taller de costura vender sus productos directamente a todos sus clientes ya sean particulares, empresas o agrupaciones, siendo por tanto el canal de distribucin elegido un canal directo. La demanda que se atender es estacional, en poca de ingreso a la escuela la demanda de uniformes de gala y deportivo es mayor, en la temporada de diciembre existe demanda de juego de pants porque se realizan peregrinaciones a la baslica de Guadalupe a Mxico. Fuera de estas temporadas se harn prendas de vestir de acuerdo a las necesidades de los clientes.

e. Estrategia de comercializacin: y El producto se vender de contado o a crdito? La venta de la ropa que se tenga en exhibicin ser de contado, con las personas que nos pidan algunas prendas se les pedir el 50 % de anticipo y 50 % contra entrega. La capacidad de las maquinas permitir realizar la ampliacin de la produccin que anteriormente se realizaba con maquinas caseras, dependiendo del grado de especializacin que presenten las mujeres participantes se va a ir aumentando prendas diarias producidas por persona, la consolidacin del mercado meta para la venta del producto que se reflejara despus de la primera produccin y venta.

Las estrategias para lograr nuevas ventas es ir formalizar contratos de compra-venta con los directores y sociedades de padres de familia de diferentes escuelas para que nuestra empresa le haga los uniformes escolares y deportivos y De qu manera se dar a conocer el producto(s) y/o servicio(s)? (promocin y difusin). Se crear un trptico que con contendr toda la informacin necesaria, como es: ubicacin del taller, promociones, y horario de atencin a clientes. Se considera como publicidad la forma impersonal de dar a conocer el producto, a travs de los distintos medios de comunicacin; como es la radio, prensa e Internet, en las plazas del lugar.

y Cul es la cadena de distribucin en la que se encontrar el producto(s) y /o servicio(s)? desde la produccin hasta el consumidor final (identificar el eslabn en que se ubica el proyecto) Las prendas de vestir estn dirigidas al pblico en general ya que el taller de costura tiene como propsito elaborar ropa para dama, caballeros y nios. Se consider como mercado meta, debido a que muchas veces las tallas comerciales no son las precisas en diferentes grupos de la poblacin, adems de realizar una venta directa obteniendo mayores beneficios para las socias y un precio ms econmico para el consumidor.

Nos encontramos en el segundo eslabn de la cadena como industriales, pero tambin nos integramos en el tercero y cuarto, ya que podemos vender de mayoreo y comercializaremos de menudeo, es decir, ya estamos insertos en 3 eslabones de la cadena de valor.

4-. Anlisis Tcnico

a. Localizacin Macro localizacin: Tlapacoyan se encuentra ubicado en la zona centro del estado en las coordenadas 19 58 latitud norte y 97 13 longitud oeste a una altura de 430 metros sobre el nivel del mar. Limita al noreste con Martnez De la Torre., al sureste con Atzalan, al sur con Jalacingo. Su distancia aproximada al noroeste de la capital del Estado, por carretera es de 135 km.

Microlocalizacin: El taller tendr sus instalaciones en la Av. Maximino Avila Camacho No. 102, entre las calles de Francisco I. Madero y Benito Jurez, frente a la parcela escolar, a espaldas de la calle Adolfo Lpez Mateos, en la localidad de Luis Echeverra, municipio de Tlapacoyan, Ver., C.P. 93655, se tienen en las cercanas escuelas de nivel preescolar a bachillerato. Para llegar al taller, si se viene de Martnez de la Torre, al pasar la Y o desviacin del libramiento se avanzan unos 500 m y en la primer entrada, a un costado del Hotel Paraso VIc se da vuelta a la derecha, pasando la primer calle se ubicar nuestra microempresa.

Hacia la ciudad de Tlapacoyan

b. Descripcin tcnica del proyecto. I. Condiciones climticas y servicios: Ubicacin geogrfica Coordenadas: Entre los paralelos 19 56 y 20 08 de latitud norte; los meridianos 97 05 y 97 16 de longitud oeste; altitud entre 80 y 900 m. Colindancias: Colinda al norte con el estado de Puebla y el municipio de Martnez de la Torre; al este con los municipios de Martnez de la Torre y Atzalan; al sur con los municipios de Atzalan, Jalacingo y el estado de Puebla; al oeste con el estado de Puebla. Ocupa el 0.23% de la superficie del estado. Otros datos: Cuenta con 71 localidades y una poblacin total de 54 321 habitantes. http://mapserver.inegi.org.mx/mgn2k/ ; 20 de octubre de 2009. Fisiografa Provincia: Llanura Costera del Golfo Norte (53%) y Eje Neovolcnico (47%) Subprovincia: Llanuras y Lomeros (53%) y Chiconquiaco (47%) Sistema de topoformas: Lomero con llanuras (53%), Sierra volcnica de laderas tendidas con lomero (27%) y Sierra volcnica de laderas escarpadas (20%) Clima Rango de temperatura: 22 24C Rango de precipitacin: 1 900 3 600 mm Clima: Clido hmedo con lluvias todo el ao (48%), semiclido hmedo con lluvias todo el ao (40%) y clido hmedo con abundantes lluvias en verano (12%) La localidad de Luis Echeverra cuenta con servicio de agua potable, energa elctrica, limpia pblica y telfono.

II. Diagrama de distribucin de reas El taller de costura se dividir en 4 reas, las cuales tendrn una superficie de 32 metros cuadrados: 1.- El rea administrativa y de atencin de clientes 2.- rea de diseo, trazo, corte 3.- rea de costura simple, over y acabado 4.- rea para bordado y planchado. 5.- Probador 6.- Bao

III. Componentes requeridos para la ejecucin del proyecto Se cuenta con un local para el taller de costura que se encuentra al costado de la vivienda de una de las socias, con dimensiones de 21 m2 para el acondicionamiento del taller. Tambin contamos con alguna maquinaria y accesorios como son: Mquinas rectas Mquinas over de 5 hilos Cortadora de 8" Plancha de vapor industrial Accesorios Pza. Pza. Pza. Pza. lote 4 2 1 1 1

Con la finalidad de poder desarrollar nuestro proyecto se requiere lo siguiente: INVERSION FIJA Mquina de Coser Recta 1 aguja triple avance Pza. Mquina de Coser Overlock Pza. Mquina de Coser de Collarete Pza. Mquina de Coser de Zigzag Pza. Mquina de Coser de Ojal Pza. Mquina de Coser de Botn Pza. Mquina de Coser de resortera 4 agujas Pza. Cortadora Pza. Mquina para hacer dobladillo invisible Pza. Bordadora industrial con media ponchadora Pza. 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 19,500.00 19,905.60 12,606.00 5,346.00 30,888.00 25,476.00 33,330.00 17,363.81 11,352.00 64,232.59

