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Peru
Fecha: 15/02/2024 00:33
efectivamente se encuentran ocupados, en el marco del mediante convenios colectivos, laudos arbitrales y
Cuadro de Puestos de la Entidad (CPE). sentencias judiciales en calidad de cosa juzgada, según
q) Programación Multianual de Ingresos de Personal: corresponda.
Se encuentra a cargo de la Dirección General de Gestión c) Optimización de los recursos humanos: el análisis
Fiscal de los Recursos Humanos, en adelante DGGFRH, efectuado para la Programación Multianual de Ingresos
y se refiere a la determinación de los costos de los de Personal debe asegurar una adecuada asignación de
ingresos correspondientes a los recursos humanos del plazas, puestos y posiciones en los pliegos del Gobierno
Sector Público por periodo de tres (3) años, incluyendo la Nacional, Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales,
proyección de los costos de aquellas medidas en materia según corresponda, permitiendo la reasignación de
de ingresos de personal, a ser implementadas en dicho recursos en aquellos pliegos o unidades ejecutoras que
periodo. necesitan recursos humanos para la atención de las
r) Reconocimientos estatales: Son las asignaciones, necesidades de la población.
incentivos o beneficios de cualquier naturaleza que otorga d) Impulso al cierre de brechas en recursos humanos:
el Estado a cualquier persona natural por una labor o la Programación Multianual de Ingresos de Personal debe
contribución a la sociedad de trascendencia nacional reflejar las acciones necesarias que deben actuar los
en beneficio del país, son creados por Ley o norma del pliegos que conduzcan al cierre de brechas en los recursos
mismo rango del Gobierno Central y/o Decreto Supremo. humanos asignados a los pliegos y unidades ejecutoras
s) Registro: Conjunto de datos personales, datos para la atención de los servicios públicos brindados a la
laborales e ingresos correspondientes a los recursos población, cuyo desempeño de la entidad pública debe
humanos del Sector Público, consignados en el AIRHSP. reflejarse mediante indicadores a nivel de resultado e
t) Servidor: Se considera a todo funcionario, directivo, impacto a la población, con la finalidad de asegurar con
servidor o empleado de las Entidades Públicas, en la utilización eficiente de los ingresos correspondientes
cualquiera de los niveles jerárquicos, sea este nombrado, a los recursos humanos del Sector Público e impulsar la
contratado, designado, de confianza o electo que productividad en el Sector Público.
desempeñe actividades o funciones en nombre o al
servicio del Estado; incluye a los regímenes laborales Artículo 7.- Responsabilidades de las entidades
señalados en el Anexo N° 1, según corresponda. públicas
u) Unidad Ejecutora: Es el nivel descentralizado u
operativo de los Pliegos del Gobierno Nacional y los 7.1. El Jefe de la Oficina de Recursos Humanos o el
Gobiernos Regionales, que administra los ingresos y que haga sus veces del pliego y/o unidad ejecutora, es
gastos públicos y se vincula e interactúa con la Oficina de el responsable de mantener actualizada la información
Presupuesto del Pliego o la que haga sus veces. registrada en el AIRHSP a nivel de datos personales, datos
laborales e ingresos de personal y de remitir la información
Artículo 5.- Objetivos de la Programación solicitada por la DGGFRH, correspondiente a la
Multianual de Ingresos de Personal Programación Multianual de Ingresos de Personal, dentro
Los objetivos de la Programación Multianual de de los plazos establecidos, según corresponda. Asimismo,
Ingresos de Personal, se indican a continuación: es responsable de remitir la información del pliego y
unidad ejecutora, a través del Módulo de Recolección de
a) Prever una programación multianual mediante la Datos, de acuerdo a los parámetros establecidos en la
determinación del número máximo de plazas, puestos y Fase 2: Actualización de la Programación Multianual de
posiciones que garanticen la optimización de los recursos Ingresos de Personal previo al anteproyecto de Ley de
humanos. Presupuesto del Sector Público.
