SERVICIO MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6

Enjuague automovil
296 300 305 310 314 319

Enguaje Camioneta
296 300 305 310 314 319
Combo Enjuague, lavado de motor
y polichado Automovil 184 187 190 192 195 198
Combo Enjuague, lavado de motor
y polichado Camioneta 184 187 190 192 195 198
Enjuague Lavado de motor y
lavado por debajo automovil 104 106 107 109 110 112
Enjuague Lavado de motor y
lavado por debajo automovil 104 106 107 109 110 112
Total 1,168 1,186 1,203 1,221 1,240 1,258
MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

324 329 333 338 344 349

324 329 333 338 344 349

201 204 207 210 214 217

201 204 207 210 214 217

114 115 117 119 121 123

114 115 117 119 121 123

1,277 1,296 1,316 1,335 1,356 1,376
 PRESUPUESTOS
Enero Febrero Marzo Abril
INGRESOS VENTAS LOCALES 43,760,000 44,416,400 45,082,646 45,758,886
OPERACIONALES EXPORTACIONES - - - -
(-) DEVOLUCIONES EN VENTAS 225,413 228,794
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 43,760,000 44,416,400 45,308,059 45,987,680

VENTAS LOCALES UNIDAD DE NEGOCIO 1 Enero Febrero Marzo Abril

Enjuague automovil 4,440,000 4,506,600 4,574,199 4,642,812
Enguaje Camioneta 5,920,000 6,008,800 6,098,932 6,190,416
Combo Enjuague, lavado de motor y
polichado Automovil 10,120,000 10,271,800 10,425,877 10,582,265
Combo Enjuague, lavado de motor y
LAVADERO DE AUROS
polichado Camioneta 12,880,000 13,073,200 13,269,298 13,468,337
Enjuague Lavado de motor y lavado
por debajo automovil 4,680,000 4,750,200 4,821,453 4,893,775
Enjuague Lavado de motor y lavado
por debajo automovil 5,720,000 5,805,800 5,892,887 5,981,280

TOTAL VENTAS LOCALES UNIDAD DE NEGOCIO 1 43,760,000 44,416,400 45,082,646 45,758,886

VENTAS LOCALES UNIDAD DE NEGOCIO 2 Enero Febrero Marzo Abril

Producto 1
Producto 2
Producto 3
Producto 4
Producto 5
Producto 6
Producto 7
UNIDAD DE NEGOCIO 2 Producto 8
Producto 9
Producto 10
Producto 11
Producto 12
Producto 13
Producto 14
Producto 15
TOTAL VENTAS LOCALES UNIDAD DE NEGOCIO 2 - - - -

VENTAS EXPORTACIONES UNIDAD DE NEGOCIO 1 Enero Febrero Marzo Abril

Producto 1
Producto 2
Producto 3
Producto 4
Producto 5
Producto 6
Producto 7
UNIDAD DE NEGOCIO 3 Producto 8
Producto 9
Producto 10
Producto 11
Producto 12
Producto 13
Producto 14
Producto 15
TOTAL VENTAS EXPORTACIONES UNIDAD DE NEGOCIO 1 - - - -

VENTAS EXPORTACIONES UNIDAD DE NEGOCIO 2 Enero Febrero Marzo Abril

 Producto 1
Producto 2
Producto 3
Producto 4
Producto 5
Producto 6
Producto 7
UNIDAD DE NEGOCIO 4 Producto 8
Producto 9
Producto 10
Producto 11
Producto 12
Producto 13
Producto 14
Producto 15
TOTAL VENTAS EXPORTACIONES UNIDAD DE NEGOCIO 2 - - - -
 METAS
Mayo Junio Julio Agosto Sep. Oct. Nov. Dic.
46,445,269 47,141,948 47,849,077 48,566,813 49,295,316 50,034,745 50,785,267 51,547,046
- - - - - - - -
232,226 235,710 239,245 242,834 246,477 250,174 253,926 257,735
46,677,495 47,377,658 48,088,323 48,809,647 49,541,792 50,284,919 51,039,193 51,804,781

Mayo Junio Julio Agosto Sep. Oct. Nov. Dic.

