PERIODO 5 AL 30 DE OCTUBRE DEL

DE PAGO 2023

SALARIO LEGAL $ 1,160,000

VIGENTE 2023
SUBSIDIO DE $ 140,606
TRASPORTE

EXONERADO DE PAGO
APORTES / ley 1607

DATOS EMPLEADOS DEVENGADO DEDUCCIONES

ITEM
TIPO SUELDO DIAS AUXILIO DE HORAS EXTRAS RECARGO APORTE A APORTE A FONDO OTRAS RETENCIÓN EN VALOR NETO
NOMBRE APELLIDO N° DOCUEMNTO CARGO SALARIO
DOCUMENTO BASICO TRABAJADOS TRANSPORTE Y RECARGO NOCTURNO SALUD 4% PENSIÓN 4% SOLIDARIDAD DEDUCCIONES LA FUENTE PAGADO
1 MARTIN LEÓN 63,540,230 Gerente $ 9,500,000 30 $ 9,500,000 $ - $ 380,000 $ 380,000 95,000 $ 8,645,000
2 JUAN HERRERA 13,590,284 Subgerente $ 7,800,000 27 $ 7,020,000 $ - $ 280,800 $ 280,800 70,200 $ 6,388,200
3 DAVID MENDOZA 1,056,490,263 Administrador $ 6,500,000 30 $ 6,500,000 $ - $ 260,000 $ 260,000 65,000 $ 5,915,000
4 MARIA ROJAS 31,589,756 Contador $ 5,550,000 30 $ 5,550,000 $ - $ 222,000 $ 222,000 55,500 $ 5,050,500
5 STELLA SANDOVAL 36,560,789 Jefe de Personal $ 4,500,000 25 $ 3,750,000 $ - $ 150,000 $ 150,000 0 $ 3,450,000
6 MARCELA TORRES 1,103,564,232 Asistente de Gerencia $ 3,800,000 30 $ 3,800,000 $ - $ 152,000 $ 152,000 0 $ 3,496,000
7 ADRIANA TOLOZA 1,569,785,325 Recepcionista $ 2,800,000 15 $ 1,400,000 $ - $ 56,000 $ 56,000 0 $ 1,288,000
8 MARIANA FERNANDEZ 63,459,862 Secretaria $ 2,500,000 30 $ 2,500,000 $ - $ 100,000 $ 100,000 0 $ 2,300,000
9 JUAN SEBASTIAN ROJAS 1,236,568,798 Operario Nro 1 $ 2,250,000 30 $ 2,250,000 $ 140,606 $ 90,000 $ 90,000 0 $ 2,210,606
10 CARLOS MAT¿RTINEZ 6,598,264 Operario Nro 2 $ 2,100,000 26 $ 1,820,000 $ 121,859 $ 72,800 $ 72,800 0 $ 1,796,259
11 PEDRO CHACON 63,339,625 Operarrio Nro 3 $ 2,000,000 20 $ 1,333,333 $ 93,737 $ 53,333 $ 53,333 0 $ 1,320,404
12 CESAR ARIAS 85,365,982 Operario Nro 4 $ 1,160,000 15 $ 580,000 $ 70,303 $ 23,200 $ 23,200 0 $ 603,903
TOTALES $ 46,003,333 $ 426,505 $ 1,840,133 $ 1,840,133 285,700 $ 42,463,872
 PROVISION SEGURIDAD SOCIAL PROVISION APORTES PARAFISCALES PROVISION PRESTACIONES SOCIALES

Concepto Base Porcentaje Empleador Mensual Concepto Porcentaje Empleador Mensual Obligacion Porcentaje Empleador Mensual
Salud 8.50% $ 3,910,283 Caja Compensacion 4% $ 1,840,133 Cesantias 8.33% $ 3,832,078
Pension 1,160,000.00 12% $ 5,520,400 ICBF 3% $ 1,380,100 Interes 1% $ 460,033
Arl 0.696% $ 320,183 SENA 2% $ 920,067 Prima 8.33% $ 3,832,078
Vacaciones 4.17% $ 1,918,339

TABLA DE CLASES DE RIESGO Y COTIZACIÓN

CLASE I Riesgo mínimo 0.52%
CLASE II Riesgo bajo 1.04%
CLASE III Riesgo medio 2.44%
CLASE IV Riesgo alto 4.35%
CLASE V Riesgo máximo 6.96%

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 CONTABILIZACIÓN DE NÓMINA

CUENTA CUENTA NOMINA DÉBITO CRÉDITO

510506 Gasto - salarios $ 46,003,333

510527 Gasto - auxilio de transporte $ 426,504
510569 Gasto - aportes a salud $ 3,910,283
510570 Gasto - aportes a pensión $ 5,520,400
510568 Gasto - aportes a riesgos laborales $ 320,183
250505 Pasivo - aportes a salud por pagar (aporte del empleador) $ 3,910,283
250505 Pasivo - aportes a salud por pagar (deducciones al empleado) $ 1,840,133
2532 Pasivo - aportes a pensión por pagar (aporte del empleador) $ 5,520,400
2532 Pasivo - aportes a pensión por pagar (deducciones al empleado) $ 1,840,133
237006 Pasivo - aportes a riesgos laborales por pagar (aporte del empleador) $ 320,183
237045 Pasivo - aportes a fondo de solidaridad pensional (deducciones al empleado) $ 285,700
2505 Pasivo - salarios por pagar $ 42,463,871
Sumas iguales $ 56,180,703 $ 56,180,703

CUENTA CUENTA PARAFISCALES DÉBITO CRÉDITO

510572 Gasto - aportes a caja de compensación $ 1,840,133

510575 Gasto - ICBF $ 1,380,100
510578 Gasto - Sena $ 920,067
237010 Pasivo - aportes a caja de compensación por pagar $ 1,840,133
237010 Pasivo - ICBF por pagar $ 1,380,100
237010 Pasivo - Sena por pagar $ 920,067
Sumas iguales $ 4,140,300 $ 4,140,300

CUENTA CUENTA PRESTACIONES SOCIALES DÉBITO CRÉDITO

510536 Gasto - prestaciones sociales - prima de servicios $ 3,832,078

510530 Gasto - prestaciones sociales - cesantías $ 3,832,078
510533 Gasto - prestaciones sociales - intereses a las cesantías $ 460,033
510539 Gasto - vacaciones $ 1,918,339
253005 Pasivo - prestaciones sociales - prima de servicios $ 3,832,078
2510 Pasivo - prestaciones sociales - cesantías $ 3,832,078
2515 Pasivo - prestaciones sociales - intereses a las cesantías $ 460,033
2525 Pasivo - vacaciones $ 1,918,339
Sumas iguales $ 10,042,528 $ 10,042,528