Solo se requerirn para la ejecucin del proyecto los servicios de luz y agua, as como telfono y mantenimiento del local y la maquinaria.

c. Cunto espero producir anualmente, durante los prximos cinco aos? CONCEPTO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 Pants para nio de 6 a 12 aos 240 264 290 319 351 Pants deportivo para adulto 240 264 290 319 351 Pants antorcha 180 198 218 240 264 Suter escolar 240 264 290 319 351 Blusa y falda/short escolar 240 264 290 319 351 Pantaln escolar 300 330 363 399 439 Playera tipo polo 480 528 581 639 703 Se est considerando un incremento anual en el volumen de produccin del 10% d. Cules son las materias primas y auxiliares que utilizar para bien o servicio del negocio? Bies mts Hilo Bolsa mts Mano de obra Bordado pieza Pedreria Botones pieza Tela de punto Cadete pieza Tela escoces Cierre de 15 cms pieza Tela popelina queen Cierre de 50 cms pieza Tela razo Cola de raton par Tela sport tock Cuello y puo juego Tela tergal Elastico mts Trikot Energia electrica serv Tul del 70 Entretela cm Tul maya Etiquetas pieza Forro producir el piezas pieza piezas mts mts mts mts mts mts mts mts mts pieza

e. Desarrollo del Proceso Productivo La elaboracin de ropa se realiza en un proceso continuo de fabricacin, ya que las operaciones van seguidas una de la otra hasta que la prenda queda terminada. Debido a que el proceso es continuo, existe una gran similitud en el tiempo de realizacin de cada una de las operaciones. Las operaciones requieren habilidad en el uso de las mquinas y precisin al trabajar las piezas, ya que se debe mantener una velocidad constante en todas las operaciones para evitar demoras y mantener el ritmo de produccin. Diseo.- Se disea el modelo y de acuerdo a ello se elaboran los moldes de cartn de 300 micras teniendo en cuenta las tallas y medidas, se usan reglas de patronaje. Seleccin de material.- Las telas se seleccionan de acuerdo al artculo y al modelo que se ha de confeccionar. Los tejidos artesanales como mantas o fajas son muy caras por lo que se utilizan slo porciones de estos en determinados lugares del vestido, slo como decoracin.

Trazo.- Se tiende la tela en una mesa y sobre ella se colocan los moldes maximizando la superficie a cortar. Se traza sobre la tela utilizando los moldes y tizas de colores. Corte de tela.- Se procede a cortar la tela segn el trazo realizado usando una tijera. Cuando se necesita una suficiente cantidad de piezas del mismo tamao, por lo menos 10 a 15 paos, se utiliza una cortadora elctrica manual para cortar todo el bloque segn el trazo realizado encima. Habilitado.- Se preparan todas las piezas y accesorios necesarios para la prenda. Costura.- Se unen las piezas cosiendo con una mquina de coser, a veces es necesario hilvanar las partes para facilitar la costura. Remallado.- Se remallan los bordes de las costuras para evitar que se deshilachen en el futuro. Acabado.- Se cortan y cosen los ojales, se pegan los botones, los cierres, los bolsillos, etc., en algunos casos se decoran partes del vestido bordando diseos tpicos de la regin, o poniendo detalles a croch, finalmente se cortan los hilos sobresalientes. Planchado.- Se plancha el artculo terminado para tener una superficie impecable Inspeccin: Una vez terminada la prenda, se efecta la inspeccin para verificar que no existan fallas. Empaque: Despus del planchado, el vestido se cuelga en un gancho y se cubre con una envoltura plstica para evitar que se manche o se ensucie. Transporte al almacn de producto terminado: Este se realiza usando roperos mviles. Almacenamiento: Se almacena el producto terminado. Entrega: Una vez empacado la prenda se procede a su entrega.

Programa de trabajo para la instalacin, puesta en marcha y operacin del proyecto mes 1 mes 2 mes 3 mes 4 Actividad 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 Formulacin y elaboracin del proyecto Cotizacin Aprobacin del recurso Asistencia, asesora y consultora Habilitacin del local Instalacin de mobiliario y equipo Compra de materia prima Puesta en marcha

f.

g. Identificacin de proveedores de materia prima e insumos. CONCEPTO PROVEEDOR UBICACION FRECUENCIA Telas, hilos, Navytex S.A. de C.V. 16 pte. 516, Col. Centro Mensual cierres y agujas Puebla. Textiles y bordados 14 poniente 713, Local A, Mensual Hilos y telas San Miguel Col Centro, Puebla Telas, hilos, Telas deportivas y 14 pte. 713 B entre 7 norte Mensual cierres, agujas y escolares Jorge y 9 norte, Col. Centro, botones Martnez G. Puebla. Telas, hilos, RAVIK TEXTILE, 14 poniente 705, Local A, Mensual cierres, agujas y Mara de los ngeles Col. Centro, Puebla botones Salazar Telas, hilos, Grupo Parisina, S.A. Manuel vila Camacho No. Mensual cierres, encajes, de C.V. 43 Col. Centro, o Hidalgo broches, agujas y No. 410, Col. Centro botones SE ANEXAN COTIZACIONES PARA COMPARAR PRECIOS DE CADA PRODUCTO Estos proveedores tienen los precios ms bajos y competitivos de mayoreo y menudeo, cuentan con muy buena calidad, prestigio y servicio de atencin al cliente f. Qu tipo de trabajadores (jornaleros, obreros, tcnicos, profesionistas, etc.) y qu cantidad de ellos necesito para producir el producto o servicio del negocio? De manera inicial solamente seremos las que integramos este grupo social, pero conforme vaya creciendo nuestro negocio necesitaremos de ms mano de obra, obreras o personas que se especialicen en alguno de los procesos, as como tambin vamos a requerir desde el punto de partida de la empresa los servicios de un contador pblico.

g. Cunto con la posibilidad de disponer de esos trabajadores a los salarios existentes en el mercado? S, de hecho los salarios llegan a ser de hasta un mnimo de $60.00 diarios, dinero insuficiente para mantener a una familia. Nosotras buscamos poder ser empleadoras y no empleadas.