4,712,454 4,783,141 4,854,888 4,927,711 5,001,627 5,076,651 5,152,801 5,230,093

6,283,272 6,377,521 6,473,184 6,570,282 6,668,836 6,768,869 6,870,402 6,973,458

10,740,999 10,902,114 11,065,646 11,231,631 11,400,105 11,571,107 11,744,673 11,920,843

13,670,363 13,875,418 14,083,549 14,294,802 14,509,225 14,726,863 14,947,766 15,171,982

4,967,181 5,041,689 5,117,314 5,194,074 5,271,985 5,351,065 5,431,331 5,512,801

6,071,000 6,162,065 6,254,495 6,348,313 6,443,538 6,540,191 6,638,294 6,737,868

46,445,269 47,141,948 47,849,077 48,566,813 49,295,316 50,034,745 50,785,267 51,547,046

Mayo Junio Julio Agosto Sep. Oct. Nov. Dic.

- - - - - - - -

Mayo Junio Julio Agosto Sep. Oct. Nov. Dic.

- - - - - - - -

Mayo Junio Julio Agosto Sep. Oct. Nov. Dic.

- - - - - - - -
 OBJETIVO
Total INSTRUCCIONES
570,683,412.21 1. DE EL NOMBRE A CADA UNIDAD DE NEGOCIO
- 2. De el nombre a cada producto por unidad de negocio
2,412,535.06 3. De en valores monetarios cuanto va a ser la venta cada mes
573,095,947.27

Total
57,902,978.75

77,203,971.67

131,977,059.68

167,970,803.23

61,032,869.50

74,595,729.38
-
570,683,412

Total
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Total
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Total
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 OPERACIÓN ENTRE SEMANA - LUNES A

SERVICIO OPERARIOS CARROS X OPERARIO

Enjuague automovil 2 5
Enguaje Camioneta 2 5
Combo Enjuague, lavado de motor y polichado Automovil 2 3
Combo Enjuague, lavado de motor y polichado Camioneta 2 3
Enjuague Lavado de motor y lavado por debajo automovil 1 2
Enjuague Lavado de motor y lavado por debajo automovil 1 2

10 20

OPERACIÓN FIN DE SEMANA

SERVICIO OPERARIOS CARROS X OPERARIO

Enjuague automovil 2 6
Enguaje Camioneta 2 6
Combo Enjuague, lavado de motor y polichado Automovil 2 4
Combo Enjuague, lavado de motor y polichado Camioneta 2 4
Enjuague Lavado de motor y lavado por debajo automovil 2 4
Enjuague Lavado de motor y lavado por debajo automovil 2 4

12 28

OPERACIÓN MES

SERVICIO OPERARIOS CARROS X OPERARIO

Enjuague automovil 2 11
Enguaje Camioneta 2 11
Combo Enjuague, lavado de motor y polichado Automovil 2 7
Combo Enjuague, lavado de motor y polichado Camioneta 2 7
Enjuague Lavado de motor y lavado por debajo automovil 2 6
Enjuague Lavado de motor y lavado por debajo automovil 2 6

12 48
RE SEMANA - LUNES A VIERNES

TOTAL CARROS VALOR UNITARIO VALOR TOTAL VALOR TOTAL VALOR TOTAL
AL DIA DEL SERVICIO DIA SEMANA MES
10 $ 15,000 $ 150,000 $ 750,000 $ 3,000,000
10 $ 20,000 $ 200,000 $ 1,000,000 $ 4,000,000
6 $ 55,000 $ 330,000 $ 1,650,000 $ 6,600,000
6 $ 70,000 $ 420,000 $ 2,100,000 $ 8,400,000
2 $ 45,000 $ 90,000 $ 450,000 $ 1,800,000
2 $ 55,000 $ 110,000 $ 550,000 $ 2,200,000

