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PERIODO 2010/04/30
ANLISIS HORIZONTAL DEL BALANCE GENERAL
CUENTAS
30/04/2010 AO 1
VARIACIONES
30/04/2011 AO 2
ACTIVOS
DISPONIBLE
Caja general
Caja 1
Caja menor
$
$
$
$
825,103
290,000
300,000
$
$
$
$
85,499,195
5,427,735
3,244,995
22,015,446
DEUDORES
Clientes nacionales
Anticipos
Anticipos de impuestos
Prestamos empleados
$
$
$
$
$
750,000
130,000
120,000
$
$
$
$
45,230,155
6,230,000
1,250,000
10,250,000
287,340,279
86,607,438
(Disminucion)
(Disminucion)
Ao2:Ao1
(29.33)
0.71 :1
$
$
$
(75,103)
(160,000)
(180,000)
(9.10)
(55.17)
(60.00)
0.91 :1
0.45 :1
0.40 :1
62,960,155 $
(53,227,216)
(45.81)
0.54 :1
$
$
$
$
(40,269,040)
802,265
(1,994,995)
(11,765,446)
(47.10)
14.78
(61.48)
(53.44)
0.53
1.15
0.39
0.47
168,751,376 $
2,301,399
1.38
$
$
$
$
3,419,828
(2,157,537)
(652,892)
1,692,000
3.20
(31.93)
(4.91)
4.28
1.03
0.68
0.95
1.04
3,791,000 $
503,172
15.30
1.15 :1
$
$
(133,161)
636,333
(9.16)
34.68
0.91 :1
1.35 :1
236,502,531 $
(50,837,748)
(17.69)
0.82 :1
70,796,339 $
(15,811,099)
(18.26)
0.82 :1
$
$
$
$
$
$
(3,812,272)
(4,203,067)
(8,934,914)
298,906
(130,292)
(30,380)
(61.86)
(13.71)
(26.36)
7.64
(14.79)
(23.60)
0.38
0.86
0.74
1.08
0.85
0.76
110,250,120
4,600,000
12,650,256
41,251,000
$
$
$
Razon
(415,103)
3,287,828
% Aumento
1,000,000 $
166,449,977
1,453,161
1,834,667
TOTAL ACTIVOS
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
116,187,371
106,830,292
6,757,537
13,303,148
39,559,000
DIFERIDOS
Seguros
Otros
1,415,103
Aumento
1,320,000
2,471,000
:1
:1
:1
:1
1.01 :1
:1
:1
:1
:1
PASIVO
PASIVOS CORRIENTES
Sobregiros bancarios
Obligaciones financieras
Proveedores nacionales
Costos y Gastos x pagar
Retefuente por pagar
Ica X pagar
$
$
$
$
$
$
6,162,724
30,654,018
33,898,165
3,911,545
880,742
128,740
$
$
$
$
$
$
2,350,452
26,450,951
24,963,251
4,210,451
750,450
98,360
:1
:1
:1
:1
:1
:1
$
$
$
$
2,091,115
475,329
1,930,230
6,474,830
32,548,868
PASIVOS NO CORRIENTES
Obligaciones financieras
TOTAL PASIVO
CAPITAL
TOTAL CAPITAL
$
$
$
$
3,011,524
230,000
2,100,500
6,630,400
24,230,889
32,548,868
119,156,306
$
$
$
$
920,409
(245,329)
170,270
155,570
44.02
(51.61)
8.82
2.40
1.44
0.48
1.09
1.02
24,230,889 $
(8,317,979)
(25.56)
0.74 :1
(8,317,979)
(25.56)
0.74 :1
95,027,228 $
(24,129,078)
(20.25)
0.80 :1
(26,708,670)
(15.88)
:1
:1
:1
:1
168,183,973
141,475,303 $
(26,708,670)
(15.88)
0.84 :1
0.84 :1
287,340,279
236,502,531 $
(50,837,748)
(17.69)
0.82 :1
168,183,973
141,475,303
ACTIVOS
DISPONIBLE
Caja general
Caja 1
Caja menor
DEUDORES
Clientes nacionales
Anticipos
Anticipos de impuestos
Prestamos empleados
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
Maquinaria y equipo
Equipo de oficina
Equipo de computo
Equipo de transporte
DIFERIDOS
Seguros
Otros
1,415,103
0.49
825,103
0.29
290,000
0.10
300,000
0.10
$
116,187,371
40.44
85,499,195
29.76
5,427,735
1.89
3,244,995
1.13
22,015,446
7.66
$
166,449,977
57.93
106,830,292
37.18
6,757,537
2.35
13,303,148
4.63
39,559,000
13.77
$
3,287,828
1.14
1,453,161
0.51
1,834,667
0.64
TOTAL ACTIVOS
287,340,279
100.00
92,864,853
32.32
PASIVO
PASIVOS CORRIENTES
Sobregiros bancarios
Obligaciones financieras
Proveedores nacionales
Costos y Gastos x pagar
6,162,724
2.14
30,654,018
10.67
33,898,165
11.80
3,911,545
1.36
880,742
0.31
128,740
0.04
2,091,115
0.73
475,329
0.17
1,930,230
0.67
6,257,415
6,474,830
Obligaciones financieras
TOTAL PASIVO
2.25
$
32,548,868
32,548,868
11.33
11.33
125,413,721
43.65
Capital social
Reserva
Utilidad del ejercicio
149,222,110
1,270,445
11,434,003
51.93
0.44
3.98
TOTAL CAPITAL
161,926,558
56.35
287,340,279
100.00
CAPITAL
INGRESOS
Ingresos oper. Y no oper.
Ventas productos grabados
Costos de produccion
Materia prima
Mano de obra directa
%
$
$
106,816,162
100.00
$
32,802,815
30.71
18,064,589
16.91
14,738,226
13.80
UTILIDAD BRUTA
Gastos admon
Gastos ventas
Gastos financieros
TOTAL GASTOS
106,816,162
74,013,347
69.29
46,288,502
43.33
2,615,237
2.45
7,202,081
6.74
$
56,105,820
52.53
17,907,527
16.76
1,054,336
0.99
18,961,863
17.75
Impuesto de Renta
UTILIDAD LIQUIDA
33% $
6,257,415
5.86
12,704,448
11.89
Reservas Obligatorias
10% $
1,270,445
1.19
11,434,003
10.70
UTILIDAD OPERACIONAL
Otros ingresos no oper.
TOTAL OTROS INGRESOS
1,054,336
1,415,103 $
6,162,724
116,187,371 $
30,654,018
33,898,165
3,911,545
880,742
128,740
2,091,115
475,329
1,930,230
6,257,415
6,474,830
117,602,474 $
Prueba acida:
92,864,853 $
24,737,621
Activos liquidos
Pasivsos corrientes
$
117,602,474
92,864,853
287,340,279
125,413,721
2.29 :1
1.27 :1
Endeudamiento:
Pasivo total
Activo total
Solidez:
117,602,474
92,864,853
Activo total
1.27 :1
125,413,721
287,340,279
0.44 :1
Pasivo total