COSTOS FIJOS

DETALLE UNIDAD CANTIDAD

Bicicletas [u] 1.00
Patinetes eléctricos [u] 1.00
Instalaciones y equipamiento [u] 1.00

Total Cs Directos

SERVICIOS BÁSICOS
DETALLE UNIDAD CANTIDAD
Agua [m3] 38.00
Electricidad [kwh] 300.00
Internet [u] 1.00
Telefono [u] 1.00
Total servicios basicos

COSTOS INDIRECTOS

DETALLE UNIDAD CANTIDAD

Material de oficina [u] 1.00

Arriendo [u] 1.00
Elementos de limpieza [u] 1.00
Total Cs Directos

MANTENIMIENTO

DETALLE UNIDAD CANTIDAD

Equipos de medidición [u] 3.00

Vehiculo [u] 1.00
Computadoras [u] 3.00
Total Cs Directos

COSTOS OPERATIVOS

DETALLE COSTOS/Año
COSTOS FIJOS 248,040.00
SERVICIOS BÁSICOS 1,480.68
COSTOS INDIRECTOS 2,220.00
MANTENIMIENTO 3,300.00

Total Cs Directos 255,040.68

COSTOS DEL PRODUCTO

DETALLE UNIDAD CANTIDAD

Bicicletas [u] 1.00

Patinetes eléctricos [u] 1.00
Renta de bicicletas [u] 1
V UNITARIO
Cs/Día Cs/Mes Cs/Año
($)
80.00 104.00 3,120.00 37,440.00
100.00 130.00 3,900.00 46,800.00
350.00 455.00 13,650.00 163,800.00
COSTOS DE LOS SERVICIOS BÁSICOS EN PO
689.00 20,670.00 248,040.00
16%
25%

Cs/Mes Cs/Año
30.40 364.80
27.99 335.88
45.00 540.00
20.00 240.00 36%
23%
123.39 1,480.68

V UNITARIO Agua Electricidad Internet Telefo

Cs/Día Cs/Mes Cs/Año
($)
30.00 1.00 30.00 360.00
150.00 5.00 150.00 1,800.00
5.00 0.17 5.00 60.00
6.17 185.00 2,220.00

V UNITARIO
Cs/Día Cs/Mes Cs/Año
($)
50.00 0.83 25.00 300.00
8.00 8.00 240.00 2,880.00
20.00 0.33 10.00 120.00
9.17 275.00 3,300.00
V UNITARIO
($)
180.00
300.00
10
Costo del Prod
350.00

300.00

250.00

Dolares americanos
200.00

150.00

100.00

50.00

-
Bicicletas Patinetes
Sistemas
SERVICIOS BÁSICOS EN PORCENTAJE

16%
25%

23%

Electricidad Internet Telefono

 Costo del Producto

Bicicletas Patinetes eléctricos Renta de bicicletas

Sistemas
 DETALLE UNIDAD CANT V UNIT
[u]
Bicicletas 21144 180
[u] 300.00
Patinetes eléctricos 21144
[u] 10.00
Renta de bicicletas 21144
Total ingresos (ventas) 42,288.00

COSTOS DE LOS SERVICIOS BÁSICOS EN PORCENTAJE

2%

37%

61%

Bicicletas Patinetes eléctricos Renta de bicicletas

 total
Población que si compraria el
3,805,920.00 82.7%
producto
6,343,200.00
Escenarios Pésimo 100
211,440.00
Escenarios Real 250
10,360,560.00 Escenario Optimo 400

N PORCENTAJE

37%

a de bicicletas
 DETALLE CANTIDAD TOTAL TOTAL AÑOS
Sillones 3 400.00 10.00
Computadoras 31 850.00 5.00
Juego de herramientas 2 700.00 5.00
Equipos de calibración de Bicicletas 3 150.00 5.00
Vehículo 1 8,000.00 10.00
Total [$] 10,100.00 Total de Depreciación [$]