36 $ 260,000.0 $ 1,300,000 $ 6,500,000 $ 26,000,000

CIÓN FIN DE SEMANA

TOTAL CARROS VALOR UNITARIO VALOR TOTAL VALOR TOTAL VALOR TOTAL
AL DIA DEL SERVICIO DIA FINDE MES

12 $ 15,000 $ 180,000 $ 360,000 $ 1,440,000

12 $ 20,000 $ 240,000 $ 480,000 $ 1,920,000
8 $ 55,000 $ 440,000 $ 880,000 $ 3,520,000
8 $ 70,000 $ 560,000 $ 1,120,000 $ 4,480,000
8 $ 45,000 $ 360,000 $ 720,000 $ 2,880,000
8 $ 55,000 $ 440,000 $ 880,000 $ 3,520,000

56 $ 260,000.0 $ 2,220,000 $ 4,440,000 $ 17,760,000

OPERACIÓN MES

TOTAL CARROS VALOR UNITARIO VALOR TOTAL VALOR TOTAL VALOR TOTAL
AL DIA DEL SERVICIO DIA FINDE MES 1

22 $ 15,000 $ 330,000.00 $ 1,110,000 $ 4,440,000.00

22 $ 20,000 $ 440,000.00 $ 1,480,000 $ 5,920,000.00
14 $ 55,000 $ 770,000.00 $ 2,530,000 $ 10,120,000.00
14 $ 70,000 $ 980,000.00 $ 3,220,000 $ 12,880,000.00
10 $ 45,000 $ 450,000.00 $ 1,170,000 $ 4,680,000.00
10 $ 55,000 $ 550,000.00 $ 1,430,000 $ 5,720,000.00

92 $ 260,000.0 $ 3,520,000.00 $ 10,940,000 $ 43,760,000.00

TOTAL CARROS
MES
200
200
120
120
40
40

720

TOTAL CARROS
MES

96 296
96 296
64 184
64 184
64 104
64 104

448 1,168 39 4

MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7

$ 4,506,600 $ 4,574,199 $ 4,642,812 $ 4,712,454 $ 4,783,141 $ 4,854,888

$ 6,008,800 $ 6,098,932 $ 6,190,416 $ 6,283,272 $ 6,377,521 $ 6,473,184
$ 10,271,800 $ 10,425,877 $ 10,582,265 $ 10,740,999 $ 10,902,114 $ 11,065,646
$ 13,073,200 $ 13,269,298 $ 13,468,337 $ 13,670,363 $ 13,875,418 $ 14,083,549
$ 4,750,200 $ 4,821,453 $ 4,893,775 $ 4,967,181 $ 5,041,689 $ 5,117,314
$ 5,805,800 $ 5,892,887 $ 5,981,280 $ 6,071,000 $ 6,162,065 $ 6,254,495

$ 44,416,400 $ 45,082,646 $ 45,758,886 $ 46,445,269 $ 47,141,948 $ 47,849,077

 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

$ 4,927,711 $ 5,001,627 $ 5,076,651 $ 5,152,801 $ 5,230,093

$ 6,570,282 $ 6,668,836 $ 6,768,869 $ 6,870,402 $ 6,973,458
$ 11,231,631 $ 11,400,105 $ 11,571,107 $ 11,744,673 $ 11,920,843
$ 14,294,802 $ 14,509,225 $ 14,726,863 $ 14,947,766 $ 15,171,982
$ 5,194,074 $ 5,271,985 $ 5,351,065 $ 5,431,331 $ 5,512,801
$ 6,348,313 $ 6,443,538 $ 6,540,191 $ 6,638,294 $ 6,737,868