h. El costo de esta mano de obra es adecuado para los costos de produccin que consider en el anlisis de mercado? Si, veamos las actividades de las personas que conformamos este grupo Encargado Presidenta y Tesorera Presidenta y secretaria Socias Socias Socias Socias Secretaria Tesorera Presidenta Actividad Seleccin y adquisicin de materia prima e insumos Diseo y trazo de los modelos Corte y habilitado de modelos Costura de las prendas Remallado y acabado de las prendas Planchado y empacado de las prendas Inventario de insumos y materia prima Registro de ingresos y egresos Atencin a clientes Das laborados de 8 hrs/semana 6 6 6 6 6 6 6 6 6 Salario por prenda $31.64 $31.64 $31.64 $31.64 $31.64 $31.64 $31.64 $31.64 $31.64

Para que todo salga bien, en todo momento buscaremos la forma de capacitarnos y contar con la asistencia tcnica de algn prestador de servicios profesionales, a continuacin se muestra una tabla de cursos previstos en un programa de capacitacin y asistencia tcnica. TEMAS Compra de los equipos e insumos Manejo de las reas del taller Comprobacin de los recursos Capacitacin en el manejo del equipo. Capacitacin en el aspecto administrativo contable Difusin mediante la elaboracin de propaganda OBJETIVOS Las integrantes del grupo adquieran el equipo adecuado y de buena calidad Tener un buen funcionamiento y distribucin de las integrantes en cada una de las reas del taller Entregar a la reforma agraria la comprobacin del recurso. Llevar acabo un buen uso del equipo y lograr su mximo produccin Capacitar a las socias en el registro adecuado de los ingresos y egresos para un buen desarrollo negocio. Disear los diferentes tipos de folletos, carteles, volantes. Para colocar en sitios especficos DURACIN 1 das NOMBRE DE RESPONSABLE Elosa Garca de la Rosa Elosa Garca de la Rosa Elosa Garca de la Rosa Elosa Garca de la Rosa Elosa Garca de la Rosa Elosa Garca de la Rosa

2 das 2 das 5 das

5 das

6 das

i.

Proyeccin de los posibles riesgos que pueden presentarse en el proyecto y acciones para solventarlos
ACCIONES Tener en consideracin das de margen para la entrega de las prendas. Capacitacin continua y constante a travs de especialistas en la materia, antes y durante la puesta en marcha del proyecto. Se promover en la zona la compra de los productos y se buscar que los insumos sean de buena calidad y de un bajo costo, otra alternativa es que si los proveedores aumentan el costo de materia prima se consideren otros proveedores. Se organizarn asambleas para que la gente haga conciencia de que el proyecto es suyo y que tiene que cuidarlo. Se tomaron acuerdo durante actas de asamblea, de que el grupo ser democrtico, honesto y equitativo, por lo que todas las decisiones se tomaran as y por las ganancias obtenidas el grupo se mantendr unido y con ganas de colaborar. Se elaborar un manual de operacin de un periodo mximo de un ao para evitar arraigo en los puestos operativos

RIESGOS Fenmenos naturales: La posibilidad de que por motivo de tormentas sea cortada la energa elctrica. Elementos tecnolgicos: El poco conocimiento del grupo del manejo adecuado de maquinas especificas. Proveedores: Alto costo de materia prima. Aspectos organizativos: Existe la posibilidad de que el grupo entre en conflicto por las decisiones tomadas, adems de que la gente se aburra en el proceso. Aspectos administrativos y laborales.

Aspectos financieros

En este sentido el proyecto considera dentro de sus ingresos la partida de capital de trabajo y costos de produccin, minimizando con ello el riesgo de atraso o falta de solvencia de la organizacin

j.

Normatividad y permisos vigentes acorde al giro y rea de influencia del proyecto

Para obtener el suministro de energa elctrica respecto de los inmuebles o lugares comprendidos en el artculo anterior, el solicitante del servicio deber exhibir al suministrador, el dictamen de verificacin firmado por una unidad de verificacin aprobada por la Secretara de Energa, en el que determine que las instalaciones elctricas del usuario cumplen con la Norma Oficial Mexicana NOM-001-SEDE-1999. Sin este requisito, el solicitante no podr contratar el servicio. NOM-002-STPS Relativa a las condiciones de seguridad para la prevencin contra incendios en los centros de trabajo. El grupo cuenta con su acta de asamblea, al recibir el recurso se compromete a constituirse legalmente, obteniendo el permiso de la Secretara de Relaciones Exteriores, Protocolizar su Acta Constitutiva, hacer el trmite ante el Registro Pblico de la Propiedad

y del Comercio, as como darse de alta en el SAT y la respuesta de la Semarnat con respecto al impacto ambiental.

4. Impacto al Medio Ambiente.

a. Valoracin de los posibles impactos al medio ambiente. y El manejo de desechos orgnicos e inorgnicos. El establecimiento de la maquiladora no afectara los recursos naturales del lugar, mucho menos se alterara el paisaje, ya que no implica un cambio en el uso actual del suelo, adems el proceso de produccin del taller no genera residuos contaminantes. Los desechos de telas se ocupan como rellenos de almohadas, muecas, cojines, colchonetas, etc. y La fuente de abastecimiento de agua. Se tiene un contrato para el uso del agua potable la cual llega hasta un depsito donde se utiliza para el bao, en el cual se colocara un equipo que requiera menos cantidad de agua, el uso del bao es muy limitado. En el caso de la limpieza del local se ocupara una cubeta con agua y jerga para hacer un buen uso. Es importante mencionar que en la entrada de nuestra empresa y en el interior del rea de atencin al cliente se colocaran tapetes para que se limpien los zapatos. En las dems reas algunas veces slo se barre para recoger el material de desecho que se caiga al piso.

y La conservacin y uso adecuado del suelo: Este concepto no aplica a la actividad de este proyecto dado a que el espacio a ocupar para la construccin del taller que se encuentra dentro del rea de urbana de la localidad.

y La prevencin y control de fauna nociva y plagas. Se aplicara fumigaciones para el control de cucarachas en forma peridica as como la revisin del rea de la bodega para que no tenga problemas de roedores colocando trampas en lugares estratgicos.

b. El aprovechamiento eficiente de Flora, Fauna u otros recursos: Las maquinas que se utilizaran solo estarn conectadas durante el horario de trabajo procurando ahorrar lo mas posible en consumo de energa elctrica. Adems de buscar las maquinas que puedan consumir menos energa durante el proceso de produccin.