DEPRECIACIÓN DE BIENES INMUEBLES

800.00
700.00
600.00
500.00
400.00
300.00
200.00
100.00
-
s ra
s as ta
s lo
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S ta m ici V e
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Co h n
de ció
go ib
ra
J ue l
ca
de
pos
ui
Eq
 PORCENTAJE DEPRECIACIÓN
10% 36.00
33% 113.90
10% 126.00
10% 27.00
8% 736.00
otal de Depreciación [$] 1,038.90

lo
hícu
V e
Gasto personal

SALARIO SALARIO FONDO DE INSENTIVO

CARGO SALARIO
UNIFICADO ANUAL RESERVA 1

Administrativo
Presidente 1.00 400.00 4,800.00 399.84 400.00
Gerente 1.00 400.00 4,800.00 399.84 400.00
Financista 1.00 465.61 5,587.32 465.42 465.61
Lic. Talento humano 1.00 465.61 5,587.32 465.42 465.61
Técnico 2.00 465.61 11,174.64 465.42 465.61
Contador 1.00 465.61 5,587.32 465.42 465.61
Sub T Administrativo 7.00 2,662.44 37,536.60 2,661.38 2,662.44

Produccion
Mercadotecnia 1.00 465.61 5,587.32 465.42 465.61
Vendedor 4.00 465.61 22,349.28 465.42 465.61
Tesorero 1.00 465.61 5,587.32 465.42 465.61
Mantenimiento 1.00 439.95 5,279.40 439.77 439.95
Sub T produccion 7.00 1,836.78 38,803.32 1,836.05 1,836.78

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 INSENTIVO
VACACIONES SEGURO T MES T AÑO T AÑO +1
2

inistrativo
405.56 200.00 44.60 520.83 6,250.00
405.56 200.00 44.60 520.83 6,250.00
405.56 232.81 51.92 600.72 7,208.63
405.56 232.81 51.92 600.72 7,208.63
405.56 232.81 51.92 1,066.33 12,795.95
405.56 232.81 51.92 600.72 7,208.63
2,433.33 1,331.22 296.86 3,910.15 46,921.83 -

oduccion
405.56 232.81 51.92 600.72 7,208.63
405.56 232.81 51.92 1,997.55 23,970.59
405.56 232.81 51.92 600.72 7,208.63
405.56 219.98 49.05 569.48 6,833.71
1,622.22 918.39 204.80 3,768.46 45,221.56 -
92,143.39

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 ANÁLISIS DE PRESTAMOS

Tasa de interes 9.76%

Credito $ 272,819.30 Institución Bancaría Banecuador
N° Peridodos 3

Método Europeo

PERIODO SALDO CAPITAL INTERES TOTAL DE PAGO

0 272,819.30
1 181,879.53 90,939.77 26,627.16 117,566.93
2 90,939.77 90,939.77 17,751.44 108,691.21
3 - 90,939.77 8,875.72 99,815.49
4 - -
5 -
53,254.33

Método Americano

PERIODO SALDO CAPITAL INTERES TOTAL DE PAGO

0 272,819.30
1 190,205.01 82,614.29 26,627.16 $109,241.45
2 99,527.56 90,677.44 18,564.01 $109,241.45
3 - 99,527.56 9,713.89 $109,241.45
4 -109,241.45 109,241.45 - $109,241.45
5 -229,144.87 119,903.42 -10,661.97 $109,241.45
44,243.10
CUOTAL
MENSUAL

9,797.24
9,057.60
8,317.96
-
-

CUOTAL
MENSUAL

9,103.45
9,103.45
9,103.45
9,103.45
9,103.45
 FLUJO DE CAJA

PERIODOS (AÑOS) 0 1 2
RUBROS
Credito 272,819.30
Inversion propia -
Total Inversión 272,819.30
INGRESOS
Ventas 10,360,560.00 10,464,165.60 10,568,807.26
EGRESOS
Coste 248,040.00 253,000.80 258,060.82
Servicios Básicos 1,481 1,510 1,540
Gastos Indirectos 2,220 2,264 2,310
Mantenimiento 3,300 3,366 3,433
Gasto sueldos 92,143 93,986 95,866
Otros 4,961 5,060 5,161
GASTOS FINANCIEROS
Amortizacion 117,567 108,691 99,815
Depreciacion 1,039 1,039 1,039
Total de Salida de dinero 352,145 359,188 366,372
Utilidad bruta 9,889,809 9,995,248 10,101,581
20% de utilidad 1,977,962 1,999,050 2,020,316
Utilidades antes de impuestos 7,911,847 7,996,198 8,081,265
Impuestos 1,740,606 1,759,164 1,777,878
Utilidad Neta 6,171,241 6,237,035 6,303,387
Utilidad Total 925,686 935,555 945,508
Flujo neto -272,819.30 5,245,555 5,301,479 5,357,879
% rendimiento 51 51 51