$ 48,566,813 $ 49,295,316 $ 50,034,745 $ 50,785,267 $ 51,547,046

COSTOS FIJOS MENSUALES VALOR SERVICIOS
Arrendamientos 2,500,000 Enjuague automovil
Comunicación 100,000 Enguaje Camioneta
Transporte 500,000 Combo Enjuague, lavado de motor y polic
Servicios profesionales 1,500,000 Combo Enjuague, lavado de motor y poli
Material de oficina 50,000 Enjuague Lavado de motor y lavado por
Reparaciones y mantenimiento 300,000 Enjuague Lavado de motor y lavado por
Mano de obra indirecta 5,000,000
Suministros 1,500,000 PUNTO DE EQUILIBRIO =
Gastos financieros 350,000
Impuestos 500,000 COSTO VARIABLE =
Otros gastos 250,000
Total 12,550,000 Costo unitario 60% precio de venta

UNIDADES % PARTICIP.
SERVICIOS VENTAS MES 1
MES 1 MES 1
Enjuague automovil 296 4,440,000 10.15%
Enguaje Camioneta 296 5,920,000 13.53%

Combo Enjuague, lavado de motor

y polichado Automovil
184 10,120,000 23.13%

Combo Enjuague, lavado de motor

y polichado Camioneta
184 12,880,000 29.43%

Enjuague Lavado de motor y lavado

por debajo automovil
104 4,680,000 10.69%

Enjuague Lavado de motor y lavado

por debajo automovil
104 5,720,000 13.07%
Total 1,168 43,760,000 100%

VERIFICACION
 PUNTO DE
SERVICIO PRECIO VENTAS
EQUILIBRIO

Enjuague automovil 64 $ 15,000 $ 963,648

Enguaje Camioneta 86 $ 20,000 $ 1,713,153

Combo Enjuague, lavado de motor

y polichado Automovil
146 $ 55,000 $ 8,053,553

Combo Enjuague, lavado de motor

y polichado Camioneta
186 $ 70,000 $ 13,045,425

Enjuague Lavado de motor y lavado

por debajo automovil
68 $ 45,000 $ 3,047,212

Enjuague Lavado de motor y lavado

por debajo automovil
83 $ 55,000 $ 4,552,008
Totales 633 $ 31,375,000
 SERVICIOS PRECIO UNITARIO
gue automovil $ 15,000
je Camioneta $ 20,000
o Enjuague, lavado de motor y polichado Automovil $ 55,000
o Enjuague, lavado de motor y polichado Camioneta $ 70,000
gue Lavado de motor y lavado por debajo automovil $ 45,000
gue Lavado de motor y lavado por debajo automovil $ 55,000