5. Anlisis Financiero
i. PRESUPUESTO DE INVERSION Concepto de inversin Unidad Cantidad Precio Unitario IMPORTE 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 4 2 1 1 1 1 21 6 8 11 6 2 4 2 1 19,500.00 19,905.60 12,606.00 5,346.00 30,888.00 25,476.00 33,330.00 17,363.81 11,352.00 64,232.59 4,000.00 8,000.00 5,000.00 1,200.00 1,500.00 12,739.74 21 1.2 200 3.3 12 4.6 10.8 2 12 279,700.00 19,500.00 19,905.60 12,606.00 5,346.00 30,888.00 25,476.00 33,330.00 17,363.81 11,352.00 64,232.59 16,000.00 16,000.00 5,000.00 1,200.00 1,500.00 12,739.74 12,739.74 7,560.26 441.00 7.20 1,600.00 36.30 72.00 9.20 43.20 4.00 12.00 GRUPO FONAES OTRO FECHA DE APLICACIN Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11

Inversion fija Mquina de Coser Recta 1 aguja triple avance Pza. Mquina de Coser Overlock Pza. Mquina de Coser de Collarete Pza. Mquina de Coser de Zigzag Pza. Mquina de Coser de Ojal Pza. Mquina de Coser de Botn Pza. Mquina de Coser de resortera 4 agujas Pza. Cortadora Pza. Mquina para hacer dobladillo invisible Pza. Bordadora industrial con media ponchadora Pza. Mquinas rectas Pza. Mquinas over de 5 hilos Pza. Cortadora de 8" Pza. Plancha de vapor industrial Pza. Accesorios Lote Inversion diferida Instalacin y puesta en marcha Serv Capital de trabajo Bies Mts Bolsa Mts Bordado Pieza Botones Pieza Cadete Pieza Cierre de 15 cms Pieza Cierre de 50 cms Pieza Cola de raton Par Cuello y puo Juego

39,700.00 240,000.00 0.00 19,500.00 0.00 19,905.60 0.00 12,606.00 0.00 5,346.00 0.00 30,888.00 0.00 25,476.00 0.00 33,330.00 0.00 17,363.81 0.00 11,352.00 0.00 64,232.59 16,000.00 0.00 16,000.00 0.00 5,000.00 0.00 1,200.00 0.00 1,500.00 0.00 12,739.74 0.00 12,739.74 0.00 7,560.26 0.00 441.00 0.00 7.20 0.00 1,600.00 0.00 36.30 0.00 72.00 0.00 9.20 0.00 43.20 0.00 4.00 0.00 12.00 0.00

Concepto de inversin Elstico Energa elctrica Entretela Etiquetas Forro Hilo Mano de obra Pedrera Tela de punto Tela escocs Tela popelina queen Tela razo Tela sport tock Tela tergal Trikot Tul del 70 Tul maya

Unidad Cantidad Precio Unitario IMPORTE Mts Serv Cm Pieza Pieza Piezas Pieza Piezas Mts Mts Mts Mts Mts Mts Mts Mts Mts Total Porcentaje 2.25 7 10 6 1 1.52 16 50 0.6 1.1 1.25 3 3 1 0.2 0.1 1 5.91 14.56 25 1.5 0.25 15.4 221.48 5 20.4 54.89 22.5 120 210 50 4.8 1 2

GRUPO

FONAES OTRO

13.30 13.30 0.00 101.92 101.92 0.00 250.00 250.00 0.00 9.00 9.00 0.00 0.25 0.25 0.00 23.41 23.41 0.00 3,543.68 3,543.68 0.00 250.00 250.00 0.00 12.24 12.24 0.00 60.38 60.38 0.00 28.13 28.13 0.00 360.00 360.00 0.00 630.00 630.00 0.00 50.00 50.00 0.00 0.96 0.96 0.00 0.10 0.10 0.00 2.00 2.00 0.00 300,000.00 60,000.00 240,000.00 100.00% 20.00% 80.00%

FECHA DE APLICACIN Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11 Jul-11

ii. Estado de origen y aplicacin de recursos

Origen Fuente Monto ($) Porcentaje (%) Fonaes 240,000 80.00% 6.50% 6.64% 4.20% 1.78% 10.30% 8.49% 11.11% 5.79% 3.78% 21.41% 80.00% Origen Fuente Monto ($) Porcentaje (%) Grupo 60,000 20.00% 5.33% 5.33% 1.67% 0.40% 0.50% 4.25% 0.15% 0.00% 0.53% 0.01% 0.02% 0.00% 0.01% 0.00% 0.00% 0.00% 0.03% 0.08% 0.00% 0.00% 0.01% 1.18% 0.08% 0.00% 0.02% 0.01% 0.12% 0.21% 0.02% 0.00% 0.00% 0.00% Aplicacin Concepto Monto ($) Total Mquina de coser recta 1 aguja triple avance 19,500 Mquina de coser overlock 19,906 Mquina de coser de collarete 12,606 Mquina de coser de zigzag 5,346 Mquina de coser de ojal 30,888 Mquina de coser de botn 25,476 Mquina de coser de resortera 4 agujas 33,330 Cortadora 17,364 Mquina para hacer dobladillo invisible 11,352 Bordadora industrial con media ponchadora 64,233 Total $ 240,000.00 Aplicacin Concepto Mquinas rectas Mquinas over de 5 hilos Cortadora de 8" Plancha de vapor industrial Accesorios Instalacin y puesta en marcha Bies Bolsa Bordado Botones Cadete Cierre de 15 cms Cierre de 50 cms Cola de raton Cuello y puo Elstico Energa elctrica Entretela Etiquetas Forro Hilo Mano de obra Pedrera Tela de punto Tela escocs Tela popelina queen Tela razo Tela sport tock Tela tergal Trikot Tul del 70 Tul maya total $ Monto ($) 16,000 16,000 5,000 1,200 1,500 12,740 441 7 1,600 36 72 9 43 4 12 13 102 250 9 0 23 3,544 250 12 60 28 360 630 50 1 0 2 60,000.00