TASA DE DESCUENTO 18%

VAN $25,151,315.87
TIR 1923.79%
ROTACIÓN DE INVERSIÓN 0.01
FLUJO NETO DEL PROYECTO 60,837,870.34
ROI 22299.69%
ROA 76.91%
RATIO DE ENDEUDAMIENTO 337,501.52
ROS 50.99%
ROE 84.61%
 4,972,736 10,274,215 15,632,094

RePRESENTACIÓN DE LOS EGRESOS E

INGRESOS
INGRESOS Total de Salida de dinero
12,500,000.00

10,500,000.00
Dolares americanos

8,500,000.00

6,500,000.00

4,500,000.00

2,500,000.00

500,000.00
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Periodo Años
 3 4 5 6 7 8

10,674,495.3 10,781,240.28 10,889,052.68 10,997,943.21 11,107,922.64 11,219,002

263,222.03 268,486.47 273,856.20 279,333.33 284,919.99 290,618.39

1,571 1,603 1,635 1,667 1,701 1,735
2,356 2,403 2,451 2,500 2,550 2,601
3,502 3,572 3,643 3,716 3,791 3,866
97,783 99,739 101,734 103,768 105,844 107,961
5,264 5,370 5,477 5,587 5,698 5,812

- -
1,039 1,039 1,039 1,039 1,039 1,039
373,699 381,173 388,796 396,572 404,504 412,594
10,299,757 10,399,028 10,499,217 10,600,332 10,702,380 10,805,369
2,059,951 2,079,806 2,099,843 2,120,066 2,140,476 2,161,074
8,239,806 8,319,223 8,399,374 8,480,266 8,561,904 8,644,295
1,812,757 1,830,229 1,847,862 1,865,658 1,883,619 1,901,745
6,427,049 6,488,994 6,551,512 6,614,607 6,678,285 6,742,550
964,057 973,349 982,727 992,191 1,001,743 1,011,383
5,462,991 5,515,645 5,568,785 5,622,416 5,676,542 5,731,168
51 51 51 51 51 51
 21,095,085 26,610,730 32,179,515 37,801,931 43,478,473 49,209,641

EGRESOS E Flujo Neto Acumulado

70,000,000

a de dinero
60,000,000

50,000,000

40,000,000

30,000,000

20,000,000

10,000,000
6 7 8 9 10
-
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
 9 10

11,331,191.89 11,444,504

296,430.76 302,359.38
1,770 1,805
2,653 2,706
3,944 4,023
110,120 112,322
5,929 6,047

1,039 1,039
420,846 429,263
10,909,307 11,014,202
2,181,861 2,202,840
8,727,446 8,811,362
1,920,038 1,938,500
6,807,408 6,872,862
1,021,111 1,030,929
5,786,297 5,841,933
51 51
 54,995,937 60,837,870

7 8 9 10
 PERIODO
1.0 2.0 3.0 4.0 5.0
Costo fijo 248040.0 253000.8 258060.8 263222.0 268486.5
Ct variable 104104.9 106187.0 108310.7 110476.9 112686.5
total ingresos 10360560.0 10464165.6 10568807.3 10674495.3 10781240.3

PE= CF/1-(CV/Ventas)
PE1 PE2 PE3 PE4 PE5
250557.7 255594.5 260732.8 265974.8 271322.4
835.2 852.0 869.1 886.6 904.4
2.4 2.4 2.5 2.5 2.5
PERIODO
6.0 7.0 8.0 9.0 10.0
273856.2 279333.3 284920.0 290618.4 296430.8
114940.2 117239.0 119583.8 121975.4 124415.0
10889052.7 10997943.2 11107922.6 11219001.9 11331191.9

PE6 PE7 PE8 PE9 PE10

276777.8 282343.1 288020.7 293812.8 299721.7
922.6 941.1 960.1 979.4 999.1
2.5 2.6 2.6 2.6 2.6