O DE EQUILIBRIO = (CF/MP)*PARTIC

O VARIABLE = P.E * C U

unitario 60% precio de venta 60%

PRECIO COSTO MARGEN PUNTO DE COSTO

MARGEN
UNITARIO UNITARIO PONDERADO EQUILIBRIO VARIABLE

$ 15,000 $ 9,000 $ 6,000 $ 609 64 $ 578,189

$ 20,000 $ 12,000 $ 8,000 $ 1,082 86 $ 1,027,892

$ 55,000 $ 33,000 $ 22,000 $ 5,088 146 $ 4,832,132

$ 70,000 $ 42,000 $ 28,000 $ 8,241 186 $ 7,827,255

$ 45,000 $ 27,000 $ 18,000 $ 1,925 68 $ 1,828,327

$ 55,000 $ 33,000 $ 22,000 $ 2,876 83 $ 2,731,205

156,000 -156,000 19,821 633 $ 18,825,000

CION
Ventas $ 31,375,000

(-)Costos Variables -18,825,000

Margen de Contribución $ 12,550,000

Costos Fijos -12,550,000

Resultado $ -
 UNIDADES % PARTICIP. PRECIO COSTO
SERVICIOS VENTAS MES 5 MARGEN
MES 5 MES 5 UNITARIO UNITARIO
Enjuague
automovil 314 4,712,454 10.15% $ 15,000 $ 9,000 $ 6,000
Enguaje
Camioneta 314 6,283,272 13.53% $ 20,000 $ 12,000 $ 8,000
Combo Enjuague,
lavado de motor y
polichado
Automovil 195 10,740,999 23.13% $ 55,000 $ 33,000 $ 22,000
Combo Enjuague,
lavado de motor y
polichado
Camioneta 195 13,670,363 29.43% $ 70,000 $ 42,000 $ 28,000
Enjuague Lavado
de motor y lavado
por debajo
automovil 110 4,967,181 10.69% $ 45,000 $ 27,000 $ 18,000
Enjuague Lavado
de motor y lavado
por debajo
automovil 110 6,071,000 13.07% $ 55,000 $ 33,000 $ 22,000
Total 1,240 46,445,269 100% 156,000 -156,000

VERIFICACION
 PUNTO DE
SERVICIO EQUILIBRI PRECIO VENTAS
O
Enjuague
64 $ 15,000 $ 963,648 Ventas
automovil
Enguaje
86 $ 20,000 $ 1,713,153 (-)Costos Variables
Camioneta
Combo Enjuague,
lavado de motor y
Margen de Contribución
polichado
Automovil 146 $ 55,000 $ 8,053,553
Combo Enjuague,
lavado de motor y
Costos Fijos
polichado
Camioneta 186 $ 70,000 $ 13,045,425
Enjuague Lavado
de motor y lavado
Resultado
por debajo
automovil 68 $ 45,000 $ 3,047,212
Enjuague Lavado
de motor y lavado
por debajo
automovil 83 $ 55,000 $ 4,552,008
Totales 633 $ 31,375,000
 PUNTO DE
MARGEN COSTO
EQUILIBRI
PONDERADO VARIABLE
O
$ 609 64 $ 578,189

$ 1,082 86 $ 1,027,892

$ 5,088 146 $ 4,832,132

$ 8,241 186 $ 7,827,255

$ 1,925 68 $ 1,828,327

$ 2,876 83 $ 2,731,205
19,821 633 $ 18,825,000
$ 31,375,000

-18,825,000

$ 12,550,000

$ 12,550,000
SERVICIOS VENTAS AÑO 1 % PARTICIP. COSTO FIJO

Enjuague automovil
$ 57,902,979 10.15% $ 20,266,043

Enguaje Camioneta
$ 77,203,972 13.53% $ 27,021,390
Combo Enjuague, lavado de motor y
polichado Automovil $ 131,977,060 23.13% $ 46,191,971
Combo Enjuague, lavado de motor y
polichado Camioneta $ 167,970,803 29.43% $ 58,789,781
Enjuague Lavado de motor y lavado
por debajo automovil $ 61,032,869 10.69% $ 21,361,504
Enjuague Lavado de motor y lavado
por debajo automovil $ 74,595,729 13.07% $ 26,108,505

Total 570,683,412 100% 199,739,194

 TOTAL COSTOS Y
COSTO VARIABLE GASTOS ADMON. CONTRIBUCION MARGEN
GASTOS

$ 14,475,745 $ 5,790,298 $ 40,532,085 $ 17,370,894 30%

$ 19,300,993 $ 7,720,397 $ 54,042,780 $ 23,161,192 30%

$ 32,994,265 $ 13,197,706 $ 92,383,942 $ 39,593,118 30%

$ 41,992,701 $ 16,797,080 $ 117,579,562 $ 50,391,241 30%

$ 15,258,217 $ 6,103,287 $ 42,723,009 $ 18,309,861 30%

$ 18,648,932 $ 7,459,573 $ 52,217,011 $ 22,378,719 30%

$ 142,670,853 $ 57,068,341 $ 399,478,389 $ 171,205,024 30%

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