iii. Memorias de clculo

COSTO POR PIEZA ELABORADA CONCEPTO PANTS PARA NIO DE 6 A 12 AOS PANTS DEPORTIVO PARA ADULTO PANTS ANTORCHA Vestido de graduacin Blusa y falda/short escolar Pantaln escolar Playera tipo polo UNIDAD PZA PZA PZA PZA PZA PZA PZA CANTIDAD VENTAS 20 20 15 50 20 25 40 COSTO DE PRECIO PRODUCCION DE VENTA $138.47 $300.00 $172.19 $380.00 $172.19 $380.00 $168.77 $350.00 $171.11 $165.00 $92.22 $170.00 $92.92 $150.00 PRECIO UNITARIO 70.00 2.63 25.00 2.70 10.00 0.20 2.00 1.00 0.25 $2.08 $31.64 COSTO TOTAL 70.00 1.97 50.00 2.70 2.10 0.20 4.00 7.00 0.50 2.08 31.64 $138.47 COSTO TOTAL $70.00 $1.97 $50.00 $2.70 $2.10 $0.20 $4.00 $7.00 $0.50 VOL DE PROD ANUAL VENTA MENSUAL AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 6000 240 264 290.4 319.44 351.384 7600 240 264 290.4 319.44 351.384 5700 180 198 217.8 239.58 263.538 17500 50 55 60.5 66.55 73.205 3300 240 264 290.4 319.44 351.384 4250 300 330 363 399.3 439.23 6000 480 528 580.8 638.88 702.768 50350 1730 1903 2093.3 2302.63 2532.893 COSTO MENSUAL 1400.00 39.45 1000.00 54.00 42.00 4.00 80.00 140.00 10.00 41.60 632.80 3443.85 AO 1 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 16800 473.4 12000 648 504 48 960 1680 120 499.2 7593.6 41326.2

PANTS PARA NIO DE 6 A 12 AOS CONCEPTO TELA SPORT TOCK ELASTICO BORDADO CIERRE DE 50 CMS HILO BOLSA CADETE BIES ETIQUETAS ENERGIA ELECTRICA MANO DE OBRA SUB TOTAL UNIDAD KG MTS PIEZA PIEZA CARRETE PIEZA MTS MTS PIEZA SERVICIO PERSONA PANS DEPORTIVO PARA ADULTO CONCEPTO TELA SPORT TOCK ELASTICO BORDADO CIERRE DE 50 CMS HILO BOLSA CADETE BIES ETIQUETAS UNIDAD KG MTS PIEZA PIEZA CARRETE PIEZA MTS MTS PIEZA CANTIDAD 1.00 0.75 2.00 1.00 0.21 1.00 2.00 7.00 2.00 PRECIO UNITARIO $70.00 $2.63 $25.00 $2.70 $10.00 $0.20 $2.00 $1.00 $0.25 CANTIDAD 1.00 0.75 2.00 1.00 0.21 1.00 2.00 7.00 2.00 1.00 1.00

1400.00 39.45 1000.00 54.00 42.00 4.00 80.00 140.00 10.00

240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00

16800 473.4 12000 648 504 48 960 1680 120

ENERGIA ELECTRICA MANO DE OBRA SUB TOTAL

SERVICIO PERSONA PANS ANTORCHA

1.00 1.00

$2.08 $31.64

$2.08 $31.64 $172.19 COSTO TOTAL 70.00 1.97 50.00 2.70 2.10 0.20 4.00 7.00 0.50 2.08 31.64 $172.19 COSTO TOTAL $120.00 $2.70 $5.00 $2.00 $2.10 $2.00 $1.00 $0.25 $2.08 $31.64 $168.77 COSTO TOTAL $54.89 $0.30 $1.10

41.60 632.80 3443.85

240.00 240.00

499.2 7593.6 41326.2

CONCEPTO TELA SPORT TOCK ELASTICO BORDADO CIERRE DE 50 CMS HILO BOLSA CADETE BIES ETIQUETAS ENERGIA ELECTRICA MANO DE OBRA SUB TOTAL VESTIDO DE GRADUACION CONCEPTO TELA RAZO CIERRE 50 CM PEDRERIA COLA DE RATON HILO TUL MAYA TUL DEL 70 FORRO ENERGIA ELECTRICA MANO DE OBRA SUB TOTAL BLUSA Y FALDA/SHORT ESCOLAR CONCEPTO TELA ESCOCES BOTONES CIERRE 15 CM

UNIDAD KG MTS PIEZA PIEZA CARRETE PIEZA MTS MTS PIEZA SERVICIO PERSONA

CANTIDAD 1.00 0.75 2.00 1.00 0.21 1.00 2.00 7.00 2.00 1.00 1.00

PRECIO UNITARIO 70.00 2.63 25.00 2.70 10.00 0.20 2.00 1.00 0.25 2.08 31.64

1050.00 29.59 750.00 40.50 31.50 3.00 60.00 105.00 7.50 31.20 474.60 2582.89

180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00

12600 355.05 9000 486 378 36 720 1260 90 374.4 5695.2 30994.65

UNIDAD MTS PIEZA PIEZA PAR CARRETE PIEZA MTS PIEZAS SERVICIO PERSONA

CANTIDAD 3.00 1.00 50.00 2.00 0.21 1.00 0.10 1.00 1.00 1.00

PRECIO UNITARIO $40.00 $2.70 $0.10 $1.00 $10.00 $2.00 $10.00 $0.25 $2.08 $31.64

6000.00 135.00 250.00 100.00 105.00 100.00 50.00 12.50 104.00 1582.00 8438.50

50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00

6000 135 250 100 105 100 50 12.5 104 1582 8438.5

UNIDAD MTS PIEZAS PIEZA

CANTIDAD 1.10 1.00 1.00

PRECIO UNITARIO $49.90 $0.30 $1.10

1097.80 6.00 22.00

240.00 240.00 240.00

13173.6 72 264

ENTRETELA TELA POPELINA QUEEN BOTONES BORDADO HILO BOLSA TRIKOT ENERGIA ELECTRICA MANO DE OBRA SUB TOTAL PANTALON ESCOLAR CONCEPTO TELA TERGAL BOTONES CIERRE DE 15 CMS HILO BOLSA TRIKOT ENERGIA ELECTRICA MANO DE OBRA SUB TOTAL PLAYERA TIPO POLO CONCEPTO TELA DE PUNTO CUELLO Y PUO BORDADO BOTONES HILO BOLSA ENERGIA ELECTRICA MANO DE OBRA SUB TOTAL

CM MTS PIEZA PIEZA CARRETE PIEZA MTS SERVICIO PERSONA

10.00 1.25 6.00 1.00 0.42 1.00 0.10 1.00 1.00

$2.50 $18.00 $0.30 $25.00 $10.00 $0.20 $24.00 $2.08 $31.64

$25.00 $22.50 $1.80 $25.00 $4.20 $0.20 $2.40 $2.08 $31.64 $171.11 COSTO TOTAL $50.00 $0.30 $3.50 $2.10 $0.20 $2.40 $2.08 $31.64 $92.22 COSTO TOTAL $20.40 $12.00 $25.00 $0.90 $0.70 $0.20 $2.08 $31.64 $92.92