b) Coadyuvar a un manejo responsable y sostenible 7.2. El Jefe de la Oficina de Presupuesto o el que
de las finanzas públicas en el corto, mediano y largo haga sus veces del pliego y/o unidad ejecutora, es
plazo a través de una asignación eficiente de los ingresos responsable de la consistencia de los costos registrados
correspondientes a los recursos humanos en el Sector en el AIRHSP con los recursos asignados al pliego y
Humano. unidad ejecutora, para tal efecto, debe considerar los
c) Proponer una estimación de la Programación lineamientos aplicables al citado Aplicativo Informático y
Multianual de Ingresos de Personal que sirve de insumo la normatividad vigente.
para la estimación de la APM en materia de recursos
humanos asociado a un número de plazas, puestos y CAPÍTuLO II
posiciones que contribuya a los objetivos institucionales
del pliego orientado a la entrega oportuna de bienes y DISPOSICIONES ESPECÍFICAS
servicios a la población.
d) Establecer reglas y lineamientos transversales para PROGRAMACIÓN MuLTIANuAL
los pliegos en las fases de la Programación Multianual DE INGRESOS DE PERSONAL
de Ingresos de Personal, que permita impulsar el uso
eficiente de los recursos humanos. Artículo 8.- Programación Multianual de Ingresos
e) Considerar las disposiciones de los demás sistemas de Personal
conformantes de la Administración Financiera del Sector
Público, cuando corresponda como parte integrante de la 8.1. El proceso de Programación Multianual de
Programación de Recursos Públicos. Ingresos de Personal se enmarca dentro del Proceso de
Programación de Recursos Públicos de la Administración
Artículo 6.- Criterios generales de la Programación Financiera del Sector Público.
Multianual de Ingresos de Personal 8.2. La Programación Multianual de Ingresos de
Personal se refiere a la determinación de los costos de
Los criterios generales para las fases de la los ingresos correspondientes a los recursos humanos del
Programación Multianual de Ingresos de Personal, se Sector Público. Esta programación se realiza por periodos
detallan a continuación: de tres (3) años, incluyendo la proyección de los costos
de aquellas medidas en materia de ingresos de personal
a) Continuidad: la continuidad de plazas, puestos y a ser implementadas en dicho periodo.
posiciones con sostenibilidad de recursos en el AIRHSP
que contribuyen al cumplimiento de los objetivos Artículo 9.- Fases de la Programación Multianual
estratégicos del pliego. de Ingresos de Personal
b) Consistencia: la Programación Multianual de La Programación Multianual de Ingresos de Personal
Ingresos de Personal debe guardar consistencia con la comprende las fases siguientes:
información registrada en el AIRHSP que debe contener el
registro de la información de los datos personales, plazas, 9.1. Fase 1: Estimación de la Programación Multianual
puestos y posiciones, naturaleza del contrato, conceptos de Ingresos de Personal que es insumo para la Asignación
de ingresos correspondientes a los recursos humanos Presupuestaria Multianual en materia de los recursos
del Sector Público, incluyendo aquellos reconocidos humanos: Se inicia con la recopilación y procesamiento
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de la información, análisis de plazas, puestos y posiciones i. Datos sobre el estado de la plaza, puesto o
existentes en los pliegos, estimación de costos y la posición
comunicación a los pliegos de la Programación Multianual
de Ingresos de Personal, que incluye el número máximo a) Estado de la plaza o puesto o posición, corresponde
de plazas, puestos y posiciones. al estado actual de la plaza o puesto o posición según
9.2. Fase 2: Actualización de la Programación código AIRHSP.
Multianual de Ingresos de Personal previo al anteproyecto b) Motivo de creación del puesto, para identificar al
de Ley de Presupuesto del Sector Público: Se inicia con personal CAS que tienen contrato en la condición de
la sustentación del pliego del número máximo de plazas, indeterminado.
puestos y posiciones asociado a la APM, revisión de la c) Tipo de cese, para identificar el registro correcto del
información registrada en el AIRHSP a una nueva fecha cese: fecha de cese, motivo de cese y documento cese.
de corte, solicitud de modificación del número máximo de d) Fecha de alta del registro, que será utilizado para el
plazas, puestos y posiciones asociada a las demandas cálculo del tiempo de servicio
adicionales y la comunicación a la DGPP respecto a la e) Fecha de ingreso del servidor ocupando la plaza,
actualización de la Programación Multianual de Ingresos puesto o posición, que será utilizado para el cálculo de la
de Personal y el nuevo anexo del número máximo de compensación por tiempo de servicios.
plazas, puestos y posiciones. f) Régimen pensionario, corresponde al personal
activo o pensionista a cargo del Estado.
SuBCAPÍTuLO I
ii. Datos sobre el lugar de prestación de servicios
ESTIMACIÓN DE LA PROGRAMACIÓN
MuLTIANuAL DE INGRESOS DE PERSONAL a) Tipo de establecimiento, tipo del lugar efectivo de
QuE ES INSuMO PARA LA ASIGNACIÓN prestaciones del servidor.
PRESuPuESTARIA MuLTIANuAL EN MATERIA b) Establecimiento, lugar efectivo de prestaciones del
DE LOS RECuRSOS HuMANOS servidor.
c) Unidad orgánica, corresponde a la dirección, oficina,
Artículo 10.- Fase 1: Estimación de la Programación dependencia, entre otros, según el último organigrama
Multianual de Ingresos de Personal que es insumo aprobado de la entidad pública.
para la Asignación Presupuestaria Multianual en d) Categoría presupuestal, para identificar la plaza
materia de los recursos humanos o puesto o posición según su categoría presupuestal
La estimación de la Programación Multianual de correspondiente.
Ingresos de Personal que es insumo para la Asignación
Presupuestaria Multianual en materia de recursos iii. Datos sobre los ingresos de la plaza, puesto o
humanos, comprende las etapas siguientes: posición
12.2. Cabe señalar que, para la determinación del - Conceptos permanentes: comprende aquellos
número máximo de plazas, puestos y posiciones en los conceptos de ingresos que se perciben de forma mensual
pliegos y unidades ejecutoras del Gobierno Nacional durante los doce (12) meses del año, como: Monto
y Gobiernos Regionales, se considera los siguientes Único Consolidado, Beneficio Extraordinario Transitorio,
criterios: Incentivo Único, remuneración principal, asignación
familiar, compensación económica, valorizaciones,
i. Plazas y registros en la condición de ocupados en el asignaciones, bonificaciones, honorarios, dietas, propinas,
AIRHSP al corte del 31 de marzo de cada año. entre otros autorizados por normativa específica.
ii. Plazas y registros que se encuentran en condición - Conceptos periódicos: comprende aquellos conceptos
de vacante en el AIRHSP desde inicios del año previo a de ingresos que se perciben una o más veces al año, se
la realización de la Programación Multianual de Ingresos repite todos los años, como: bonificación por escolaridad,
de Personal. aguinaldos y gratificaciones por Fiestas Patrias y Navidad,
iii. Supuesto de fijación de costos en recursos humanos bonificación extraordinaria, Compensación por Tiempo
en el AIRHSP, comprende considerar que las plazas, de Servicios del D. Leg. 728 y la Ley 30057, entre otros
puestos y posiciones existentes en el pliego y unidad autorizados por normativa específica.
ejecutora es la cantidad máxima de servidores necesarios - Conceptos excepcionales: comprende aquellos
para el cumplimiento de sus funciones, objetivos y metas. conceptos de ingresos que se perciben por única vez
iv. Análisis de optimización de plazas, puestos y en el año, se precisa en la normativa correspondiente
posiciones, para la gestión eficiente de los recursos autorizados por normativa específica.
humanos en los pliegos y/o unidades ejecutoras. - Conceptos ocasionales: comprende aquellos
v. Plazas y puestos por registrarse en el AIRHSP con conceptos de ingresos que se perciben por el cumplimiento
opinión favorable de la DGGFRH al corte del 31 de marzo de algún objetivo y/o metas institucionales, de impacto
de cada año. a la ciudadanía; o reconocimiento de algún derecho,
vi. Se excluyen conceptos que se financian con según normativa pertinente, como: bonos por incentivos,
transferencias de partidas de otros pliegos, en razón a vacaciones truncas, asignación por cumplir 25 años,
una disposición normativa u otra sobre el particular. asignación por cumplir 30 años, entre otros autorizados
vii. No se consideran plazas, puestos y/o posiciones por normativa específica.