500.00 450.00 36.00 500.00 84.00 4.00 48.00 41.60 632.80 3422.20

240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00

6000 5400 432 6000 1008 48 576 499.2 7593.6 41066.4

UNIDAD MTS PIEZAS PIEZA CARRETE PIEZA MTS SERVICIO PERSONA

CANTIDAD 1.00 1.00 1.00 0.21 1.00 0.10 1.00 1.00

PRECIO UNITARIO $50.00 $0.30 $3.50 $10.00 $0.20 $24.00 $2.08 $31.64

1250.00 7.50 87.50 52.50 5.00 60.00 52.00 791.00 2305.50

300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00

15000 90 1050 630 60 720 624 9492 27666

UNIDAD MTS JUEGO PIEZA PIEZAS CARRETE PIEZAS SERVICIO PERSONA

CANTIDAD 0.60 1.00 1.00 3.00 0.05 1.00 1.00 1.00

PRECIO UNITARIO $34.00 $12.00 $25.00 $0.30 $14.00 $0.20 $2.08 $31.64

816.00 480.00 1000.00 36.00 28.00 8.00 83.20 1265.60 3716.80

480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00

9792 5760 12000 432 336 96 998.4 15187.2 44601.60

iv. Programa de inversiones CONCEPTO Activos Fijos Activos Fijos Activos Diferidos Capital de trabajo v. Costos Concepto Costos fijos Energa elctrica Mano de obra Transportacin Contador Telfono Bolsa Papelera Costos variables Bies Bordado Botones Cadete Cierre de 15 cms Cierre de 50 cms Cola de raton Cuello y puo Elstico Entretela Etiquetas Forro Hilo Pedrera Tela de punto Tela escoces Tela popelina queen Tela razo Tela sport tock Tela tergal Trikot Tul del 70 Tul maya Costos totales (costos fijos+costos variables) Ao 1 $76,671.60
$3,598.40 $54,737.20 $7,800.00 $3,600.00 $4,200.00 $336.00 $2,400.00

IMPORTE 240,000.00 39,700.00 12,739.74 7,560.26 300,000.00

FECHA jul-11 jul-11 jul-11 jul-11

FUENTE FONAES GRUPO GRUPO GRUPO

80% 13% 4% 3%

80% 20%

Ao 2 $76,671.60
$3,598.40 $54,737.20 $7,800.00 $3,600.00 $4,200.00 $336.00 $2,400.00

Ao 3 $76,671.60
$3,598.40 $54,737.20 $7,800.00 $3,600.00 $4,200.00 $336.00 $2,400.00

Ao 4 $76,671.60
$3,598.40 $54,737.20 $7,800.00 $3,600.00 $4,200.00 $336.00 $2,400.00

Ao 5 $76,671.60
$3,598.40 $54,737.20 $7,800.00 $3,600.00 $4,200.00 $336.00 $2,400.00

$176,315.95 $193,947.55 $213,342.30 $234,676.53 $258,144.18

$4,620.00 $51,000.00 $594.00 $2,640.00 $1,314.00 $1,917.00 $100.00 $5,760.00 $1,301.85 $6,000.00 $330.00 $12.50 $3,465.00 $250.00 $9,792.00 $13,173.60 $5,400.00 $6,000.00 $46,200.00 $15,000.00 $1,296.00 $50.00 $100.00 $5,082.00 $56,100.00 $653.40 $2,904.00 $1,445.40 $2,108.70 $110.00 $6,336.00 $1,432.04 $6,600.00 $363.00 $13.75 $3,811.50 $275.00 $10,771.20 $14,490.96 $5,940.00 $6,600.00 $50,820.00 $16,500.00 $1,425.60 $55.00 $110.00 $5,590.20 $61,710.00 $718.74 $3,194.40 $1,589.94 $2,319.57 $121.00 $6,969.60 $1,575.24 $7,260.00 $399.30 $15.13 $4,192.65 $302.50 $11,848.32 $15,940.06 $6,534.00 $7,260.00 $55,902.00 $18,150.00 $1,568.16 $60.50 $121.00 $6,149.22 $67,881.00 $790.61 $3,513.84 $1,748.93 $2,551.53 $133.10 $7,666.56 $1,732.76 $7,986.00 $439.23 $16.64 $4,611.92 $332.75 $13,033.15 $17,534.06 $7,187.40 $7,986.00 $61,492.20 $19,965.00 $1,724.98 $66.55 $133.10 $6,764.14 $74,669.10 $869.68 $3,865.22 $1,923.83 $2,806.68 $146.41 $8,433.22 $1,906.04 $8,784.60 $483.15 $18.30 $5,073.11 $366.03 $14,336.47 $19,287.47 $7,906.14 $8,784.60 $67,641.42 $21,961.50 $1,897.47 $73.21 $146.41

$252,987.55 $270,619.15 $290,013.90 $311,348.13 $334,815.78

vi. Determinacin del Capital de Trabajo Conceptos Entradas de efectivo 1a) Ventas 1b) Otros entradas del ciclo proyectado Costos de Operacin 2a) Costos Variables 2b) Costos Fijos Saldo Anual Saldo Acumulado Capital de Trabajo CAPITAL DE TRABAJO 1 0 347,200 0 347,200 0 0 7,560 252,988 7,560 176,316 76,672 -7,560 94,212 -7,560 94,212 2 419,452 419,452 0 270,619 193,948 76,672 148,833 243,045 -7,560 3 506,793 506,793 290,014 213,342 76,672 216,779 459,824 4 612,381 612,381 0 311,348 234,677 76,672 301,033 760,857 5 740,036 740,036 0 334,816 258,144 76,672 405,221 1,166,077

2 3 4 5

FLUJO DE CAJA
CONCEPTO Ingresos Por ventas Egresos Costos Variables Costos fijos Total Egresos Flujo de Efectivo Efectivo acumulado 0 0 7,560.26 7,560 -7,560 -7,560 1 32,850 14,693 6,389 21,082 11,768 4,207 2 32,850 14,693 6,389 21,082 11,768 15,975 3 32,850 14,693 6,389 21,082 11,768 27,743 4 32,850 14,693 6,389 21,082 11,768 39,511 5 32,850 14,693 6,389 21,082 11,768 51,278 M E S E S 6 7 32,850 14,693 6,389 21,082 11,768 63,046 50,350 14,693 6,389 21,082 8 50,350 14,693 6,389 21,082 9 50,350 14,693 6,389 21,082 10 50,350 14,693 6,389 21,082 11 50,350 14,693 6,389 21,082 12 50,350 14,693 6,389 21,082 TOTAL 347,200 176,316 76,672 252,988 94,212