que se encuentran en condición de vacantes en el
AIRHSP, desde periodos previos a los señalados en el iv. Costo de sostenibilidad de medidas en materia de
punto ii) del presente numeral, salvo las plazas, puestos ingresos de personal a ser implementadas en los tres
o posiciones vacantes clasificadas como funcionarios (3) años que comprende la Programación Multianual
públicos, empleados de confianza y de directivos de Ingresos de Personal que cuentan con un marco
superiores de libre designación o remoción, conforme normativo habilitante.
a los documentos de gestión de la entidad, a la Ley N° v. Costo de implementación del tránsito al régimen
28175, Ley Marco del Empleo Público y demás normativa del Servicio Civil, Ley N° 30057, que comprende el
sobre la materia, en tanto se implemente la Ley N° 30057, costo de las posiciones que se van convocar en los tres
Ley del Servicio Civil; así como las plazas reservadas en (3) años que comprende la Programación Multianual
las respectivas entidades de Ingresos de Personal, en el marco de los principios
de Responsabilidad Fiscal y Sostenibilidad Fiscal que
12.3. Posteriormente, se elabora el anexo: “Número indica el artículo 2 del Decreto Legislativo Marco de la
Máximo de Plazas, Puestos y Posiciones” del personal Administración Financiera del Sector Público, Decreto
activo de los pliegos del Gobierno Nacional y Gobiernos Legislativo N° 1436.
Regionales, dicho anexo considera el número máximo de
plazas, puestos y posiciones de los servidores por pliego, Artículo 14.- Etapa 4: Comunicación de la
unidad ejecutora, régimen laboral y grupo ocupacional que Programación Multianual de Ingresos de Personal
se encuentran asociados a los tres (3) años que comprende y el anexo: “Número Máximo de Plazas, Puestos y
la Programación Multianual de Ingresos de Personal, y que Posiciones”
no puede ser modificada por la entidad pública.
12.4. Para el caso de los pensionistas se toma en 14.1. La DGGFRH comunica hasta el 22 de abril a
consideración los registros en la condición de ocupados la Dirección General de Presupuesto Público (DGPP)
y vacantes en el AIRHSP al corte del 31 de marzo de la Programación Multianual de Ingresos de Personal
cada año. Así como los pensionistas por registrarse en el y el anexo: “Número Máximo de Plazas, Puestos y
AIRHSP con opinión favorable de la DGGFRH a la misma Posiciones” los cuales constituyen insumos para la
fecha de corte y la proyección de nuevos pensionistas, estimación de la APM en materia de gastos de recursos
se calcula teniendo en consideración la información humanos del sector público, dicha comunicación se
actualizada mencionada en el numeral 11.3 del artículo 11 efectúa en coordinación entre DGGFRH y DGPP previa
de la presente directiva. a la estimación de la APM. Sin perjuicio de ello, la DGPP
puede solicitar información preliminar, para determinar
Artículo 13.- Etapa 3: Estimación de costos evaluaciones específicas y preliminares sobre la
La estimación de costos de la Programación Multianual estimación de gastos para la APM, según su competencia.
de Ingresos de Personal asociada a la APM en materia de 14.2. La DGPP somete la Programación Multianual
recursos humanos, se basa en la información registrada de Ingresos de Personal a criterios de equilibrio
en el AIRHSP y toma en consideración lo siguiente: presupuestario, considerando factores como la
estimación de ingresos, la priorización de gastos y
i. Fijación de costos en recursos humanos, otros aspectos que la DGPP determine pertinente. Este
identificando los códigos de registro en el AIRHSP de proceso podría conducir, según corresponda, a ajustes
acuerdo con el número máximo de plazas, puestos y en la Programación Multianual de Ingresos de Personal
posiciones determinado en la etapa anterior. y en el anexo denominado “Número Máximo de Plazas,
ii. Conceptos por registrarse en el AIRHSP con opinión Puestos y Posiciones”, dichos ajustes son efectuados en
favorable de la DGGFRH al corte del 31 de marzo de cada coordinación entre DGPP y DGGFRH.
año. 14.3. La Programación Multianual de Ingresos de
iii. Identificación de escala remunerativa y la estructura Personal y el anexo denominado “Número Máximo de
de ingresos del personal activo y pensionista, incluyendo Plazas, Puestos y Posiciones”, resultado del ejercicio de
los montos por conceptos de ingresos permanentes, equilibrio presupuestario, es remitido posteriormente por
periódicos, excepcionales u ocasionales, en el marco la DGPP a los pliegos de manera conjunta con la APM en
de las políticas en materia de ingresos existentes, el marco de la articulación en la Administración Financiera
las mismas que comprenden compensaciones, del Sector Público, tal como establece el artículo 25 del
entregas, valorizaciones, bonificaciones, asignaciones, Decreto Legislativo N° 1440, Decreto Legislativo del
retribuciones, incentivos, así como otros beneficios de Sistema Nacional de Presupuesto Público.
similar naturaleza; estos conceptos de ingresos son los 14.4. Posteriormente, el detalle del Anexo: “Número
siguientes: Máximo de Plazas, Puestos y Posiciones” puede ser
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descargado del Módulo de Recolección de Datos asignado de Datos de acuerdo con las características especificadas
a cada pliego para conocimiento, incluye la aplicación de en dicho módulo y debe encontrarse alineado con la
lo señalado en el numeral precedente. información registrada en el Módulo de Demandas
Adicionales a cargo de la DGPP.
SuBCAPÍTuLO II 18.2. Para las solicitudes de demandas adicionales en
materia de recursos humanos, el pliego debe considerar
ACTuALIZACIÓN DE LA PROGRAMACIÓN el supuesto de incremento de personal dado aumento
MuLTIANuAL DE INGRESOS DE PERSONAL PREVIO o nuevas funciones y/o metas, para lo cual toma en
AL ANTEPROYECTO DE LEY DE PRESuPuESTO DEL consideración los siguientes procedimientos:
SECTOR PÚBLICO
18.2.1. La DGGFRH analiza la demanda adicional
Artículo 15.- Fase 2: Actualización de la mediante una metodología de evaluación del personal y
Programación Multianual de Ingresos de Personal optimización de recursos humanos, mediante evaluación
previo al anteproyecto de Ley de Presupuesto del de resultados con impacto a la ciudadanía, a través
Sector Público de las funciones del puesto, estructura de la entidad
La Actualización de la Programación Multianual de pública y unidades orgánicas, actividades recibidas,
Ingresos de Personal previo al anteproyecto de Ley de actividades atendidas, maximización de atención de
Presupuesto del Sector Público, comprende las etapas grupo de actividades o tareas, cumplimiento de los
siguientes: objetivos de procesos misionales, metas establecidas
por la institución, entre otras condiciones; con el objetivo
a. Etapa 1: Sustentación del pliego del número máximo de determinar el número máximo de plazas, puestos y
de plazas, puestos y posiciones asociado a la APM. posiciones requerido para alcanzar niveles óptimos de
b. Etapa 2: Revisión de la información registrada en el racionalización de recursos humanos dentro del sector,
AIRHSP a una nueva fecha de corte e incorporación del pliego o unidad ejecutora.