29,268 29,268 29,268 29,268 29,268 29,268 92,314 121,581 150,849 180,117 209,384 238,652

DEPRECIACIN Y AMORTIZACIN CONCEPTO Mquina de Coser Recta 1 aguja triple avance Mquina de Coser Overlock Mquina de Coser de Collarete Mquina de Coser de Zigzag Mquina de Coser de Ojal Mquina de Coser de Botn Mquina de Coser de resortera 4 agujas Cortadora Mquina para hacer dobladillo invisible Bordadora industrial con media ponchadora Mquinas rectas Mquinas over de 5 hilos Cortadora de 8" Plancha de vapor industrial Accesorios TOTAL IMPORTE 19,500 19,906 12,606 5,346 30,888 25,476 33,330 17,364 11,352 64,233 16,000 16,000 5,000 1,200 1,500 $ 279,700 TASA DE DEPRECIA CIN ANUAL% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% INICIO 1 2 3 4 5 DEPRECIA CIONES 9,750 9,953 6,303 2,673 15,444 12,738 16,665 8,682 5,676 32,116 9,600 9,600 3,000 720 900 143,820 VALOR DE RESCATE (VS) AO 5 9,750 9,953 6,303 2,673 15,444 12,738 16,665 8,682 5,676 32,116 6,400 6,400 2,000 480 600 135,880

0 1,950 1,950 1,950 1,950 1,950 0 1,991 1,991 1,991 1,991 1,991 0 1,261 1,261 1,261 1,261 1,261 0 535 535 535 535 535 0 3,089 3,089 3,089 3,089 3,089 0 2,548 2,548 2,548 2,548 2,548 0 3,333 3,333 3,333 3,333 3,333 0 1,736 1,736 1,736 1,736 1,736 0 1,135 1,135 1,135 1,135 1,135 0 6,423 6,423 6,423 6,423 6,423 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 500 500 500 500 500 500 120 120 120 120 120 120 150 150 150 150 150 150 3,970 27,970 27,970 27,970 27,970 27,970

vii. Estados financieros pro forma: estado de resultados y balance general

ESTADO DE RESULTADOS PROFORMA

CONCEPTO Ingresos Costo de produccin Utilidades brutas Gastos de administracin Gastos de venta Depreciacin Pago a capital Utilidades de operacin Gastos financieros Utilidades antes de impuesto Pago de impuestos P.T.U. Utilidad neta 1 347,200 242,452 104,748 7,800 2736 27,970 48,000 18,242 0 18,242 3,101 1,824 13,317 2 419,452 260,083 159,369 7,800 2736 27,970 48,000 72,863 0 72,863 12,387 7,286 53,190 A O S 3 4 506,793 612,381 279,478 300,812 227,315 311,569 7,800 7,800 2736 2736 27,970 27,970 48,000 48,000 140,809 225,063 0 0 140,809 225,063 23,938 38,261 14,081 22,506 102,790 164,296 5 740,036 324,280 415,757 7,800 2736 27,970 48,000 329,251 0 329,251 55,973 32,925 240,353

RAZONES FINANCIERAS
CONCEPTO Prueba del Circulante Prueba del cido Maniobra Apalancamiento Razn de deuda Rentabilidad sobre ventas Rentabilidad sobre activos Razn de Ventas sobre activos totales 1 0.21 0.21 0.27 0.85 0.85 0.12 0.05 1.20 A O S 2 3 0.75 1.89 0.75 1.89 0.35 0.43 0.62 0.41 0.62 0.41 0.29 0.50 0.16 0.23 1.23 1.14 4 4.10 4.10 0.49 0.26 0.26 0.73 0.27 1.01 5 8.03 8.03 0.55 0.16 0.16 0.96 0.28 0.87

BALANCE GENERAL
CONCEPTO ACTIVO ACTIVO CIRCULANTE Caja y bancos Inventarios Total Activo Circulante ACTIVO FIJO Mquina de Coser Recta 1 aguja triple avance Mquina de Coser Overlock Mquina de Coser de Collarete Mquina de Coser de Zigzag Mquina de Coser de Ojal Mquina de Coser de Botn Mquina de Coser de resortera 4 agujas Cortadora Mquina para hacer dobladillo invisible Bordadora industrial con media ponchadora Mquinas rectas Mquinas over de 5 hilos Cortadora de 8" Plancha de vapor industrial Accesorios - Depreciaciones Acumuladas Total Activo Fijo TOTAL ACTIVO PASIVO PASIVO CIRCULANTE Acreedores diversos (ISR y IETU) Apoyo FONAES Total Pasivo Circulante PASIVO FIJO Apoyo FONAES Total Pasivo Fijo TOTAL PASIVO CAPITAL SOCIAL UTILIDAD DE EJERCICIOS ANTERIORES RESULTADO DEL EJERCICIO CAPITAL CONTABLE SUMA PASIVO MAS CAPITAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 16,000 16,000 5,000 1,200 1,500 -3,970 35,730 35,730 1 41,287 0 41,287 19,500 19,906 12,606 5,346 30,888 25,476 33,330 17,364 11,352 64,233 16,000 16,000 5,000 1,200 1,500 -31,940 247,760 289,047 4,925 192,000 196,925 48,000 48,000 244,925 30,805 0 13,317 44,122 289,047 A 2 122,447 0 122,447 19,500 19,906 12,606 5,346 30,888 25,476 33,330 17,364 11,352 64,233 16,000 16,000 5,000 1,200 1,500 -59,910 219,790 342,237 19,673 144,000 163,673 48,000 48,000 211,673 64,057 13,317 53,190 130,564 342,237 O 3 253,207 0 253,207 19,500 19,906 12,606 5,346 30,888 25,476 33,330 17,364 11,352 64,233 16,000 16,000 5,000 1,200 1,500 -87,880 191,820 445,027 38,018 96,000 134,018 48,000 48,000 182,018 93,712 66,507 102,790 263,009 445,027 4 445,473 0 445,473 19,500 19,906 12,606 5,346 30,888 25,476 33,330 17,364 11,352 64,233 16,000 16,000 5,000 1,200 1,500 -115,850 163,850 609,323 60,767 48,000 108,767 48,000 48,000 156,767 118,963 169,297 164,296 452,556 609,323 5 713,796 0 713,796 19,500 19,906 12,606 5,346 30,888 25,476 33,330 17,364 11,352 64,233 16,000 16,000 5,000 1,200 1,500 -143,820 135,880 849,676 88,898 88,898 48,000 48,000 136,898 138,832 333,593 240,353 712,778 849,676