espacio fiscal para la Negociación Colectiva. 18.2..2. En este caso, el Jefe de la Oficina de Recursos
c. Etapa 3: Solicitud de modificación del número Humanos del pliego o el que haga sus veces, previa
máximo de plazas, puestos y posiciones asociada a las coordinación con el Jefe de la Oficina de Presupuesto
demandas adicionales en materia de recursos humanos del pliego o el que haga sus veces, debe consolidar
d. Etapa 4: Comunicación de la Actualización de la y remitir a través del Módulo de Recolección de Datos,
Programación Multianual de Ingresos de Personal y la la Ficha: “Modificación de Número Máximo de Plazas,
estimación del nuevo anexo: “Número Máximo de Plazas, Puestos y Posiciones por incremento de funciones o
Puestos y Posiciones” metas”, considerando los datos y registros actualizados
del AIRHSP, y la información siguiente:
Artículo 16.- Etapa 1: Sustentación del pliego del
número máximo de plazas, puestos y posiciones a) Nivel de Gobierno
asociado a la APM b) Sector
El Titular del pliego o su representante, debe sustentar c) Pliego
las actividades y resultados del personal determinado d) Unidad ejecutora
en el Anexo: “Número Máximo de Plazas, Puestos y e) Nombre del Órgano
Posiciones”, según parámetros de racionalidad, disciplina f) Nombre de la unidad orgánica que solicita puesto(s)
fiscal y resultados de impacto a la población, garantizando nuevo(s) (dirección, oficina o dependencia)
el uso eficiente de los recursos públicos, siendo esta g) Categoría presupuestal
consistente con los objetivos de la entidad, teniendo en h) Tipo de producto o proyecto
cuenta los formatos o archivos establecidos, los cuales i) Actividad (relacionado al Sistema Integrado de
deben remitirse dentro de los plazos establecidos por la Administración Financiera, en adelante SIAF)
DGGFRH, según corresponda. j) Tipo de Proceso (proceso estratégico, proceso
misional, proceso de apoyo y soporte)
Artículo 17.- Etapa 2: Revisión de la información k) Nombre del proceso
registrada en el AIRHSP a una nueva fecha de corte e l) Justificación del incremento de la función/actividad
incorporación del espacio fiscal para la Negociación m) Las funciones/actividades son nuevas o existentes
Colectiva n) Cantidad de puesto(s) nuevo(s) que solicita la
unidad orgánica
17.1. La DGGFRH realiza de oficio una actualización o) Cargo del puesto
de la información utilizada respecto a los registros en p) Función principal a realizar por el/los puesto(s)
el AIRHSP al 31 de julio, así como las solicitudes por nuevo(s)
registrarse en el AIRHSP con opinión favorable de la q) Unidad de trabajo.
DGGFRH a la misma fecha de corte. Para tal efecto, se r) Cantidad total de la unidad de trabajo recibido en la
realizan nuevamente los procedimientos establecidos en unidad orgánica, es la carga de trabajo promedio anual
los artículos 12 y 13 de la presente directiva. recibido por todos los servidores que realizan funciones
17.2. Asimismo, se incorpora el espacio fiscal a nivel similares, en los últimos tres años
desagregado al cual hace referencia el Informe Final de s) Cantidad total de la unidad de trabajo atendido en
Estado Situacional de la Administración del Sector Público, la unidad orgánica, es la carga de trabajo promedio anual
en atención al artículo 13 del numeral 13.4 del Decreto realizado por todos los servidores que realizan funciones
Supremo N° 008-2022-PCM para el financiamiento de los similares, en los últimos tres años
convenios colectivos a implementarse en el año siguiente t) Cantidad de la unidad de trabajo atendido por el
al cual se realiza el ejercicio de Programación Multianual servidor en la unidad orgánica, es la carga de trabajo
de Ingresos de Personal. De igual manera, incorpora promedio anual atendido por el servidor, en los últimos
los montos repriorizados por los pliegos en el marco de tres años.
la Asignación Presupuestaria Multianual y al que hace u) Estimación del tiempo de la unidad de trabajo
referencia el numeral 13.5 del artículo 13 del Decreto realizado por el servidor en la unidad orgánica, se expresa
Supremo N° 008-2022-PCM. en horas.
v) Cantidad de la unidad de trabajo incremental de
Artículo 18.- Etapa 3: Solicitud de modificación puesto(s) nuevo(s) en la unidad orgánica, es la carga de
del número máximo de plazas, puestos y posiciones trabajo atendido promedio por el servidor en los últimos
asociada a las demandas adicionales en materia de tres años.
recursos humanos w) Nombre de indicador de desempeño relacionado
a objetivos estratégicos institucionales vinculados a la
18.1. En caso, el pliego solicite la modificación en unidad orgánica.
el número máximo de plazas, puestos y posiciones por x) Línea base de indicador de desempeño relacionado
incremento en funciones institucionales o incremento de a objetivos estratégicos institucionales, la cual debe estar
metas, este debe ser llenado en el Módulo de Recolección alineada con los criterios establecidos en la Directiva
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