0 0 0 0 35,730 0 0 35,730 35,730

viii. Flujo neto de efectivo

CONCEPTO ENTRADAS Aportaciones socios Aportaciones FONAES Crditos bancarios Clientes/Doc Ventas de Contado Otros Caja inicial SALIDAS Inversin fija Inversin Diferida Inventarios Costos de produccin Gastos de administracin Gastos de venta Gastos financieros Pago de impuestos P.T.U. Pago de capital Flujo neto de efectivo INICIAL 300,000 60,000 240,000 0 0 0 0 0.00 300,000 279,700.00 20,300.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 347,200 0 0 0 0 347,200 0 0 305,913 0 0 0 242,452 7,800 2736 0 3,101 1,824 48,000 41,287 2 460,739 0 0 0 0 419,452 0 41,287 338,292 0 0 0 260,083 7,800 2736 0 12,387 7,286 48,000 122,447 AOS 3 4 629,240 865,588 0 0 0 0 0 0 0 0 506,793 612,381 0 0 122,447 253,207 376,032 420,115 0 0 0 0 0 0 279,478 300,812 7,800 7,800 2736 2736 0 0 23,938 38,261 14,081 22,506 48,000 48,000 253,207 445,473 5 1,185,509 0 0 0 0 740,036 0 445,473 471,713 0 0 0 324,280 7,800 2736 0 55,973 32,925 48,000 713,796

ix. Calendario de reintegro de intereses y capital, en su caso

CALENDARIO DE REINTEGROS
fecha capital pago saldo ago-11 240,000 ago-12 240,000 48,000 192,000 ago-13 192,000 48,000 144,000 ago-14 144,000 48,000 96,000 ago-15 96,000 48,000 48,000 ago-16 48,000 48,000 0

Punto de equilibrio
CONCEPTO PERIODO DE OPERACIN DEL PROYECTO 1 2 3 4 76,672 76,672 76,672 76,672 66,136 66,136 66,136 66,136 10,536 10,536 10,536 10,536 176,316 176,316 252,988 1,730 347,200 155,780 72.87% 193,948 193,948 270,619 1,903 419,452 142,614 64.52% 213,342 213,342 290,014 2,093 506,793 132,413 57.23% 234,677 234,677 311,348 2,303 612,381 124,309 50.84% 5 76,672 66,136 10,536 258,144 258,144 334,816 2,533 740,036 117,744 45.24%

COSTOS FIJOS TOTALES Costos fijos de operacin Costos fijos de administracin y ventas Costos financieros COSTOS VARIABLES TOTALES Costos variables de operacin Costos variables de distribucin y ventas COSTOS TOTALES VOLUMEN DE PRODUCCION INGRESOS TOTALES P.E. VALOR DE VENTAS PEVV = CFT/(1-(CVT/IT) P.E. % SOBRE EL VALOR DE VENTAS PESVV = (CT*100/IT)/100

y
Horizonte del proyecto Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Valor Actual Neto

Factor de Actualizacin (1+r)^-t 0 1.00 347,200 0.91 419,452 0.83 506,793 0.75 612,381 0.68 740,036 0.62 Tasa de actualizacin Ingresos Totales VAN = Egresos Totales -300,000.00 252,987.55 270,619.15 290,013.90 311,348.13 334,815.78 10% 1,128,738.60 Factor de Actualizacin (1+r)^-t 1.00 0.91 0.83 0.75 0.68 0.62 Actualizacin de ingresos 315,636.36 346,654.55 380,760.91 418,264.27 459,504.34 1,920,820.43 Egresos -300,000.00 229,988.68 223,652.19 217,891.74 212,654.96 207,894.26 792,081.82

y Aos 0 1 2 3 4 5

Tasa Interna de Retorno Flujo neto de efectivo -300,000 41,287 122,447 253,207 445,473 713,796 1,276,210 (VAN1*T2)-(VAN2*T1) -------------------------VAN1-(VAN2) Tasa de descuento 10% 1.00 0.91 0.83 0.75 0.68 0.62 10% Flujo neto de efectivo actualizado -300,000 252,988 270,619 290,014 311,348 334,816 1,159,785 270,291.05 --------------------383,341.49 Tasa de descuento 30% 1.00 0.91 0.83 0.75 0.68 0.62 30% Flujo neto de efectivo actualizado -300,000 37,534 101,196 190,238 304,264 443,211 776,443 70.51%

TIR =

y
AO 0 1 2 3 4 5

Relacin Costo-Beneficio
Flujo Neto de efectivo -$300,000.00 $41,286.99 $122,446.87 $253,207.35 $445,473.04 $713,795.94 Valor nominal Beneficios Costos -300,000.00 347,200.00 252,987.55 419,452.00 270,619.15 506,792.77 290,013.90 612,380.72 311,348.13 740,036.33 334,815.78 Valor actualizado Beneficios Costos -300,000.00 315,636.36 229,988.68 346,654.55 223,652.19 380,760.91 217,891.74 418,264.27 212,654.96 459,504.34 207,894.26 1,920,820.43 792,081.82 1,920,820.43 792,081.82 2.43 Relacin B/C 0 1.37 1.55 1.75 1.97 2.21 2.43

Suma de ingresos actualizados Suma de egresos actualizados Relacin Beneficio / Costo

Plazo de recuperacin de la inversin CUADRO DE SISTEMA DE CAPITALIZACIN ANUAL TABLA DE AMORTIZACION monto de aportacin $ 240,000.00 TIEMPO AOS: 5 AMORTIZACIN: $ 48,000.00 y AOS CAPITAL AMORTIZACIN INTERES SALDO 1 $ 240,000.00 $ 48,000.00 $192,000.00 2 $192,000.00 $ 48,000.00 $144,000.00 3 $144,000.00 $ 48,000.00 $96,000.00 4 $96,000.00 $ 48,000.00 $48,000.00 5 $48,000.00 $ 48,000.00 $0.00 TOTAL $ 48,000.00